公司代码:600010 公司简称:包钢股份 内蒙古包钢钢联股份有限公司 2014 年年度报告摘要 一 重要提示 1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所 网站或深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 1.2 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 包钢股份 600010 钢联股份 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董林 于超 电话 0472-2189515 0472-2189529 传真 0472-2189530 0472-2189530 电子信箱 glgfzqb@126.com glgfzqb@126.com 二 主要财务数据和股东情况 2.1 公司主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本期末比上年 2013年末 2014年末 同期末增减(% 2012年末 调整后 调整前 ) 总资产 103,666,163,445.74 90,256,228,108.13 87,924,141,735.30 14.86 73,266,830,114.05 归属于上市公司 18,955,094,596.85 18,919,433,832.33 18,919,433,832.33 0.19 16,938,600,069.08 股东的净资产 2014年 2013年 本期比上年同 2012年 调整后 调整前 期增减(%) 经营活动产生的 2,964,567,367.17 7,148,991,336.68 7,148,991,336.68 -58.53 6,328,728,014.08 现金流量净额 营业收入 29,791,893,594.93 37,770,420,233.55 37,770,420,233.55 -21.12 39,937,905,094.07 归属于上市公司 200,327,524.35 250,692,689.71 250,692,689.71 -20.09 395,484,576.77 股东的净利润 归属于上市公司 286,212,785.56 143,626,456.83 143,626,456.83 99.28 284,713,245.62 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 加权平均净资产 1.0568 1.2278 1.23 减少0.17个百 2.36 收益率(%) 分点 基本每股收益( 0.0125 0.0157 0.03 -20.38 0.03 元/股) 稀释每股收益( 0.0125 0.0159 0.03 -21.38 0.03 元/股) 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位: 股 截止报告期末股东总数(户) 473,869 年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 524,856 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数(户) 前 10 名股东持股情况 持股比例 持股 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 (%) 数量 的股份数量 量 包头钢铁(集团)有限责任公司 国有法人 50.77 8,125,182,522 263,157,896 无 中国长城资产管理公司 未知 1.66 265,229,800 未知 广发证券股份有限公司客户信 未知 1.01 161,835,496 未知 用交易担保证券账户 招商证券股份有限公司客户信 未知 0.99 159,141,479 未知 用交易担保证券账户 华泰证券股份有限公司客户信 未知 0.97 155,896,665 未知 用交易担保证券账户 国泰君安证券股份有限公司客 未知 0.85 136,224,262 未知 户信用交易担保证券账户 中国银河证券股份有限公司客 未知 0.81 129,795,778 未知 户信用交易担保证券账户 光大证券股份有限公司客户信 未知 0.71 113,372,662 未知 用交易担保证券账户 申银万国证券股份有限公司客 未知 0.67 107,209,075 未知 户信用交易担保证券账户 国信证券股份有限公司客户信 未知 0.59 94,191,699 未知 用交易担保证券账户 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中,包头钢铁(集团)有限责任公司为本公司发起人。上述股东之 间不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知其他流通股股东间是否存在关联关系。也未知其余股东之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 三 管理层讨论与分析 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年是公司提前完成“十二五”结构调整之年,是包钢顺应改革大势探索推进模拟市场运作的一年, 也是秉承 60 年优良传统在危机中奋发进取的一年。一年来包钢以党的十八大、十八届三中、四中全会精神 为指引,深入贯彻落实自治区“8337”发展思路,在市场困境中攻坚克难,在行业低谷中转型升级,围绕 “攻克六大难关,完成六大任务,做好六项重点工作”持续发力,全年累计产铁 890 万吨,产钢 870 万吨, 商品坯材 829 万吨,实现销售收入 297.9 亿元,利润 2 亿元。 2014 年公司主要抓了以下工作: 1、模拟市场化运作,生产经营保持稳定。全面推开“模拟法人运行机制”和“产供销运研用快速联动机制”, 形成了包钢快速响应市场的新型经营管理机制。 2、全面深化改革,内部活力逐步释放。成立全面深化改革领导小组,统筹安排改革各项工作。健全完善招 标工作和检化验管理,强化相关工作。将无缝管销售任务划归无缝厂,推动生产厂与市场紧密结合。