协创数据技术股份有限公司



   控股子公司管理制度




       二〇二一年一月
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                                  目 录



第一章     总则 ....................................................... 2
第二章     组织管理 ................................................... 2
第三章     财务管理 ................................................... 3
第四章     经营决策管理 ............................................... 4
第五章     信息管理 ................................................... 6
第六章     检查与考核 ................................................. 7
第七章     附则 ....................................................... 8




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                                第一章         总则

     第一条 为加强协创数据技术股份有限公司（以下简称“公司”）对控股子
公司（以下简称“子公司”）的管理，确保子公司规范、高效、有序运作，促进
子公司健康发展，提高公司整体资产运营质量，维护公司和投资者的合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）有关法律、法规以
及《协创数据技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规
定，结合公司实际情况，制定本制度。

     第二条 本制度所称子公司系指公司直接或间接持有其 50%以上的股权比例，
或持股比例虽未超过 50%，但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过
协议或其他安排能够对其实际控制（即纳入公司合并会计报表的子公司）。

     第三条 公司与子公司之间是平等的法人关系。公司以其持有的股权数额，
依法对子公司享有资产收益、参与重大决策、选择管理者及股权处置等股东权利，
并负有对子公司进行指导、监督和提供相关协助服务的义务。

     第四条 子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈亏，
对公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。

     第五条 公司对子公司主要从组织、财务、经营决策、信息管理、检查与考
核等方面进行管理和监督。

                               第二章        组织管理

     第六条 公司通过行使股东权利制定子公司章程，确定子公司章程的主要条
款，依法建立对子公司的控制架构。

     第七条 子公司依法设立股东会（如子公司为股份有限公司，则为股东大会；
如子公司为公司独资设立，则为股东，以下皆同）(以下统称“股东会”)、董事



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会（或执行董事）(以下统称“董事会”)及监事会（或监事）(以下统称“监事
会”)。公司通过子公司股东会行使股东权利，委派或选举董事及监事，并通过
该等人士对子公司行使其管理、协调、监督、考核等职能。

     第八条 股东会是子公司的权利机构。子公司召开股东会时，公司授权委托
指定人员（不局限于公司委派的董事、监事和高级管理人员）作为股东代表参加
子公司股东会。该股东代表在子公司股东会上按照公司的决策或指示依法发表意
见、行使表决权。

     第九条 公司依照子公司章程规定向子公司委派或提名董事、监事或及高级
管理人员，指定法定代表人，并根据需要对上述人员作出适当调整。

     第十条 由公司委派或提名的董事按其所在子公司章程的规定行使职权，对
子公司股东会负责，出席子公司董事会会议，并在子公司董事会上按照公司的决
策或指示依法发表意见、行使表决权。

     第十一条 由公司派出的监事按其所在子公司章程的规定行使职权，包括检
查子公司财务，对子公司董事、高级管理人员执行职务时违反法律、法规或子公
司章程及其他内部规定的行为进行监督，当子公司董事、高级管理人员的行为损
害公司利益时，要求其予以纠正，并及时向子公司股东会及公司汇报。

     第十二条 公司委派或提名的子公司高级管理人员应认真履行任职岗位的职
责，同时应将子公司经营、财务及其他有关情况及时向公司反馈。

     第十三条 子公司的董事、监事、高级管理人员应当严格遵守法律、法规和
章程的规定，对公司和所任职的子公司负有忠实和勤勉义务，不得利用职权为自
己谋取私利、利用职权收受贿赂或者其他非法收入、侵占所任职子公司的财产、
未经公司同意与所任职的子公司订立合同或者进行交易等违法违规行为。

     上述人员若违反本条规定给子公司或公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

                           第三章        财务管理

     第十四条 公司财务部门对子公司的会计核算和财务管理实施指导、监督。

     第十五条 子公司财务部门应按照其财务管理制度的规定，做好财务管理基


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用、资金管理。

     第十六条 子公司日常会计核算和财务管理中采用的会计政策及会计估计、
变更等应遵循其财务管理制度、会计准则及有关规定。

     第十七条 公司计提各项资产减值准备的财务管理制度适用于子公司对各项
资产减值准备事项的管理，公司将通过行使股东权利等促使前述管理制度的实现。

     第十八条 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露财务会计信息
的要求，以及公司财务部门对报送内容和时间的要求，及时报送财务报表和提供
会计资料，其财务报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。

     第十九条 子公司向公司报送的财务报表和相关资料主要包括：年度预算、
营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、财务分析报
告及说明、重大借款、向他人（包括下级子公司）提供资金及提供担保等。

     第二十条 子公司负责人应负责于每一个季度结束后 1 个月内，向公司报送
该季度的财务报表和财务分析报告等，或应公司要求及时报送最近一期财务报表。
子公司财务负责人应定期向公司董事长、财务总监和财务部门报告资金变动情况。

     第二十一条 子公司根据其公司章程和财务管理制度的规定安排使用资金。
子公司董事和高级管理人员不得违反规定对外投资、对外借款或挪作私用，不得
越权进行费用签批。对于财务支出的不当行为，子公司财务人员有权制止并拒绝
付款，制止无效的可以直接向公司财务部或子公司董事会报告。

     第二十二条 子公司应根据财务管理制度规定，统一开设银行账户，并将所
有银行账户报公司财务部门备案，在经营活动中严禁隐瞒其收入和利润，不得私
自设立帐外帐和其他账户。

     第二十三条 对子公司存在违反国家有关财经法规、公司和子公司财务管理
制度情形的，应追究有关当事人的责任，并按国家财经法规、公司和子公司有关
规定进行处罚。

                           第四章   经营决策管理


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     第二十四条 公司根据自身战略规划，协调子公司的经营策略和风险管理策
略，子公司的经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略和总体规划，在
公司发展规划框架下，细化和完善自身业务经营计划及风险管理程序。

