中天国富证券有限公司
关于武汉天源环保股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”）作为
武汉天源环保股份有限公司（以下简称“天源环保”“上市公司”或“公司”）首
次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规及规范性文件的要求，对天源环
保 2022 年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2021 年 11 月
23 日出具的《关于同意武汉天源环保股份有限公司首次公开发行股票注册的批
复》（证监许可[2021]3712 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 10,250.00
万股，每股发行价格为人民币 12.03 元，募集资金总额为 123,307.50 万元，扣除
承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计 10,518.20 万元后，净募集
资金共计 112,789.30 万元。上述资金于 2021 年 12 月 27 日到位，经中审众环会
计师事务所（特殊普通合伙）验证并于 2021 年 12 月 27 日出具了众环验字
（2021）0100094 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
时间 金额
截至 2021 年 12 月 31 日余额 114,308.18（注）
1
时间 金额
加：本期利息收入 1,466.35
减：本期已使用金额 62,375.96
减：本期支付发行费用 2,000.80
减：本期支付银行手续费 0.34
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 51,397.43
注：截至 2021 年 12 月 31 日余额包括尚未支付的发行费用。
二、募集资金的存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，根据《中华人
民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等相关法律、法规和规范性文件要求，结合公司实际情况，制定了《公司募
集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金
实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
2021 年 12 月，公司及子公司宜宾市天柏污水处理工程建设管理有限公司
分别在招商银行股份有限公司武汉金银湖支行、武汉农村商业银行股份有限公司
经济技术开发区支行、华夏银行股份有限公司武汉徐东支行、中信银行股份有限
公司武汉分行、华夏银行股份有限公司武汉解放支行设立了募集资金专项账户，
并与前述银行及保荐机构分别签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方
监管协议》。
2022 年 5 月，子公司大理开源环保有限公司在招商银行股份有限公司武汉
金银湖支行设立了募集资金专项账户，并与公司、银行及保荐机构签订了《募集
资金四方监管协议》。
2022 年 12 月，子公司临汾清源净水有限公司在招商银行股份有限公司武汉
金银湖支行设立了募集资金专项账户，并与公司、银行及保荐机构签订了《募集
资金四方监管协议》。
公司上述募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存
2
在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储情况如下：
单位：万元
账户名称 开户银行 募集资金专户账户 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限
武汉天源环保股
公司武汉金银湖支 127905787910868 13,274.00 活期
份有限公司
行
招商银行股份有限
武汉天源环保股
公司武汉金银湖支 127905787910806 82.64 活期
份有限公司
行
招商银行股份有限
大理开源环保有
公司武汉金银湖支 871911057710986 6,115.78 活期
限公司
行
武汉天源环保股 武汉农村商业银行
210720369510077 8,202.54 活期
份有限公司 沌口街支行
武汉天源环保股 华夏银行股份有限
11155000000901416 3,734.89 活期
份有限公司 公司武汉徐东支行
武汉天源环保股 中信银行股份有限
8111501012500910894 2,967.65 活期
份有限公司 公司武汉中南支行
宜宾市天柏污水
华夏银行股份有限
处理工程建设管 11163000000831220 5,866.53 活期
公司武汉解放支行
理有限公司
招商银行股份有限
临汾清源净水有
公司武汉金银湖支 127918113210902 11,153.41 活期
限公司
行
合计 51,397.43 -
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施
方式的情况。
3
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2022 年 1 月 25 日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第四
次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入的自筹资金共计人民
币 6,875.39 万元。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。2022 年 2 月 15
日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过上述议案。中审众环会计师事务
所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况及已支付
发行费用进行了鉴证，并出具了“众环专字（2022）0110009 号”《关于武汉天
源环保股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报
告》。公司在履行相关审批程序后使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
和已支付发行费用。
（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 1 月 25 日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第四
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
在确保公司（含子公司，下同）募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正
常生产经营活动的前提下，使用金额不超过人民币 75,000 万元（含本数）的暂
时闲置募集资金进行现金管理。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。
