深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市杰恩创意设计股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人姜峰、主管会计工作负责人陈浩及会计机构负责人(会计主管人
员)陈浩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
公司所属行业为建筑室内设计业，面临着宏观经济波动引致的风险、市场
开拓风险、房地产行业调控引致的风险、应收账款风险、设计项目运营风险、
人力资源管理风险、税收风险等，敬请广大投资者注意投资风险，具体内容详
见本报告第四节“经营情况讨论与分析”的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 52
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 53
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 55
第十节 财务报告 ............................................................. 56
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 150
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或杰恩设计 指 深圳市杰恩创意设计股份有限公司
公司控股股东、实际控制人 指 姜峰
北京姜峰 指 公司子公司，北京姜峰室内设计有限公司
大连姜峰 指 公司子公司，大连姜峰设计有限公司
上海姜峰 指 公司子公司，上海姜峰室内设计有限公司
博普森机电 指 公司子公司，深圳市博普森机电顾问有限公司
杰加设计 指 公司子公司，深圳杰加设计有限公司
杰拓设计 指 公司子公司，杰拓设计（国际）有限公司
姜峰（香港） 指 公司子公司，姜峰室内设计（香港）有限公司
姜峰（深圳） 指 公司子公司，姜峰设计（深圳）有限公司
角立杰出 指 公司子公司，深圳角立杰出投资有限公司
建筑室内设计是根据建筑物的使用性质、所处环境和相应标准，运用物质技术手
建筑室内设计 指 段和建筑美学原理，创造功能合理、舒适优美、满足人们物质和精神生活需要的
室内环境
原创设计 指 从设计概念提出到设计方案确定的设计过程，侧重设计的艺术创意和文化格调
商业类建筑 指 供人们从事商品交换和商品流通的公共建筑，包括商场、购物中心、百货商店等
酒店类建筑 指 为宾客提供歇宿、饮食及其他服务的公共建筑
办公类建筑 指 供机关、团体和企事业单位办理行政事务和从事业务活动的公共建筑
与城市轨道交通相关的地上地下建筑物，包括指挥中心、站房、站点、维修保养
轨道交通类建筑 指 车辆段及辐射的地下空间及上盖物业开发等。其中，城市轨道交通是指城市中使
用车辆在固定导轨上运行并主要用于城市客运的交通系统
为居民提供医疗护理、康复、养老服务及其他服务的公共建筑，包括医院、养老
医疗养老类建筑 指
院、养老中心、康复中心等
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上年同期、去年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本报告期、报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 杰恩设计 股票代码 300668
变更后的股票简称（如有） 深圳市杰恩创意设计股份有限公司
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市杰恩创意设计股份有限公司
公司的中文简称（如有） 杰恩设计
公司的外文名称（如有） Shenzhen Jiang & Associates Creative Design Co., Ltd.
公司的法定代表人 姜峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾承鸣 李晴如
深圳市南山区粤海街道科苑路 15 号科兴 深圳市南山区粤海街道科苑路 15 号科兴
联系地址
科学园 B4 单元 13 楼 科学园 B4 单元 13 楼
电话 0755-83416061；0755-83415156 0755-83416061；0755-83415156
传真 0755-83413626 0755-83413626
电子信箱 ir@jaid.cn ir@jaid.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 155,899,746.07 113,848,998.94 36.94%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,099,438.36 26,015,664.39 50.29%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
34,177,169.53 25,433,423.40 34.38%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -6,509,962.21 -2,294,146.07 183.76%
基本每股收益（元/股） 0.37 0.81 -54.32%
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.81 -54.32%
加权平均净资产收益率 9.69% 17.72% -8.03%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 423,156,810.77 430,579,883.40 -1.72%
归属于上市公司股东的净资产（元） 361,890,343.91 383,772,569.92 -5.70%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -44,721.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,433,298.44
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,389,328.72
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,250.00
减：所得税影响额 868,886.53
合计 4,922,268.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
公司系国内知名的建筑室内设计解决方案及技术服务提供商；公司为客户提供包括动线设计、概念设计、方案设计、扩
初设计、施工图设计、后期现场服务等在内的建筑室内设计全流程服务，作为城市综合体室内设计的领军企业，公司的设计
业务范围涵盖商业类建筑、酒店类建筑、办公类建筑、轨道交通类建筑、医疗养老教育类建筑等类别。
公司所属行业为建筑室内设计业。建筑室内设计是根据建筑物的使用性质、所处环境和相应标准，运用物质技术手段和
建筑美学原理，创造功能合理、舒适优美、满足人们物质和精神生活需求的室内环境。虽然位于建筑业整体链条的末端，但
对于完善和美化建筑物、提高建筑物的质量和功能起着至关重要的作用。根据中国证监会2012年10月发布的《上市公司行业
分类指引》（2012年修订），室内设计行业隶属于专业技术服务业（代码“M74”）；根据国家统计局2011年8月发布的《国
民经济行业分类与代码》（GB/T 4754-2011），室内设计业隶属于专业技术服务业。
随着城市化、市场化进程的持续加快，推动着我国国民经济与社会的高速发展，从而促进了建筑装饰行业持续、快速的
发展演变。除了前沿一线城市对全方位城市配套设施需求处于不断稳步更新的状态外，二、三线城市商贸业和旅游业的发展
带动着当地经济增长，同时对建筑装饰行业的需求量也呈上升趋势。商业购物广场、写字楼、星级及商务酒店等商旅及其配
套建筑都进入大规模新建或改造中。对于一线城市，在商旅及配套设施于城市发展早期建立建成后，市场需求向更高层次延
伸，涉及但不限于公共建筑、医疗养老教育类建筑、城市综合体建筑等领域。市场消费诉求的升级变化，不仅增加公司主营
业务目标市场的市场规模，而且对室内设计的质量、档次也提出了更高的要求，推动了整个行业向更高层次的发展。
公司秉承“国际高度，中国深度”的发展理念，在致力于将国际一流设计理念、设计水准引入国内的同时，追求对国内市
场及客户需求的深度洞察及满足。
公司获得住建部颁发的建筑装饰工程设计专项甲级资质，并获得ISO9001质量管理体系认证，公司及全资子公司博普森
机电被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为高新技术企业。公司连续
九年十三次被不同机构评为“中国最具影响力设计团队”，是中国室内装饰协会评选的“2016中国十强室内设计机构”，在美国
专业室内设计杂志《室内设计》（INTERIOR DESIGN）评出的2018年全球室内设计排行榜中，公司室内设计综合排名第31
名，商业设计领域排名第3名。
公司通过多年积累的专业经验及对行业趋势的准确把握，为客户提供融合使用功能与风格创意的设计方案，实现了室内
装饰使用价值与审美价值的完美结合。公司自设立以来，主导或参与完成了一大批兼具功能性与艺术性的设计作品，主要设
计作品先后获得了亚太区室内设计大奖、国际建筑及室内设计金外滩奖、全球商业零售地产峰会最佳改造购物中心奖
（MAPIC AWARDS）、美国IDA国际设计大奖以及国际房地产组织、国际地产传媒集团、中国室内装饰协会、中国建筑学
会室内设计分会、中国建筑装饰协会、香港室内设计师协会颁发的多项荣誉，在全国及所在地区建立了较高的市场知名度。
公司获取设计业务的方式均通过公开招标及客户委托（邀标委托和直接委托）等方式获取，报告期内，公司主营业务未
发生重大变化。
公司主要从事建筑室内设计业务，报告期内，不存在工程施工业务亦不存在重大项目质量问题。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 -
固定资产 -
无形资产 -
在建工程 -
报告期末，公司应收账款科目余额 17,182.18 万元，较期初增加 38.57%，系公司营
应收账款
业收入的持续增加带动应收账款的增加。
报告期末，公司预付款项科目余额 1,057.24 万元，较期初增加 122.27%，主要系公
预付款项
司增加了软装采购预付款及部分房租预付。
报告期末，公司其他流动资产科目余额为 3,000.00 万元，较期初减少 79.31%，主要
系报告期内，公司首次公开发行股份募集资金入账后，公司利用的闲置资金购买理
其他流动资产
财产品，于报告期末未到期赎回；同时，公司于 2018 年 6 月 29 日权益分派完成现
金分红。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
1、品牌优势
公司秉承“国际高度，中国深度”的经营理念，一直致力于打造成为国际水准的设计企业，同时追求对国内市场及客户需
求的深度洞察及设计方向的前瞻把控。通过一个个精品项目的设计完成，逐步建立并扩大“J&A”品牌的影响力。公司注重品
牌的专业化和体系化建设，目前已拥有以JATO为代表的高端建筑室内原创设计品牌、以J&A为代表的室内设计全流程服务
品牌、以BPS为代表的机电设计顾问品牌。这些特色鲜明的专业服务品牌，共同构成了公司覆盖建筑室内设计主要产业链条
的品牌体系。依托各个品牌的专业化能力，公司拥有了丰富的建筑室内设计服务经验，并通过各专业品牌美誉的协同，提升
了整体市场认知度和客户认同度。公司连续九年十三次被不同机构评为“中国最具影响力设计团队”，在美国专业室内设计杂
志《室内设计》（INTERIOR DESIGN）评出的2018年全球室内设计排行榜中，公司室内设计综合排名第31名，商业设计领
域排名第3名。
2、人才优势
人才是建筑室内设计领域竞争焦点之一，公司多年来凭借自身品牌平台优势吸收和引进培养各类国际国内高端人才，打
造了一支经验丰富、梯队合理、专业优秀的设计和管理人才队伍；在香港，公司拥有独立设计机构和团队，其中大部分设计
人员拥有美国、加拿大、意大利、法国、澳大利亚、新西兰、日本、新加坡等发达国家室内设计领域的工作经验，在创作理
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念及设计工作流程上均具有国际化的视野及标准。同时，在深圳总部亦建立了强大的设计团队，公司自成立以来创作设计了
大量优质作品，积累了丰富的本土设计实践经验。经过十余年的发展和积累，公司拥有方案设计师、物料设计师、机电及灯
光设计师、深化设计师、平面设计师等全方位的专业设计人才，并通过完成众多项目的综合历练，使公司设计师团队的设计
水平始终保持行业领先水平。
3、客户资源优势
建筑室内设计项目具有品牌累积的特点，在某一细分领域完成的项目越多，在这一领域的客户资源积累优势就越明显。
凭借突出的设计能力和较强的品牌优势，公司与华润、万科、保利、龙湖、星河等国内知名的房地产开发商以及深圳市地铁
集团有限公司、苏州市轨道交通集团有限公司等城市轨道交通建设、运营商有着良好的合作关系，在商业类建筑、酒店类建
筑、办公类建筑、轨道交通类建筑等建筑室内设计服务领域积累了较强的市场影响力。同时，公司积极拓展市场业务服务半
径，先后在深圳、香港、北京、大连、上海、武汉成立分支机构，项目足迹遍布全国近百个大中城市，形成了一个初步覆盖
全国的客户资源网络。
4、业绩优势
公司自成立以来，积累了一大批类型广泛、风格多样、影响深远的室内设计项目案例，设计作品在“国际”、“亚太”、“全
国”等各类赛事及评比中屡获荣誉，体现了公司设计实力，获得行业及市场的高度认可。目前公司主要作品包括商业类建筑、
酒店类建筑、办公类建筑、轨道交通类建筑等，基本涵盖了室内设计行业能够涉足的大部分公共建筑类型；无论从项目类型、
项目规模以及项目影响力等多方面，公司在全国范围内均具备较高的品牌影响力。
5、原创设计优势
公司从建立之初就将原创设计业务放在公司发展战略的首位，高度重视设计能力的积累和提升，以设计的发展驱动企业
的发展，公司一直坚持“做最好的设计”，通过多年的项目设计经验的积累，吸引汇集了国内外优秀设计人才，承接了上海浦
东文华东方酒店、深圳星河时代COCO Park、深圳宝能all city、沈阳盛京玖伍文化城等具有一定影响力的原创设计项目，为
公司设计品牌的建立奠定了坚实基础。
6、项目制运营管理优势
公司通过多年的持续发展，已建立了适应公司发展的经营管理体系，为满足持续与创新发展需求，进一步优化资源配置，
近年来公司大力推行组织变革，已初步建立了以项目为管理核心、以自主研发的企业运营管理平台（ERP）为运营载体的项
目制运营管理体系，项目制运营以价值分配为原则，以工作量和贡献值为衡量标准，提高了项目组的积极性和责任感，有效
提升了项目组在设计项目中的灵活度，能够及时响应和解决客户需求，促使产能释放，加快了公司设计项目的设计进度。目
前公司ERP系统研发成果已初步趋向成熟并具有良好的实际可操作性，同时，公司已向行业内部分企业输出ERP系统平台。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司秉承“国际高度，中国深度”的发展理念，持续、稳步推进公司各项业务有效开展，通过增加公司自身品
牌、产品附加值，以加大公司在行业中的影响；同时，公司注重全产业链整合，以寻求可持续健康发展。在经营层面上，公
司持续开拓市场，通过项目制深化改革及信息化体系建设，实现了经营业绩大幅度提升；2018年半年度，公司实现营收
15,589.97万元，较去年同期增长36.94%；归属于母公司所有者净利润3,909.94万元，较去年同期增长50.29%。
在保持主营业务稳定、健康增长的同时，报告期内，公司在以下方面重点发力，以期为将来更好的发展奠定基础：
1、深化项目制改革，创建城市综合体新定位
公司近年来持续深化项目制运营改革，建立了以项目制为基础的管理单位，同时运用自主研发的企业运营管理平台
（ERP）为项目制运营管理提供高效、智能的信息化平台，为公司运营中心的统筹与资源分配工作保驾护航，为公司业务系
统化流程的有效流转提供准确的指令。报告期内，公司通过符合自身特色的项目制运营管理体系，实现了从营销-设计-品管
-输出-核算等全流程各环节有序高效的接合，实现了项目制全面落地，促进了公司经营业绩的增长；公司项目与内部管理的
高效运行，为公司创建全新城市综合体定位奠定了坚实基础。
（1）报告期内，公司运营中心对项目订单实行线上切分及订单分派，以价值分配为原则，以工作量和贡献值为衡量标
