东方证券承销保荐有限公司 关于上海海融食品科技股份有限公司 2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 东方证券承销保荐有限公司(以下简称“本保荐机构”或“东方投行”)作为上 海海融食品科技股份有限公司(以下简称“海融科技”或“公司”)首次公开发行股 票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引 第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则(2020年修订)》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020年修订)》等有关规定, 对海融科技2020年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查,核查情况如下: 一、保荐机构进行的核查工作 东方投行保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈,查询了募集资金专户,查阅了年度募集资金存放与使用的 专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章制 度,从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面 对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额及募集资金到位情况 根据公司股东会决议和中国证券监督管理委员会《关于同意上海海融食品科 技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2766号)的 核准,同意公司公开发行不超过1,500万股人民币普通股。公司本次实际发行1,500 万股人民币普通股,每股面值人民币1.00元,每股发行价人民币70.03元,募集资 金总额为人民币1,050,450,000.00元,增加注册资本人民币15,000,000.00元,变更 后的注册资本为人民币60,000,000.00元。 截至2020年11月25日止,公司募集资金总额人民币1,050,450,000.00元,扣除 直接支付的承销费用66,880,150.00元,实际募集资金专户收到募集资金金额为 983,569,850.00元,募集资金专户收到资金包括公司已通过自有资金账户支付的 1 发行费用合计不含税金额12,531,336.67元以及尚未支付的发行费用(不含税) 3,292,264.15元,募集资金净额为967,746,249.18元。 此次公开发行股票募集资金净额为人民币967,746,249.18元,其中:新增股 本人民币15,000,000.00元;出资额溢价部分为人民币952,746,249.18元,全部计入 资本公积(股本溢价)。上述到位资金已经众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审验,并出具了众会字(2020)第09037号的验资报告。。 (二)募集资金本年度及累计使用情况 本年度募投项目使用募集资金50,000,000.00元,累计使用募集资金合计 50,000,000.00元,期末尚未使用的募集资金余额933,782,856.78元。 2020年募集资金专户使用情况及2020年12月31日余额如下: 单位: 人民币元 2020 年 11 月 25 日专户余额 983,569,850.00 加:募集资金专户的利息收入 213,106.78 减:对募集资金投资项目的投入 - 永久补充流动资金 50,000,000.00 募集资金专户的手续费 100.00 2020 年 12 月 31 日专户余额 933,782,856.78 注:募集资金期末账户余额中包括需要置换的上市发行费用12,531,336.67元及需要从募集资 金专户中支付的发行费用3,292,264.15元。 三、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金的管理情况 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理 办法》的有关规定制定了《上海海融食品科技股份有限公司募集资金管理办法》, 对募集资金实行专户存储制度。 为规范募集资金的管理和使用,保护投资者的权益,根据《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件规 定,公司分别同保荐机构、募集专户银行签订《募集资金三方监管协议》,具体 如下: 2 2020年11月25日,公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同招商银行 股份有限公司上海奉贤支行签订《募集资金三方监管协议》; 2020年11月25日,公司会同保荐机构东方证券承销保荐有限公司同上海浦东 发展银行股份有限公司奉贤支行签订《募集资金三方监管协议》。 上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议(范本)》均不存在重 大差异。截至2020年12月31日,协议各方均按照上述募集资金监管协议的规定行 使权利,履行义务。 (二)募集资金专户存储情况 截至2020年12月31日,募集资金的存储情况列示如下: 单位:元 募集资金存放银行 银行帐号 初始存放金额 截止日余额 招商银行股份有限公司上 121939015010207 603,159,850.00 553,290,534.63 海奉贤支行 招商银行股份有限公司上 121939015010301 167,920,000.00 167,956,282.65 海奉贤支行 上海浦东发展银行股份有 98740078801400002284 212,490,000.00 212,536,039.50 限公司奉贤支行 合 计 983,569,850.00 933,782,856.78 四、本年度募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况 2020年度,募集资金专用账户利息收入213,106.78元,扣除银行手续费100.00 元,募集资金专户非项目结余资金永久性补充流动资金50,000,000.00元,截止 2020年12月31日余额共计为933,782,856.78元。 截至2020年12月31日,募集资金使用情况具体如下: 3 募集资金使用情况对照表 单位:人民币万元 募集资金总额 96,774.62 本年度投入募集资金总额 5,000.00 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 5,000.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否已变更 承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 报告期投入 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 项目可行性是否 项目(含部分 投向 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 度(%)(3)=(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化 变更) 承诺投资项目 植脂奶油扩产建设 否 6,263.00 6,263.00 - - - 2023 年 9 月 30 日 - 不适用 否 冷冻甜点工厂建设 否 9,960.00 9,960.00 - - - 2023 年 9 月 30 日 - 不适用 否 科技研发中心建设 否 5,026.00 5,026.00 - - - 2022 年 9 月 30 日 - 不适用 否 果酱巧克力扩产建设项目 否 7,839.00 7,839.00 - - - 2023 