     第二十五条 子公司应于每年度结束前由其总经理组织编制本年度工作报告
及下一年度的经营计划，并经子公司董事会提交子公司股东会审议，经子公司股
东会审议通过后实施。

     第二十六条 如行业相关政策、市场环境或管理机制发生重大变化或因其他
不可预见原因可能影响到经营计划实施的，子公司应及时将有关情况上报公司。

     第二十七条 子公司发生购买或者出售资产（不含购买原材料或者出售商品
等与日常经营相关的资产）、对外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠
与或者受赠资产、债权或债务重组、资产抵押、委托理财、关联交易、对外担保、
签订委托或许可协议等交易事项，根据子公司的章程规定由子公司的董事会或股
东会审议，并根据《协创数据技术股份有限公司对外担保管理制度》《协创数据
技术股份有限公司对外投资管理制度》等公司制度规定，视交易事项的性质和金
额判断是否需经公司董事会、股东大会、总经理审议决定。其中应提交公司董事
会、股东大会、总经理审议决定的事项，公司委派股东代表或董事应在子公司召
开股东会或董事会之前，将交易事项的有关资料报送公司，由公司董事会、股东
大会、总经理审议决定。

     第二十八条 子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项目
的管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。在报批投资项目之前，应当
对项目进行前期考察调查、可行性研究、组织论证、进行项目评估，做到论证科
学、决策规范、全程管理，实现投资效益最大化。

     第二十九条 子公司在发生任何交易活动时，相关责任人应仔细查阅并确定
是否存在关联方，审慎判断是否构成关联交易。若构成关联交易应及时报告公司
相关部门，并按照《公司章程》、《协创数据技术股份有限公司关联交易管理制
度》等内部管理制度的有关规定履行相应的审批、报告义务。

     第三十条 子公司在业务经营过程中可能与公司或公司的其他子公司发生业



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务竞争的，应当及时将相关业务情况上报公司，由公司决定业务竞争的解决方案。

     第三十一条 在经营投资活动中由于越权行事给公司和子公司造成损失的，
应对主要责任人员给予批评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以要求其承
担赔偿责任。

                            第五章        信息管理

     第三十二条 子公司应及时向公司报告拟发生或已发生的重大经营事项、重
大财务事项（以下合称“重大事项”）。重大事项主要包括但不限于下列与子公
司有关的事项：

     （一）发展计划及预算；

     （二）对外投资、从事证券及金融衍生品投资等；

     （三）收购或出售资产；

     （四）签订重大合同；

     （五）为他人提供担保、提供财务资助；

     （六）海外控股子公司的外汇风险管理；

     （七）子公司与除公司以外的其他关联方签署任何协议、资金往来；

     （八）股权转让、增加或减少注册资本；

     （九）合并或分立、变更公司形式或公司清算等事项；

     （十）修改子公司章程；

     （十一）     《公司章程》等公司内部制度规定的、公司或子公司认定的其他
重要事项。

     第三十三条 子公司对上述重大事项进行审议前，公司委派或提名的子公司
董事、监事、高级管理人员必须及时向公司董事会、总经理汇报，同时及时通知
公司董事会秘书，由公司进行审批后方可交子公司董事会及/或股东会审议并实
施。



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     第三十四条 公司需了解有关重大事项的执行和进展情况时，子公司应予以
积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。

     第三十五条 子公司应制定重大信息内部保密制度，因工作原因了解到保密
信息的人员，在该信息尚未公开披露前，负有保密义务。

                           第六章   检查与考核

     第三十六条 公司定期或不定期实施对子公司的审计监督，由公司审计部负
责根据公司内部审计工作制度开展内部审计工作。

     第三十七条 内部审计内容主要包括：财务审计、工程项目审计、重大经济
合同审计、内部控制制度的制订和执行情况审计及单位负责人任期经济责任审计
和离任经济责任审计等。

     第三十八条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审
计过程中给予主动配合。

     第三十九条 经公司批准的审计意见书和审计决定送达子公司后，子公司必
须认真执行。

     第四十条 子公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人及销售负责人等
高级管理人员调离子公司时，必须履行离任审计。

     第四十一条 公司对子公司的经营管理实施检查制度，具体工作由公司相关
职能部门负责。

     第四十二条 检查方法分为例行检查和专项检查。例行检查主要检查子公司
治理结构的规范性、独立性、财务管理和会计核算制度的合规性；专项检查是针
对子公司存在问题进行的调查核实，主要核查重大资产重组情况、章程履行的情
况、内部组织结构设置情况、董事会、监事会、股东会会议记录及相关文件、债
务情况及重大担保情况、会计报表有无虚假记载等。

     第四十三条 公司对子公司内控制度的事实及其检查监督工作进行评价，子
公司应就公司作出的评价结果及整改要求进行对内控制度及其实施完善。




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     第四十四条 为更好地贯彻落实公司发展战略，逐步完善子公司的激励约束
机制，有效调动子公司高层管理人员的积极性，促进公司的可持续发展，公司建
立对子公司的绩效考核和激励约束制度。

     第四十五条 公司对子公司实行经营目标责任制考核。经营目标主要包括销
售收入、净利润等方面，经营目标考核责任人为各子公司的董事、总经理及全体
员工。年底根据经营目标的实现情形进行奖惩。

                           第七章       附则

     第四十六条 本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规、规章、规范性文件
和《公司章程》等公司制度的有关规定执行。

     第四十七条 本制度由董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修
订。




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