准，公开及透明项目的预期收益，并由项目经理进行线上自由策划组建项目组成员，提高了项目组及设计师的积极性和责任
感，亦使公司内部竞争市场化，形成了内部良性竞争的格局，促进公司内部资源优化配置，使得报告期内毛利率有所提升，
从而促进公司业绩增长；同时公司以项目为管理核心，扁平化组织结构，有效提升了项目组在设计项目中的灵活度，能够及
时响应和解决客户需求，加快了项目的设计进度，从而促进了公司营业收入的增长。
（2）报告期内，公司实现了项目全线上运营，建立健全了各事业部、营销部门、项目组、设计师的积分账户，将营销
部门前端商洽环节与后端项目设计沟通环节利益相结合，促进了公司各部门紧密合作以及各业务流程的流畅性，提高了项目
运营效率；亦形成了多维度结算体系，为公司评价项目组、设计师、其他配合环节提供客观依据。
（3）报告期内，公司致力于创建城市综合体新定位，通过较为成熟的项目制运营管理体系，有效的将各个设计业态统
筹结合在一起，使其形成包括商业、办公、娱乐、公共建设相融合的有机城市综合体。
2、完善信息化建设，为运营管理提供高效大环境
报告期内，公司持续完善企业内部信息化建设，通过将ISO9001的质量控制标准流程与设计项目协同管理云平台（ECMC）
进行有效结合并持续改善设计师操作体验，加强了设计流程和设计质量控制和监控，提升了设计师工作效率；报告期内，公
司坚持自主研发具有公司特色的企业运营管理平台（ERP）,持续开发并优化了企业即时通讯、运营管理、人资管理、财务
管理、营销管理等多维度多个模块，有效提升公司运营管理信息传递速度及质量和快速响应能力，助力公司经营管理效率的
提升。同时，公司信息化中心开始着手于将ECMC完善改造成为与自主研发的ERP平台数据共享的新设计项目协同管理云平
台。
3、全业态延伸发展，提高综合竞争力
报告期内，公司秉承“国际高度，中国深度”的发展理念，综合考虑市场发展前景及行业发展趋势，结合公司现状，对内
加强公司现有业务能力，对外注重产业链资源并购整合，积极寻求拓展建筑设计市场及业务，实现产业链向上延伸，建立“建
筑+室内+机电”设计产业链综合服务提供商，积极扩大商业综合体、轨交综合体、医养综合体等三大综合体业务，使公司业
务覆盖范围有所扩张，丰富了业务体系构成，提高了公司市场综合竞争力。
4、坚持可持续健康发展，以绿色健康设计理念贯穿设计全过程
报告期内，公司大力推进绿色设计理念在公司设计业务中的落地，并积极与国际、国内绿色建筑领域权威机构及行业专
家合作沟通，以多种形式为设计师打开绿色视角；同时，公司与高校、研究所、认证机构深度合作，正努力推进绿色室内设
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计行业标准的制定。
5、持续推进J&A品牌建设，有效提高品牌影响力
报告期内，公司持续推进J&A品牌建设，荣获国际国内大奖十余项，在美国专业室内设计杂志《室内设计》（INTERIOR
DESIGN）评出的2018年全球室内设计排行榜中，公司室内设计综合排名第31名，商业设计领域排名第3名。
同时，公司开始系统构建价值管理体系，从品牌价值维护、客户关系管理、企业舆情管理、投资者关系管理等多个维度
入手，树立公司良好的品牌形象，传递“用设计在人间创造天堂”使命价值。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
业务规模扩大，合同量增加，从而带动公司营业
营业收入 155,899,746.07 113,848,998.94 36.94%
收入增加
营业成本 73,473,960.88 55,126,985.99 33.28% 因业务规模扩大，成本同步增加
业务规模扩大，业务订单量增加，从而销售人员
销售费用 8,233,708.95 5,904,150.89 39.46%
奖金总额增加，导致人员薪酬总体增长所致
主要系报告期内，公司业务规模扩大，相应管理
管理费用 29,473,247.95 16,463,227.02 79.02% 需求加大，从而员工薪酬提升；同时，公司持续
加大研发力度，研发项目投入增多所致
财务费用 -97,683.42 591,737.89 -116.51% 报告期内，公司无贷款的利息支出
主要系公司获得《高新技术企业证书》，享受相
所得税费用 7,182,904.57 8,515,107.68 -15.65% 关税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所得
税
公司持续加大研发力度，研发项目投入增多所
研发投入 7,073,122.64 2,380,741.49 197.10%
致。
经营活动产生的现 因业务规模扩大，现付项目成本同步增加，但按
-6,509,962.21 -2,294,146.07 183.76%
金流量净额 照设计合同约定收款时点有一定滞后所致
投资活动产生的现 主要系报告期内，公司利用闲置资金购买理财产
115,173,804.52 -1,237,635.31 -9,405.96%
金流量净额 品
筹资活动产生的现 报告期内，公司实施 2017 年年度权益分派方案，
-60,398,347.50 187,156,127.08 -132.27%
金流量净额 向股东派发现金分红
公司首次公开发行股份募集资金到账后，公司利
现金及现金等价物 用闲置资金购买理财产品并于报告期内到期赎
48,295,278.31 183,608,264.00 -73.70%
净增加额 回；以及本报告期内实施 2017 年年度权益分派
方案，向股东派发现金分红
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
主营业务收入按
产品划分
商业类建筑 82,706,399.89 37,789,253.06 54.31% 15.17% 14.27% 0.36%
办公类建筑 28,111,286.93 13,931,709.58 50.44% 97.51% 83.55% 3.77%
酒店类建筑 21,174,519.99 10,685,385.34 49.54% 38.88% 26.39% 4.99%
轨道交通类建筑 11,375,407.04 5,722,642.12 49.69% 16.75% 17.30% -0.23%
医养类建筑 2,881,585.99 1,307,804.47 54.62%
软装饰品销售 5,973,144.45 3,273,412.70 45.20% 198.61% 230.75% -5.32%
主营业务收入按
区域划分
东北 1,665,234.88 831,290.15 50.08% -16.15% -15.72% -0.25%
华北 18,118,960.14 8,395,735.27 53.66% 312.11% 327.93% -1.71%
华东 31,404,633.71 15,725,804.39 49.93% -0.10% 0.60% -0.35%
华南 65,852,328.54 30,870,324.53 53.12% 31.10% 26.15% 1.84%
华中 19,016,819.87 8,996,430.18 52.69% 53.62% 55.24% -0.49%
境外 753,713.03 473,583.29 37.17% -44.39% -40.36% -4.25%
西北 4,679,570.26 2,687,173.05 42.58% 67.32% 90.68% -7.03%
西南 10,731,083.86 4,729,866.41 55.92% 26.94% 20.29% 2.43%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比 金额 占总资产比
13
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
例 例
公司首次公开发行股份募集资金到
100,570,150.2 账后，公司利用闲置资金购买理财产
货币资金 23.77% 226,792,612.10 52.14% -28.37%
9 品，于报告期末未到期赎回，相关资
产纳入其他流动资产科目核算。
171,821,829.8 主要系公司营业收入的持续增加带
应收账款 40.60% 101,810,906.58 23.41% 17.19%
9 动应收账款的增加。
主要系客户以房屋抵偿所欠公司设
投资性房地产 1,130,028.59 0.27% 397,395.26 0.09% 0.18%
计费，进而形成投资性房地产。
截止本报告期末，公司增加了对置恩
（上海）建筑设计咨询有限公司的股
权投资；全资子公司角立杰出对外投
长期股权投资 5,370,567.54 1.27% 1.27%
资了深圳市易晨虚拟现实技术有限
公司；以及对外投资了深圳家简呈出
科技有限公司所致。
主要系全资子博普森机电前期购置
深圳湾生态科技园办公场地，已达到
固定资产 83,814,035.83 19.81% 85,907,740.80 19.75% 0.06%
固定资产可确认条件，由其他非流动
资产科目转入固定资产核算。
短期借款 5,000,000.00 1.15% -1.15% 报告期内，公司无借款
长期借款 36,207,893.17 8.33% -8.33% 报告期内，公司无借款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
14
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 19,139.87
报告期投入募集资金总额 254.98
已累计投入募集资金总额 13,127.77
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市杰恩创意设计股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]792
号)核准，由主承销商广发证券股份有限公司采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行的方式发行人民币普通股（A
股）1,058 万股，发行价格为每股 20.92 元，募集资金总额为 22,133.36 万元，扣除本次支付的承销、保荐费用人民币 2,264.15
万元，及其他发行费用人民币 729.34 万元，实际募集资金净额为人民币 19,139.87 万元，上述资金于 2017 年 6 月 12 日全
部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 6 月 12 日出具信会师报字[2017]第 ZA15430 号验资
报告。公司对募集资金采取专户存储制度。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司已累计使用募集资金人民币 13,127.77 万元，
尚未使用的募集资金余额合计人民币 6,076.52 万元，其中包含利息存款收入扣除手续费净额 64.42 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
城市轨道交通综合
体设计中心建设项 否 1,477.5 1,477.5 48.49 626.82 42.43% 0 0 不适用 否
目
企业信息化建设项
否 1,549.43 1,549.43 787.27 50.81% 0 0 不适用 否
目
设计服务网络新建
否 4,579.83 4,579.83 206.49 1,901.5 41.52% 0 0 不适用 否
与升级建设项目
总部运营中心扩建 11,533.1 11,533.1
否 9,812.18 85.08% 0 0 不适用 否
项目 1 1
19,139.8 19,139.8 13,127.7
承诺投资项目小计 -- 254.98 -- -- -- --
7 7 7
超募资金投向
不适用
19,139.8 19,139.8 13,127.7
合计 -- 254.98 -- -- 0 0 -- --
7 7 7
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳市杰恩创意设计股份有限公司以自筹资金预先投
募集资金投资项目
入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZA15625 号），截止 2017 年 6 月 30 日，公司以自筹资
先期投入及置换情
金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 9,142.37 万元；并经公司第一届董事会第十次会议审
况
议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，会议同意公司使用募集资金
9,142.37 万元置换预先投资募投项目的自筹资金，截止 2017 年 8 月 2 日，公司已完成资金置换动作。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付及闲置募集资金
金用途及去向 现金管理。
募集资金使用及披
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整、不存在募集资金使用和管理违规的情
露中存在的问题或
况。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 闲置自有资金 9,700 0 0
银行理财产品 闲置募集资金 5,500 3,000 0
合计 15,200 3,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事项
托机 受托 报告 计提 未来
报告 概述
构名 机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
报酬 期实 及相
称（或 （或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
金额 确定 际损 关查
受托 受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
方式 益金 询索
人姓 人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
额 引（如
名） 型 况 有） 计划
有）
巨潮
宁波
2017 2018 低风 资 讯
银行 非保本 到期
自有 年 10 年 04 险理 网
股份 银行 浮动收 7,000 一次 5.10% 172.14 172.14 172.14 是 否
资金 月 18 月 12 财产 （201
有限 益型 付
日 日 品 7-041
公司
）
宁波 银行 保本浮 7,000 自有 2018 2018 低风 到期 4.25% 51.35 51.35 51.35 是 否 -巨潮
17
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行 动收益 资金 年 04 年 06 险理 一次 资 讯
股份 型 月 17 月 19 财产 付 网
有限 日 日 品 （201
公司 8-026
）
合计 14,000 -- -- -- -- -- -- 223.49 223.49 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京姜峰室
内设计有限 子公司 室内设计 1,000,000.00 2,077,891.77 2,090,756.79 0.00 -6,431.38 -6,431.38
公司
深圳市博普
20,000,000.0 111,203,682. 109,837,391. 14,624,777.4 8,786,617.
森机电顾问 子公司 室内设计 7,347,619.96
0 98 90 7 78
有限公司
18
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
大连姜峰设
子公司 室内设计 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
计有限公司
深圳杰加设 -456,104.3
子公司 室内设计 1,000,000.00 1,888,763.80 1,515,413.63 -178,030.21 -392,825.86
计有限公司 7
上海姜峰室
-227,916.2
内设计有限 子公司 室内设计 1,020,000.00 1,522,415.85 1,344,288.23 0.00 -227,916.21
1
公司
杰拓设计（国 10,274,580.0 20,810,168.0 20,078,522.1 -2,149,505.
