上海国际港务(集团)股份有限公司2008年半年度报告
目 录
一、 重要提示 3
二、 公司基本情况 3
三、 股本变动和股东持股情况 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况 7
五、 董事会报告 7
六、 重要事项 10
七、 财务会计报告（未经审计） 18
八、 备查文件 85
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事以通讯方式参加董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、本公司不存在大股东占用资金情况。
5、公司负责人陆海祜先生，主管会计工作负责人陈戌源先生，会计机构负责人（会计主管人员）高晓丽女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况
1、 公司法定中文名称：上海国际港务（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上港集团
公司英文名称：Shanghai International Port (Group) Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SIPG 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上港集团
公司A股代码：600018
公司其他股票上市交易所：上海证券交易所
公司其他股票简称：08上港债
公司其他股票代码：126012
公司其他股票上市交易所：上海证券交易所
公司其他股票简称：上港CWB1
公司其他股票代码：580020
3、 公司注册地址：上海市浦东新区丰和路1号
公司办公地址：上海市杨树浦路18号（港运大厦）
邮政编码：200082
公司国际互联网网址：http://www.portshanghai.com.cn
公司电子信箱：webmaster01@portshanghai.com.cn 4、 公司法定代表人：陆海祜 5、 公司董事会秘书：王庆伟
电话：（021）63290660-41013
传真：（021）63217936
E-mail：wangqw@portshanghai.com.cn
联系地址：上海市杨树浦路18号（港运大厦） 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年10月21日
公司首次注册登记地点：上海市浦东新区丰和路1号
公司变更注册登记日期：2006年12月18日
公司变更注册登记地址：上海市浦东新区丰和路1号
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第038738号（市局）
公司税务登记号码：310046132207580
公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国上海长乐路989号世纪商贸广场23楼
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务数据
单位：元 币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 57,643,886,357.78 55,542,872,285.17 3.78
归属于上市公司股东的所有者权益（或股东 28,476,621,951.62 28,201,722,190.40 0.97
权益）
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.3566 1.3435 0.97
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年度期末增减
（％）
营业利润 3,386,138,045.41 2,804,346,926.36 20.75
利润总额 3,732,394,851.56 2,805,700,254.66 33.03
归属于上市公司股东的净利润 2,470,546,220.55 1,828,888,525.62 35.08
扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东 2,150,508,514.28 1,767,880,918.08 21.64
的净利润
基本每股收益(元) 0.1177 0.0871 35.08
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.1025 0.0842 21.64
稀释每股收益(元) 0.1177 0.0871 35.08
净资产收益率(%) 8.6757 6.4850 2.1907
经营活动产生的现金流量净额 993,340,447.46 1,528,646,789.04 -35.02
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0473 0.0728 -35.02
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 270,856,518.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 31,771,640.88
除上述各项之外的其他营业外收支净额 17,409,546.60
合计 320,037,706.27
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三、股本变动和股东持股情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
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报告期末股东总数（户） 496,928
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的
%) 数量 股份数量
上海市国有资产监督管理 国家 44.23 9,284,491,490 0 9,284,491,490 未知
委员会
CHINAMERCHANTSINTERNAT 境外法人 26.54 5,570,694,894 0 0 未知
IONALTERMINALS(SHANGHA
I)LIMITED
上海同盛投资（集团）有 国有法人 16.81 3,528,106,766 0 3,528,106,766 未知
限公司
上海国有资产经营有限公 国家 1.87 392,844,915 0 92,844,915 未知
司
上海大盛资产有限公司 国家 0.44 92,844,915 0 92,844,915 未知
中国工商银行－上证50交 未知 0.27 55,879,468 30,116,359 0 未知
易型开放式指数证券投资
基金
国际金融－渣打－CITIGR 未知 0.25 51,549,731 47,921,510 0 未知
OUPGLOBALMARKETSLIMITE
D
上海交通投资公司 未知 0.14 29,070,000 0 0 未知
中国银行－嘉实沪深300 未知 0.12 25,974,765 -19,606,571
指数证券投资基金
东方国际(集团)有限公司 未知 0.10 20,564,802 -1,900,000 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
CHINAMERCHANTSINTERNATIONALTERMINALS(SHANGHAI)LIMITED 5,570,694,894 人民币普通股
上海国有资产经营有限公司 300,000,000 人民币普通股
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 55,879,468 人民币普通股
国际金融－渣打－CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 51,549,731 人民币普通股
上海交通投资公司 29,070,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 25,974,765 人民币普通股
东方国际(集团)有限公司 20,564,802 人民币普通股
中国上海外轮代理有限公司 15,570,000 人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 14,186,070 人民币普通股
中国银行－万家180指数证券投资基金 12,005,769 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 未知流通股股东间是否存在关联关系，也未知流通股股东间是否属于《上市公司持股变动信息披露
关系的说明 管理办法》中规定的一致行动人。
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2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1 上海市国有资产监督管理委员会 9,284,491,490 2009年10月27日 0 2006年10月公司股票发