整合 线棒材生产,棒材厂、线材厂、一轧厂合并成立长材厂。将经营业绩直接与干部年薪和提拔使用挂钩,特 别是实行厂处职干部分月度考核,促进全年目标完成。 3、加强技术创新和科研攻关力度,科研项目取得重大突破。2014 年累计生产新产品 92 万吨,开发品种 243 个,申请专利达到 483 项,受理专利 316 项,授权专利 167 项。 4、大力开展环境保护,努力实现绿色发展。(1)加快淘汰落后,更新改造耗能设备,推进产业结构调整升 级。2014 年关停 162 平方米带式球团机等落后设备,提前完成”十二五“淘汰任务。基本完成炼铁 1、3、 5 号高炉上料系统改造工程。(2)建立环境质量监控中心,加快实现厂区视频监控全覆盖。强化环保管理, 把环指招标纳入经营业绩和干部考核体系,对所有环保项目明确责任人,实行一票否决。(3)全面改善厂 容环境,厂区公路运输推行清洁化管理。全年共拆除废弃建筑面积 15.3 万平方米,厂区绿化覆盖率达到 43.1%,提前一年实现“十二五”厂容治理目标。 5、健全常态化管理体系,管理水平全面提升,梳理内控流程和制度,整改内控缺陷,完成年度内控审计工 作。公司运用“中国质量奖”、“品牌培育计划”、“5S”管理以及“门禁系统”等先进管理工具,逐步推广 工业工程项目。继续深化卓越绩效管理,首次申报即获得 2014 年“全国质量奖鼓励奖”,同时获得“全国 实施卓越绩效模式先进企业”称号。 6、资源整合与产业转型。面对钢铁行业严峻的市场环境,公司充分利用自治区、集团公司赋予的资源优势, 逐步实现向资源型企业转型,在 2014 年再次采用非公开发行方式收购包钢集团公司选矿相关资产、包钢集 团白云鄂博矿综合利用工程项目选铁相关资产和包钢集团尾矿库资产并补充流动资金,其中尾矿库资产的 预估值约为 273 亿元,本次定增完成后,公司将从传统钢企逐步转型为资源型企业,后续将逐步整合集团 公司拥有的有色、煤炭资源,从而实现产业转型。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 29,791,893,594.93 37,770,420,233.55 -21.12 营业成本 26,543,498,189.05 34,757,505,045.49 -23.63 销售费用 626,667,019.78 834,631,256.10 -24.92 管理费用 595,009,203.79 701,009,010.81 -15.12 财务费用 1,023,841,968.73 796,399,011.81 28.56 经营活动产生的现金流量净额 2,964,567,367.17 7,148,991,336.68 -58.53 投资活动产生的现金流量净额 -2,728,155,597.33 -16,387,900,929.88 83.35 筹资活动产生的现金流量净额 44,458,681.87 7,628,630,714.16 -99.42 研发支出 351,627,985.00 36,503,106.83 863.28 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上 毛利率比上年增减 分行业 营业收入 营业成本 (%) (%) 年增减(%) (%) 冶金行 28,442,501,421.23 25,416,919,720.45 10.64 -18.51 -20.69 增加 2.45 个百分点 业 主营业务分产品情况 毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上 毛利率比上年增减 分产品 营业收入 营业成本 (%) (%) 年增减(%) (%) 管材 4,221,141,011.03 4,084,475,436.20 3.24 -25.36 -26.72 增加 1.79 个百分点 板材 12,140,463,937.44 11,337,865,512.20 6.61 -0.36 -3.48 增加 3.02 个百分点 型材 5,996,407,526.31 4,302,590,472.87 28.25 -4.81 -5.66 增加 0.65 个百分点 线棒 4,673,397,145.32 4,412,552,139.35 5.58 -26.07 -26.68 增加 0.79 个百分点 材 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位:元 情 本期期末数 上期期末数 本期期末金额 况 项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 说 比例(%) 比例(%) 动比例(%) 明 流动资产 34,846,795,572.38 33.61 30,930,358,820.30 34.27 12.66 其中:货币 4,934,172,546.11 4.76 4,116,105,466.12 4.56 19.87 资金 应收款 10,991,143,507.41 10.60 8,096,195,194.75 8.97 35.76 项 存 货 15,471,674,857.29 14.92 16,324,613,852.23 18.09 -5.22 非流动资产 68,819,367,873.36 66.39 59,325,869,287.83 65.73 16.00 其中:长期 575,034,520.20 0.55 365,585,317.80 0.41 57.29 股权投资 固 定 24,356,359,281.46 23.49 24,153,331,005.05 26.76 0.84 资产 在建工 39,807,224,466.05 38.40 30,550,494,996.64 33.85 30.30 程 流动负债 65,489,507,323.72 63.17 56,526,298,566.61 62.63 15.86 其中:应付 47,495,156,887.83 45.82 37,464,306,717.46 41.51 26.77 款项 短期借 11,147,880,000.00 10.75 10,754,495,939.00 11.92 3.66 款 非流动负债 19,019,805,364.57 18.35 14,609,816,712.50 16.19 30.19 长期借款 8,047,793,066.11 7.76 6,941,265,454.82 7.69 15.94 应付债券 6,989,208,333.33 6.74 4,000,000,000.00 4.43 74.73 归属于母公 18,955,094,596.85 18.28 18,919,433,832.33 20.96 0.19 司股东权益 合计 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2015 年,我国经济增速进入中高速发展的新常态,新常态下,既有新挑战又有新机遇。