子公司 室内设计 8,090,535.03 -1,795,569.95
际）有限公司 0 9 0 18
姜峰室内设
计（香港）有 子公司 室内设计 7,075,280.00 7,490,973.86 7,500,909.57 0.00 -73,240.55 -61,187.23
限公司
姜峰设计（深 59,173,467.0 54,885,659.0 17,472,285.3 12,286,680
子公司 室内设计 7,241,940.00 10,439,023.78
圳）有限公司 9 3 5 .65
深圳角立杰
-315,669.4
出投资有限 子公司 投资 5,000,000.00 4,583,666.28 4,533,666.28 0.00 -315,669.44
4
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
大连姜峰设计有限公司 注销 无
主要控股参股公司情况说明
公司2016年9月6日在公司会议室召开了2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于吸收合并或注销外地子公司的议案》，
报告期内，公司注销了公司全资子公司大连姜峰设计有限公司，本次注销对公司经营业绩未产生重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动引致的风险
公司主要从事建筑室内设计业务，业务领域涵盖商业类建筑、办公类建筑、酒店类建筑、轨道交通类建筑、医疗养老类建筑
等类别，其市场需求与下游各领域内的建筑工程装饰需求直接相关。宏观经济发展态势、城镇化建设、房地产行业景气程度
等因素的波动将会对公司主营业务的市场需求构成一定影响。如果未来宏观经济出现不利变化，引致城市建设投资增速放缓、
19
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
房地产行业波动下行，可能会导致建筑室内设计行业市场需求增速放缓或下降，进而对公司经营业绩构成不利影响。
2、市场开拓风险
公司主要从事建筑室内设计业务，下游客户主要为国内知名的房地产开发商及城市轨道交通建设、运营商。商业地产及地铁
开发项目往往具有投资建设总体规划性较强、投资金额较大、投资周期较长等特点，且设计工作完成后，即进入施工及后续
运营环节，短时期内可能不会出现新的设计需求，上述因素引致公司各年度客户结构变动较大，经营业绩的持续增长依赖于
新增客户的业务承接。在未来，如果公司无法继续保持良好的市场开拓能力，或因市场竞争加剧等原因不能持续实现设计项
目的承接，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。
3、房地产行业调控引致的风险
房地产行业受政策调控影响较大，未来房地产调控政策的变化将对房地产行业产生较大影响，进而影响建筑室内设计行业的
发展。近年来，为了调整房地产市场结构，防止房价过快上涨，消除房地产市场泡沫，进一步促进房地产市场平稳健康发展，
国家通过银行信贷、税收、行政等一系列政策手段对房地产行业进行了宏观调控。国家对房地产行业实施调控，一定程度上
影响了房地产开发商阶段性资金回笼速度，进而使得其付款速度出现阶段性放缓，对公司应收款项的回收构成一定影响。
4、应收账款风险
本报告期末，公司应收账款账面价值为17,182.18万元，较上年同期增加了68.77%。报告期内，公司大力拓展业务，促进公
司新增合同量增加，从而导致公司应收账款增加。公司客户主要为房地产开发商，未来如果客户出现财务状况恶化或无法按
期付款的情况，将会使本公司面临坏账损失的风险，并对公司的资金周转和利润水平产生一定的不利影响。
5、设计项目运营风险
公司为客户提供包括动线设计、概念设计、方案设计、扩初设计、施工图设计、后期现场服务等在内的建筑室内设计全流程
服务，设计项目的运作流程较长、环节较多，涉及与业主、施工单位、内部各专业设计团队之间的协调。信息的传递、设计
产品的质量把控、多专业团队的工作调配与衔接、项目成本管理等因素都可能影响项目的进展及收益状况。如果公司在设计
项目运作中因管理不善而导致项目运作受阻或未达到预期的收益，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。
6、人力资源管理风险
公司所从事的建筑室内设计业务属于智力密集型行业，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。近年来，
随着我国建筑室内设计行业的快速发展，行业内企业对设计人才的需求越来越大，关键设计人才的争夺也越来越激烈。公司
一贯注重设计人才队伍的建设，通过员工参股以及良好的激励和约束措施，努力实现企业和员工的共同成长。但若公司不能
保持良好的人才稳定机制和发展平台，引致核心设计人员和优秀管理人员流失，将给公司经营发展带来不利影响。
7、税收风险
上市公司于2017年12月取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》（证书编号：GR201744200473），根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业
所得税法实施条例》等相关规定，公司自获得认定起连续三年内（即2017年度、2018年度和2019年度），可享受高新技术企
业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
公司子公司姜峰（深圳）注册地址位于深圳市前海深港合作区，根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区、福建平潭
综合实验区、深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号），自2014年起，
姜峰（深圳）享受15%的企业所得税税率。
公司子公司博普森机电于2015年6月19日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地
方税务局联合核发的《高新技术企业证书》（编号：GR201544200778），证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等的相关规定，2015年、2016年、2017年博普森机电享受15%的企
业所得税税率。目前公司正积极办理相关高新技术企业续期申请业务，申请结果出具前，博普森机电仍享受税收优惠政策。
报告期内，所得税税收优惠政策对公司的经营业绩构成一定程度的影响，未来如果税收优惠政策发生变化，或者公司不再满
足享受税收优惠政策的资格条件，公司的经营业绩将受到不利影响。
20
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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2018 年第一次临时
临时股东大会 58.18% 2018 年 01 月 08 日 2018 年 01 月 08 日 《2018 年第一次临
股东大会
时股东大会决议公
告》（2018-003）
巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn;
2017 年年度股东大
年度股东大会 74.95% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 18 日 《2017 年年度股东
会
大会决议公告》
（2018-031）
巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn;
2018 年第二次临时
临时股东大会 73.13% 2018 年 06 月 22 日 2018 年 06 月 22 日 《2018 年第二次临
股东大会
时股东大会决议公
告》（2018-039）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
无
作承诺
资产重组时所作承诺 无
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
自公司股票
上市之日起
36 个月内，不
转让或委托
他人管理其
直接或间接
持有的公司
股份，也不由
公司回购该
部分股份；
公司上市后
三年内，如公
司股票连续
20 个交易日
除权后的加
权平均价格
（按当日交
易数量加权
2017 年 6 月
股份限售的 平均，不包括 2015 年 11 月
姜峰 19 日-2020 年 正常履行
承诺 大宗交易）低 18 日
6 月 18 日
于公司上一
会计年度经
首次公开发行或再融资时所作承诺
审计的除权
后每股净资
产值，本人直
接或间接持
有公司股票
的锁定期自
动延长六个
月，并按照
《深圳市杰
恩创意设计
股份有限公
司上市后三
年内稳定股
价的预案》履
行相应的义
务。
冉晓凤、袁晓 自公司股票
云、深圳市杰 上市之日起
2017 年 6 月
创汇鑫投资 股份限售的 12 个月内，不 2015 年 11 月
19 日-2018 年 履行完毕
合伙企业（有 承诺 转让或者委 18 日
6 月 18 日
限合伙）、深 托他人管理
圳市佳创汇 其直接或间
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
鑫投资合伙 接持有的公
企业（有限合 司股份，也不
伙）、宋越、 由公司回购
刘炜、陈文 该部分股份。
韬、覃钢、李
劲松、陈亚
辉、卓庆
自本企业取
得公司股权
完成工商变
更登记之日
起 36 个月内，
不转让或委
托他人管理
本企业持有
的公司股份，
也不由公司
回购本企业
深圳市十兄 持有的公司 2017 年 6 月
股份限售的 2015 年 11 月
弟合伙企业 股份； 19 日-2018 年 正常履行
承诺 18 日
（有限合伙） 自公司股票 11 月 18 日
在证券交易
所上市交易
之日起 12 个
月内，不转让
或委托他人
管理本企业
持有的公司
股份，也不由
公司回购本
企业持有的
公司股份。
公司上市后 6
个月内，如公
司股票连续
20 个交易日
姜峰、冉晓 的收盘价均
2017 年 6 月
凤、袁晓云、 股份限售的 低于发行价， 2015 年 11 月
19 日-2017 年 履行完毕
宋越、刘炜、 承诺 或者上市后 6 18 日
12 月 18 日
陈文韬、覃钢 个月期末收
盘价低于发
行价，本人直
接或间接持
有公司股份
23
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的锁定期限
自动延长 6 个
月（若上述期
间公司发生
派发股利、送
红股、转增股
本、增发新股
或配股等除
权、除息行为
的，则上述价
格进行相应
调整）。
在限售锁定
期满后，如本
人仍担任公
司董事、监事
或高级管理
人员，在任职
期间每年转
让的股份不
超过本人持
有公司股份
数的 25%；在
首次公开发
行股票上市
姜峰、冉晓 之日起六个
凤、袁晓云、 月内申报离
宋越、刘炜、 股份减持承 职的，自申报 2015 年 11 月
长期有效 正常履行
陈文韬、覃 诺 离职之日起 18 日
钢、李劲松、 十八个月内
陈亚辉、卓庆 不转让本人
直接持有的
公司股份；在
首次公开发
行股票上市
之日起第七
个月至第十
二个月之间
申报离职的，
自申报离职
之日起十二
个月内不转
让本人直接
持有的公司
24
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份；自公司
股票上市之
日起十二个
月后申报离
职的，自申报
离职之日起
六个月内不
转让本人直
接或间接持
有的公司股
份。
若本人在所
持公司股票
锁定期满后
两年内减持
所持公司股
票的，减持价
格将不低于
公司首次公
开发行股票
时的价格（若
公司上市后
发生派发股
利、送红股、
转增股本、增
发新股或配 2020 年 6 月
股份减持承 2015 年 11 月
姜峰 股等除息、除 19 日-2022 年 正常履行
诺 18 日
权行为的，则 6 月 18 日
前述价格将
进行相应调
整），合计减
持的公司股
份数量将不
超过本人持
有公司股份
总数的 10%。
本人减持公
司股份时，将
提前 3 个交易
日通过公司
发出相关公
告。
冉晓凤、袁晓 本人/本企业 2018 年 6 月
股份减持承 2015 年 11 月 正常履行
云、深圳市杰 在所持公司 19 日-2020 年
25
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
创汇鑫投资 诺 的股票在锁 18 日 6 月 18 日
合伙企业（有 定期满后两
限合伙） 年内减持所
持公司股票
的，减持价格
将不低于公
司首次公开
发行股票时
的价格（若公
司上市后发
生派发股利、
送红股、转增
股本、增发新
股或配股等
除息、除权行
为的，则前述
价格将进行
相应调整），
合计减持的
公司股份数
量将不超过
本人所持公
司股份总数
的 100%。本
人减持公司
股份时，将提
前 3 个交易日
通过公司发
出相关公告。
若本人直接
或间接持有
的股份在锁
定期满后两
年内减持，减
持价格将不
低于公司首 2018 年 6 月
宋越、刘炜、 股份减持承 2015 年 11 月
次公开发行 19 日-2020 年 正常履行
陈文韬、覃钢 诺 18 日
股票时的价 6 月 18 日
格（若公司上
市后发生派
发股利、送红
股、转增股
本、增发新股
或配股等除
26
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
息、除权行为
的，则前述价
格将进行相
应调整）。
若公司招股
说明书有虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，对
判断公司是
否符合法律
规定的发行
条件构成重
大、实质影
响，在中国证
监会就此对
公司作出行
政处罚决定
生效之日起
三十日内，公
司召开股东
大会审议回
购首次公开
股份回购承 发行的全部 2015 年 11 月
公司 长期有效 正常履行
诺 新股的方案， 18 日
并在股东大
会审议通过
之日起五日
内启动回购
方案，回购价
格以公司首
次公开发行
价格加上同
期银行存款
利息和二级
市场价格孰
高者确定（若
公司上市后
发生派发股
利、送红股、
转增股本、增
发新股或配
股等除息、除
权行为的，则
27
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上述价格将
进行相应调
整）
若公司招股
说明书有虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，对
判断公司是
否符合法律
规定的发行
条件构成重
大、实质影
响，在公司股
东大会审议
通过回购首
次公开发行
的全部新股
的方案之日
起五日内，本
人将督促公
司依法回购
首次公开发
股份回购承 2015 年 11 月
姜峰 行的全部新 长期有效 正常履行
诺 18 日
股并将启动
回购方案，并
购回首次公
开发行股票
时本人公开
发售的股票，
购回价格以
公司首次公
开发行价格
加上同期银
行存款利息
和二级市场
价格孰高者
确定（若公司
上市后发生
派发股利、送
红股、转增股
本、增发新股
或配股等除
息、除权行为
28
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的，则上述价
格将进行相
应调整）。
本人所直接
或间接控制
的其他公司、
经济组织目
前没有、将来
也不以任何
方式直接或
间接从事与
公司相同、相
似或任何方
面构成竞争
的业务，也不
以任何方式
直接或间接
投资于业务
与公司相同、
关于避免同
类似或在任 2015 年 11 月
姜峰 业竞争的承 长期有效 正常履行
何方面构成 18 日
诺
竞争的公司、
企业或其他
机构、组织；
本人不会向
其他业务与
公司相同、类
似或在任何
方面构成竞
争的公司、企
业或其他机
构、组织、个
人提供专有
技术或提供
营销渠道、客
户信息等商
业秘密。
如因任何原
因导致本公
关于租赁房 司及其子公
2015 年 11 月
姜峰 屋权属问题 司承租的房 长期有效 正常履行
18 日
的承诺 屋发生相关
产权纠纷、债
权债务纠纷、
29
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三人主张
权利、整体规
划拆除、出卖
或抵押、诉讼
/仲裁、行政命
令等情形，并
导致本公司
及其子公司
无法继续正
常使用该等
房屋或遭受
损失，本人将
无条件全额
承担因此给
本公司及其
子公司造成
的所有损失、
损害和开支，
包括但不限
于因进行诉
讼或仲裁、罚
款、停产/停
业、固定配套
设施损失、寻
找替代场所
以及搬迁所
发生的一切
损失和费用，
并不向本公
司进行任何
追偿。
在公司上市
后三年内，若
公司连续 20
个交易日每
日股票加权
平均价格（按 2017 年 6 月
稳定股价的 2015 年 11 月
姜峰 当日交易数 19 日-2020 年 正常履行
承诺 18 日
量加权平均， 6 月 18 日
不包括大宗
交易）均低于
最近一期经
审计的每股
净资产（审计
30
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
基准日后发
生权益分派、
公积金转增
股本、配股等
情况的，应做
除权、除息处
理），本人将
按照《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
增持公司股
票。本人将根
据公司股东
大会批准的
《深圳市杰
恩创意设计
股份有限公
司上市后三
年内稳定股
价的预案》中
的相关规定，
在公司就回
购股票事宜
召开的股东
大会上，对回
购股票的相
关决议投赞
成票。如本人
未按照公司
股东大会批
准的《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
中的相关规
定采取稳定
股价的具体
措施，本人将
在公司股东
31
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
大会及中国
证券监督管
理委员会指
定报刊上公
开说明未采
取稳定股价
措施的具体
原因，并向公
司股东和社
会公众投资
者道歉。公司
有权将与本
人拟根据《深
圳市杰恩创
意设计股份
有限公司上
市后三年内
稳定股价的
预案》增持股
票所需资金
总额相等金
额的应付现
金分红予以
暂时扣留，直
至本人采取
相应的稳定
股价措施并
实施完毕。
在公司上市
后三年内，若
公司连续 20
个交易日每
日股票加权
平均价格（按
当日交易数
2017 年 6 月
稳定股价的 量加权平均， 2015 年 11 月
公司 19 日-2020 年 正常履行
承诺 不包括大宗 18 日
6 月 18 日
交易）均低于
最近一期经
审计的每股
净资产（审计
基准日后发
生权益分派、
公积金转增
32
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股本、配股等
情况的，应做
除权、除息处
理），公司将
按照《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
回购公司股
票。如公司未
按照《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
的相关规定
采取稳定股
价的具体措
施，公司将在
公司股东大
会及中国证
监会指定报
刊上公开说
明未采取上
述稳定股价
措施的具体
原因并向公
司股东和社
会公众投资
者道歉。
在公司上市
后三年内，若
公司连续 20
姜峰、冉晓 个交易日每
凤、袁晓云、 日股票加权 2017 年 6 月
稳定股价的 2015 年 11 月
韩践、赵维、 平均价格（按 19 日-2020 年 正常履行
承诺 18 日
冯瑞青、张志 当日交易数 6 月 18 日
清 量加权平均，
不包括大宗
交易）均低于
最近一期经
33
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
审计的每股
净资产（审计
基准日后发
生权益分派、
公积金转增
股本、配股等
情况的，应做
除权、除息处
理），1、本人
将根据公司
股东大会批
准的《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
中的相关规
定，在公司就
回购股份事
宜召开的董
事会上，对回
购股份的相
关决议投赞
成票。2、本
人将根据公
司股东大会
批准的《深圳
市杰恩创意
设计股份有
限公司上市
后三年内稳
定股价的预
案》中的相关
规定，履行相
关的各项义
务。3、如本
人属于公司
股东大会批
准的《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
34
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股价的预案》
中有增持义
务的董事，且
本人未根据
该预案的相
关规定采取
稳定股价的
具体措施，本
人将在公司
股东大会及
中国证券监
督管理委员
会指定报刊
上公开说明
未采取稳定
股价措施的
具体原因并
向公司股东
和社会公众
投资者道歉。
同时，公司有
权将与本人
拟根据《深圳
市杰恩创意
设计股份有
限公司上市
后三年内稳
定股价的预
案》增持股票
所需资金总
额相等金额
的薪酬、应付
现金分红予
以暂时扣留，
直至本人采
取相应的稳
定股价措施
并实施完毕。
"在公司上市
姜峰、冉晓 后三年内，若
2017 年 6 月
凤、袁晓云、 稳定股价的 公司连续 20 2015 年 11 月
19 日-2020 年 正常履行
宋越、刘炜、 承诺 个交易日每 18 日
6 月 18 日
陈文韬、覃钢 日股票加权
平均价格（按
35
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当日交易数
量加权平均，
不包括大宗
交易）均低于
最近一期经
审计的每股
净资产（审计
基准日后发
生权益分派、
公积金转增
股本、配股等
情况的，应做
除权、除息处
理），1、本人
将根据公司
股东大会批
准的《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
中的相关规
定，履行相关
的各项义务。
2、如本人属
于公司股东
大会批准的
《深圳市杰
恩创意设计
股份有限公
司上市后三
年内稳定股
价的预案》中
有增持义务
的高级管理
人员，且本人
未根据该预
案的相关规
定采取稳定
股价的具体
措施，本人将
在公司股东
大会及中国
36
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证券监督管
理委员会指
定报刊上公
开说明未采
取稳定股价
措施的具体
原因并向公
司股东和社
会公众投资
者道歉。同
时，公司有权
将与本人拟
根据《深圳市
杰恩创意设
计股份有限
公司上市后
三年内稳定
股价的预案》
增持股票所
需资金总额
相等金额的
薪酬、应付现
金分红予以
暂时扣留，直
至本人采取
相应的稳定
股价措施并
实施完毕。"
若因招股说
明书有虚假
记载、误导性
陈述或者重
公司、姜峰、
大遗漏，致使
冉晓凤、袁晓
投资者在证
云、韩践、赵
券交易中遭
维、冯瑞青、 依法承担赔
受损失，将依 2015 年 11 月
张志清、宋 偿或者补偿 长期有效 正常履行
法赔偿投资 18 日
越、刘炜、陈 责任的承诺
者损失。有权
文韬、覃钢、
获得赔偿的
李劲松、陈亚
投资者资格、
辉、卓庆
投资者损失
的范围认定、
赔偿主体之
间的责任划
37
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分和免责事
由按照《中华
人民共和国
证券法》、《最
高人民法院
关于审理证
券市场因虚
假陈述引发
的民事赔偿
案件的若干
规定》等相关
法律法规的
规定执行，如
相关法律法
规相应修订，
则按届时有
效的法律法
规执行。本人
/本公司将严
格履行生效
司法文书认
定的赔偿方
式和赔偿金
额，并接受社
会监督，确保
投资者合法
权益得到有
效保护。
1、本人承诺
不无偿或以
不公平条件
向其他单位
或个人进行
姜峰、冉晓
利益输送，也
凤、袁晓云、
不采用其他
韩践、赵维、 填补被摊薄
方式损害公 2016 年 01 月
冯瑞青、张志 即期回报的 长期有效 正常履行
司利益；2、 27 日
清、宋越、刘 承诺
本人承诺对
炜、陈文韬、
自身的职务
覃钢
消费行为进
行约束；3、
本人承诺不
动用公司资
产从事与自
38
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身履行职责
无关的投资、
消费活动；4、
本人承诺将
尽职促使公
司董事会或
薪酬与考核
委员会制订
的薪酬制度
与公司填补
被摊薄即期
回报保障措
施的执行情
况相挂钩；5、
若公司后续
推出股权激
励政策，本人
承诺将尽职
促使公司未
来拟公布的
股权激励的
行权条件与
公司填补被
摊薄即期回
报保障措施
的执行情况
相挂钩。6、
本承诺出具
日后，若监管
机构作出关
于填补回报
措施及其承
诺的相关规
定有其他要
求的，且上述
承诺不能满
足监管机构
相关规定时，
本人承诺届
时将按照最
新规定出具
补充承诺；7、
本人承诺切
实履行公司
39
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制定的有关
填补回报措
施以及本人
对此作出的
任何有关填
补回报措施
的承诺，若本
人违反该等
承诺并给公
司或者投资
者造成损失
的，本人愿意
依法承担对
公司或者投
资者的补偿
责任。
股权激励承诺 无