2 上海同盛投资（集团）有限公司 3,528,106,766 2009年10月27日 0 行前所持公司股份自上
3 上海国有资产经营有限公司 92,844,915 2009年10月27日 0 市之日起三十六个月内
4 上海大盛资产有限公司 92,844,915 2009年10月27日 0 ，不转让或者委托他人
管理。
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注：公司有限售条件的股东仅四名。其中，上海国有资产经营有限公司将其持有的有限售条件的股份全部划转至上海久事公司，报告期内尚在办理中。
3、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。
（三）可转换公司债券情况
1、转债发行情况：
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2008]181号文核准，本公司于2008年2月20日在上海证券交易所成功发行人民币245,000万元分离交易可转债。上市前，该分离交易可转债分离成公司债券和认股权证两种证券，分离交易可转债持有人共无偿获送认股权证29,155份。公司债券简称“08上港债”；认股权证简称“上港CWB1”。2008年3月7日，“08上港债” 和“上港CWB1”同时在上海证券交易所挂牌上市，交易代码分别为“126012”和“580020”。
“08上港债”为实名制记账式债券，发行总额245,000万元，期限为3年，利率为固定利率，票面年利率为0.6%，按年付息，自2008年2月20日起计息，到期日为2011年2月20日，兑付日期为到期日2011年2月20日之后的5个工作日。
“上港CWB1”认股权证行权比例为1:1，即每1份认股权证代表1股公司发行的A股股票的认购权利，初始行权价格为人民币8.40元/股，权证存续期自2008年3月7日至2009年3月6日。权证行权期为2009年3月2日至2009年3月6日中的交易日（行权期间权证停止交易）。2008年6月12日，公司A 股股票除息，公司董事会根据上交所有关规定对“上港CWB1”认股权证的行权价格进行了相应调整，调整后的行权价格为人民币8.28元/股。
2、报告期转债持有人情况
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期末转债持有人数 56,578
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
中国国际金融有限公司 267,000,000 10.90
中国工商银行－泰信双息双利债券型证券投资基金 126,834,000 5.18
国投信托有限公司－国投光华精选证券投资资金信托 116,580,000 4.76
中国建设银行－博时稳定价值债券投资基金 116,179,000 4.74
广发证券股份有限公司 110,000,000 4.49
中船重工财务有限责任公司 89,033,000 3.63
交通银行－华夏债券投资基金 88,296,000 3.60
中国银行－国投瑞银稳定增利债券型证券投资基金 86,910,000 3.55
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行 81,387,000 3.32
中国工商银行－华夏希望债券型证券投资基金 72,041,000 2.94
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3、报告期转债变动情况
单位：元 币种：人民币
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本次变动前 本次变动增减 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 2,450,000,000 0 0 0 2,450,000,000
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四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司主营业务为港口装卸，与外贸进出口业务密切相关。2008年上半年，受美国“次债”危机和国际原油价格不断上涨等因素影响，全球经济特别是商品贸易发展形势愈趋严峻。而人民币兑美元持续升值、通胀压力增大以及自然灾害等多重因素影响，使国内经济形势更加复杂，对外贸易不确定性进一步加大。面对不利环境，公司全体员工坚定信心，按照年初董事会确定的经营目标，知难而进，努力拼搏，取得了理想成效。
2008年上半年，公司完成货物吞吐量1.9亿吨，同比增长9.9%，其中，完成集装箱吞吐量1382万标准箱，同比增长10.4%，完成散杂货吞吐量6271万吨，同比增长7.6%。2008年上半年公司实现营业收入91.5亿元，同比增长19.78%，利润总额37.3亿元，同比增长33.03%，实现归属上市公司股东的净利润24.71亿元，同比增长35.08%，完成全年预算的60.88%。
（二） 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比 营业成本 毛利率比上
) 上年同期增 比上年同 年同期增减
减(%) 期增减(%) (%)
散杂货板块 1,002,323,820.27 609,050,840.55 39.24 23.79 49.51 -21.03
集装箱板块 4,531,866,011.00 1,515,969,016.72 66.55 18.34 13.68 2.10
港口物流 1,525,751,678.16 1,130,867,528.99 25.88 30.32 19.15 36.71
港口服务 2,240,220,450.16 1,735,203,341.14 22.54 9.89 17.55 -18.30
其他 631,290,015.23 207,121,658.07 67.19 112.18 18.05 63.76
减：公司内各业务分部 785,646,859.40 690,379,846.85 - - - -
间互相抵减
合计 9,145,805,115.42 4,507,832,538.62 50.71 19.78 19.95 -0.14
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2、主营业务分地区情况：
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 9,145,805,115.42 19.78
合计 9,145,805,115.42 19.78
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3、公司在经营中出现的问题与困难：
面对国际、国内严峻的经济形势，港口行业也遇到近几年来最复杂的运营环境。全球经济的疲软必然影响全球贸易，全球贸易又必然影响港口业务，而这些影响呈现出一定的复杂性和不确定性，并有一个延续过程。对港口行业来说就是港口能力增长与市场需求的矛盾；以及货物运输方式多元化和货物流向多元化给公司带来的影响。面对困难，公司一方面更好地树立市场意识和服务意识，以客户为中心，拓展市场，树立上下一盘棋，以公司利益最大化为根本要求，打造SIPG品牌。另一方面，加强经营管理工作，进一步提高经济运行质量，严格控制非生产性成本增长，严格财务制度，健全审计制度。同时，做好各重点工程建设工作，做好罗泾二期验收（2008年7月14日已通过国家竣工验收）和外高桥六期、七期项目前期准备工作，严格控制建设成本。推进重点投资合作项目，加快洋山一二期合资项目，做好洋山三期B标生产准备工作，推进长江内相关码头投资合作，择机做好海外投资项目。
（三）公司投资情况
报告期内公司股权投资类项目共3项，合计新增对外投资额9亿元，合计减资收回投资5亿元。
被投资的公司情况
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被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(% 备注
)
上港集团九江港务有限公司 货物装卸、储存、中转等 91.67 设立
上海汇港房地产开发有限公司 房地产开发 50 增资
上海集装箱码头有限公司 集装箱装卸、储存等 50 减资
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（1）上港集团九江港务有限公司合资项目
公司以现金55000万元出资，与九江市国有资产监督管理委员会合资设立上港集团九江港务有限公司，上港集团占91.67%股比。
（2）上海汇港房地产开发有限公司增资项目
上港集团按50％股比向上海汇港房地产开发有限公司现金增资3.5亿元，增资后，汇港公司注册资本由5.3亿元增至12.3亿元。
（3）上海集装箱码头有限公司减资项目
上海集装箱码头有限公司注册资本由原来的20亿元减为10亿元，减资后，公司投资股比不变，占50%的股权。
1、募集资金总体使用情况
公司于2008年通过发行分离交易的可转换公司债券募集资金2,450,000,000元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为2,388,750,000元。该项募集资金已于2008年2月全部到位，并经安永大华业字（2008）第218号验资报告确认。截止2008年6月30日，募集资金已全部使用完毕。
