关于青岛百洋医药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZG11022 号
关于青岛百洋医药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZG11022 号
青岛百洋医药股份有限公司全体股东：
我们审计了青岛百洋医药股份有限公司(以下简称“百洋医药”)2022 年
度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022
年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有
者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2023 年 4 月 21 日出具了报告号
为信会师报字[2023]第 ZG10993 号的无保留意见审计报告。
百洋医药管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕
26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2022 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是百洋医药管理层的责
任。我们将汇总表所载信息与我们审计百洋医药 2022 年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现
在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解百洋医药 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供百洋医药为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得用作任
何其他目的。
专项报告第 1 页
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 2023 年 4 月 21 日
专项报告第 2 页
青岛百洋医药股份有限公司 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
上市公司核 2022 年度占用累
非经营性资 占用方与上市公司的 2022 年期初占用 2022 年度占用资 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 计发生金额（不 占用性质
金占用 关联关系 资金余额 金的利息(如有) 发生金额 资金余额 因
目 含利息）
控股股东、
实际控制人
非经营性占用
及其附属企
业
小计 - - - - -
前 控 股 股
东、实际控
非经营性占用
制人及其附
属企业
小计 - - - - -
其他关联方
非经营性占用
及附属企业
小计
总计 - - - - -
上市公司核 2022 年度占用累 往来性质
其它关联资 往来方与上市公司的 2022 年期初占用 2022 年度占用资 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 往来形成原
资金往来方名称 算的会计科 计发生金额（不 （经营性往来、非
金往来 关联关系 资金余额 金的利息(如有) 发生金额 资金余额 因
目 含利息） 经营性往来）
控股股东、 百洋医药集团有限公司 控股股东 其他应收款 8,437,925.87 8,437,925.87 - 房租 经营性往来
实际控制人 百洋医药集团有限公司 控股股东 应收账款 26,994.60 3,063,838.30 3,058,429.92 32,402.98 货款 经营性往来
汇总表第 1 页
上市公司核 2022 年度占用累
非经营性资 占用方与上市公司的 2022 年期初占用 2022 年度占用资 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 计发生金额（不 占用性质
金占用 关联关系 资金余额 金的利息(如有) 发生金额 资金余额 因
目 含利息）
及其附属企 控股股东控制的其他
青岛百洋制药有限公司 预付账款 532,796.93 33,342,338.22 28,758,931.66 5,116,203.49 采购 经营性往来
业 企业
控股股东控制的其他
青岛百洋制药有限公司 其他应收款 52,566.40 52,566.40 - 提供服务 经营性往来
企业
控股股东控制的其他
青岛菩提慧生医学检验有限公司 应收账款 282,517.00 271,183.00 11,334.00 货款 经营性往来
企业
青岛菩提医疗医院管理集团有限 控股股东控制的其他
应收账款 66,398.73 531,239.81 536,597.12 61,041.42 货款 经营性往来
公司 企业
公司控股股东重大影
崂山矿泉水（北京）有限公司 其他应收款 20,000.00 20,000.00 - 保证金押金 经营性往来
响的企业
公司控股股东重大影
青岛海慧物业管理有限公司 其他应收款 275,400.00 3,600.00 279,000.00 - 保证金押金 经营性往来
响的企业
青岛百洋智能科技股份有限公司 公司控股股东子企业 应收账款 6,370.01 6,370.01 货款 经营性往来
青岛百洋菩提生物诊断有限公司 公司控股股东子企业 应收账款 10,017.00 10,017.00 提供服务 经营性往来
青岛掌上医讯信息技术有限公司 公司控股股东子企业 应收账款 3,517.58 3,517.58 货款 经营性往来
子公司（期末已出
北京百洋汇康智慧药房有限公司 应收账款 2,799,174.00 2,799,174.00 - 货款 经营性往来
售）
上市公司的
子公司及其 北京百洋汇众健康科技有限公司 子公司 其他应收款 5,760,000.00 5,760,000.00 - 提供服务 经营性往来
附属企业
北京承善堂健康科技有限公司 子公司 其他应收款 22,008,071.55 772,768.27 22,780,839.82 往来款 非经营性往来
子公司（期末已出
北京万维医药有限公司 其他应收款 97,000,000.00 966,601.34 97,966,601.34 - 往来款 非经营性往来
售）