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年12月18日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十一次会议，会议均审议通过了《关于<深圳
市杰恩创意设计股份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）及摘要>的议案》等相关股权激励事宜的议案， 公司拟向公
司65名激励对象授予共计128万份公司定向增发的A股普通股股票期权；公司独立董事就本次激励计划及相关议案发表了明确
同意的独立意见，律师事务所就本激励计划等相关事项出具了专项法律意见书。
2018年1月8日，公司召开了2018年第一次临时股东大会，会议表决通过了公司《关于<深圳市杰恩创意设计股份有限公
司2017年股票期权激励计划（草案）及摘要>的议案》等相关股权激励事宜的议案。
具体详情请查询公司于2017年12月19日在法定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《2017年
股票期权激励计划（草案）》等相关公告及2018年1月8日在法定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披
露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-003）。
2018年1月15日，公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十二次会议，会议均审议通过了《关于向激励
对象授予股票期权的议案》，确认授予条件已成就并确定授予日为2018年1月15日，并因原公司员工邱文权因身体原因主动
离职不参与本激励计划所致，激励名单及份额调整为向64名激励对象授予共计126.5万份股票期权，公司独立董事就本次激
励计划授予等相关事宜发表了明确同意的独立意见，律师事务所就本激励计划授予等相关事宜出具了专项法律意见书。
具体详情请查询公司于2018年1月16日在法定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2017
年股票期权激励计划向激励对象授予股票期权的公告》（公告编号：2018-007）等相关公告。
2018年1月30日，公司完成了2017年股票期权授予登记工作，期权简称为“杰恩JLC1”，期权代码为“036272”；具体
详情请查询公司于2018年1月31日在法定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于2017年股票期
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权激励计划授予完成登记的公告》（公告编号：2018-012）。
2018年6月29日，公司实施2017年年度权益分派方案，根据相关法律、法规及公司《2017年股票期权激励计划》，公司
对股权激励计划行权价格及数量进行调整。
2018年7月18日，公司分别召开了第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，会议均审议通过了《关于注销
2017年股票期权激励计划部分已授期权的议案》及《关于调整2017年股票期权激励计划行权价格和数量的议案》，同意将已
离职的原激励对象获授期权进行注销，并根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2017年股票期权激励计划》的有关规
定对行权价格及数量进行调整。
具体详情请查询公司于2018年7月20日在法定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于注
销公司2017年股票期权激励计划部分已授期权、调整行权价格和数量的公告》（公告编号：2018-047）等相关公告。
公司已分别于2018年7月26日、2018年8月1日办理完结相关股票期权注销程序及行权价格和数量调整程序。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月13日召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十三次会议，会议均审议通过了《关于公司受
让深圳家简呈出科技有限公司股权暨关联交易的议案》，其中关联董事姜峰先生进行了回避表决，公司独立董事发表了明确
同意的事前认可意见和独立意见，公司保荐机构对本次关联交易出具了专项的核查意见。本次对外投资暨关联交易事项在公
司董事会审批权限内，无须提交股东大会审议。
公司控股股东、实际控制人及董事长姜峰先生持有本次交易对手方居家大计100%的股权并任居家大计执行董事。公司控
股股东、实际控制人及董事长姜峰先生任本次标的公司家简呈出的董事长并对其实现间接控制。根照《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》的规定，本次交易对手方居家大计、标的公司家简呈出均为公司关联法人，本次交易构成关联交易。
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2018年4月17日，公司披露了《关于公司受让深圳家简呈出科技有限公司股权暨关联交易公告》（公告编号：2018-023）：
公司与深圳居家大计科技有限公司（以下简称“居家大计”）签订了《深圳居家大计科技有限公司与深圳市杰恩创意设计股
份有限公司之股权转让协议。公司以100万元人民币受让居家大计持有的深圳家简呈出科技有限公司（以下简称“家简呈出”）
10%的股权。本次股权受让后，公司持有家简呈出10%的股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于公司受让深圳家简呈出科技有限公
司股权暨关联交易公告》（公告编号： 2018 年 04 月 17 日 www.cninfo.com.cn
2018-023）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
序号 出租方 房屋位置 租赁期限
深圳科兴生物工程有限公司科 深圳市南山区科技园中区科苑路科兴科学院B栋3单 2014年02月26日至
1
技园分公司 元13层、B栋4单元13层 2019年02月25日
中远通达（北京）商务中心有 2018年06月07日至
2 北京市朝阳区南磨房路37号1701-1703室
限公司 2018年09月06日
中远通达（北京）商务中心有 北京市朝阳区广渠路28号院401号楼（劲松孵化器 2018年01月02日至
3
限公司 3587号） 2019年01月01日
天博盛业（北京）投资管理有 2018年04月13日至2021年
4 北京市朝阳区大北窑厂坡村甲3号和桐丰园6号楼
限公司 05月12日
大连市沙河口区中山路468号中航国际广场项目中航 2015年12月21至
5 大连航华置业有限公司
中心A1写字楼5层11单元 2019年02月20日
2018年5月15日至
6 上海华田置业有限公司 上海市田林路142号G楼501室
2021年5月14日
43
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
TAK SHING INVESTMENT Room No. 1501 on the 15th Floor of Tai Tung 2016年09月16日至
7
COMPANY LIMITED Buliding,No. 8 Fleming Road,Wan Chai,Hong Kong 2018年09月15日
TAK SHING INVESTMENT Room No. 1502 on the 15th Floor of Tai Tung 2016年09月16日至
8
COMPANY LIMITED Buliding,No. 8 Fleming Road,Wan Chai,Hong Kong 2018年09月15日
2015年08月01日至
9 关春华 武昌区民主路786号华银大厦13层8号
2017年07月31日
2017年03月15日至
10 杨素梅 沈阳市大东区小东路6-2号（1-10-4）
2018年03月14日
深圳市鼎元宏易投资发展有限 2017年11月1日至2018年10
11 科苑路15号科兴科学园B4栋7楼01A,718
公司 月31日
武汉恒瑞世纪投资咨询有限公 2017年7月20日至2017年7
12 武汉洪山区欢乐大道75号骏业财富中心项目8层5号
司 月19日
武汉恒瑞世纪投资咨询有限公 武汉洪山区欢乐大道75号骏业财富中心项目8层6-10 2017年2月22日至2020年2
13
司 号 月21日
西安市雁塔区太白南路与电子二路交汇东北角荣禾 2018年5月21日至2021年5
14 西安曲江荣盛置业有限公司
云图中心项目11号楼12103号房 月20日
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
无
44
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十二次 具体详情请查询公司于2018年1月16日在
会议，会议均审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议 法定信息披露媒体巨潮资讯网
案》，确认授予条件已成就并确定授予日为2018年1月15日， （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关
并因原公司员工邱文权由于身体原因主动离职不参与本激励 于2017年股票期权激励计划向激励对象
2018年01月16日
计划所致，激励名单及份额调整为向64名激励对象授予共计 授予股票期权的公告》（公告编号：
126.5万份股票期权，公司独立董事就本次激励计划授予等相 2018-007）等相关公告。
关事宜发表了明确同意的独立意见，律师事务所就本激励计划
授予等相关事宜出具了专项法律意见书。
具体详情请查询公司于2018年1月31日在
公司完成了2017年股票期权授予登记工作，期权简称为“杰恩 法定信息披露媒体巨潮资讯网
2018年01月31日
JLC1”，期权代码为“036272”。 （http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于
2017年股票期权激励计划授予完成登记
45
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的公告》（公告编号：2018-012）。
公司控股股东、实际控制人姜峰先生于2018年1月15日向董事 具体详情请查询公司于2018年1月16日在
会提出2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的提案， 法定信息披露媒体巨潮资讯网
提议公司拟以截至2017年12月31日公司股份总数42,160,000股 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关
2018年01月16日
为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币15元（含 于2017年度利润分配及资本公积金转增
税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增15股，转增 股本预案的预披露公告》（公告编号：
后公司总股本增加至105,400,000股。 2018-009）。
公司于2018年4月13日召开了第一届董事会第十五次会议及第 具体详情请查询公司于2018年4月17日在
一届监事会第十三次会议，会议均审议通过了《关于公司2017 法定信息披露媒体巨潮资讯网
年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。公司独立 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关
董事对本次利润分配及资本公积金转增股本预案的议案发表 2018年04月17日 于2017年度利润分配及资本公积金转增
了明确同意的独立意见，公司审计机构提供了经审计后的公司 股本预案的公告》（公告编号：2018-020）。
相关财务数据。本事项尚需提交2017年年度股东大会审议通
过。
具体详情请查询公司于2018年5月18日在
公司于2018年5月18日召开2017年年度股东大会，会议审议通
法定信息披露媒体巨潮资讯网
过了《关于公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案
2018年05月18日 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《2017
的议案》，同意公司实施2017年年度利润分配方案；律师事务
年年度股东大会决议公告》（公告编号：
所出具了会议相关的法律意见书。
2018-031）。
公司于2018年6月22日公司发布了《2017年年度权益分派实施 具体详情请查询公司于2018年6月22日在
公告》，公司2017年度权益分派方案为：以公司权益分派股权 法定信息披露媒体巨潮资讯网
登记日总股本42,160,000股为基数，向全体股东按每10股派发 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《2017
2018年06月22日
15元人民币（含税）现金；同时，以资本公积金向全体股东每 年年度权益分派实施公告》（公告编号：
10股转增15股。确认了2017年年度权益分派股权登记日为： 2018-038）。
2018年6月28日，除权除息日为：2018年6月29日。
公司实施完成2017年年度权益分派方案，分派后公司股份总数 -
增至105,400,000股。截至权益分派实施完毕之日，距离2017 2018年06月29日
年年度股东大会审议通过的时间未超过2个月。
公司于2018年7月18日召开第二届董事会第二次会议及第二届 具体详情请查询公司于2018年7月20日在
监事会第二次会议，会议均审议通过了《关于注销2017年股票 法定信息披露媒体巨潮资讯网
期权激励计划部分已授期权的议案》及《关于调整2017年股票 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关
2018年7月20日
期权激励计划行权价格和数量的议案》，同意注销3名已离职 于注销公司2017年股票期权激励计划部
激励对象已获授未行权的股票期权共计5万股；同时将行权价 分已授期权、调整行权价格和数量的公
格调整至28.968元，期权数量调整至3,037,500份。 告》（公告编号：2018-047）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
46
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 26,497,800 62.85% 39,746,699 39,746,699 66,244,499 62.85%
1、国家持股 0 0
2、国有法人持股 0 0
3、其他内资持股 26,497,800 62.85% 39,746,699 39,746,699 66,244,499 62.85%
其中：境内法人持股 780,000 1.85% 1,170,000 1,170,000 1,950,000 1.85%
境内自然人持股 25,717,800 61.00% 38,576,699 38,576,699 64,294,499 61.00%
4、外资持股 0 0
其中：境外法人持股 0 0
境外自然人持股 0 0
二、无限售条件股份 15,662,200 37.15% 23,493,301 23,493,301 39,155,501 37.15%
1、人民币普通股 15,662,200 37.15% 23,493,301 23,493,301 39,155,501 37.15%
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 0 0
4、其他 0 0
三、股份总数 42,160,000 100.00% 63,240,000 63,240,000 105,400,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年5月18日，公司召开了2017年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配及资本公积金转增股
本预案的议案》，同意公司以公司权益分派股权登记日总股本42,160,000股为基数，向全体股东按每10股派发15元人民币（含
税）现金，合计派发现金股利63,240,000元人民币（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增15股,转增后公司
总股本增至105,400,000股。公司本次2017年年度权益分派方案已于2018年6月29日实施完毕，本次权益分派不送红股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月13日召开了第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十三次会议，会议均审议通过了《关于公司
2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。公司独立董事对本次利润分配及资本公积金转增股本预案的议案发
表了明确同意的独立意见，公司审计机构提供了经审计后的公司相关财务数据。2018年5月18日，公司召开了2017年年度股
47
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东大会，会议审议通过了《关于公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意公司以公司权益分派股权
登记日总股本42,160,000股为基数，向全体股东按每10股派发15元人民币（含税）现金，合计派发现金股利63,240,000元人
民币（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增15股。律师事务所出具了会议相关的法律意见书。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2018年6月22日发布的《2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-038），公司2017年年度权益分派
股权登记日为2018年6月28日，权益分派日为2018年6月29日，以资本公积金向全体股东每10股转增15股的股份已于2018年6
月29日直接计入公司股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司实施2017年年度权益分派方案后，以现有公司总股本105,400,000股为基数，公司最近一期基本每股收益和稀释每
股收益均为0.37元，归属于上市公司普通股股东的每股净资产为3.43元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
2020 年 6 月 19
姜峰 18,941,846 28,412,769 47,354,615 首发限售
日
按高管股份解除限售的相关规
定，在任职期间每年转让的公 已于 2018 年 6 月
冉晓凤 4,003,969 2,502,480 6,005,953 7,507,442
司股份不超过其持有公司股份 20 日解除限售
总数的 25%
按高管股份解除限售的相关规
定，在任职期间每年转让的公 已于 2018 年 6 月
袁晓云 4,003,969 2,502,480 6,005,954 7,507,443
司股份不超过其持有公司股份 20 日解除限售
总数的 25%
深圳市杰创汇鑫
已于 2018 年 6 月
投资合伙企业 1,746,945 1,746,945 0 0 首发限售
20 日解除限售
（有限合伙）
深圳市佳创汇鑫
已于 2018 年 6 月
投资合伙企业 1,333,271 1,333,271 0 0 首发限售
20 日解除限售
（有限合伙）
深圳市十兄弟合 780,000 1,170,000 1,950,000 首发限售 2018 年 11 月 19
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
伙企业（有限合 日
伙）
自公司股票上市之日起十二个
月后申报离职的，自申报离职 2018 年 12 月 20
宋越 770,000 1,155,000 1,925,000
之日起六个月内不转让本人直 日
接或间接持有的公司股份。
合计 31,580,000 8,085,176 42,749,676 66,244,500 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 9,980 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
持股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
姜峰 境内自然人 44.93% 47,354,615 28,412,769 47,354,615 0
袁晓云 境内自然人 9.50% 10,009,923 6,005,954 7,507,443 2,502,480
冉晓凤 境内自然人 9.50% 10,009,922 6,005,953 7,507,442 2,502,480
深圳市杰创汇鑫
投资合伙企业（有 境内非国有法人 4.14% 4,367,362 2,620,417 0 4,367,362
限合伙）
深圳市佳创汇鑫
投资合伙企业（有 境内非国有法人 3.16% 3,333,177 1,999,906 0 3,333,177
限合伙）
深圳市十兄弟合
伙企业（有限合 境内非国有法人 1.85% 1,950,000 1,170,000 1,950,000 0
伙）
宋越 境内自然人 1.83% 1,925,000 1,155,000 1,925,000 0
应健威 境内自然人 0.38% 400,000 0 400,000
王玲凤 境内自然人 0.19% 201,250 0 201,250
王楠茜 境内自然人 0.17% 180,000 0 180,000
战略投资者或一般法人因配售新股
无
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
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见注 3）
截止报告期末，股东姜峰先生持有深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）10.97%
上述股东关联关系或一致行动的说 的出资额、持有深圳市佳创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）26.28%的出资额、持有深
明 圳市十兄弟合伙企业（有限合伙）10.00%的出资额，并是上述三家股东单位的执行事
务合伙人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有
4,367,362 人民币普通股
限合伙）
袁晓云 2,502,480 人民币普通股
冉晓凤 2,502,480 人民币普通股
深圳市佳创汇鑫投资合伙企业（有
3,333,177 人民币普通股
限合伙）
宋越 1,925,000 人民币普通股
应健威 400,000 人民币普通股
王玲凤 201,250 人民币普通股
王楠茜 180,000 人民币普通股
横琴未来感基金管理中心（有限合
伙）－未来感策略（母基金）私募 175,000 人民币普通股
证券投资基金
姚健明 146,750 人民币普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
截止报告期末，股东姜峰先生持有深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）10.97%
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
的出资额、持有深圳市佳创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）26.28%的出资额，并是上
名股东之间关联关系或一致行动的
述 2 家股东单位的执行事务合伙人。
说明
股东王玲凤通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 201,250 股，
前 10 名普通股股东参与融资融券业
共计持股 201,250 股；股东姚健明除通过普通账户持有 75,000 股外，还通过长江证券
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 71,750 股，共计持股 146,750 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
50
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
52
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、总
姜峰 现任 18,941,846 0 0 47,354,615 0 0 0
经理
董事、副总
冉晓凤 现任 4,003,969 0 0 10,009,922 0 0 0
