关于武汉回盛生物科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）0110088 号
武汉回盛生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“回盛生物公司”）
截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以
及我们认为必要的其他证据，是回盛生物公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作
的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，武汉回盛生物科技股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反
映了武汉回盛生物科技股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际
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使用情况。
本鉴证报告仅供武汉回盛生物科技股份有限公司 2021 年年度报告披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
罗明国
中国注册会计师：
刘晓英
中国武汉 2022年3月10日
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
武汉回盛生物科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2
号——公告格式》之“第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式”等有
关规定，武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 2021
年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉回盛生物科技股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2020〕1586 号）同意注册，公司于 2020 年 8 月向社会公众公
开发行人民币普通股股票 27,700,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 33.61 元，募集
资金总额为 930,997,000.00 元，扣除支付的保荐与承销费（不含税）63,367,726.39 元后的募
集资金为 867,629,273.61 元。另扣除审计及验资费、律师费、信息披露费用、公证费等不含
税发行费用合计 16,916,752.81 元后，募集资金净额为 850,712,520.80 元。上述募集资金于
2020 年 8 月 17 日全部到账，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了众
环验字[2020]010051 号验资报告。
2、向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕3570 号）同意注册，公司向不特定对象
发行 700.00 万张可转换公司债券，每张面值为 100 元，募集资金总额人民币 700,000,000.00
元。本次向不特定对象发行可转换公司债券扣除承销保荐费人民币 8,556,603.77 元（不含税
金额）后，筹得募集资金人民币 691,443,396.23 元，于 2021 年 12 月 23 日划入公司指定募
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
集资金专项存储账户中。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除承销保荐
费用、审计及验资费用、律师费用、资信评级费用及其他费用共计人民币 10,700,982.87 元
（不含税金额）后，募集资金净额人民币 689,299,017.13 元。中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）于 2021 年 12 月 23 日出具了众环验字[2021]0100097 号《武汉回盛生物科技股份
有限公司发行可转换公司债券募集资金验证报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
1、截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（人民币元）
2020 年收到募集资金净额 850,712,520.80
加：利息收入扣减手续费金额 8,774,375.26
闲置募集资金理财收益 2,860,058.38
减：对募投项目的累计投入 631,023,193.29
其中：新沟基地粉/散/预混剂自动化生产基地建设项目 218,708,751.33
新沟基地研发及质检中心建设项目 56,555,068.95
年产 160 吨泰万菌素发酵生产基地建设项目 69,973,144.47
中药提取及制剂生产线建设项目 60,086,012.56
超募资金：年产 1000 吨泰乐菌素项目 225,700,215.98
补充流动资金 70,000,000.00
截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 161,323,761.15
2、截至 2021 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券集资金使用及结余
情况如下：
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 700,000,000.00
减：承销保荐费 8,556,603.77
到账资金金额（注 1） 691,443,396.23
加：利息收入扣减手续费金额 264,592.34
截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 691,707,988.57
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注 1：本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到账资金金额 691,443,396.23 元与募集资金净额
689,299,017.13 元的差异系使用自有资金支付部分发行费用所致。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2020 年首次公开发行股票募集资金余额为 16,132.38 万
元（含利息收入及理财收益），公司 2021 年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额
为 69,170.80 万元（含利息收入），尚未使用的募集资金合计 85,303.18 万元，全部存放于募
集资金专户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，
根据《公司法》《证券法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司证
券发行管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司
章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《武汉回盛生物科技股份有限公司募集资金
管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
（二）募集资金监管协议情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对首次公开发行股票募集资金
实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。经公司第二届董
事会第八次会议审议批准，2020 年 8 月 27 日，公司连同保荐机构海通证券股份有限公司（以
下简称“海通证券”）分别与汉口银行股份有限公司武昌支行、招商银行股份有限公司武汉东
西湖支行、中信银行股份有限公司武汉分行、中国农业银行股份有限公司应城市支行签署了
《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》。
经公司第二届董事会第九次会议审议批准，2020 年 9 月 10 日，公司及下属全资子公司
湖北回盛生物科技有限公司（以下简称“湖北回盛”）作为同一方，连同保荐机构海通证券与
中国农业银行股份有限公司应城市支行签署了《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》。
经公司第二届董事会第十一次会议审议批准，2020 年 11 月 17 日，公司、湖北回盛，