汇总表第 2 页
上市公司核 2022 年度占用累
非经营性资 占用方与上市公司的 2022 年期初占用 2022 年度占用资 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 计发生金额（不 占用性质
金占用 关联关系 资金余额 金的利息(如有) 发生金额 资金余额 因
目 含利息）
子公司（期末已出
北京万维医药有限公司 应收账款 6,400,985.93 17,962,960.29 24,363,946.22 - 货款 经营性往来
售）
江西百洋医药有限公司 子公司 其他应收款 47,515,026.60 1,931,920.67 49,446,947.27 往来款 非经营性往来
江西百洋医药有限公司 子公司 应收账款 19,765,220.62 109,675,912.20 73,202,039.25 56,239,093.57 货款 经营性往来
青岛百洋健康药房连锁有限公司 子公司 其他应收款 20,635,371.87 3,813,082.27 24,448,454.14 往来款 非经营性往来
青岛百洋健康药房连锁有限公司 子公司 应收账款 5,444,431.06 204,251,334.40 201,306,573.04 8,389,192.42 货款 经营性往来
青岛百洋健康药房连锁有限公司 子公司 预付账款 3,542.68 3,542.68 - 货款 经营性往来
青岛百洋盛汇医疗设备有限公司 子公司 其他应收款 16,000,000.00 8,000,000.00 278,257.07 278,257.07 24,000,000.00 往来款 非经营性往来
青岛百洋盛汇医疗设备有限公司 子公司 应收账款 35,766.00 35,766.00 - 货款 经营性往来
青岛百洋西岸医药科技有限公司 子公司 其他应收款 24,559,146.68 13,126,928.00 1,391,978.46 39,078,053.14 往来款 非经营性往来
青岛百洋西岸医药科技有限公司 子公司 应收账款 844,077.74 9,955,550.67 9,172,434.52 1,627,193.89 货款 经营性往来
青岛百洋易美科技有限公司 子公司 其他应收款 70,006,634.73 381,219.88 1,457,981.50 37,415,914.91 34,429,921.20 往来款 非经营性往来
青岛百洋易美科技有限公司 子公司 应收账款 -64,944.00 -64,944.00 - 货款 经营性往来
青岛东源生物科技有限公司 子公司 其他应收款 21,000,000.00 59,278,329.60 1,433,924.72 39,712,254.32 42,000,000.00 往来款 非经营性往来
青岛东源生物科技有限公司 子公司 应收账款 225,000.00 225,000.00 - 往来款 经营性往来
青岛百洋挑剔喵科技有限公司 子公司 其他应收款 700,133.93 700,133.93 - 往来款 非经营性往来
青岛百洋挑剔喵科技有限公司 子公司 应收账款 15,853.22 39,933.88 55,787.10 - 货款 经营性往来
青岛纽特舒玛健康科技有限公司 子公司 预付账款 1,736,500.07 12,000,000.00 8,947,475.65 4,789,024.42 货款 经营性往来
青岛纽特舒玛健康科技有限公司 子公司 其他应收款 72,376.88 72,376.88 - 往来款 非经营性往来
山东百洋医药科技有限公司 子公司 其他应收款 100,000,000.00 63,494,623.41 6,054,737.66 37,436,189.24 132,113,171.83 往来款 非经营性往来
汇总表第 3 页
上市公司核 2022 年度占用累
非经营性资 占用方与上市公司的 2022 年期初占用 2022 年度占用资 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 计发生金额（不 占用性质
金占用 关联关系 资金余额 金的利息(如有) 发生金额 资金余额 因
目 含利息）
山东百洋医药科技有限公司 子公司 应收账款 2,712,021.15 32,018,029.63 34,658,731.54 71,319.24 货款 经营性往来
北京百洋国胜医疗器械有限公司 子公司 其他应收款 61,740,551.97 520,302.04 7,851,884.88 54,408,969.13 往来款 非经营性往来
青岛普泰科生物医药科技有限公
子公司 其他应收款 183,797.16 137,847.87 45,949.29 往来款 非经营性往来
司
柏元医学科技（山东）有限公司 子公司 其他应收款 3,500,000.00 59,545.50 59,545.50 3,500,000.00 往来款 非经营性往来
青岛百洋医药物流有限公司 子公司 其他应收款 936,000.00 936,000.00 往来款 非经营性往来
天津百洋医药有限公司 子公司 其他应收款 714,690.28 21,648,517.19 136,614.27 15,785,131.46 6,714,690.28 往来款 非经营性往来
安士制药(中山)有限公司 公司重大影响的企业 应收账款 161,500,000.00 161,500,000.00 提供服务 经营性往来
安士制药(中山)有限公司 公司重大影响的企业 预付账款 333,840,378.23 333,719,213.03 121,165.20 货款 经营性往来
其他关联方 重药万维（北京）医药有限公司（北
原子公司，已出售 应收账款 4,720,355.89 2,137,941.39 2,582,414.50 货款 经营性往来
及其附属企 京万维医药有限公司）
业 北京百洋汇康智慧药房有限公司 原子公司，已出售 应收账款 7,430,051.50 3,929,883.50 3,500,168.00 货款 经营性往来
总计 - - - 465,842,338.44 1,177,166,420.51 14,038,030.16 1,140,603,239.88 516,443,549.23 -
本表已于 2023 年 4 月 21 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
汇总表第 4 页