经理
董事、副总
袁晓云 现任 4,003,969 0 0 10,009,923 0 0 0
经理
于建林 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韩践 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
赵维 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
冯瑞青 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张志清 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
李劲松 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
陈亚辉 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
卓庆 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
顾承鸣 董事会秘 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
陈浩 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
董事会秘
宋越 离任 770,000 0 0 1,925,000 0 0 0
书、财务总
监
刘炜 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈文韬 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
覃钢 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 27,719,784 0 0 69,299,460 0 0 0
53
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 06 月 22
韩践 董事 任期满离任 因任期届满离任
日
2018 年 06 月 22
于建林 董事 被选举 因换届选举被选举为新一届董事会董事成员
日
副总经理、董事
2018 年 06 月 22
宋越 会秘书、财务总 任期满离任 因任期届满离任
日
监
副总经理、董事 2018 年 06 月 25 经公司 2018 年 6 月 25 日召开第二届董事会第一次会
顾承鸣 聘任
会秘书 日 议审议，聘任为公司副总经理、董事会秘书
2018 年 06 月 25 经公司 2018 年 6 月 25 日召开第二届董事会第一次会
陈浩 财务总监 聘任
日 议审议，聘任为公司财务总监
54
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
55
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市杰恩创意设计股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 100,570,150.29 49,608,773.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 171,821,829.89 123,994,738.98
预付款项 10,572,412.64 4,756,596.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,315,328.71 4,249,042.78
买入返售金融资产
存货
56
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00 145,000,000.00
流动资产合计 321,279,721.53 327,809,151.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,370,567.54 5,189,057.08
投资性房地产 1,130,028.59 1,193,520.77
固定资产 83,814,035.83 84,099,859.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,260,818.44 6,071,563.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,179,634.53 3,527,858.00
递延所得税资产 3,122,004.31 2,688,872.88
其他非流动资产
非流动资产合计 101,877,089.24 102,770,731.46
资产总计 423,156,810.77 430,579,883.40
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据
57
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应付账款 3,295,131.85 3,086,047.46
预收款项 15,129,932.94 13,381,655.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,644,324.31 22,214,125.13
应交税费 14,769,603.42 4,771,029.39
应付利息
应付股利
其他应付款 2,055,330.48 2,940,587.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 60,894,323.00 46,393,444.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 372,143.86 413,868.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 372,143.86 413,868.78
负债合计 61,266,466.86 46,807,313.48
所有者权益：
股本 105,400,000.00 42,160,000.00
其他权益工具
58
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其中：优先股
永续债
资本公积 142,144,683.17 203,198,451.75
减：库存股
其他综合收益 -127,059.07 -199,163.28
专项储备
盈余公积 7,671,738.00 7,671,738.00
一般风险准备
未分配利润 106,800,981.81 130,941,543.45
归属于母公司所有者权益合计 361,890,343.91 383,772,569.92
少数股东权益
所有者权益合计 361,890,343.91 383,772,569.92
负债和所有者权益总计 423,156,810.77 430,579,883.40
法定代表人：姜峰 主管会计工作负责人：陈浩 会计机构负责人：陈浩
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 95,207,121.71 35,816,596.03
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 162,360,610.44 115,295,456.65
预付款项 9,313,995.52 4,458,304.63
应收利息
应收股利
其他应收款 7,928,764.14 3,886,196.50
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00 145,000,000.00
流动资产合计 304,810,491.81 304,656,553.81
59
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 112,788,781.90 112,292,133.06
投资性房地产 1,130,028.59 1,193,520.77
固定资产 3,827,092.15 3,035,055.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,992,639.38 5,739,052.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,633,108.05 2,646,065.58
递延所得税资产 2,552,311.09 2,114,099.72
其他非流动资产
非流动资产合计 127,923,961.16 127,019,927.10
资产总计 432,734,452.97 431,676,480.91
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,092,717.89 4,901,952.17
预收款项 13,043,311.54 12,785,419.38
应付职工薪酬 23,629,929.05 14,712,692.40
应交税费 13,299,382.47 6,626,373.96
应付利息
应付股利
其他应付款 83,608,468.64 65,052,539.47
持有待售的负债
60
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 141,673,809.59 104,078,977.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 141,673,809.59 104,078,977.38
所有者权益：
股本 105,400,000.00 42,160,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 147,646,458.70 208,700,227.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 7,671,738.00 7,671,738.00
未分配利润 30,342,446.68 69,065,538.25
所有者权益合计 291,060,643.38 327,597,503.53
负债和所有者权益总计 432,734,452.97 431,676,480.91
3、合并利润表
61
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 155,899,746.07 113,848,998.94
其中：营业收入 155,899,746.07 113,848,998.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,590,068.96 80,083,423.06
其中：营业成本 73,473,960.88 55,126,985.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 680,442.36 487,716.04
销售费用 8,233,708.95 5,904,150.89
管理费用 29,473,247.95 16,463,227.02
财务费用 -97,683.42 591,737.89
资产减值损失 2,826,392.24 1,509,605.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,570,839.18
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,433,298.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,313,814.73 33,765,575.88
加：营业外收入 13,250.00 766,295.28
减：营业外支出 44,721.80 1,099.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,282,342.93 34,530,772.07
减：所得税费用 7,182,904.57 8,515,107.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,099,438.36 26,015,664.39
62
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（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
归属于母公司所有者的净利润 39,099,438.36 26,015,664.39
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 72,104.21 -57,965.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
72,104.21 -57,965.65
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
72,104.21 -57,965.65
益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 72,104.21 -57,965.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 39,171,542.57 25,957,698.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 39,171,542.57 25,957,698.74
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.81
（二）稀释每股收益 0.37 0.81
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：姜峰 主管会计工作负责人：陈浩 会计机构负责人：陈浩
63
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 143,349,948.37 112,507,744.88
减：营业成本 86,779,929.28 67,313,266.57
税金及附加 556,610.70 351,011.60
销售费用 7,193,540.52 4,566,775.72
管理费用 22,245,156.01 11,698,414.57
财务费用 -100,674.31 247,020.77
资产减值损失 2,921,409.00 2,545,965.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,885,977.56
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,210,979.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,850,934.42 25,785,290.52
加：营业外收入 13,250.00 657,813.09
减：营业外支出 44,721.80 1,099.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,819,462.62 26,442,004.52
减：所得税费用 4,302,554.19 6,231,777.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,516,908.43 20,210,227.20
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
64
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 24,516,908.43 20,210,227.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,672,558.15 95,996,678.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,529,656.76 1,772,723.58
经营活动现金流入小计 123,202,214.91 97,769,402.33
购买商品、接受劳务支付的现金 29,192,096.47 16,873,229.81
客户贷款及垫款净增加额
65
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存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,958,692.35 53,685,183.87
支付的各项税费 16,966,500.82 20,858,581.71
支付其他与经营活动有关的现金 7,594,887.48 8,646,553.01
经营活动现金流出小计 129,712,177.12 100,063,548.40
经营活动产生的现金流量净额 -6,509,962.21 -2,294,146.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,389,328.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
4,380.00 2,950.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 288,000,000.00
投资活动现金流入小计 291,393,708.72 2,950.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
2,219,904.20 1,240,585.31
支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 173,000,000.00
投资活动现金流出小计 176,219,904.20 1,240,585.31
投资活动产生的现金流量净额 115,173,804.52 -1,237,635.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 198,692,090.56
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 203,692,090.56
66
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偿还债务支付的现金 15,267,766.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,398,347.50 1,268,196.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 60,398,347.50 16,535,963.48
筹资活动产生的现金流量净额 -60,398,347.50 187,156,127.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 29,783.50 -16,081.70
五、现金及现金等价物净增加额 48,295,278.31 183,608,264.00
加：期初现金及现金等价物余额 44,565,892.89 38,180,067.34
六、期末现金及现金等价物余额 92,861,171.20 221,788,331.34
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,233,320.70 92,552,844.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,944,235.82 14,201,874.96
经营活动现金流入小计 115,177,556.52 106,754,719.59
购买商品、接受劳务支付的现金 51,763,733.80 47,022,791.93
支付给职工以及为职工支付的现金 46,704,108.38 35,689,502.86
支付的各项税费 13,602,961.03 13,373,470.11
支付其他与经营活动有关的现金 1,149,328.83 10,989,733.47
经营活动现金流出小计 113,220,132.04 107,075,498.37
经营活动产生的现金流量净额 1,957,424.48 -320,778.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,389,328.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
4,380.00 2,950.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 288,000,000.00
投资活动现金流入小计 291,393,708.72 2,950.00
67
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购建固定资产、无形资产和其他长期资产
2,186,281.84 992,435.89
支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00 4,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 173,000,000.00
投资活动现金流出小计 176,186,281.84 5,792,435.89
投资活动产生的现金流量净额 115,207,426.88 -5,789,485.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 198,692,090.56
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 203,692,090.56
偿还债务支付的现金 11,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,398,347.50 264,638.32
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 60,398,347.50 11,764,638.32
筹资活动产生的现金流量净额 -60,398,347.50 191,927,452.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -42,076.51
五、现金及现金等价物净增加额 56,724,427.35 185,817,187.57
加：期初现金及现金等价物余额 30,773,715.27 28,809,250.25
六、期末现金及现金等价物余额 87,498,142.62 214,626,437.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
42,160
203,198 -199,16 7,671,7 130,941 383,772
一、上年期末余额 ,000.0
,451.75 3.28 38.00 ,543.45 ,569.92
0
68
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
42,160
203,198 -199,16 7,671,7 130,941 383,772
二、本年期初余额 ,000.0
,451.75 3.28 38.00 ,543.45 ,569.92
0
三、本期增减变动 63,240
-61,053, 72,104. -24,140, -21,882,
金额（减少以“－” ,000.0
768.58 21 561.64 226.01
号填列） 0
（一）综合收益总 72,104. 39,099, 39,171,
额 21 438.36 542.57
（二）所有者投入 2,186,2 2,186,2
和减少资本 31.42 31.42
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,186,2 2,186,2
所有者权益的金
31.42 31.42
额
4．其他
-63,240, -63,240,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -63,240, -63,240,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
63,240
（四）所有者权益 -63,240,
,000.0
内部结转 000.00
0
63,240
1．资本公积转增 -63,240,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
69
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
105,40
142,144 -127,05 7,671,7 106,800 361,890
四、本期期末余额 0,000.