连同保荐机构海通证券与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签署了《募集资金四方监管
协议》。上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
经公司第二届董事会第二十一次会议审批批准，2021 年 12 月 23 日，公司、湖北回盛、
保荐机构海通证券与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签署了《募集资金四方监管协
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议》，对公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存放和使用进行专户管理。
（三）募集资金专户存储情况
1、截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金的存储情况如下：
初始存放金额
募集资金 截止日余额 存储
账户名称 开户银行 （注 1，人民币
专户账号 （人民币元） 方式
元）
武汉回盛 汉口银行
生物科技 股份有限
275011001000079 390,000,000.00 40,700,041.84 活期
股份有限 公司武昌
公司 支行
招商银行
武汉回盛
股份有限
生物科技
公司武汉 127906203610605 200,000,000.00 10,275,298.32 活期
股份有限
东西湖支
公司
行
中信银行
武汉回盛
股份有限
生物科技 81115010115007448
公司武汉 200,000,000.00 89,572,690.37 活期
股份有限 41
分行东西
公司
湖支行
中国农业
武汉回盛
银行股份
生物科技
有限公司 17525301040007369 77,629,273.61 17,739,637.10 活期
股份有限
应城市支
公司
行
中国农业
湖北回盛 银行股份
生物科技 有限公司 17525301040007393 116,057.70 活期
有限公司 应城市支
行
招商银行
湖北回盛 股份有限
生物科技 公司武汉 127906403310905 2,920,035.82 活期
有限公司 东西湖支
行
161,323,761.1
合 计 867,629,273.61
5
注 1：初始存放金额中包含未扣除的发行费用 16,916,752.81 元。
2、截至 2021 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存储情
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
况如下：
募集资金 初始存放金额 截止日余额 存储
账户名称 开户银行
专户账号 （人民币元） （人民币元） 方式
招商银行股
武汉回盛生
份有限公司
物科技股份 127906203610207 691,443,396.23 691,707,988.57 活期
武汉东西湖
有限公司
支行
招商银行股
湖北回盛生
份有限公司
物科技有限 127906403310706 - - 活期
武汉东西湖
公司
支行
合计 691,443,396.23 691,707,988.57
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际投入各项目募集资金使用情况详见附表 1《首次公
开发行股票 2021 年度募集资金使用情况对照表》、附表 2《向不特定对象发行可转换公司债
券 2021 年度募集资金使用情况对照表》。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司已按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《管理制度》的相关
规定及时、真实、准确、完整地披露募集的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、
管理及披露违规情形。
附表 1：首次公开发行股票 2021 年度募集资金使用情况对照表
附表 2：向不特定对象发行可转换公司债券 2021 年度募集资金使用情况对照表
武汉回盛生物科技股份有限公司董事会
2022 年 3 月 10 日
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
附表 1：首次公开发行股票 2021 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 85,071.25 本年度投入募集资金总额 34,022.43
报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
累计变更用途的募集资金总额 不适用 已累计投入募集资金总额 70,102.32
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
是否已变
募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投 项目达到预 项目可行性是
承诺投资项目和超募资 更项目 本年度投 本年度实现 是否达到预
承诺投资 资总额 累计投入 资进度（%）定可使用状 否发生重大变
金投向 （含部分 入金额 的效益 计效益
总额 （1） 金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 化
变更）
承诺投资项目
1.新沟基地-粉/散/预混
2021 年 12 月
剂自动化生产基地建设 否 32,000.00 32,000.00 3,786.66 21,870.88 68.35% 不适用 不适用 否
31 日
项目
2.新沟基地-研发及质检 2021 年 12 月
否 7,000.00 7,000.00 1,193.17 5,655.51 80.79% 不适用 不适用 否
中心建设项目 31 日
3.年产 160 吨泰万菌素 2019 年 12 月
否 7,000.00 7,000.00 625.40 6,997.31 99.96% 2,920.92 不适用 否
发酵生产基地建设项目 01 日
4.中药提取及制剂生产
否 6,000.00 6,000.00 2,556.64 6,008.60 100.14% 不适用 不适用 不适用 否
线建设项目
5.补充流动资金 否 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
承诺投资项目小计 59,000.00 59,000.00 15,161.87 47,532.30 80.56%
超募资金投向
1.年产 1000 吨泰乐菌素
否 26,071.25 26,071.25 18,860.56 22,570.02 86.57% 不适用 不适用 不适用 否
项目
归还银行贷款（如有） 无
补充流动资金（如有） 无
超募资金投向小计 26,071.25 26,071.25 18,860.56 22,570.02 86.57% 不适用 不适用 不适用 否
合计 85,071.25 85,071.25 34,022.43 70,102.32 82.40%
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
公司于 2020 年 9 月 10 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，2020 年 9 月 28 日召开 2020 年第五
超募资金的金额、用途
次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金投入年产 1000 吨泰乐菌素项目暨超募资金使用计划的议案》，同意公司
及使用进展情况
使用超募资金 26,071.25 万元投入年产 1000 吨泰乐菌素项目事项。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
公司于 2020 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议，2020 年 11 月 12 日召开 2020 年第
六次临时股东大会审议通过了《关于公司全资子公司湖北回盛吸收合并公司全资子公司应城回盛暨变更公司部分募投项
募集资金投资项目实施
目实施主体的议案》，同意湖北回盛吸收合并公司全资子公司应城回盛。公司首次公开发行股票的超募资金投入年产 1000
方式调整情况
吨泰乐菌素项目的实施主体为应城回盛，因实施吸收合并，该募投项目的实施主体由应城回盛变更为湖北回盛，该项目
的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。截至 2020 年 12 月 31 日，湖北回盛吸收应城回盛相关手续已办妥。
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