2、募集资金承诺项目
单位：万元 币种：人民币
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承诺项目名 拟投入金额 是否变 实际投入金额 项目进度 预计收益 生产收益 是否符合 是否符合 未达到计划
称 更项目 情况 计划进度 预计收益 进度和收益
说明
上海港罗泾 468,764.3 否 391,491.96 完成 内部收益 尚未产生 是 尚未产生 无
港区二期工 率8.01% 主业收入 主业收入
程
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上海港罗泾港区二期工程项目拟投入468,764.3万元，实际投入391,491.96万元，2008年7月14日正式通过国家竣工验收。
3、非募集资金项目情况
（1）国际客运中心工程
公司计划出资573,702.70万元投资该项目，报告期投入89,196.00万元，累计投入322,679.00万元，完成计划的56.24%。该项目正在建设之中，其中国际客运中心码头已于2006年完成，候船楼和办公大楼预计2008年完成，因此报告期内未产生效益。
（2)外高桥港区六期工程
该项目系2006年经上海市发改委（沪发改城[2006]211）号文批准建设的多用途码头工程，公司计划出资320,490.20万元投资该项目，报告期投入10,001.20万元，累计投入66,546.70万元，完成计划的20.76%。该项目正在建设之中，因此报告期内未产生效益。因公司集装箱业务的发展，该码头拟改为集装箱专用码头。按规定，集装箱码头建设项目由国家发改委核准，现该项目正在报批中。改为集装箱码头后，该项目的总投资将会有所增加。
（四）公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况：
本报告期内，公司拟订的经营计划收入为903,096.84万元，实际完成914,580.51万元，实际完成比计划增长了1.27%；拟订的经营计划成本及费用为561,104.32万元，实际成本及费用为534,717.93万元, 实际比计划减少4.70%。
上半年，集团公司实现营业收入与同期经营计划基本一致，但归属于母公司净利润比同期经营计划增长21.77％，其主要原因如下：
一是，集团努力开拓市场，并制定有效的费率优惠政策吸引船公司不断开辟新航线，依托洋山深水港作大作强水水中转业务，货物吞吐量和集装箱量节节攀升，营业收入比同期预算增长1.27％。
二是，集团以降低单位物料消耗和能源消耗为目标，积极探索油改电等节能技改措施，不断改善装卸工艺流程和优化机械配置，严格控制成本费用开支，上半年集团成本费用总支出534,718万元，比同期预算减少26,386万元，降低4.70％。
三是，财务费用比同期预算大幅减少，主要原因是集团利用自身优良的信用资质，采取多渠道的融资方式，使上半年综合融资成本仅为4.7%，进一步减少了财务费用，另外,预算安排支付的洋山二期码头资产收购款等大笔款项未在上半年支付，使投资额减少，相应减少利息支出。
四是，上半年集团汇山中块地块由政府依法收回取得补偿净收益25,692万元，属预算外收益。
（五）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
报告期末，公司的资产负债率为39%，资信程度仍为AAA。公司发行的可转债券于2011年2月20日到期，届时公司将用自有资金兑付。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动的有关事项的通知》、中国证券监督管理委员会 [2008]27号公告《关于公司治理专项活动公告的通知》等相关法律法规及通知的要求，继续深入开展公司治理专项活动，不断完善股份制公司的法人治理结构，进一步完善内控制度，通过强化内控的有效性，进一步规范公司运作，使公司治理的整体水平又有了新的提高。
公司根据中国证监会[2008]第27号公告《关于公司治理专项活动公告的通知》文件的精神，以及2008年6月30日上海证监局召开的“深化上市公司治理、严防占用问题反弹”为主题上海辖区上市公司监管专题工作会议的精神内容，公司在去年公司专项治理的基础上，进一步开展专项治理自查整改活动，开展了防止大股东占用上市公司资金的相关事项的自查，经公司董事会审议通过，分别于2008年7月18日和7月25日在上海证券交易所网上公开披露了《关于公司治理整改情况说明》和《关于资金占用自查报告》。
公司建立了比较完善的内控制度。报告期内，公司根据沪证监局公司字【2007】519号《关于进一步加强上市公司内审工作的通知》精神，对《内部审计工作制度》作了修订、补充，同时又拟定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年度报告工作制度》。公司充分发挥了独立董事和专业委员会的作用，为维护公司整体利益、维护中小股东的利益不受侵害等方面起到了积极的作用。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度利润分配方案经2008年4月21日召开的公司2007年年度股东大会审议通过，以2007年12月31日公司的总股本20,990,693,530股为基数，向股权登记日在册的公司全体股东按每10股派发现金红利0.85元（含税）。公司于2008年6月5日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登分红派息公告，股权登记日为2008年6月11日，除息日为2008年6月12日，现金红利发放日为2008年6月20日。该利润分配方案已实施完毕。
（三） 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2008年半年度公司不进行利润分配和公积金转增资本。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）资产交易事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海市国有资产监督管理委 母公司 0 0 73,260,000 2,117,531,853.15
员会
上海同盛投资（集团）有限 持股5%以上的股 0 0 0 642,118,600.00
公司 东
合计 0 0 73,260,000 2,759,650,453.15
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关联债权债务情况说明：
（1）支付同盛公司的31亿元履约保证金(上年末余额为6亿元)，为经营性关联债权债务往来。
（2）应付国资经营公司引航站资产租费2277.53万元为非重大的关联交易。
（3）应付同盛公司的洋山二期资产占用费4075.51万元为非重大的关联交易。
2、其他重大关联交易
详见六、重要事项（七）托管情况。
（七）托管情况
1、洋山深水港区二期码头
公司股东上海同盛投资(集团)有限公司（简称：同盛集团）将洋山深水港区二期码头资产委托公司进行管理，公司经第一届董事会第八次会议和2006年度股东大会审议，同意公司接受同盛集团委托，并指定公司全资子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司（简称：盛东公司）受托经营管理洋山二期码头。受托经营管理资产范围包括：整个洋山二期码头资产，包括岸线长1400米的4个深水集装箱码头泊位，面积约0.64平方公里码头场地范围内的陆域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑物、机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设施。
受托期间洋山二期码头收入归盛东公司所有，盛东公司按每标准集装箱吞吐量人民币10元标准向同盛集团支付码头资产占用费。公司向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币6亿元，该保证金在受托经营管理结束时归还。托管的期限为2006年12月8日至托管资产被收购时止。
本次委托经营管理交易对于最大限度提高公司集装箱吞吐量、扩大公司集装箱吞吐能力、加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义，对公司未来可持续发展具有重要作用。 该事项已于2006年12月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、洋山深水港区三期（一阶段）码头
洋山深水港区三期（一阶段）码头于2007年12月正式建成开港，经公司和公司股东同盛集团双方协商，达成双方委托经营管理协议，此项交易为关联交易。
公司经第一届董事会第十七次会议和2007年第二次临时股东大会审议，同意接受同盛集团委托，受托经营管理洋山深水港三期（一阶段）码头。受托资产范围包括：洋山深水港三期（一阶段）码头区域内岸线长1350米的4个深水集装箱码头泊位，面积约1.23平方公里码头场地范围内的陆域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑物、机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设施。具体以相关批准文件为准。
