证券代码:301062 证券简称:上海艾录 公告编号:2023-044 上海艾录包装股份有限公司 2022 年度财务决算报告 上海艾录包装股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年度财务报表已经 立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字[2023]第 ZA12026 号标准无保留意见的审计报告。现将 2022 年度财务决算情况汇报如下: 一、主要指标情况 本年比上年 项目 2022 年 2021 年 增减 营业收入(元) 1,122,111,283.10 1,120,149,463.10 0.18% 归属于上市公司股东的净利润(元) 106,283,390.76 144,706,871.64 -26.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 97,135,038.16 140,690,772.96 -30.96% 利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 228,073,431.49 21,812,641.83 945.60% 基本每股收益(元/股) 0.27 0.40 -32.50% 稀释每股收益(元/股) 0.27 0.40 -32.50% 加权平均净资产收益率 10.06% 16.73% -6.67% 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) 9.20% 16.26% -7.06% 本年末比上 项目 2022 年末 2021 年末 年末增减 资产总额(元) 1,895,136,708.04 1,666,557,756.32 13.72% 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,101,639,858.65 1,018,608,017.54 8.15% 二、财务状况 (一)资产项目变动情况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 货币资金 223,658,554.50 135,124,580.97 65.52% 应收款项融资&应收票据 69,170,303.35 164,772,985.17 -58.02% 应收账款 211,552,555.78 207,609,964.55 1.90% 预付款项 6,991,623.07 9,512,918.86 -26.50% 其他应收款 2,823,494.69 4,110,478.02 -31.31% 存货 339,348,944.65 349,063,804.59 -2.78% 合同资产 2,081,600.96 1,021,748.93 103.73% 其他流动资产 403,009.80 10,127,929.23 -96.02% 流动资产合计 857,530,086.80 881,344,410.32 -2.70% 长期股权投资 37,315,641.78 596,853.71 6152.06% 其他权益工具投资 15,380,500.00 11,819,300.00 30.13% 固定资产 582,928,619.71 578,434,920.13 0.78% 在建工程 99,951,323.87 55,215,266.39 81.02% 使用权资产 18,392,183.79 16,572,833.60 10.98% 无形资产 151,196,719.29 31,766,451.45 375.96% 长期待摊费用 31,199,393.49 29,857,350.64 4.49% 递延所得税资产 3,939,012.05 4,662,098.58 -15.51% 其他非流动资产 97,303,227.26 56,288,271.50 72.87% 非流动资产合计 1,037,606,621.24 785,213,346.00 32.14% 资产总计 1,895,136,708.04 1,666,557,756.32 13.72% 资产项目变动情况说明: (1)货币资金较上年末增加 65.52%,主要系销售商品收到的现金增加,以及由于购买土地等资本性支出 较多,公司新增银行借款用于补充日常营运资金所致。 (2)应收款项融资&应收票据较上年末减少 58.02%,主要系上年末应收票据本期到期兑现所致。 (3)应收账款较上年末增加 1.90%,与上期基本持平。 (4)预付款项较上年末减少 26.50%,主要系原材料预付款到货结转至原材料科目所致。 (5)其他应收款较上年末减少 31.31%,主要系计提坏账导致金额减少及押金保证金到期收回所致。 (6)合同资产较上年末增加 103.73%,主要系本期新增智能包装系统客户验收,质保金对应合同资产增 加所致。 (7)其他流动资产较上年末减少 96.02%,主要系本期增值税留抵税退还所致。 (8)长期股权投资较上年末增加 6152.06%,主要系追加对合印网络的投资额以及追加后初始投资由其他 权益工具转入长期股权投资核算所致。 (9)其他权益工具投资较上年末增加 30.13%,主要系本期增加对外投资所致。 (10)固定资产较上年末增加 0.78%,与上期基本持平。 (11)在建工程较上年末增加 81.02%,主要系本期采购进口设备增加且尚未达到可使用状态所致。 (12)使用权资产较上年末增加 10.98%,主要系本期外仓租借增加所致。 (13)无形资产较上年末增加 375.96%,主要系本期购买土地使用权所致。 (14)其他非流动资产较上年末增加 72.87%,主要系本期进口设备预付款增加所致。 (二)负债项目变动情况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 短期借款 256,015,476.58 180,913,141.65 41.51% 应付票据 35,556,491.94 42,410,548.12 -16.16% 应付账款 74,433,235.80 139,096,588.21 -46.49% 合同负债 39,039,929.29 25,696,018.33 51.93% 应交税费 7,480,055.64 11,477,661.19 -34.83% 其他应付款 45,999,940.82 33,051,149.06 39.18% 一年内到期的非流动负债 115,472,168.11 16,114,245.60 616.58% 其他流动负债 40,587,220.60 53,033,032.64 -23.47% 长期借款 127,584,237.86 95,110,646.72 34.14% 负债项目变动情况说明: (1)短期借款较上年末增加 41.51%,主要系本期由于购买土地等资本性支出较多,公司新增银行借款用 于补充日常营运资金所致。 (2)应付票据较上年末减少 16.16%,主要系本期应付票据到期兑付所致。 (3)应付账款较上年末减少 46.49%,主要系 2022 年年中为应对宏观经济波动储备较为充足原材料,后 于年末优化库存管理并减少购买原材料,使得期末相关应付款项有所减小所致。 (4)合同负债较上年末增加 51.93%,主要系本期预收账款增加所致。 (5)应交税费较上年末减少 34.83%,主要系本期盈利同比减少,使得应交税金减少所致。 (6)其他应付款较上年末增加 39.18%,主要系本期土地指标费等增加所致。 (7)一年内到期的非流动负债较上年末增加 616.58%,主要系本期末一年内到期的长期借款增加所致。 (8)其他流动负债较上年末减少 23.47%,主要系本期已背书未到期的不可终止确认票据减少所致。 (9)长期借款较上年末增加 34.14%,主要系本期增加银行中长期借款所致。 三、经营情况 单位:元 项目 2022 年 2021 年 增减幅度 营业收入 1,122,111,283.10 1,120,149,463.10 0.18% 营业成本 858,802,568.46 800,262,238.44 7.32% 销售费用 24,925,009.26 21,026,840.01 18.54% 管理费用 82,444,441.07 79,070,988.14 4.27% 财务费用 9,415,722.70 14,674,895.36 -35.84% 研发费用 39,678,315.57 38,001,090.87 4.41% 利润总额 117,646,262.61 164,618,873.72 -28.53% 净利润 104,927,959.49 142,561,741.17 -26.40% 经营主要指标变动说明: (1)营业收入较上年同期增加 0.18%,与上期基本持平。 (2)营业成本较上年同期增加 7.32%,主要系原材料上涨及受外部环境影响运费成本上升所致。 (3)销售费用较上年同期增加 18.54%,主要系本期销售人员职工薪酬增加,以及新增使用权资产导致折 旧增加所致。 (4)财务费用较上年同期减少 35.84%,主要系由于本期汇兑收益增加所致。 (5)研发费用较上年同期增加 4.41%,主要系本期公司加大研发投入所致。 四、现金流量变化情况 单位:元 项目 2022 年 2021 年 增减幅度 经营活动现金流入小计 1,163,648,948.51 964,945,110.90 20.59% 经营活动现金流出小计 935,575,517.02 943,132,469.07 -0.80% 投资活动现金流入小计 308,084,326.66 201,887,417.97 52.60% 投资活动现金流出小计 589,945,675.31 308,265,143.73 91.38% 筹资活动现金流入小计 451,585,888.90 369,463,276.36 22.23% 筹资活动现金流出小计 309,680,808.79 267,988,651.31 15.56% 现金流量变化情况说明: (1)经营活动现金流入小计同比增加 20.59%,主要系本期结算方式优化,回款率回升所致。 (2)投资活动现金流入小计同比增加 52.60%,主要系本期购买理财赎回本金及增加理财收益所致。 (3)投资活动现金流出小计同比增加 91.38%,主要系本期购买理财产品增加,对外投资增加及购买土地 支出所致。 (4)筹资活动现金流入小计同比增加 22.23%,主要系本期借款增加所致。 (5)筹资活动现金流出小计同比增加 15.56%,主要系本期分派股息红利所致。 上海艾录包装股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 25 日