证券代码：300716           证券简称：国立科技         公告编号：2020-043



                      广东国立科技股份有限公司

                 关于开展保值型汇率风险管理业务的公告



       本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
   记载、误导性陈述或重大遗漏。


    广东国立科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开第二届董
事会第二十次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于开展保值型汇率
风险管理业务的议案》。公司拟利用金融机构提供的外汇产品开展总额不超过3,000万
美元的保值型汇率风险管理业务。具体情况如下：

    一、开展外汇套期保值业务的目的

    为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇
资金使用效率，合理降低财务费用，降低未来偿债汇率波动风险，公司拟与银行等金
融机构开展外汇远期结售汇业务。

    二、外汇套期保值业务的基本情况

    1、主要涉及币种及业务品种

    公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相
同的币种，主要外币币种为美元。

    公司拟开展的外汇套期保值业务主要包括外汇远期和外汇掉期等业务。

    2、业务规模及投入资金来源

    根据公司资产规模及业务需求情况，公司累计开展的外汇套期保值业务总额不超
过 3,000 万美元。公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司的自有资金，不
涉及募集资金。

    3、期限及授权

                                     1
    鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权董事长审批日常
外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。授权期限自公司董事会审
议通过之日起 12 个月内有效。

    4、交易对方

    经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融
机构。

    三、外汇套期保值业务的风险分析

    1、汇率市场风险：在汇率波动较大的情况下，开展的外汇套期保值业务可能会带
来较大公允价值波动；若市场价格优于操作时的锁定价格，将造成汇兑风险；

    2、信用风险：公司进行的外汇套期保值业务交易对手均为信用良好且与公司已建
立长期业务往来的金融机构，基本不存在履约风险；

    3、流动性风险：公司开展的外汇套期保值业务均为固定收益型衍生品业务，以公
司进出口收付业务为基础，未实质占用可用资金，流动性风险较小；

    4、内部操作风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，可能会由于员工操作失误、
系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。

    四、风险管理措施

    1、选择结构简单、流动性强、固定收益型低风险的外汇套期保值业务；

    2、外汇套期保值业务以保值为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，授权部
门和人员应当密切关注和分析市场走势，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高
保值效果；

    3、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司进行套期保值的组织机构、
审批权限、授权制度、业务流程、风险管理制度、报告制度、保密制度、信息披露、
档案管理制度等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。

    五、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则
第39号—公允价值计量》相关规定及其指南，对已开展的外汇资金业务进行相应的核


                                     2
算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

       六、董事会意见

    与会董事审议了开展保值型汇率风险管理业务的事项，同意公司及子公司为降低
实际经营活动中汇率波动的不利影响，根据公司经营活动的实际需要，公司及子公司
开展总额不超过3,000万元美元的保值型汇率风险管理业务。并同意公司董事会授权公
司董事长审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。授权期
限为公司董事会审议通过后12个月内。

       七、监事会意见

    公司开展保值型汇率风险管理业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。公司
已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，相关内控制度完善，公司采取的针对性风
险控制措施是可行的。公司开展保值型汇率风险管理业务，符合公司利益，不存在损
害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，同意公司与银行等金融机构开展累
计总额不超过3,000万美元的外汇远期结汇售业务。

       八、保荐机构核查意见

    保荐机构审阅了公司《外汇套期保值业务管理制度》、第二届董事会第二十次会
议及第二届监事会第十二次会议相关议案及决议。经核查，保荐机构认为：

    1、公司开展外汇套期保值业务符合公司实际经营需要，有利于规避外汇市场风
险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不良影响，具有一定的可行性和必要
性；

    2、公司已根据相关规定及实际情况建立了《外汇套期保值业务管理制度》等相关
制度及必要的风险控制措施；

    3、本次事项已经公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十二次会议审
议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律法规；

    4、保荐机构提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强业务人员的
培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制；杜绝以盈利为目标的

                                     3
投机行为；不得使用募集资金直接或间接进行套期保值；

    5、保荐机构同时提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风
险控制措施，但套期保值业务固有的汇率波动风险、内部控制的局限性以及交易违约
风险，都可能对公司的经营业绩产生影响。

    综上所述，东莞证券对公司本次外汇套期保值业务相关事项无异议。



    九、备查文件

    1、《第二届董事会第二十次会议决议》；

    2、《第二届监事会第十二次会议决议》；

    3、《东莞证券股份有限公司关于广东国立科技股份有限公司开展保值型汇率风险
管理业务的核查意见》。



    特此公告。




                                            广东国立科技股份有限公司董事会

                                                     2020年4月27日




                                     4