托管的期限自同盛集团将洋山深水港三期（一阶段）码头资产完整交付公司之日始，至洋山深水港三期（一阶段）码头完成收购之时止。委托经营管理期间，洋山深水港三期（一阶段）码头的全部经营收入归公司所有，各项运营、维护等费用及相关经营税费由公司承担。公司向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币25亿元。若至2008年9月30日，洋山三期（一阶段）码头未完成收购的，公司将追加支付15亿人民币的履约保证金。该保证金在受托经营管理结束时归还。
本次委托经营管理交易对于最大限度提高公司集装箱吞吐量、扩大公司集装箱吞吐能力、加快洋山深水港建设以及建设上海国际航运中心具有重要的意义，对公司未来可持续发展起到至关重要作用。 该事项已于2007年12月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（八）、承包情况
报告期内，公司无承包事项。
（九）、租赁情况
1、公司将罗泾二期矿石码头资产租赁给控股子公司上海罗泾矿石码头有限公司，租赁期限为2007年11月1日至2037年6月30日，租金为：
2007年11月1日至2007年12月30日期间，码头租赁费用为人民币1666.7万元；2008年至2009年二年期间，码头租赁费用为每年人民币1.8亿元；2010年至2012年三年期间，码头租赁费用为每年人民币2.2亿元；2013年至2020年八年期间，码头租赁费用为每年人民币2.376亿元；2021年至2028年八年期间，码头租赁费用为每年人民币2.56608亿元；2029年至2036年八年期间，码头租赁费用为每年人民币2.7713664亿元；2037年1月1日至2037年6月30日期间，码头租赁费用为人民币1.3856832亿元。
2、公司将外高桥四期码头资产租赁给控股子公司上海沪东集装箱码头有限公司，租赁期限为2004年６月至2054年６月，前30年的租金为每年２.95亿元；后20年为每年2.1亿元。
3、公司将外高桥海通码头资产租赁给参股公司上海海通国际汽车码头有限公司，租赁期限从2006年1月1日至2007年12月31日，租金为每年2200万元。租期届满后，从2008年1月1日起续租，至任何一方提前30日书面通知对方终止租赁时结束，租金为每年2200万元。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联方
签署日） 行完毕 担保
上海外高桥物流中心有限 2003-8-20 173,250,000.00 一般担保 2003-8-20～2013-6- 否 是
公司 21
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 173,250,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 106,767,615.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 280,017,615.00
担保总额占公司净资产的比例 0.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 193,250,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 193,250,000.00
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2003年8月20日，公司为本公司的联营公司上海外高桥物流中心有限公司（以下简称：外高桥物流公司）提供担保，担保金额为211,500,000.00元，担保期限为2003年8月20日至2013年6月21日，无逾期金额。报告期内，外高桥物流公司已归还银行38,250,000.00元。
（十一）、委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
（十二）、其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同。
（十三）承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司股东上海市国有资产监督管理委员会、上海同盛投资（集团）有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司承诺：2006年10月公司股票发行前所持公司股票自2006年10月26上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理。
公司股东CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED（简称：招商国际）依照《公司法》的规定，2006年10月公司股票发行前所持公司股份自上市之日起一年内不转让。 同时，根据公司《章程》第一百五十五条，公司承诺利润分配政策为：弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，每年度分配1次，利润分配可采取现金或股票及其他法律、行政法规允许的形式。公司采取积极的股利政策，每年将当年利润中不少于50％的可分配利润向股东进行分配。
报告期内，公司能够很好的履行各项承诺。
（十四）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十五）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十六）其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位：元 币种：人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 600036 招商银 71,557,354 64,158,980.73 1,675,873,230.68 2,620,872,958.58 可供出售金融
行 资产
2 601328 交通银 9,351,000 11,487,200.00 69,945,480.00 97,767,408.79 可供出售金融
行 资产
3 600281 太化股 4,805,838 4,131,391.28 26,480,167.38 52,302,799.25 可供出售金融
份 资产
4 600615 丰华股 51,555 180,576.00 438,733.05 874,372.80 可供出售金融
份 资产
5 600643 S爱建 20,834 70,000.00 70,000.00 70,000.00 长期股权投资
合计 85,786,581 80,028,148.01 1,772,807,611.11 2,771,887,539.42 -
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2、持有非上市金融企业股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量（股） 占该公司股权比例 期末账面价值（元）
（%）
广发银行 26,029,036.30 10,240,023 - 26,029,036.30
光大银行 30,828,816.00 24,176,768 - 30,828,816.00
上海银行 4,564,200.00 3,240,200 - 4,564,200.00
小计 61,422,052.30 37,656,991 - 61,422,052.30
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3、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司持股5%以上股东共3家，分别是上海市国有资产监督管理委员会、CHINA MERCHANTS INTERNATIONAL TERMINALS (SHANGHAI) LIMITED（简称：招商国际）、上海同盛投资（集团）有限公司。其中上海市国有资产监督管理委员会和上海同盛投资（集团）有限公司所持股份流通日为2009年10月27日，目前尚未流通。招商国际所持股份流通日为2007年10月29日，公司已获招商国际书面承诺，自该股份可流通日起3年内不上市流通。
（十七) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
公司发行的可转债为AAA级信用，无担保人。
（十八）已披露重要信息索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2007年度业绩快报 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年1月3日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
第一届董事会第十八次会议决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年1月14日 上海证券交易所网站www.sse.co
公告 券时报》 m.cn