公司于 2020 年 9 月 10 日第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期
募集资金投资项目先期
投入自筹资金的议案》，一致同意公司以募集资金置换前期投入募集资金投资项目的自筹资金 25,137.86 万元及各项发行
投入及置换情况
费用 599.22 万元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
公司于 2020 年 9 月 10 日召开的第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议，及 2020 年 9 月 28 日召开的
2020 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，一致同意公司在确保不影
响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，公司使用部分闲置募集资金投资短期（不超过一年）低风险保本型银行
理财产品，额度不超过 3.5 亿元，在该额度内，资金可以循环使用，期限为公司股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。
公司于 2021 年 10 月 28 日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于继续使
用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过 20,000.00 万元的闲置募集资金和不超
过 10,000.00 万元闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、短期的理财产品，但使用闲置募集资金进行现
闲置募集资金现金管理
金管理需满足保本要求。上述额度自董事会审议通过之日起十二个月内可循环滚动使用。
情况
公司于 2022 年 1 月 21 日召开的第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调
整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和期限的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和日常生产经营
的前提下，将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由原来的不超过 20,000.00 万元增加至 25,000.00 万元（包括 2020 年
8 月首次公开发行股票募集资金和 2021 年 12 月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金），将使用闲置自有资金进行
现金管理的额度由原来的不超过 10,000.00 万元增加至 20,000.00 万元。调整后，公司现金管理额度合计 45,000.00 万元，
有效期自本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。截至 2021 年 12
月 31 日，公司使用募集资金购买的理财产品均已到期赎回本金及收益。
尚未使用的募集资金用
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 16,132.38 万元（含利息收入及理财收益），均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
附表 2：向不特定对象发行可转换公司债券 2021 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 68,929.90 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
累计变更用途的募集资金总额 不适用 已累计投入募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
是否已
变更项 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投 项目达到预 项目可行性是
承诺投资项目和超募资 本年度投 本年度实现 是否达到预
目（含 承诺投资 资总额 累计投入 资进度（%）定可使用状 否发生重大变
金投向 入金额 的效益 计效益
部分变 总额 （1） 金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 化
更）
承诺投资项目
1.年产 1,000 吨泰乐菌素
和年产 600 吨泰万菌素生 否 28,500.00 28,500.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
产线扩建项目
2.湖北回盛制剂生产线自
否 12,100.00 12,100.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
动化综合改扩建项目
3.宠物制剂综合生产线建
否 9,000.00 9,000.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
设项目
4.粉剂/预混剂生产线扩
否 4,900.00 4,900.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
建项目
5.补充流动资金 否 15,500.00 15,500.00 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
承诺投资项目小计 70,000.00 70,000.00 0.00 0.00 0.00
归还银行贷款（如有） 无
补充流动资金（如有） 无
合计 70,000.00 70,000.00 0.00 0.00 0.00
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 不适用
体项目）
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2022 年 1 月 21 日召开的第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募
募集资金投资项目先期 集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券
投入及置换情况 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 14,020.75 万元及已支付的发行费用 205.00 万元（不含增值税），共计 14,225.75
万元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
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武汉回盛生物科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项报告
公司于 2022 年 1 月 21 日召开的第二届董事会第二十二次会议及第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整使
用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度和期限的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和日常生产经营的
前提下，将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由原来的不超过 20,000.00 万元增加至 25,000.00 万元（包括 2020 年 8
闲置募集资金现金管理
月首次公开发行股票募集资金和 2021 年 12 月向不特定对象发行可转换公司债券募集资金），将使用闲置自有资金进行
情况
现金管理的额度由原来的不超过 10,000.00 万元增加至 20,000.00 万元。调整后，公司现金管理额度合计 45,000.00 万元，
有效期自本次董事会审议通过之日起十二个月内有效。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。截至 2021 年 12
月 31 日，公司尚未使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金进行现金管理。
尚未使用的募集资金用
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 69,170.80 万元（含利息收入），均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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