,683.17 9.07 38.00 ,981.81 ,343.91
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
31,580
22,379, 219,499 2,532,9 73,832, 130,544
一、上年期末余额 ,000.0
777.51 .72 83.59 374.99 ,635.81
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
31,580
22,379, 219,499 2,532,9 73,832, 130,544
二、本年期初余额 ,000.0
777.51 .72 83.59 374.99 ,635.81
0
三、本期增减变动 10,580
180,818 -57,965. 26,015, 217,356
金额（减少以“－” ,000.0
,674.24 65 664.39 ,372.98
号填列） 0
（一）综合收益总 -57,965. 26,015, 25,957,
额 65 664.39 698.74
（二）所有者投入 10,580 180,818 191,398
70
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和减少资本 ,000.0 ,674.24 ,674.24
0
10,580
1．股东投入的普 180,818 191,398
,000.0
通股 ,674.24 ,674.24
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
42,160
203,198 161,534 2,532,9 99,848, 347,901
四、本期期末余额 ,000.0
,451.75 .07 83.59 039.38 ,008.79
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
71
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
42,160,0 208,700,2 7,671,738 69,065, 327,597,5
一、上年期末余额
00.00 27.28 .00 538.25 03.53
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
42,160,0 208,700,2 7,671,738 69,065, 327,597,5
二、本年期初余额
00.00 27.28 .00 538.25 03.53
三、本期增减变动
63,240,0 -61,053,7 -38,723, -36,536,8
金额（减少以“－”
00.00 68.58 091.57 60.15
号填列）
（一）综合收益总 24,516, 24,516,90
额 908.43 8.43
（二）所有者投入 2,186,231 2,186,231
和减少资本 .42 .42
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,186,231 2,186,231
所有者权益的金
.42 .42
额
4．其他
-63,240, -63,240,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -63,240, -63,240,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 63,240,0 -63,240,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 63,240,0 -63,240,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
72
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
105,400, 147,646,4 7,671,738 30,342, 291,060,6
四、本期期末余额
000.00 58.70 .00 446.68 43.38
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
31,580,0 27,881,55 2,532,983 22,816, 84,811,28
一、上年期末余额
00.00 3.04 .59 748.59 5.22
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
31,580,0 27,881,55 2,532,983 22,816, 84,811,28
二、本年期初余额
00.00 3.04 .59 748.59 5.22
三、本期增减变动
10,580,0 180,818,6 20,210, 211,608,9
金额（减少以“－”
00.00 74.24 227.20 01.44
号填列）
（一）综合收益总 20,210, 20,210,22
额 227.20 7.20
（二）所有者投入 10,580,0 180,818,6 191,398,6
和减少资本 00.00 74.24 74.24
1．股东投入的普 10,580,0 180,818,6 191,398,6
通股 00.00 74.24 74.24
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
42,160,0 208,700,2 2,532,983 43,026, 296,420,1
四、本期期末余额
00.00 27.28 .59 975.79 86.66
三、公司基本情况
1、历史沿革
2004年10月11日，姜峰、杨剑辉、冉晓凤、陈礼庆、袁晓云共同申请设立深圳市姜峰室内设计有限公司，公司注册资本
200万人民币。姜峰出资1,040,000.00元，占注册资本比例52.00%；杨剑辉出资240,000.00元，占注册资本比例12.00%；冉
晓凤出资240,000.00元，占注册资本比例12.00%；陈礼庆出资240,000.00元，占注册资本比例12.00%；袁晓云出资240,000.00
元，占注册资本比例12.00%。上述注册资本经深圳法威会计师事务所出具深法威验字（2004）第1587号验资报告验证。
2006年2月14日，经公司股东会决议通过，姜峰将其持有的6万元股权转让给股东陈礼庆；杨剑辉将其持有的8万元股权
转让给陈礼庆，将其持有的2万元股权转让给冉晓凤，将其持有的14万元股权转让给袁晓云。本次股权转让后，姜峰出资
980,000.00元，占注册资本比例49.00%；陈礼庆出资380,000.00元，占注册资本比例19.00%；袁晓云出资380,000.00元，占
注册资本比例19.00%；冉晓凤出资260,000.00元，占注册资本比例13.00%。
2006年3月3日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至300万元人民币。本次注册资本增加后，姜峰出资
1,470,000.00元，占注册资本比例49.00%；陈礼庆出资570,000.00元，占注册资本比例19.00%；袁晓云出资570,000.00元，
占注册资本比例19.00%；冉晓凤出资390,000.00元，占注册资本比例13.00%。上述注册资本经深圳鹏都会计师事务所出具深
鹏都验字（2006）第094号验资报告验证。
2012年4月5日，经公司股东会决议通过，陈礼庆将其持有57万元股权转让给姜峰。本次股权转让后，姜峰出资
2,040,000.00元，占注册资本比例68.00%；袁晓云出资570,000.00元，占注册资本比例19.00%；冉晓凤出资390,000.00元，
占注册资本比例13.00%。
74
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2014年3月26日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至500万元人民币。本次注册资本增加后，姜峰出资
3,500,000.00元，占注册资本比例70.00%；袁晓云出资750,000.00元，占注册资本比例15.00%；冉晓凤出资750,000.00元，
占注册资本比例15.00%。
2014年11月27日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至5,555,599.00元人民币，其中增加部分由新增股东深圳
市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）认缴注册资本315,107.00元、深圳市佳创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）认缴注册资
本240,492.00元。本次注册资本增加后，姜峰出资3,500,000.00元，占注册资本比例63.00%；袁晓云出资750,000.00元，占
注册资本比例13.50%；冉晓凤出资750,000.00元，占注册资本比例13.50%；深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）出资
315,107.00元，占注册资本比例5.67%；深圳市佳创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）出资240,492.00元，占注册资本比例4.33%。
2015年2月6日，经公司股东会决议通过，姜峰将其持有的83,334.00元股权转让给宋越，冉晓凤将其持有的27,778.00
元股权转让给宋越，袁晓云将其持有的27,778.00元股权转让给宋越。本次股权转让后，姜峰出资3,416,666.00元，占注册
资本比例61.4995%；袁晓云出资722,222.00元，占注册资本比例12.9999%；冉晓凤出资722,222.00元，占注册资本比例
12.9999%；深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）出资315,107.00元，占注册资本比例5.6719%；深圳市佳创汇鑫投资
合伙企业（有限合伙）出资240,492.00元，占注册资本比例4.3288%；宋越出资138,890.00元，占注册资本比例2.5000%。
2015年6月25日，经公司股东会决议通过，以2015年3月31日为基准日，将有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册
资本为人民币30,800,000.00元。原深圳市姜峰室内设计有限公司的全体股东即为深圳市杰恩创意设计股份有限公司全体股
东。各股东以其所拥有的截至2015年3月31日有限公司的净资产57,461,553.04元，按原出资比例认购公司股份，按1：0.536011
的比例折合股份总额，共计30,800,000股，净资产大于股本部分26,661,553.04元计入资本公积。本次股份制改制后，姜峰
出资18,941,846.00元，占注册资本比例61.4995%；袁晓云出资4,003,969.00元，占注册资本比例12.9999%；冉晓凤出资
4,003,969.00元，占注册资本比例12.9999%；深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）出资1,746,945.00元，占注册资本
比例5.6719%；深圳市佳创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）出资1,333,271.00元，占注册资本比例4.3288%；宋越出资770,000.00
元，占注册资本比例2.5000%。
2015年11月6日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至31,580,000.00元人民币，其中增加部分由新增股东深圳
市十兄弟合伙企业（有限合伙）认缴注册资本780,000.00元。本次注册资本增加后，姜峰出资18,941,846.00元，占注册资
本比例59.9805%；袁晓云出资4,003,969.00元，占注册资本比例12.6788%；冉晓凤出资4,003,969.00元，占注册资本比例
12.6788%；深圳市杰创汇鑫投资合伙企业（有限合伙）出资1,746,945.00元，占注册资本比例5.5318%；深圳市佳创汇鑫投
资合伙企业（有限合伙）出资1,333,271.00元，占注册资本比例4.2219%；深圳市十兄弟合伙企业（有限合伙）出资780,000.00
元，占注册资本2.4699%；宋越出资770,000.00元，占注册资本比例2.4383%。
根据公司2015年第二次、2016年第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]792号文
《关于核准深圳市杰恩创意设计股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司本次公开发行人民币总量为10,580,000
股，其中发行新股10,580,000股，发行价格为人民币20.92元/股。并经经深圳证券交易所《关于深圳市杰恩创意设计股份有
限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2017]376号）同意，公司首次公开发行的1,058万股股票于2017
年6月19日起上市交易。
截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数42,160,000股，注册资本为42,160,000.00元。公司的统一社会信用
代码：9144030076755763XT。
2018年6月29日，公司实施2017年年度权益分派方案，以截至权益分派股权登记日2018年6月28日公司股份总数
42,160,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币15元（含税），合计派发现金股利为人民币63,240,000元（含
税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计转增63,240,000股，转增后公司总股本增加至105,400,000股。
截至2018年6月29日，公司总股本为105,400,000股。
2、公司注册地址及总部地址
深圳市南山区粤海街道科苑路15号科兴科学园B4单元13楼；
3、基本组织架构
公司设立了股东大会、董事会、监事会。股东大会是公司的最高权力机构，依法行使重大事项的决议权；董事会对股东
大会负责，依法行使公司经营决策权；监事会是内部监督机构；公司下设营销中心、研发中心、品质管理中心、内审部、证
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
券部、财务部、创意设计中心、信息中心、人资行政部等部门。
4、公司主要经营活动
公司所属行业为建筑室内设计业；公司为客户提供包括动线设计、概念设计、方案设计、扩初设计、施工图设计、后期
现场服务等在内的建筑室内设计全流程服务，设计业务范围涵盖商业类建筑、酒店类建筑、办公类建筑、轨道交通类建筑、
医疗养老类建筑等类别。
5、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告经公司董事会批准于2018年8月17日报出。
6、截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
北京姜峰室内设计有限公司
深圳市博普森机电顾问有限公司
大连姜峰设计有限公司
深圳杰加设计有限公司
上海姜峰室内设计有限公司
深圳角立杰出投资有限公司
杰拓设计（国际）有限公司
姜峰室内设计（香港）有限公司
姜峰设计（深圳）有限公司
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》
和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经
营，要求采用未来适用法处理。财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6
月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，
也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一
般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
76
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
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深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
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部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
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金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
ⅰ终止确认部分的账面价值；
ⅱ终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
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账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，
单项计提坏账准备的理由 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 账龄分析法
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
不适用
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
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14、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“四、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“四、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物按10年预计使用年
限、5%残值率计提折旧，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 50 5% 1.90%
办公设备 年限平均法 3-10 5% 9.5%-31.67%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19%
其他设备 年限平均法 3-10 5% 9.5%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所
有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所
租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承
租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
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借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
①无形资产的计价方法
ⅰ公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
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提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
ⅱ后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命
使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件 3-10年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
专利 3年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
ⅰ完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
ⅱ具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
ⅲ无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
ⅳ有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
ⅴ归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
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量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括办公
室装修费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
项 目 预计使用寿命 依据
办公室装修费用 5年 预计使用年限
人才公寓 10年 预计使用年限
车位使用权 5年 预计使用年限
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
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受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
不适用
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场
条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行
权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消
日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取
消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代
被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
装修装饰业
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公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
公司主营业务为建筑室内设计、软装饰品销售，具体收入确认方法如下：
（1）建筑室内设计
建筑室内设计业务按照完工百分比法确认收入。资产负债表日，公司以设计项目的工作量实际完工进度为确认基准，按
照设计合同总金额乘以工作量实际完工进度计算已完成的合同金额，扣除以前会计期间累计完成的合同金额，并扣除相应增
值税后确认为该项目的当期收入。
公司采用完工百分比法确认建筑室内设计。公司建立了设计项目《工作量时序控制管理制度》，通过横向纵向细化工作
量时序节点，对设计项目进行精细化流程控制以及工作量度量，能够较为准确的统计工作量进度，符合公司的业务实质，是
资产负债表日最接近实际完工程度的完工比例。
资产负债表日，公司依据所取得的内控证据，遵照《工作量时序控制管理制度》，计算设计项目的工作量实际完工进度。
以设计项目的工作量实际完工进度为确认基准，按照设计合同总金额乘以工作量实际完工进度计算已完成的合同金额，扣除
以前会计期间累计完成的合同金额，并扣除相应增值税后确认为该项目的当期收入。
资产负债表日，根据《工作量时序控制管理制度》对项目已完成工作量进行准确识别与可靠计量，相应确认收入； 已
完成工作量中的主要阶段已根据取得的外部证据进行确认； 已完成工作量中少量已达到细分节点但在资产负债表日未达到
客户确认大节点的部分，根据历史经验、合同约定、客户资信及项目实际情况，在绝大部分情况下，设计项目都能够顺利实
施且通过第三方确认，并收到合同规定的结算款，认为设计收入能够可靠计量，相关经济利益能够流入企业，不存在不确认