关于发行分离交易的可转换公司 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年1月16日 上海证券交易所网站www.sse.co
债的停牌公告 券时报》 m.cn
关于发行分离交易的可转换公司 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年1月17日 上海证券交易所网站www.sse.co
债事宜获中国证监会审核通过的 券时报》 m.cn
公告
关于发行分离交易的可转换公司 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年2月4日 上海证券交易所网站www.sse.co
债事宜获中国证监会核准公告 券时报》 m.cn
认股权和债券分离交易的可转换 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年2月18日 上海证券交易所网站www.sse.co
公司债券发行公告 券时报》 m.cn
认股权和债券分离交易的可转换 - 2008年2月18日 上海证券交易所网站www.sse.co
公司债券募集说明书摘要 m.cn
认股权和债券分离交易的可转换 - 2008年2月18日 上海证券交易所网站www.sse.co
公司债券募集说明书 m.cn
公开发行认股权和债券分离交易 - 2008年2月18日 上海证券交易所网站www.sse.co
的可转换公司债券网上路演公告 m.cn
关于公开发行认股权和债券分离 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年2月20日 上海证券交易所网站www.sse.co
交易的可转换公司债券的提示性 券时报》 m.cn
公告
认股权和债券分离交易的可转换 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年2月25日 上海证券交易所网站www.sse.co
公司债券定价、网下发行结果及 券时报》 m.cn
网上中签率公告
认股权和债券分离交易的可转换 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年2月26日 上海证券交易所网站www.sse.co
债券网上资金申购摇号中签结果 券时报》 m.cn
公告
关于认股权证和公司债券分拆的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年2月28日 上海证券交易所网站www.sse.co
提示性公告 券时报》 m.cn
公司债券上市公告书 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月5日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
认股权证上市公告书 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月5日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
上港CWB1权证上市首日开盘参考 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月7日 上海证券交易所网站www.sse.co
价公告 券时报》 m.cn
2007年年度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月31日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
第一届董事会第十九次会议决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月31日 上海证券交易所网站www.sse.co
公告 券时报》 m.cn
第一届监事会第八次会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年3月31日 上海证券交易所网站www.sse.co
告 券时报》 m.cn
关于变更持续督导期保荐代表人 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月3日 上海证券交易所网站www.sse.co
的公告 券时报》 m.cn
第一届董事会第二十次会议决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月15日 上海证券交易所网站www.sse.co
公告 券时报》 m.cn
2007年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月22日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
关于上海国际港务(集团)股份有 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月23日 上海证券交易所网站www.sse.co
限公司拟参与开发建设重庆主城 券时报》 m.cn
港区茶园作业区项目公告
2008年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年4月24日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
关于上海国际港务(集团)股份有 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年5月8日 上海证券交易所网站www.sse.co
限公司发起人股东变更公告 券时报》 m.cn
召开2008年第一次临时股东大会 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年5月16日 上海证券交易所网站www.sse.co
通知的公告 券时报》 m.cn
关于向四川地震灾区捐赠公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年5月27日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
2008年第一次临时股东大会决议 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年6月4日 上海证券交易所网站www.sse.co
公告 券时报》 m.cn
2007年度分红派息实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年6月5日 上海证券交易所网站www.sse.co
券时报》 m.cn
关于上港CWB1行权价格调整的提 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年6月5日 上海证券交易所网站www.sse.co
示性公告 券时报》 m.cn
关于上港CWB1行权价格调整的公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证 2008年6月12日 上海证券交易所网站www.sse.co
告 券时报》 m.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
（一）、财务报表
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
所附注为本财务报表的组成部分
法定代表人: 陆海祜 主管会计工作负责人:陈戌源 会计机构负责人:高晓丽
（二）、会计报表附注
一、 本公司的基本情况
上海国际港务(集团)股份有限公司 (以下简称“本公司”)系2005年5月经中华人民共和国商务部以商资批[2005]880号《关于同意设立上海国际港务(集团)股份有限公司的批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司。本公司于2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005年7月8日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号(市局)的《企业法人营业执照》。注册资本为人民币18,568,982,980元，由上海市国有资产监督管理委员会、招商局国际码头(上海)有限公司、上海同盛投资(集团)有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司分别持有50%、30%、19%、0.5%和0.5%的股份。
2006年8月7日，根据本公司2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、中国证券监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准，本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G上港”)。此次共公开发行每股面值人民币1元的普通股股票2,421,710,550股，发行价格为每股人民币3.67元，用于向G上港除本公司以外的其他股东换取其持有G上港人民币普通股，换股比例为4.5:1。2006年10月，本公司股份变动等吸收合并工作完成，本公司总股本变更为20,990,693,530股。2006年12月12日，G上港已终止并办妥了工商注销登记手续。2006年12月18日，本公司取得由上海市工商行政管理局换发的变更后企业法人营业执照，注册号为：企股沪总字第038738号(市局)，法定代表人为陆海祜，注册资本人民币20,990,693,530元。上述注册资本的变更业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字(2006)第612号验资报告。