从外部形势看,一 方面,钢铁行业产能过剩,全行业将长期微利发展,环保压力愈发沉重,在新常态下,钢铁企业必须转变 发展方式、加快结构调整,创新改革思路,提质增效,做优做强求发展;另一方面,国家推动传统产业向 中高端迈进,重点实施“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带三大战略,继续深入推进西部开发、东 北振兴、中部崛起、东部率先的区域发展,为企业提供了大有可为的发展空间。 (二) 公司发展战略 报告期,公司发展战略未发生重大变化。 (三) 经营计划 公司 2015 年计划产铁 1300 万吨、粗钢 1316 万吨、销售商品坯材 1240 万吨、营业总收入 368 亿元、利润 总额 8.35 亿元。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015 年,公司共安排技术改造实施项目 99 项,计划投资额 89 亿元。公司维持日常业务及完成在建工程投 资项目所需资金主要通过日常生产经营收入补充资金需求,不足部分以银行借款、项目贷款、其他股权及 债务融资方式解决。公司将根据生产经营的实际,调整和优化资金结构,有效筹集资金,不断降低融资成 本,合理安排资金使用,提高资金使用效率,确保日常经营业务和在建工程投资项目资金需要。 (五) 可能面对的风险 1、钢铁行业产量居高不下,市场需求疲软,伴随新常态的出现,钢铁企业进入质量型、差异化竞争的新阶 段。转变发展方式,加快结构调整和创新改革思路势在必行。 2、从内部情况看,生产组织需打破旧的平衡状态,建立新的平衡状态,要确保生产组织进入新的生产模式。 3、进口矿市场价格继续下跌,自有矿山优势已不再明显,受成本、售价两头挤压,钢铁企业利润微薄。 4、从环保动作看,面对已实施的史上最严厉的新环保法,仍有部分工序指标存在差距,需要不断进步。 5、由“生产型企业”向“经营性企业”转变的意识尚需强化。 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 为进一步完善公司现金分红政策,规范公司利润分配方案的决策机制和程序,合理回报投资者,公司根据 中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发【2012】37 号)的规定,结合公 司实际情况,公司修订了《公司章程》,完备了利润分配的决策程序和机制,明确了利润分配原则、现金分 红的条件和比例等,提高了现金分红透明度和可操作性,以维护中小股东和投资者的合法权益。公司利润 分配方案严格按照《公司章程》的规定和股东大会决议内容执行。 公司应实施积极的利润分配政策,充分考虑对投资者的回报;公司在盈利并符合公司业务发展对资金 要求的前提下,保持利润分配政策的连续性和稳定性,要同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益 及公司的可持续发展;公司一般按照年度进行利润分配,公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方 式分配股利,并优先采用现金分红的利润分配方式;在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。 在满足公司日常生产经营和发展资金需求的前提下,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下, 采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%,且最近三 年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。在利润分配政策及方案制定 或调整的决策或论证过程中,应当充分考虑独立董事和股东(特别是中小股东)的意见。 经大华会计师事务所审计,2 0 1 4 年 度 , 母 公司实现营业收入 3,102,691.89 万元,净利润 22,435.43 万元,加上以前年度未分配利润 193,294.74 万元,扣除根据公司 2013 年度股东大会决议已分配的利润 8,002.59 万元及 2014 年第二次临时股东大会中期利润分配决议派送股票股利及分配现金红利 50,016.19 万 元,2014 年实际可供分配的利润为 157,711.38 万元。 鉴于钢铁行业正处于周期性低谷,为了公司长远发展,实现股东利益最大化,同时考虑到公司 2014 年度已实施了中期利润分配,公司决定 2014 年度暂不进行利润分配,留待以后年度分配。 本议案尚需提交股东大会审议。 四 涉及财务报告的相关事项 4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影响。 