性风险。
（2）软装饰品销售
公司在所有软装饰品安装、摆放完毕，并经客户确认，收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期
损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后
期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动
相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生
的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 5%、6%、16%、17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 15%
北京姜峰室内设计有限公司 25%
深圳市博普森机电顾问有限公司 15%
深圳杰加设计有限公司 25%
上海姜峰室内设计有限公司 25%
深圳角立杰出投资有限公司 25%
杰拓设计（国际）有限公司 16.50%
姜峰室内设计（香港）有限公司 16.50%
姜峰设计（深圳）有限公司 15%
2、税收优惠
深圳市杰恩创意设计股份有限公司于2017年8月17日，取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家
税务局、深圳市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年，证书编号GR201744200473。根据《中华
人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，
2017年、2018年及2019年本公司适用的企业所得税税率为15%。
子公司深圳市博普森机电顾问有限公司于2015年6月19日，取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市
国家税务局、深圳市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年，证书编号GR201544200778。根据《中
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华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，
2015年、2016年及2017年本公司适用的企业所得税税率为15%。
孙子公司姜峰设计（深圳）有限公司设立在前海深港现代服务业合作区，根据财税[2014]26号《财政部、国家税务总局
关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》，对设在横
琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，2014年、2015年、
2016年本公司适用的企业所得税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 113.40 15,512.06
银行存款 92,861,057.80 44,550,380.83
其他货币资金 7,708,979.09 5,042,880.76
合计 100,570,150.29 49,608,773.65
其中：存放在境外的款项总额 2,403,307.49 7,964,123.36
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 7,708,979.09 5,042,880.76
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 200,000.00
合计 200,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
190,426, 18,604,7 171,821,8 140,113 16,118,64 123,994,73
合计提坏账准备的 100.00% 9.77% 100.00% 11.50%
574.87 44.98 29.89 ,384.32 5.34 8.98
应收账款
190,426, 18,604,7 171,821,8 140,113 16,118,64 123,994,73
合计 100.00% 9.77% 100.00% 11.50%
574.87 44.98 29.89 ,384.32 5.34 8.98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 147,709,395.34 7,385,469.76 5.00%
1 年以内小计 147,709,395.34 7,385,469.76 5.00%
1至2年 31,301,478.46 3,130,147.85 10.00%
2至3年 4,752,248.15 1,425,674.45 30.00%
3 年以上 6,663,452.92 6,663,452.92 100.00%
3至4年 3,841,047.40 3,841,047.40 100.00%
4至5年 940,615.00 940,615.00 100.00%
5 年以上 1,881,790.52 1,881,790.52 100.00%
合计 190,426,574.87 18,604,744.98
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
序号 客户名称 项目名称 账龄超过三年未回 情况说明
款应收账款金额
1 陕西丽彩置业有限公司 《咸阳丽彩广场购物中心室内设计 1,076,500.00 项目暂停
合同》补充协议一
2 无锡天盛置业有限公司 无锡百乐时代广场项目室内设计项 448,113.50 项目终止
目
3 邯郸市博地房地产开发有限公司 安阳市博地大酒店项目 386,200.00 项目暂停
4 东莞市富盈大厦房地产开发有限公司 富盈集团常平商业项目室内设计 302,300.00 项目暂停
上述客户应收账款已超过三年，公司已按100%计提坏账准备，上述项目存在款项不能收回的风险。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,486,099.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
名次 应收账款期末余额 占应收账款合计数的比例（％） 坏账准备
第一名 9,294,629.89 4.88% 777,536.26
第二名 5,708,037.68 3.00% 285,401.88
第三名 5,263,729.40 2.76% 263,186.47
第四名 3,023,148.51 1.59% 275,889.53
第五名 2,929,216.02 1.54% 214,399.95
合计 26,218,761.50 13.77% 1,816,414.09
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,470,838.64 99.04% 4,494,437.96 94.49%
1至2年 101,574.00 0.96% 262,158.57 5.51%
96
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合计 10,572,412.64 -- 4,756,596.53 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
预付对象 期末余额 占预付款项期末月合计数的比例
第一名 813,000.00 7.69%
第二名 16,560.00 6.78%
第三名 680,000.00 6.43%
第四名 659,449.00 6.24%
第五名 464,216.00 4.39%
合计 3,333,225.00 31.53%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
97
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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
9,767,394.7 1,452,06 8,315,328 5,360,8 1,111,773.
组合计提坏账准 100.00% 14.87% 100.00% 20.74% 4,249,042.78
6 6.05 .71 16.23 45
备的其他应收款
9,767,394.7 1,452,06 8,315,328 5,360,8 1,111,773.
合计 100.00% 14.87% 100.00% 20.74% 4,249,042.78
6 6.05 .71 16.23 45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 7,129,791.12 356,489.55 5.00%
1 年以内小计 7,129,791.12 356,489.55 5.00%
1至2年 995,848.93 99,584.89 10.00%
2至3年 922,518.72 276,755.62 30.00%
3 年以上 719,235.99 719,235.99 100.00%
3至4年 548,042.68 548,042.68 100.00%
4至5年 169,193.31 169,193.31 100.00%
5 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00%
合计 9,767,394.76 1,452,066.05
98
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 340,292.60 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,124,914.94 3,820,326.33
往来款
员工暂支款 4,292,681.37 1,193,416.13
其他 349,798.45 347,073.77
合计 9,767,394.76 5,360,816.23
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 员工暂支款 1,557,026.47 1 年以内 15.94% 77,851.32
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第二名 房租押金 931,151.00 3 年以内 9.54% 277,247.88
第三名 房租押金 795,553.44 1 年以内 8.14% 39,777.67
第四名 员工暂支款 420,230.00 2 年以内 4.30% 31,023.00
第五名 员工暂支款 383,743.00 1 年以内 3.93% 19,187.15
合计 -- 4,087,703.91 -- 41.85% 445,087.02
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
100
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 30,000,000.00 145,000,000.00
合计 30,000,000.00 145,000,000.00
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
101
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
102
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
置恩（上
海）建筑 335,484.3 -134,768. 200,715.3
设计咨询 3 96 7
有限公司
深圳市易
晨虚拟现 4,853,572 -315,138. 4,538,434
实技术有 .75 38 .37
限公司
深圳家简
1,000,000 -368,582. 631,417.8
呈出科技
.00 20 0
有限公司
5,189,057 1,000,000 -818,489. 5,370,567
小计
.08 .00 54 .54
5,189,057 1,000,000 -818,489. 5,370,567
合计
.08 .00 54 .54
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
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一、账面原值 1,334,555.00 1,334,555.00
1.期初余额 1,334,555.00 1,334,555.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,334,555.00 1,334,555.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 141,034.23 141,034.23
2.本期增加金额 63,492.18 63,492.18
（1）计提或摊销 63,492.18 63,492.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 204,526.41 204,526.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,130,028.59 1,130,028.59
2.期初账面价值 1,193,520.77 1,193,520.77
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋、建筑物 1,130,028.59 办理中
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 80,750,233.11 6,357,642.65 6,150,007.28 1,639,214.51 94,897,097.55
2.本期增加金额 1,296,496.97 83,894.16 1,380,391.13
（1）购置 1,296,496.97 83,894.16 1,380,391.13
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 395,524.65 395,524.65
（1）处置或报
395,524.65 395,524.65
废
4.期末余额 80,750,233.11 6,357,642.65 7,050,979.60 1,723,108.67 95,881,964.03
二、累计折旧
1.期初余额 1,150,690.82 4,415,198.01 4,027,646.02 1,203,703.59 10,797,238.44
2.本期增加金额 767,127.24 244,790.82 510,703.86 94,734.89 1,617,356.81
（1）计提 767,127.24 244,790.82 510,703.86 94,734.89 1,617,356.81
3.本期减少金额 346,667.05 346,667.05
（1）处置或报
346,667.05 346,667.05
废
4.期末余额 1,917,818.06 4,659,988.83 4,191,682.83 1,298,438.48 12,067,928.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 78,832,415.05 1,697,653.82 2,859,296.77 424,670.19 83,814,035.83
2.期初账面价值 79,599,542.29 1,942,444.64 2,122,361.26 435,510.92 84,099,859.11
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 78,832,415.05 办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 67,961.18 10,090,354.86 10,158,316.04
2.本期增加金
15,848.56 15,848.56
额
（1）购置 15,848.56 15,848.56
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 67,961.18 10,106,203.42 10,174,164.60
二、累计摊销
1.期初余额 24,406.99 4,062,345.43 4,086,752.42
2.本期增加金
9,061.50 817,532.24 826,593.74
额
（1）计提 9,061.50 817,532.24 826,593.74
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 33,468.49 4,879,877.67 4,913,346.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
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1.期末账面价
34,492.69 5,226,325.75 5,260,818.44
值
2.期初账面价
43,554.19 6,028,009.43 6,071,563.62
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,921,801.30 823,664.51 1,115,908.33 2,629,557.48
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人才公寓 350,729.90 24,063.80 326,666.10
车位使用权 255,326.80 31,915.85 223,410.95
合计 3,527,858.00 823,664.51 1,171,887.98 3,179,634.53
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 20,056,811.03 3,066,182.73 17,230,418.79 2,626,792.56
递延收益 372,143.86 55,821.58 413,868.78 62,080.32
合计 20,428,954.89 3,122,004.31 17,644,287.57 2,688,872.88
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,122,004.31 2,688,872.88
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
110
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
应付账款 3,295,131.85 3,086,047.46
合计 3,295,131.85 3,086,047.46
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 15,129,932.94 13,381,655.50
合计 15,129,932.94 13,381,655.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,103,924.53 72,011,451.85 68,619,489.65 25,495,886.73
二、离职后福利-设定提
86,892.60 2,782,314.76 2,720,769.78 148,437.58
存计划
三、辞退福利 23,308.00 43,008.00 66,316.00
112
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合计 22,214,125.13 74,836,774.61 71,406,575.43 25,644,324.31
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,054,007.24 70,172,905.92 66,849,398.17 25,377,514.99
补贴
3、社会保险费 35,829.29 1,060,607.43 1,015,789.98 80,646.74
其中：医疗保险费 31,626.58 885,811.54 844,734.13 72,703.99
工伤保险费 1,183.11 75,111.40 75,671.93 622.58
生育保险费 3,019.60 99,684.49 95,383.92 7,320.17
4、住房公积金 14,088.00 777,938.50 754,301.50 37,725.00
合计 22,103,924.53 72,011,451.85 68,619,489.65 25,495,886.73
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 85,114.76 2,712,995.22 2,653,612.86 144,497.12
2、失业保险费 1,777.84 69,319.54 67,156.92 3,940.46
合计 86,892.60 2,782,314.76 2,720,769.78 148,437.58
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,862,314.96 2,141,372.12
企业所得税 5,840,008.26 1,352,572.98
个人所得税 3,894,969.64 1,143,825.67
城市维护建设税 93,535.89 70,755.59
房产税 4,042.71 4,042.71
教育费附加 40,086.81 30,323.82
地方教育附加 26,724.54 20,215.89
其他 7,920.61 7,920.61
合计 14,769,603.42 4,771,029.39
113
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其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,055,330.48 2,940,587.22
合计 2,055,330.48 2,940,587.22
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
114
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
115
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金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 413,868.78 41,724.92 372,143.86
合计 413,868.78 41,724.92 372,143.86 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
基于 BIM 的
虚拟现实智
413,868.78 41,724.92 372,143.86 与资产相关
慧建筑系统
的研发经费
合计 413,868.78 41,724.92 372,143.86 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 42,160,000.00 63,240,000.00 63,240,000.00 105,400,000.00
其他说明：
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 203,198,451.75 63,240,000.00 139,958,451.75
其他资本公积 2,186,231.42 2,186,231.42
合计 203,198,451.75 2,186,231.42 63,240,000.00 142,144,683.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -127,059.
-199,163.28 72,104.21 72,104.21
合收益 07
-127,059.
外币财务报表折算差额 -199,163.28 72,104.21 72,104.21
07
-127,059.
