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头 于 山东 有 山 智 淌 科 技 股 份 有 限 仑 司
以 基 采 资 金 且 换 预 先 投 入 基 投 项 目
自奢 资 金 的 专 项 鉴 讧 报 告
和 信 专字 @ma,第 000416号
目 页 码
一 、鉴证报告 1-2
一一
以募集资金置换预先投 入 募 投项 目 自筹资金 的 专项 说
明 3-4
和信会 计师事务所 (特 殊普通合伙 )
二 ○ 二 三 年 五 月十 九 日
以券集资全工换预先投 入券投项 目自拜资全的专项鉴证报告 报告正 文
关于 山 东南山智尚科 技股份 有限公 司
以募集资金置换预先投 入 募投项 目
自筹 资 金 的 专 项 鉴证报 告
和信专字 @∞ 3l第 OO∝ 16号
山东 南 山智 尚科 技 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 g
我们接受委托 ,对 后 附的山东南山智尚科技股份有限公司 (以 下简称 “南山
”
智尚 )管 理层编 制的截 至⒛23年 5月 19日 的 《以募集资金置换预先投入募投项 目
自筹资金的专项说明》进行鉴证 。
一 、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第 2号 —— 上市公司募集
资金管理和使用的监管要求 (⒛ 22年 修订 )》 和深圳证券交易所颁布的 《深圳证
券交易所 上市公司 自律监管指引第 2号 ——创业板上市公司规范运作》等相关规
定编制 《以募集资金置换预先投入募投项 目自筹资金的专项说明》 ,提 供真实 、
合法 、完整的实物证据 、原始书面材料、副本材料 、口头证 言以及我们认为必要
的其他证据,并 保证其真实 、准确和完整 ,不 存在虚假记录 、误导性陈述或重大遗
漏 ,是 南山智尚管理层 的责任 。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南山智尚管理层编制的 《以募集资
金置换预先投入募 投项 目自筹资金的专项说明》发表独 立 的鉴证意见 。我们按照
《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号 —— 历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务 。该准则要求我们计划和 实施鉴证工作 ,
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 。在鉴证过程 中,我 们实施
和信会 计师事 务所 (特 殊 普通合伙 )
以募集资全 工换预 先投 入 券投项 目 自筹资全 的专项 鉴证报告 报告正 文
了包 括 检 查有 关 资料 与文件 、核查会 计记录 等 我们 认 为 必要 的程序 。我们相信 ,
我们 的鉴 证 工 作 为发表 意见提 供 了合 理 的基 础 。
三 、 鉴 证 意见
我 们 认 为 ,南 山智 尚管理层编 制 的 《以募 集 资金置 换 预先投入募投项 目自筹
资金 的专 项 说 明》符合 《上 市公 司监 管指 引第 2号 —— 上 市公司募集 资金管 理 和
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使用 的监 管 要 求 (2∞ 2年 修订 )》 和 《深圳 证 券 交 易所 上 市公 司 自律监 管指 引第 2 Γ
号 — — 创 业 板 上 市 公 司规 范运作 》 等相 关规 定 ,在 所有 重大方面 如实反 映 了南 山
智 尚截 至 ⒛ 23年 5月 19日 止 以 自筹 资金 预 先 投入 募 投 项 目的实 际情况 。
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四 、 报 告使 用 范 围 `
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甄
本 鉴 证 报 告仅 供 南 山智 尚用于 以募 集 资金置 换 预 先投入募 投项 目自筹 资金 之
目的使 用 ,不 得 用作任 何其他 目的 。 因使 用 不 当造 成 的后 果 ,与 执行本 鉴证业 务
的注册 会 计 师 及 本 会 计师事务所无关 。
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⒛ 23年 5月 19日
和信会 计师 事务所 (特 秣 普通合伙 冫
山东南 山智 尚科技股份有限公司
以募集资金置换预先投入 募投项 目自筹资金
的专项说 明