2022 年 2 月 15 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过上述议案。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体
情况如下：
单位：万元
序 发行主 资金 预期年化 投资
产品名称 本金 起息日 到期日
号 体 来源 收益率 收益
招商银行
对公结构 募集 1.65%-
1 武汉金银 50,000 2022-3-8 2022-5-11 267.40
性存款 资金 3.05%
湖支行
4
序 发行主 资金 预期年化 投资
产品名称 本金 起息日 到期日
号 体 来源 收益率 收益
中信银行
对公结构 募集 2022-3- 1.6%-
2 武汉中南 5,000 2022-6-30 44.40
性存款 资金 11 3.32%
支行
2020 年单
华夏银行
位大额存 募集
3 武汉解放 5,000 2022-3-2 2022-11-19 3% 105.00
单2年 资金
支行
271
注：2022 年 3 月 2 日，公司全资子公司宜宾柏污水处理工程建设管理有限公司通过华
夏银行武汉解放支行购买单位大额存单业务，转让成交价 5,195.00 万元，投资起始日为 2022
年 3 月 2 日，产品到期日为 2022 年 11 月 19 日，其中本金 5,000.00 万元，应收利息 195.00
万元。
报告期内，公司利用闲置募集资金进行现金管理，共购买银行理财产品
60,195.00 万元，已全部到期赎回。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目尚未建设完成，不存在募
集资金节余的情况。
（七）超募资金使用情况
公司首次公开发行股票实际募集资金净额为 112,789.30 万元，扣除募集资金
投资项目资金需求后，超募资金为 50,246.13 万元。
经公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第六次会议及 2022 年第二
次临时股东大会审议通过，公司拟使用超募资金 26,551.76 万元投入大理经济技
术开发区天井片区污水处理厂及配套管网工程特许经营项目，使用超募资金
11,153.41 万元投入临汾市龙祠水源净水厂改扩建工程 PPP 项目。
2022 年 9 月 22 日，公司召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第
十一次会议，审议通过《关于使用剩余超募资金投资建设项目的议案》，同意公
司使用剩余超募资金人民币 13,039.85 万元（含利息收入，实际转出金额以转出
当日募集资金专户余额为准）继续投入大理经济技术开发区天井片区污水处理厂
及配套管网工程特许经营项目。2022 年 10 月 10 日，公司 2022 年第六次临时股
东大会审议通过该议案。
5
截至 2022 年 12 月 31 日，大理经济技术开发区天井片区污水处理厂及配套
管网工程特许经营项目拟使用的超募资金 26,551.76 万元已转入子公司大理开源
环保有限公司募集资金专户，且已投入 20,541.17 万元；临汾市龙祠水源净水厂
改扩建工程 PPP 项目拟使用的超募资金 11,153.41 万元已转入子公司临汾清源净
水有限公司募集资金专户，暂未投入使用。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 51,397.43 万元，
存储于公司募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金存放、
使用、管理及披露不存在其他违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况核查意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度募集资金存放与
使用情况进行了专项审核，并出具了《关于武汉天源环保股份有限公司 2022 年
度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字（2023）0100130 号）。
报告认为：武汉天源环保股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日止的《董事会关
于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所
有重大方面如实反映了天源环保截至 2022 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放
与实际使用情况。
6
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等方式，对天源环保募集资金的存放、
使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅募集资
金存放银行对账单、公司公告、中介机构相关报告等资料，并与公司相关人员沟
通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：天源环保 2022 年度募集资金的存放与使用符合《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法
律法规及公司募集资金管理制度的要求，对募集资金进行了专户存储和使用。截
至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情况。保荐机构对天源环保在 2022 年度募集资金存
放与使用情况无异议。
附表：募集资金使用情况对照表
7
附表
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 112,789.30 本年度投入募集资金总额 62,375.96
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 62,857.88
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
是否已
项目可行
承诺投资项 变更项 项目达到预 是否达
募集资金承 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进 本年度实 性是否发
目和超募资 目（含 定可使用状 到预计
诺投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) 度(3)＝(2)/(1) 现的效益 生重大变
金投向 部分变 态日期 效益
化
更）
承诺投资项
目
1、宜宾市翠
屏区天柏污
否 17,928.37 17,928.37 12,264.13 12,264.13 68.41% 注1 -143.14 是 否
水处理厂（三
期）建设项目
2、环保装备
智能制造生 2023 年 10
否 8,678.82 8,678.82 630.56 630.56 7.27% 不适用 不适用 否
产线升级项 月 31 日
目
8
3、研发中心
2023 年 10
升级改造建 否 4,064.50 4,064.50 401.48 401.48 9.88% 不适用 不适用 否
月 31 日
设项目
4、营销中心
2023 年 11