其他综合收益合计 -199,163.28 72,104.21 72,104.21
07
118
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 7,671,738.00 7,671,738.00
合计 7,671,738.00 7,671,738.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 130,941,543.45 73,832,374.99
调整后期初未分配利润 130,941,543.45 73,832,374.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,099,438.36 62,247,922.87
减：提取法定盈余公积 5,138,754.41
现金红利 63,240,000.00
期末未分配利润 106,800,981.81 130,941,543.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 152,222,344.29 72,710,207.27 113,034,768.53 54,982,560.50
119
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其他业务 3,677,401.78 763,753.61 814,230.41 144,425.49
合计 155,899,746.07 73,473,960.88 113,848,998.94 55,126,985.99
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 394,124.90 280,289.26
教育费附加 168,810.23 123,213.28
房产税 1,010.68 2,021.36
土地使用税 1,003.57 49.95
印花税 2,952.83
地方教育附加 112,540.15 82,142.19
合计 680,442.36 487,716.04
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,704,706.99 4,225,110.04
差旅交通费 783,473.16 471,759.31
投标费用 71,818.19 141,251.12
业务招待费 660,998.56 390,885.18
广告宣传费 984,352.28 200,721.86
办公费 780,051.98 222,944.97
房租水电费 195,785.90 163,675.19
参赛费 7,743.69 37,870.55
其他 44,778.20 49,932.67
合计 8,233,708.95 5,904,150.89
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,027,971.17 7,700,571.22
120
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办公费 867,713.71 427,096.14
房租水电费 1,528,663.72 272,388.12
差旅交通费 679,661.54 377,454.13
业务招待费 127,894.45 106,908.38
折旧费 1,617,356.81 1,446,408.46
汽车费用 106,776.44 167,212.27
清洁卫生费 132,787.96 121,719.02
会议费 83,443.10 516,960.10
招聘费 3,558.59 74,012.21
装修费 1,171,887.98 1,089,649.61
股份支付 2,186,231.42
研发费 7,073,122.64 2,380,741.49
中介机构费 1,900,826.36 1,360,359.34
无形资产摊销 826,593.74 183,514.05
文体活动费 75,518.32
股份登记费 63,240.00
其他 238,232.48
合计 29,473,247.95 16,463,227.02
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 628,944.85
减：利息收入 166,289.77 81,578.23
汇兑损益 -42,068.31 17,081.72
手续费支出 110,674.66 23,755.17
合计 -97,683.42 591,737.89
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,826,392.24 1,509,605.23
121
深圳市杰恩创意设计股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 2,826,392.24 1,509,605.23
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -818,489.54
理财产品收益 3,389,328.72
合计 2,570,839.18
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
深圳市科技创新委员会第二批资助企业 142,000.00
深圳市高技能人才公共实训管理服务中
1,000.00
心南山区企业补贴
手续费返还 59,057.44
深圳市质量监督局软件著作资助 3,600.00
稳岗补贴 6,441.00
深圳市南山区企业补贴 13,200.00
深圳市南山区经济促进局企业上市融资
1,400,000.00
奖励
高新技术企业补贴 50,000.00
高新补贴 699,000.00
122
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深圳市南山区自助创新产业发展装箱资
59,000.00
金资助款
合计： 2,433,298.44
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 500,000.00
其他 13,250.00 266,295.28 13,250.00
合计 13,250.00 766,295.28 13,250.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
文创资金
特定行业、产
2016 年度资 深圳市文体
补助 业而获得的 否 否 500,000.00 与收益相关
助计划（优秀 旅游局
补助（按国家
新兴业态）
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 500,000.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产处置损益 44,721.80 1,099.09
合计 44,721.80 1,099.09
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
123
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,616,036.00 8,137,706.38
递延所得税费用 -433,131.43 377,401.30
合计 7,182,904.57 8,515,107.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 46,282,342.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,936,351.44
子公司适用不同税率的影响 679,684.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-433,131.43
损的影响
所得税费用 7,182,904.57
其他说明
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 166,289.77 81,578.23
政府补助 2,433,298.44 500,000.00
营业外收入-涉及现金收入 13,250.00 266,295.28
收回往来款 3,916,818.55 924,850.07
合计 6,529,656.76 1,772,723.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营费用及往来款 7,484,212.82 7,992,753.90
124
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财务费用-其他 110,674.66 652,700.02
营业外支出 1,099.09
合计 7,594,887.48 8,646,553.01
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 288,000,000.00
合计 288,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 173,000,000.00
合计 173,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
125
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,099,438.36 26,015,664.39
加：资产减值准备 2,826,392.24 2,545,965.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,680,848.99 1,159,736.39
物资产折旧
无形资产摊销 826,593.74 544,435.60
长期待摊费用摊销 1,171,887.98 900,028.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 44,721.80 -1,950.91
财务费用（收益以“－”号填列） 282,330.04
投资损失（收益以“－”号填列） -2,570,839.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -433,131.43 -377,401.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-63,615,028.09 -14,838,443.40
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
14,459,153.38 -19,173,148.16
列）
其他 648,637.24
经营活动产生的现金流量净额 -6,509,962.21 -2,294,146.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 92,861,171.20 221,788,331.34
减：现金的期初余额 44,565,892.89 38,180,067.34
现金及现金等价物净增加额 48,295,278.31 183,608,264.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
126
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 92,861,171.20 44,565,892.89
其中：库存现金 113.40 15,512.06
可随时用于支付的银行存款 92,861,057.80 44,550,380.83
三、期末现金及现金等价物余额 92,861,171.20 44,565,892.89
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,708,979.09 保函保证金
合计 7,708,979.09 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 269,588.38 6.6166 1,783,758.48
港币 2,850,560.42 0.8431 2,403,307.49
其他说明：
127
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司的子公司杰拓设计（国际）有限公司及姜峰室内设计（香港）有限公司为境外经营实体，主要经营地为香港，记账本
位币为港币
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
128
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
129
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京姜峰室内设
北京市 北京市 服务业 100.00% 设立
计有限公司
深圳市博普森机
深圳市 深圳市 服务业 100.00% 设立
电顾问有限公司
深圳杰加设计有
深圳市 深圳市 服务业 100.00% 设立
限公司
上海姜峰室内设
上海市 上海市 服务业 100.00% 受让
计有限公司
杰拓设计（国际）
香港 香港 服务业 100.00% 受让
有限公司
姜峰室内设计
（香港）有限公 香港 香港 服务业 100.00% 受让
司
姜峰设计（深圳）
深圳市 深圳市 服务业 100.00% 受让
有限公司
深圳角立杰出投
深圳市 深圳市 服务业 100.00% 设立
资有限公司
130
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
其他说明：
131
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
置恩（上海）建
筑设计咨询有限 上海市 上海市 服务业 28.00% 权益法
公司
深圳市易晨虚拟
现实技术有限公 深圳市 深圳市 服务业 8.33% 权益法
司
深圳家简呈出科
深圳市 深圳市 服务业 10.00% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
杰恩设计全资子公司深圳角立杰出投资有限公司持有深圳市易晨虚拟现实技术有限公司8.33%股权，深圳市易晨虚拟现实技
术有限公司董事会共7人，深圳角立杰出投资有限公司派出1名董事，认定杰恩设计能够对深圳市易晨虚拟现实技术有限公司
施加重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
132
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 714,688.18 1,803,073.28
非流动资产 0.00 0.00
资产合计 714,688.18 1,803,073.28
流动负债 -2,152.45 604,914.94
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 -2,152.45 604,914.94
归属于母公司股东权益 716,840.63 1,198,158.34
按持股比例计算的净资产份额 200,715.38 335,484.34
营业收入 1,120,958.79 1,296,116.52
净利润 -481,317.71 -238,710.34
其他说明
置恩（上海）建筑设计咨询有限公司
（4） 自定义章节
深圳市易晨虚拟现实技术有限公司
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 5,514,310.05 9,167,779.38
非流动资产 675,271.70 696,231.01
资产合计 6,189,581.75 9,864,010.39
流动负债 535,134.30 426,389.07
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 535,134.30 426,389.07
少数股东权益
归属于母公司股东权益 5,654,447.45 9,437,621.32
按持股比例计算的净资产份额 471,015.47 786,153.86
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
133
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--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 1,451,254.44 97,087.38
净利润 -3,783,173.87 -1,845,099.14
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
深圳家简呈出科技有限公司
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 2,495,914.05
非流动资产 1,370,811.28
资产合计 3,866,725.33
流动负债 52,547.31
非流动负债 0.00
负债合计 52,547.31
少数股东权益
归属于母公司股东权益 3,814,178.02
按持股比例计算的净资产份额 381,417.80
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 2,482,968.37
净利润 -3,685,821.98
终止经营的净利润
134
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其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
（5）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（6）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（7）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（8）与合营企业投资相关的未确认承诺
（9）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
135
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
136
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
137
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
138
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 9,882,562.16
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 390,615.11
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 详见说明
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
公司分别于2017年12月18日、2018年1月8日召开了第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十一次会议及2018年第
一次临时股东大会，会议均审议通过了《关于<深圳市杰恩创意设计股份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）及摘要>
的议案》等相关议案。经股东大会对董事会的授权，公司于2018年1月15日召开了第一届董事会第十四次会议、第一届监事
会第十二次会议，会议均审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。确认授予条件已成就并确定授予日为2018
年1月15日，股权激励计划激励对象共计64名，授予股票期权共126.5万份，授予价格为73.92元/份。2018年6月29日，公司实
施2017年年度权益分派方案，根据相关法律、法规及公司《2017年股票期权激励计划》，公司对股权激励计划行权价格及数
量进行调整。2018年7月18日，公司分别召开了第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，会议均审议通过了《关
于注销2017年股票期权激励计划部分已授期权的议案》及《关于调整2017年股票期权激励计划行权价格和数量的议案》。本
次调整后，公司2017年股票期权激励计划激励对象为61人，涉及股票期权共计3,037,500份，行权价格为28.968元/股。
139
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
采用 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型，并合
授予日权益工具公允价值的确定方法 理估计模型所需的各项参数，确定授予日限制性股票的公
允价值
公司需根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做
可行权权益工具数量的确定依据
出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,186,231.42
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,186,231.42
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
140
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
经审议批准宣告发放的利润或股利 63,240,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
不适用
141
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3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组
178,484, 16,124,0 162,360,6 128,813 13,518,18 115,295,45
合计提坏账准备的 100.00% 9.03% 100.00% 10.49%
637.30 26.86 10.44 ,639.00 2.35 6.65
应收账款
178,484, 16,124,0 162,360,6 128,813 13,518,18 115,295,45
合计 100.00% 9.03% 100.00% 10.49%
637.30 26.86 10.44 ,639.00 2.35 6.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 139,382,530.89 6,969,126.54 5.00%
1 年以内小计 139,382,530.89 6,969,126.54 5.00%
1至2年 30,609,078.46 3,060,907.85 10.00%
2至3年 3,427,193.55 1,028,158.07 30.00%
3 年以上 5,065,834.40 5,065,834.40 100.00%
3至4年 3,272,278.40 3,272,278.40 100.00%
4至5年 916,395.00 916,395.00 100.00%
5 年以上 877,161.00 877,161.00 100.00%
合计 178,484,637.30 16,124,026.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,605,844.51 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
143
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
名次 应收账款期末余额 占应收账款合计数的比例（％） 坏账准备
第一名 9,294,629.89 5.21% 777,536.26
第二名 5,708,037.68 3.20% 285,401.88
第三名 5,263,729.40 2.95% 263,186.47
第四名 4,816,487.04 2.70%
第五名 3,023,148.51 1.69% 275,889.53
合计 28,106,032.52 15.75% 1,602,014.14
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 8,820,14 891,380. 7,928,764 4,462,0 575,815.8 3,886,196.5
100.00% 10.11% 100.00% 12.90%
合计提坏账准备的 4.46 32 .14 12.33 3 0
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其他应收款
8,820,14 891,380. 7,928,764 4,462,0 575,815.8 3,886,196.5
合计 100.00% 10.11% 100.00% 12.90%
4.46 32 .14 12.33 3 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,782,067.73 339,103.38 5.00%
1 年以内小计 6,782,067.73 339,103.38 5.00%
1至2年 732,826.90 73,282.69 10.00%
2至3年 920,663.90 276,199.17 30.00%
3 年以上 202,795.08 202,795.08 100.00%
3至4年 200,795.08 200,795.08 100.00%
5 年以上 2,000.00 2,000.00 100.00%
合计 8,638,353.61 891,380.32
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 315,564.49 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,343,946.30 3,044,064.46
往来款 181,790.85 50,000.00
员工暂支款 4,037,332.25 1,078,831.01
其他 257,075.06 289,116.86
合计 8,820,144.46 4,462,012.33
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 员工暂支款 1,557,026.47 1 年以内 17.65% 77,851.32
第二名 房租押金 931,151.00 3 年以内 10.56% 277,247.88
第三名 员工暂支款 420,230.00 2 年以内 4.76% 31,023.00
第四名 员工暂支款 383,743.00 1 年以内 4.35% 38,374.30
第五名 投标保证金 300,000.00 1 年以内 3.40% 15,000.00
合计 -- 3,592,150.47 -- 40.72% 439,496.50
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 111,956,648.73 111,956,648.73 111,956,648.73 111,956,648.73
对联营、合营企
832,133.17 832,133.17 335,484.33 335,484.33
业投资
合计 112,788,781.90 112,788,781.90 112,292,133.06 112,292,133.06
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳杰加设计有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
上海姜峰室内设
1,020,000.00 1,020,000.00
计公司
深圳市博普森机
87,160,293.20 87,160,293.20
电顾问公司
北京姜峰室内设
1,000,000.00 1,000,000.00
计有限公司
大连姜峰设计有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
杰拓设计（国际）
15,776,355.53 15,776,355.53
有限公司
深圳角立杰出投
5,000,000.00 5,000,000.00
资有限公司
合计 111,956,648.73 111,956,648.73
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
置恩（上
海）建筑 335,484.3 -134,768. 200,715.3
设计咨询 3 96 7
有限公司
深圳家简
1,000,000 -368,582. 631,417.8
呈出科技
.00 20 0
有限公司
335,484.3 1,000,000 -503,351. 832,133.1
小计
3 .00 16 7
335,484.3 1,000,000 -503,351. 832,133.1
合计
3 .00 16 7
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 141,686,117.03 86,716,437.10 111,693,514.47 67,168,841.08
其他业务 1,663,831.34 63,492.18 814,230.41 144,425.49
合计 143,349,948.37 86,779,929.28 112,507,744.88 67,313,266.57
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -503,351.16
理财产品收益 3,389,328.72
合计 2,885,977.56
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -44,721.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,433,298.44
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 3,389,328.72
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,250.00
减：所得税影响额 868,886.53
合计 4,922,268.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.69% 0.37 0.37
扣除非经常性损益后归属于公司
8.47% 0.32 0.32
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2018年半年度报告原本。
四、其他相关资料。
以上备查文件在置备地点：公司证券部。
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