年 9 月 30 日 - 不适用 否 冷藏库建设项目 否 8,953.00 8,953.00 - - - 2022 年 9 月 30 日 - 不适用 否 补充流动资金项目 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00% 2020 年 12 月 25 日 - 不适用 否 承诺投资项目小计 - 43,041.00 43,041.00 5,000.00 5,000.00 11.62% - - - 超募资金投向 归还银行贷款(如有) - - - - - - - - - - 补充流动资金(如有) 否 - - - - - - - - - 募集资金专户非项目结余 否 - - - - - - - - - 资金补充流动资金 超募资金投向小计 - - - - - - - - - - 合计 - 43,041.00 43,041.00 5,000.00 5,000.00 11.62% - - - - 4 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因(分具体项 无 目) 项目可行性发生重大变化 不适用 的情况说明 超募资金的金额、用途及使 不适用 用进展情况 募集资金投资项目实施地 不适用 点变更情况 募集资金投资项目实施方 不适用 式调整情况 公司于 2020 年 12 月 21 日召开的第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》,同意公司以募集资金置换 募集资金置换情况 已支付发行费用 12,531,336.67 元(不含税),该数据已经众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的众会字(2020)第 09184 号《募集资金置换专 项鉴证报告》鉴证确认,公司独立董事对此发表了同意的独立意见,保荐机构经核查也发表了同意的意见。 用闲置募集资金暂时补充 不适用 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 不适用 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 及去向 募集资金使用及披露中存 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况,也不存在募集资金违规使用的情形。 在的问题或其他情况 备注 无 5 变更募集资金投资项目情况表 单位:人民币万元 对应的原承诺项 变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到预计 变更后的项目可行性 变更后的项目 目 募集资金总额(1) 投入金额 计投入金额(2) (%)(3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 效益 是否发生重大变化 不适用 合计 变更原因、决策程序及信息披露情况说 不适用 明(分具体项目) 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 6 (二)募集资金投资项目实施地点变更情况 2020年度,公司募集资金投资项目的实施地点未发生变更。 (三)募集资金投资项目实施方式变更情况 2020年度,公司募集资金投资项目的实施方式未发生变更。 (四)募集资金投资项目先期投入及置换情况 2020年12月21日,公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用募集资 金置换已支付发行费用的议案》,同意使用募集资金置换已支付发行费用的自筹 资金,置换金额为人民币12,531,336.67元(不含税),众华会计师事务所(特殊 普通合伙)于2020年12月18日出具了《关于上海海融食品科技股份有限公司以募 集资金置换已支付发行费用的专项鉴证报告》(众会字[2020]第09184号)对公 司预先支付发行费用的实际情况进行鉴证;剩余未支付金额3,292,264.15元(不 含税)将由募集资金账户直接支付。 2021年1月6日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案,于2021 年1月28日置换前期已支付的发行费用12,531,336.67元,于2021年1月12日及2021 年4月9日合计支付3,292,264.15元发行费用。 截至2020年12月31日,公司募集资金投资项目无先期投入及置换情况。 (五)利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2020年度,公司无利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (六) 尚未使用的募集资金用途及去向 截至2020年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额933,782,856.78元,以 活期存款方式存储在公司募集资金专户中,具体情况详见本专项核查报告“三、 (二)募集资金专户存储情况”。 (七)尚未使用的募集资金购买理财产品情况 2020年12月21日,公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用募集资 金置换已支付发行费用的议案》,同意使用不超过87,000万元的闲置募集资金进 行现金管理。上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效,在前述额度和 期限范围内资金可循环滚动使用。 2021年1月6日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案。 截至2020年12月31日,公司不存在尚未使用的募集资金购买理财产品的情 7 况。 (八)募集资金使用的其他情况 2020年度,公司不存在募集资金使用的其他情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2020年度,公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2020 年修订)》和公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披 露募集资金的使用与存放情况,不存在违规情形。 六、保荐机构对公司2020年度募集资金存放与使用合规情况的核查意见 众华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《上海海融食品科技股份有限公 司截至2020年12月31日止募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》(众会字 (2021)第04288号),认为:海融科技公司的专项报告在所有重大方面按照《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号》的规定编制,反映了海融科技公司截至2020年12月31日止的 募集资金存放与实际使用情况。 七、保荐机构对公司2020年度募集资金存放与使用合规情况的核查意见 2020 年度,海融科技能够按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所 的有关法规和制度要求管理和使用首次公开发行股票募集资金,并履行相关信息 披露义务,本保荐机构对海融科技董事会披露的 2020 年度《上海海融食品科技 股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》无异议。 8 (本页无正文,为东方证券承销保荐有限公司关于《上海海融食品科技股份有限 公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》的签章页) 保荐代表人: 于 力 李 鹏 东方证券承销保荐有限公司 年 月 日 9