成都爱乐达航空制造股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、2018年度公司财务报表的审计情况
公司2018年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允
反映了公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度公司的经营成果和现金流
量。公司财务报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标
准无保留意见的审计报告（XYZH/2019BJGX0182）。
二、2018年度财务决算情况
（一）资产情况
单位：元（人民币）
项 目 期末余额 期初余额 增减幅度 大额变动原因说明
主要系本年度利用闲置资金购
货币资金 86,001,926.57 244,842,644.93 -64.87% 买理财产品尚未到期导致银行
存款余额减少。
应收票据及应收 主要系客户中航工业下属 A 单
145,294,059.21 87,830,485.88 65.43%
账款 位票据结算增加。
主要系客户中航工业下属 A 单
其中：应收票据 51,319,455.00 470,000.00 10819.03%
位票据结算增加。
应收账款 93,974,604.21 87,360,485.88 7.57% -
预付款项 1,391,552.77 1,799,385.11 -22.67% -
主要系本年度利用闲置资金购
其他应收款 2,915,723.43 665,627.85 338.04%
买理财产品相应利息增加。
主要系本年度利用闲置资金购
其中：应收利息 2,714,527.78 498,630.14 444.40%
买理财产品相应利息增加。
项 目 期末余额 期初余额 增减幅度 大额变动原因说明
主要系本年度航空零部件科
研、生产及检测项目投产后产
存货 74,428,714.66 52,780,968.01 41.01%
量上升，相应已交付受托加工
产品尚未达到收入确认条件。
主要系本年度利用闲置资金购
其他流动资产 240,335,964.79 180,595,335.00 33.08%
买的理财产品增加。
流动资产合计 550,367,941.43 568,514,446.78 -3.19% -
本公司作为有限合伙人参与设
立投资基金成都盈创德弘航空
创业投资合伙企业（有限合
长期股权投资 28,500,000.00 - - 伙），拟以自有资金出资 5,700
万元，截止 2018 年 12 月 31 日
本公司已实际出资 2,850 万
元。
固定资产 154,329,827.57 150,675,528.12 2.43% -
主要系本年度航空零部件科
在建工程 37,025,891.99 8,549,955.78 333.05%
研、生产及检测项目投入增加。
无形资产 18,570,512.82 18,286,322.39 1.55% -
长期待摊费用 1,450,670.84 1,869,120.40 -22.39% -
主要系本年度收到与资产相关
递延所得税资产 3,663,905.24 2,559,029.75 43.18% 政府补助增加导致可抵扣暂时
性差异增加。
主要系本年度预付进口设备款
其他非流动资产 32,978,563.96 15,575,170.49 111.74%
增加。
非流动资产合计 276,519,372.42 197,515,126.93 40.00% -
资产总计 826,887,313.85 766,029,573.71 7.94% -
（二）负债情况
单位：元（人民币）
项目 期末余额 期初余额 增减幅度 大额变动原因说明
应付票据及应付
10,858,357.41 9,353,520.01 16.09% -
账款
主要系计提的 2018 年 12 月
应付职工薪酬 7,049,739.80 5,040,618.32 39.86%
工资及年终奖增加。
应交税费 11,463,152.98 10,919,266.75 4.98% -
其他应付款 9,303.02 - - -
流动负债合计 29,380,553.21 25,313,405.08 16.07% -
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 - -
递延收益 18,778,714.27 12,101,355.87 55.18% 主要系收到政府补助增加。
非流动负债合计 48,778,714.27 42,101,355.87 15.86% -
负 债 合 计 78,159,267.48 67,414,760.95 15.94% -
（三）股东权益情况
单位：元（人民币）
项目 期末余额 期初余额 增减幅度 大额变动原因说明
主要系本年度内实施
2017 年度利润分配，以
资本公积金向全体股东
实收资本 117,215,000.00 68,950,000.00 70.00%
每 10 股转增 7 股，转增
后公司总股本增加至
11,721.50 万股。
资本公积 434,252,252.74 482,517,252.74 -10.00% 主要系本年度转增股本。
主要系本年度计提基数
专项储备 6,683,000.35 5,054,154.55 32.23%
增加。
主要系公司本年度实现
盈余公积 24,057,329.33 17,209,340.55 39.79% 的净利润提取 10%的法定
盈余公积。
项目 期末余额 期初余额 增减幅度 大额变动原因说明
未分配利润 166,520,463.95 124,884,064.92 33.34% -