截至2008年6月30日，本公司累计发行股本总数20,990,693,530股，详见附注五、32。
本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本公司所属行业：交通运输业。
经营范围为：国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、储存、中转和水陆运输；集装箱拆装箱、清洗、修理、制造和租赁；国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设施服务；船舶引水、拖带，船务代理、货物代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头设施建设、管理和经营(涉及行政许可证凭许可证经营)。
本公司从事的主营业务为集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务和港口物流业务。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 会计年度
本公司会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
3. 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
4 企业合并
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2008年6月30日止期间的财务报表。子公司指被本公司控制的被投资单位。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本公司内部各公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵销。
纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
6. 现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币折算
外币交易
本公司对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生当月月初汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
境外经营的折算
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。
8. 存货
存货包括原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、工程施工和开发成本等。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
房地产开发企业的存货核算方法
开发用土地的核算方法：本公司如果确定用于对外出售用的房地产开发项目的，则购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。
本公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见本附注二、16“借款费用”。
适用《企业会计准则第15号——建造合同》的存货核算方法
建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。
建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则—建造合同》规定，采用已完合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。
9. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业以及联营企业的长期股权投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
10. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
投资性房地产的折旧(摊销)釆用年限平均法计提，各类投资性房地产的使用寿命为20-30年。
11. 固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4%－10%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋 20-30年 3%-4.8%
建筑物 20-30年 3%-4.8%
港务设施 25-30年 3%-3.84%
库场设施 25-30年 3%-3.84%
通讯设施 5-10年 9%-19.2%
船舶 12-25年 3.6%-8%
装卸机械 8-20年 4.5%-12%
机器设备 10-15年 6%-9.6%
电子计算机 5-6年 15%-19.2%
职工住宅 35年 2.74%
车辆 6-10年 9%-16%
集装箱 8年 12%
其他设备 5-10年 9%-19.2%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
12. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
13. 无形资产
本公司的无形资产按照成本进行初始计量。
无形资产按照其估计受益年限确定使用寿命，无法预见其受益年限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 受益年限
办公用使用权房 30年
职工使用权房 35年
电脑软件系统 5年
专有技术 10年
本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算。自行开发建造房屋及建筑物，相关的土地使用权和房屋建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及房屋建筑物支付的价款在土地使用权和房屋建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法或其他系统合理的摊销方法摊销。本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
14. 长期待摊费用摊销方法：
(1) 租赁房屋装修费按受益期平均摊销；
(2) 车辆租金按5至10年平均摊销；房屋租金按受益期平均摊销；
(3) 码头港外设施从投入使用当月起按受益期平均摊销；
(4) 码头租金按租赁协议约定年限平均摊销。
15. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(2)持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
(3)贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：1)承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生金融工具。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(2)其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
(3)财务担保合同
财务担保合同在初始确认时按公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
(1)以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
(3)可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
金融资产转移
金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
16. 借款费用
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
–资产支出已经发生；
–借款费用已经发生；
–为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
–专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定；
–占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17. 资产减值