根据 中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第 2号 —— 上市公司募集
资金管理和使用的监管要求 (⒛ ” 年修订 )》 和深圳证券交易所颁布的 《深圳证
券交易所 上市公司自律监管指引第 2号 ——创业板上市公司规范运作》等有关规
定 ,山 东南山智尚科技股份有限公司 (以 下简称 “南山智尚”或 “公司 ”)以 自
筹资金预先投入募集资金投资项 目的具体情况专项说明如下 :
一 、募集资金基本情况
南山智尚于 ⒛22年 7月 ⒛ 日召开的第 二届董事会第八次会议 、于 ⒛22年
8月 15日 召开的 ⒛22年 第一次临时股东大会 ,并 于 ⒛23年 2月 7日 经 中国证
券监督管理委员会 《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》(证 监许可 [2∞ 3]266号 )核 准 ,南 山智尚公司获
准向社会公开发行面值总额 Gg9,580,OO0。 OO元 可转换公司债券 ,期 限 6年 。
截 至 ⒛23年 4月 14日 止 ,南 山智尚公司公开发行可转换公司债券共筹得人
民币 Gg9,sB0,0O0。 OO元 ,扣 除承销保荐费人民币 5,⒆ 6,“ 0。 OO元 后 ,本 次可转
换公司债券主承销商民生证券股份有限公司 己于 2∞ 3年 4月 14日 将人民币
693,983,3GO。 O0元 缴存于南山智 尚公司的兴业银行股份有限公司烟台龙 口支
行 。本次发行过程中,南 山智 尚公司应支付承销保荐费、律师费、审计验资费 、
资信评级费、信息披露及发行手续费等发行费用为人民币 7,bg1,730。 ⒛ 元 (不
含税 ),扣 除不含税发行费用实际募集资金净额为人 民币 Gg1,gg8,269。 ⒕ 元 。该
项募集资金到位情况业经和信会计师事务所 (特 殊普通合伙 )审 验 ,并 出具和信
验字 ∞ω第 OOOO15号 《验资报告》。
二、募集资金投资项 目情况
根据《山东南山智 尚科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司
债券募集说明书》,公 司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金扣除发
行 费用后 ,将 用于 以下项 目 :
单位 :人 民币 元
项 目名称 项 目总投资 拟募集 资金投入
年产 3O00吨 超高分子量聚乙烯新
699,580,000.00 691,988,269.74
材料建设项 目
本 次募集 资金 投 资项 目中拟 投 入 募集 资金金额少 于 项 目投 资 总额 部分将 由
公 司 以 自筹资金方 式解 决 。
如果本次实 际募集 资金净 额低 于计划投入项 目的募集 资金金额 ,不 足部分 公
司将通过 自筹资金解 决 。在 本 次募集 资金到位前 ,公 司将根据 自身发展 需要利用
自筹 资金对募集 资金投 资项 目进 行 先期投入 ,并 在募集 资金 到位后 予 以置 换 。
三 、 以 自筹 资金预先 投入 募 投 项 目情况和置换情 况
本次发行募集 资金到位 前 ,为 保 障募集 资金投 资项 目顺利进 行 ,公 司根据项
目的实 际情况和有关规定 ,以 自筹 资金先行投入 “年产 30OO吨 超 高分子量 聚 乙
”
烯 新材料建设项 目 建设 。截 至 ⒛ 23年 5月 19日 ,公 司 以 自筹 资金 预先投入 上
述募集 资金投 资项 目款项合 计 人 民 币 娟 0,340,翎 9.50元 ,具 体运 用情 况如 下 :
单位 :人 民币 元
自筹资金预先投
建设内容 拟募集 资金投入 拟置换金额
入可置换金 额
年产 3000吨 超高分子量聚乙烯
691,988,269.74 460,340,429,50 460,340,429.50
新材料建设项 目
四、置换募投资金 的实施
根据中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第 2号 —— 上市公司募集
资金管理和使用的监管要求 (⒛ 22年 修订 )》 和深圳证券交易所颁布的 《深圳证
券交易所上市公司 自律监管指引第 2号 ——创业板上市公司规范运作》等有关法
律 、法规和制度的规定 ,公 司拟 以募集资金置换预先投入募集资金投资项 目的自
筹资金 ,尚 须经公司董事会审议通过 ,注 册会计师出具鉴证报告及独立董事、监
事会 、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施 。
山东南 山智 尚科 技股份 有 限公司
⒛ 23年 5月 19日
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