财政部于 2014 年陆续颁布、修订了一系列企业会计准 1)本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号 —财务报表列报》相关规定,对属于其他综合收益的外币报表折算差额予以调整,作为其他综合收益项目列 报,并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下: 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 外币报表折算差额 -500,509.84 其他综合收益 -500,509.84 2)本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》相关规定,将递延收益单独列报,并 对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下: 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 递延收益 53,185,845.26 129,544,655.63 其他非流动负债 53,185,845.26 129,544,655.63 3)本公司根据修订后《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《营业税改征增值税试点有关企业会计 处理规定》(财会[2012]13 号)等有关流动资产列报要求,将待抵扣进项税额、预缴增值税进行列报调整, 并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下: 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 其他流动资产 781,333,776.11 2,332,086,372.83 应交税费 -781,333,776.11 -2,332,086,372.83 则,本公司经第四届董事会第十二次会议决议通过,于 2014 年 7 月 1 日执行新的该等企业会计准则,并按 照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。执行新准则对比较财务报表影响说明如下: 长期股权投资 本公司根据新修订的《长期股权投资准则》,将原成本法核算的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大 影响的权益性投资纳入可供出售金融资产核算,其中:在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 权益工具按照成本进行后续计量,其他权益工具按公允价值进行后续计量。上述会计政策变更追溯调整影 响如下: 持 股 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 被投资单位 比 例 归属于母公司股 可供出售金融 归属于母公司 长期股权投资 (%) 东权益 资产 股东权益 天津市包钢物铁金属加 10.00 -2,000,000.00 2,000,000.00 工配送有限公司 财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响 4.2 1)本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》相关规定,对属于其他综合收益的外 币报表折算差额予以调整,作为其他综合收益项目列报,并对年初数采用追溯调整法进行调整列报, 追溯调整影响如下: 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 外币报表折算差额 -500,509.84 其他综合收益 -500,509.84 4.3 2)本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》相关规定,将递延收益单独列报,并 对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下: 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 递延收益 53,185,845.26 129,544,655.63 其他非流动负债 53,185,845.26 129,544,655.63 4.4 3)本公司根据修订后《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《营业税改征增值税试点有关企业会计 处理规定》(财会[2012]13 号)等有关流动资产列报要求,将待抵扣进项税额、预缴增值税进行列报调 整,并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下: 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 其他流动资产 781,333,776.11 2,332,086,372.83 应交税费 -781,333,776.11 -2,332,086,372.83 4.5 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。 4.6 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。 本期纳入合并财务报表范围的主体共 7 户,具体包括: 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 控股子公司 1 91.97 91.97 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 包钢汽车专用钢销售有限责任公司 控股子公司 1 70.00 70.00 鄂尔多斯市包钢首瑞材料技术有限公司 控股子公司 1 51.00 51.00 河北包钢特种钢销售有限公司 控股子公司 1 51.00 51.00 内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 受托经营 1 50.00 100.00 BAOTOU STEEL(SINGAPORE)PTE.,LTD 控股子公司 1 51.00 51.00 包钢集团固阳矿山有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00 持有半数表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。 本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。 4.7 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的,董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。