本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的帐面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的帐面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的帐面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18． 持有待售的非流动资产
同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，本公司将其划分为持有待售：
– 本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
– 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
– 该项转让将在一年内完成。
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原帐面价值。原帐面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
19. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
– 该义务是本公司承担的现时义务；
– 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
– 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的帐面价值进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20. 收入
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
提供劳务收入
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
销售商品收入
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。
利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率确认。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
21. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。
本公司作为承租人记录融资租赁业务
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期间各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期间各个期间采用实际利率法进行确认。
22． 职工薪酬
职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
对于集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
本公司对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
23. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1) 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1) 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24. 重大会计判断和估计
判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层除了作出会计估计外，还作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁 – 本公司作为出租人
本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
会计估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整。
(1)应收账款及其它应收款的坏账准备
本公司采用备抵法核算坏账损失，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(3)可供出售金融资产
本公司在确定上市公司限售股权公允价值时，遵循《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的相关规定，以其公开交易的流通股股票的公开报价为基础确定，采用合理的估值技术确定其公允价值。
三、 税项
本公司主要税项及其税率列示如下:
增值税 – 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 – 应税收入的3%、5%计缴营业税。
城巿建设维护税 – 按实际缴纳的流转税的1%、7%缴纳。
河道工程修建 – 按实际缴纳的流转税的1%缴纳
维护管理费
所得税 – 按现行税法与有关规定所确定的应纳税所得额的25%计缴。
本公司享受的税收优惠政策：
根据国务院国发〔2007〕39号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在《中华人民共和国企业所得税法》施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008年起按25%税率执行；原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。
本公司属于从事机场、港口、铁路、公路、电站等能源、交通建设项目的外商投资企业，原减按15%的税率征收企业所得税，2008年按18%税率执行。
四、 合并财务报表的合并范围
本公司重要子公司的情况如下：
持股比例(%) 表决权 组织
被投资企业全称 注册地 业务性质 注册资本 本公司投资额 直接 间接 比例 机构代码证 备注
上海港湾实业总公司 上海 综合服务业 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100 13234771-9
上海外高桥保税区港务公司 上海 交通运输业 86,000,000.00 86,000,000.00 100 100 13220793-5
上海港复兴船务公司 上海 交通运输业 97,220,000.00 97,220,000.00 100 100 13245021-4
上海港务工程公司 上海 港口服务业 74,140,000.00 74,140,000.00 100 100 13313568-9
上海港口物资公司 上海 港口服务业 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100 13371130-8
上海港房地产经营开发公司 上海 房地产业 37,800,000.00 37,800,000.00 100 100 13371232-7
上海远东水运工程建设监理咨询公司 上海 港口服务业 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 13374676-2
上海港技术劳务有限公司 上海 港口服务业 3,000,000.00 1,740,000.00 58 58 13453257-1
上海外轮理货有限公司 上海 交通运输业 50,000,000.00 42,000,000.00 84 84 13220556-9
上海沪东集装箱码头有限公司 上海 交通运输业 1,100,000,000.00 561,000,000.00 51 51 74212819-3
上海中交水运设计研究有限公司 上海 港口服务业 6,000,000.00 3,300,000.00 30 25 55 13313844-1
上海冠东国际集装箱码头有限公司 上海 交通运输业 130,000,000.00 130,000,000.00 100 100 66244508-4
上海明东集装箱码头有限公司 上海 交通运输业 4,000,000,000.00 2,000,000,000.00 50 50 71786093-X 注3
上海集装箱码头有限公司 上海 交通运输业 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00 50 50 60722724-4 注3
上海联合国际船舶代理有限公司 上海 交通运输业 20,000,000.00 10,000,000.00 50 50 13374778-1 注3
上海深水港国际物流有限公司 上海 交通运输业 700,000,000.00 350,000,000.00 50 50 78114319-3 注3
上海浦东国际集装箱码头有限公司 上海 交通运输业 1,900,000,000.00 760,000,000.00 40 40 71093642-8 注3
上海海华轮船有限公司 上海 交通运输业 235,000,000.00 235,000,000.00 100 100 13220427-5
上海航华国际船务代理有限公司 上海 交通运输业 20,000,000.00 12,000,000.00 60 60 13236235-3
上海集盛劳务有限公司 上海 港口服务业 1,000,000.00 1,000,000.00 80 20 100 13229340-7