股东权益合计 748,728,046.37 698,614,812.76 7.17% -
（四）经营情况
单位：元（人民币）
本年比上年 大额变动
项目 2018 年度 2017 年度
增减幅度 原因说明
营业收入 128,145,993.72 135,976,214.47 -5.76% -
营业成本 47,187,739.20 37,388,378.75 26.21% -
税金及附加 2,330,773.42 2,240,425.78 4.03% -
主要系本年度运输费与展
览费增加；运输费较上年
销售费用 720,553.70 324,077.01 122.34% 增加主要系本年度产能提
升，已交付受托加工产品
本年度发出增加。
管理费用 10,718,871.25 10,874,300.87 -1.43% -
主要系本年度研发项目投
研发费用 7,219,781.30 3,799,340.76 90.03%
入增加。
主要系 2017 年度募集资金
财务费用 -362,548.15 83,436.30 -534.52% 到位后银行存款余额增
加。
主要系 2017 年度收到政府
其中：利息费用 447,500.00 297,520.50 50.41%
补贴冲减利息费用。
主要系 2017 年度募集资金
利息收入 1,210,745.11 644,154.63 87.96% 到位后银行存款余额增
加。
主要系应收账款余额增
资产减值损失 688,478.16 -761,166.55 -190.45%
加。
本年比上年 大额变动
项目 2018 年度 2017 年度
增减幅度 原因说明
主要系收到政府补助增加
其他收益 6,021,404.98 741,518.48 712.04%
所致。
主要系利用闲置资金购买
投资收益 12,703,743.57 1,966,040.15 546.16%
理财产品获得收益增加。
主要系固定资产处置收
资产处置收益 1,692,823.64 - -
益。
营业利润 80,060,317.03 84,734,980.18 -5.52% -
主要系本年度政府补助列
营业外收入 3,624.00 3,410,500.00 -99.89%
入其他收益列报。
主要系本年度扶贫捐赠支
营业外支出 50,000.00 325.57 15257.68%
出。
利润总额 80,013,941.03 88,145,154.61 -9.22% -
所得税费用 11,534,053.22 14,508,528.99 -20.50% -
净利润 68,479,887.81 73,636,625.62 -7.00% -
（五）现金流量情况
单位：元（人民币）
本年比上年 大额变动
项目 2018 年度 2017 年度
增减幅度 原因说明
主要系本年度
经营活动现金流 客户票据结算
98,126,952.02 185,561,986.76 -47.12%
入小计 增加，收到的货
款减少。
经营活动现金流
99,634,762.15 91,712,181.96 8.64% -
出小计
经营活动产生的
-1,507,810.13 93,849,804.80 -101.61% 同上
现金流量净额
本年比上年 大额变动
项目 2018 年度 2017 年度
增减幅度 原因说明
主要系本年度利
投资活动现金流 用暂时闲置资金
897,827,845.93 171,867,410.01 422.40%
入小计 购买理财产品增
加。
投资活动现金流
1,041,127,754.16 408,459,429.52 154.89% 同上
出小计
投资活动产生的
-143,299,908.23 -236,592,019.51 -39.43%
现金流量净额
筹资活动现金流 主要系本年度
- 364,361,416.00 -100.00%
入小计 无筹资活动。
筹资活动现金流
20,933,000.00 20,108,174.60 4.10% -
出小计
筹资活动产生的 主要系本年度
-20,933,000.00 344,253,241.40 -106.08%
现金流量净额 无筹资活动。
主要系 2017 年
现金及现金等价 度募集资金到
-165,740,718.36 201,511,026.69 -182.25%
物净增加额 位增加现金余
额。
期初现金及现金
243,342,644.93 41,831,618.24 481.72% 同上
等价物余额
主要系本年度
期末现金及现金 利用暂时闲置
77,601,926.57 243,342,644.93 -68.11%
等价物余额 资金购买理财
产品。
（六）主要财务指标
项目 2018 年度 2017 年度 增减幅度 变动原因说明
主要系固定资产折旧、
毛利率 63.18% 72.50% -12.86%
人工成本增加。
盈利能力
净资产收益率 9.15% 10.54% -1.39% -
流动比率（倍） 18.73 22.46 -3.71 主要系营运资本减少。
主要系期末货币资金
速动比率（倍） 16.15 20.28 -4.13
偿债能力 较期初减少。
主要系本年度收到与
资产负债率 9.45% 8.80% 0.65% 资产相关政府补助增
加非流动负债。
应收账款周转率(次) 1.41 1.41 0.00 -
存货周转率（次） 0.74 0.84 -0.10 -
主要系本年度航空零
部件科研、生产及检测
营运能力
项目投产后产量上升，
非流动资产周转率 0.46 0.69 -0.23
相应已交付受托加工
产品尚未达到收入确
认条件。
总资产周转率 0.16 0.18 -0.02 -
成都爱乐达航空制造股份有限公司董事会
2019 年 4 月 25 日