及营销网络 否 4,871.48 4,871.48 2,013.79 2,013.79 41.34% 不适用 不适用 否
月 30 日
建设项目
5、补充流动
否 27,000.00 27,000.00 26,524.83 27,006.75 100.03%（注 3） 不适用 不适用 不适用 不适用
资金
承诺投资项
62,543.17 62,543.17 41,834.79 42,316.71 -143.14 - -
目小计
超募资金投
向
1、大理经济
技术开发区
天井片区污
2023 年 12
水处理厂及 39,591.61 20,541.17 20,541.17 51.88% - 不适用 否
月 30 日
配套管网工
程特许经营
项目
2、临汾市龙
祠水源净水 2023 年 12
11,153.41 - - 0.00% - 不适用 否
厂改扩建工 月 30 日
程 PPP 项目
超募资金投
50,745.02 20,541.17 20,541.17
向小计
9
113,288.19
合计 62,543.17 62,375.96 62,857.88 -143.14
（注 2）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 受外部环境变化以及严峻的宏观经济形式等因素影响，环保装备智能制造生产线升级项目、研发
募投项目） 中心升级改造建设项目、营销中心及营销网络建设项目的实施进度慢于预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司超募资金为 50,246.13 万元。
2022 年 4 月 15 日公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第六次会议及 2022 年 5 月 5
日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金投资建设项目的议案》，
同意公司拟使用超募资金 26,551.76 万元投入大理经济技术开发区天井片区污水处理厂及配套管
网工程特许经营项目，拟使用超募资金 11,153.41 万元投入临汾市龙祠水源净水厂改扩建工程 PPP
项目。
2022 年 9 月 22 日公司召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十一次会议及 2022 年 10
超募资金的金额、用途及使用进展情况 月 10 日召开 2022 年第六次临时股东大会，审议通过《关于使用剩余超募资金投资建设项目的议
案》，同意公司使用剩余超募资金人民币 13,039.85 万元（含利息收入，实际转出金额以转出当日
募集资金专户余额为准）继续投入大理经济技术开发区天井片区污水处理厂及配套管网工程特许
经营项目。
截至 2022 年 12 月 31 日，大理经济技术开发区天井片区污水处理厂及配套管网工程特许经营项目
拟使用的超募资金 26,551.76 万元已转入子公司大理开源环保有限公司募集资金专户，且已投入
20,541.17 万元；临汾市龙祠水源净水厂改扩建工程 PPP 项目拟使用的超募资金 11,153.41 万元已
转入子公司临汾清源净水有限公司募集资金专户，暂未投入使用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
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2022 年 1 月 25 日公司召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第四次会议及 2022 年 2 月 15
日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及
已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入的自筹资金共计人民币
6,875.39 万元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等相关法律法规的规定，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况
投资项目预先已投入资金使用情况及已支付发行费用进行审核，并由其出具编号为“众环专字
（2022）0110009 号”的《关于武汉天源环保股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支
付发行费的鉴证报告》。截至 2022 年 1 月 17 日，公司以自筹资金预先投入募投项目人民币 6,384.82
万元，以自筹资金支付发行费用人民币 490.57 万元（不含税），共计人民币 6,875.39 万元。公司
在履行相关审批程序后使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2022 年 1 月 25 日公司召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第四次会议及 2022 年 2 月 15
日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全及公司正常生产经营活动的前提下，
使用金额不超过人民币 75,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有
保本约定且投资期限最长不超过 12 个月的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、
用闲置募集资金进行现金管理情况
协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），自公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过之
日起 12 个月内有效，在上述额度内的资金可在投资有效期内循环滚动使用，暂时闲置募集资金现
金管理到期后将及时归还至募集资金专户。具体详见《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的公告》（公告编号：2022-007）。报告期内，公司利用闲置募集资金进行现金管理，共购买银行
理财产品 60,195.00 万元，已全部到期赎回。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 51,397.43 万元，存储于公司募集资金
尚未使用的募集资金用途及去向
专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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注 1：宜宾市翠屏区天柏污水处理厂（三期）建设项目分两期建设，一期工程建设期 1 年，截至 2022 年 12 月 31 日，该项目一期已进入运营阶段；
二期工程在一期工程运营期第 5 年开始建设，建设期 1 年。
注 2：调整后投资总额大于募集资金总额，系公司募集资金产生的利息收入。
注 3：补充流动资金实际投资金额已超出承诺投资金额，系公司募集资金使用期间产生的利息收入。
（以下无正文）
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