证券代码：301062                  证券简称：上海艾录




        上海艾录包装股份有限公司




    2022年向特定对象发行A股股票
     募集资金使用可行性分析报告




                   二〇二二年十一月
    上海艾录包装股份有限公司（以下简称“公司”）为满足公司业务发展的资
金需求、优化资产负债结构、增强公司的抗风险能力，计划向特定对象发行 A 股
股票募集资金（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）。公司董事会
对本次向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析如下：


一、本次募集资金的使用计划

    本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过20,000.00万元（含本数），扣
除发行费用后将全部用于补充流动资金。

    若本次向特定对象发行股票募集资金总额因监管政策变化或根据注 册文件
的要求予以调整的，则届时将相应调整。


二、本次募集资金使用的必要性与可行性

    （一）本次募集资金的必要性

    1、保障公司战略发展所需资金，为进一步做大做强奠定扎实基础

    公司主要从事工业用纸包装、塑料包装及智能包装系统的研发、设计、生产、
销售以及服务。经过多年的持续发展，公司已成长为一家工业与消费包装产品皆
备的软体包装一体化解决方案提供商，并通过智能化、柔性化、定制化的生产能
力为国内外知名工业及消费类企业客户提供包装解决方案所需的相关产品。随着
公司业务规模的扩张以及公司发展战略的实施，公司资金需求逐步增加。通过本
次向特定对象发行，公司资金实力将显著增强，有助于公司把握行业发展机会，
支撑公司战略发展，提升核心竞争力和市场份额，为公司进一步做大做强和提升
盈利能力奠定扎实基础。

    2、银行贷款等间接融资方式存在局限性

    目前，公司通过2021年首发上市募集资金已经使用完毕，现阶段通过银行贷
款等间接融资方式的融资成本相对于直接融资而言相对较高，且融资额度相对有
限。若公司后续业务发展所需资金完全借助银行贷款，一方面将会导致公司的资
产负债率攀升，加大公司的财务风险，另一方面较高的利息支出将会降低公司整
体利润水平。
                                   1
    3、降低财务风险，提升资本实力和抗风险能力

    通过本次向特定对象发行，公司流动资金将得到有效补充，总资产规模及净
资产规模将有所提升，有利于减少财务风险和减轻经营压力，降低资产负债率并
提高偿债能力，进一步增强资本实力和抗风险能力，促进公司的稳健经营，为后
续发展提供良好保障。

    （二）本次募集资金的可行性

    1、本次发行募集资金使用符合法律法规的规定

    本次向特定对象发行股票募集资金用于补充流动资金符合《创业板上市公司
证券发行注册管理办法（试行）》、《发行监管问答——关于引导规范上市公司
融资行为的监管要求（修订版）》等相关法律法规的规定，具有可行性。

    2、本次向特定对象发行募集资金符合公司发展需要和全体股东利益

    本次向特定对象发行股票募集资金到位后，有利于公司把握行业发展机会，
为进一步扩大业务规模和提升盈利能力奠定基础，并减少财务风险和经营压力及
提升资本实力和抗风险能力，符合公司及全体股东的利益。

    3、本次向特定对象发行募集资金的实施主体治理规范、内控完善

    公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现 代企业
制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部控
制环境。在募集资金管理方面，公司按照监管要求建立了《募集资金管理制度》，
对募集资金的存储、使用、投向及监督等进行了明确规定。本次向特定对象发行
募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证
募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。


三、本次募集资金投资投向涉及的报批事项

    本次向特定对象发行股票募集资金全部用于补充流动资金，不涉及报批事项。


四、本次募集资金使用对公司经营管理、财务状况的影响

    （一）对公司经营管理的影响
                                   2
    通过本次向特定对象发行，有利于公司把握行业发展机会，支撑战略发展，
提升核心竞争力和市场份额，为进一步扩大业务规模和提升盈利能力奠定基础，
有利于实现并维护全体股东的长远利益，对公司长期可持续发展具有重要意义。

    （二）对公司财务状况的影响

    本次发行完成后，公司的总资产和净资产规模将得到增长，营运资金会得到
有效补充。同时，本次向特定对象发行股票能有效减轻公司债务压力，降低资产
负债率，优化公司的资本结构，降低公司的财务风险，提升公司资本实力和抗风
险能力，为公司后续发展提供有效保障。


五、可行性分析结论

    综上，本次向特定对象发行股票募集资金使用计划符合相关政策、法律法规
以及公司整体战略规划，具备必要性和可行性。随着本次募集资金的到位和投入
使用，公司的总资产、净资产规模将得到增长、营运资金将得到有效补充，将提
升公司可持续发展能力和抗风险能力，为公司后续发展提供重要支撑和保障。因
此，公司本次向特定对象发行股票募集资金使用具有必要性及可行性，符合公司
及全体股东利益。




                                             上海艾录包装股份有限公司

                                                           董   事   会

                                                       2022年11月14日




                                  3