上海瀚讯信息技术股份有限公司
专项审计说明
二○一九年度
关于对上海瀚讯信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2020]第 ZA90153 号
上海瀚讯信息技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海瀚讯信息技术股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关
规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是上海瀚讯信息技术股份有
限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。
因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供上海瀚讯信
息技术股份有限公司 2019 年度报告披露之目的，不得用作任何其他
用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二〇年四月二十三日
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上海瀚讯信息技术股份有限公司 2019 年度控股股东及其他关联资金
附件
单位：万
往来情况汇总表 元
编制单位：上海瀚讯信息技术股份有限公司
2019 年
2019 年度
度占用
非经营 上市公司 2019 年期 占用累计 2019 年度 2019 年期
占用方与上市公司 资金的 占用形
性资金 资金占用方名称 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
的关联关系 利息 成原因
占用 计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如
息）
有）
现大股
东及其
附属企
业
小计
前大股
东及其
附属企
业
小计
总计
专项审计说明 第 1 页
2019 年
2019 年度
度往来
其他关 上市公司 2019 年期 往来累计 2019 年度 2019 年期
往来方与上市公司 资金的 往来形
联资金 资金往来方名称 核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
的关系 利息 成原因
往来 计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如
息）
有）
上市公 上海瀚所信息技 其他应收 拆借资 非经营性
控股子公司 208.18 804.00 1,012.18
司的子 术有限公司 款 金 往来
公司及
其附属
企业 小计 208.18 804.00 1,012.18
上市公司股东、副
关联自 其他应收 业务备 经营性往
顾小华 总经理、董事会秘 10.00 10.00
然人 款 用金 来
书、财务负责人
其他关 预付委
成都中科微信息 上市公司董事长卜
联方及 托技术 经营性往
技术研究院有限 智勇担任董事长的 预付款项 200.00 200.00
其附属 开发款 来
公司 企业
企业 项
总计
208.18 1,014.00 - 10.00 1,212.18
企业法定代表人：____________ 主管会计工作负责人：___________ 会计机构负责人（会计主管人员）：___________
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