上港集团物流有限公司 上海 交通运输业 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 100 100 74116542-7
上海海勃物流软件有限公司 上海 软件服务业 10,000,000.00 10,000,000.00 70 30 100 72947367-0
上海港口技术工程服务有限公司 上海 港口服务业 12,000,000.00 12,000,000.00 100 100 13231427-1
上港集箱(澳门)有限公司 澳门 综合投资业 美元20,980,000.00 173,627,577.29 99.99 99.99 不适用
上海集海航运有限公司 上海 交通运输业 250,000,000.00 200,000,000.00 59.33 20.67 80 72948174-2
上海东点企业发展有限公司 上海 房地产业 400,000,000.00 400,000,000.00 100 100 74210849-1
上海盛东国际集装箱码头有限公司 上海 交通运输业 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 100 100 77578604-5
扬州集海航运有限公司 扬州 交通运输业 20,000,000.00 14,750,000.00 36.25 37.50 73.75 75589761-0
上海深水港船务有限公司 上海 交通运输业 200,000,000.00 102,000,000.00 51 51 78110665-9
上海罗泾矿石码头有限公司 上海 交通运输业 美元99,000,000.00 377,119,908.00 51 51 66777254-3
上海新海龙餐饮管理有限公司 上海 餐饮业 50,000,000.00 30,000,000.00 60 60 66600153-6
上海江海国际集装箱货运公司 上海 交通运输业 45,000,000.00 31,500,000.00 70 70 13375419-9
上海港城危险品物流有限公司 上海 交通运输业 12,000,000.00 8,400,000.00 70 70 63142329-6
上海兴南货运代理有限公司 上海 交通运输业 300,000.00 300,000.00 100 100 63023158-3
上海海达通信公司 上海 港口服务业 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 13231147-6
上海昀联商务咨询有限公司 上海 港口服务业 300,000.00 270,000.00 90 90 77666393-6
上海海华国际货运有限公司 上海 交通运输业 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 13228981-1
上海新晨货运代理有限公司 上海 交通运输业 2,400,000.00 2,400,000.00 100 100 73335610-0
江西航华国际船务代理有限公司 九江 交通运输业 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100 78146407-7
深圳航华国际船务代理有限公司 深圳 交通运输业 2,000,000.00 2,000,000.00 100 100 78393681-6
扬州航华国际船务有限公司 扬州 交通运输业 5,000,000.00 2,750,000.00 55 55 76914360-9
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 上海 交通运输业 500,000.00 500,000.00 100 100 63150830-2
上海金港驾驶培训有限公司 上海 服务业 1,800,000.00 1,800,000.00 100 100 72953853-4
上海港船务代理有限公司 上海 交通运输业 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 13373074-4
上海港口化工货运有限公司 上海 交通运输业 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 76877085-4
湖北航华国际船务代理有限公司 武汉 交通运输业 10,000,000.00 7,500,000.00 75 75 77815387-6
上海安隆置业有限公司 上海 房地产业 5,000,000.00 4,500,000.00 90 90 70319826-0
苏州东点置业有限公司 苏州 房地产业 20,000,000.00 18,000,000.00 90 90 76827952-0
温州航华国际船务有限公司 温州 交通运输业 5,000,000.00 4,500,000.00 90 90 78773363-7
江苏航华国际船务有限公司 南京 交通运输业 10,000,000.00 7,000,000.00 70 70 79041128-4
宁波航华国际船务有限公司 宁波 交通运输业 10,000,000.00 5,100,000.00 51 51 74215166-8
上海交海信息科技有限公司 上海 软件服务业 1,350,000.00 985,500.00 73 73 76558135-3
上海集发物流有限公司 上海 交通运输业 美元31,500,000.00 147,344,801.75 53.9366 53.9366 74490087-X 注2
上海浦东集发物流有限公司 上海 交通运输业 27,000,000.00 27,000,000.00 100 100 75986078-6 注2
上港物流（江西）有限公司 九江 交通运输业 40,000,000.00 40,000,000.00 100 100 66979041-1 注1
上海海华船务有限公司 上海 交通运输业 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100 67271585-0 注1
上港集团九江港务有限公司 九江 交通运输业 600,000,000.00 550,000,000.00 91.67 91.67 66978973-6 注1
注1： 上述子公司为本期新设成立。
注2： 本公司下属子公司上港集团物流有限公司本期通过购买第三方所持有的上海集发物流有限公司股权，对其达到非同一控制下的企业合并，参见附注五、55，并将其下属全资子公司上海浦东集发物流有限公司纳入合并范围。
注3： 本公司对上海明东集装箱码头有限公司、上海集装箱码头有限公司、上海联合国际船舶代理有限公司、上海深水港国际物流有限公司和上海浦东国际集装箱码头有限公司的投资比例均未超过50%，但具有实质控制权。其中：
(1) 本公司因拥有生产指泊权，故对上海明东集装箱码头有限公司、上海集装箱码头有限公司和上海浦东国际集装箱码头有限公司的日常生产经营起控制作用；
(2) 本公司根据协议拥有上海联合国际船舶代理有限公司董事会半数以上表决权；根据相关合营合同，本公司负责管理上海深水港国际物流有限公司日常生产经营。
本公司合并范围变更：
本公司下属子公司上海东方散货包装有限公司本期已进入停业清算程序，故照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，本期对上述公司的长期股权投资采用权益法核算，不再合并其财务报表。
本公司下属子公司上港集团物流有限公司本期吸收合并了其原子公司上海集祥货运有限公司及上海港浦东集箱物流有限公司，故本期不再合并其财务报表。
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2008年6月30日 2007年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
—人民币 2,460,708.85 1.00 2,460,708.85 2,261,157.52 1.00 2,261,157.52
—美元 144,066.79 6.8591 988,168.52 260,214.34 7.3046 1,900,761.67
—港元 69,490.46 0.87917 61,093.93 97,847.99 0.93638 91,622.90
3,509,971.30 4,253,542.09
银行存款
—人民币 5,806,432,998.32 1.00 5,806,432,998.32 7,413,136,325.70 1.00 7,413,136,325.70
—美元 42,995,443.60 6.8591 294,910,047.20 60,127,555.17 7.3046 439,207,739.49
—日元 256,058,809.00 0.064468 16,507,599.30 21,412,110.00 0.064064 1,371,745.42
—港元 511,845.61 0.87917 449,999.30 242,288.34 0.93638 226,873.96
—澳门币 - 113,666.27 0.9088 103,299.91
6,118,300,644.12 7,854,045,984.48
其他货币资金
—人民币 62,507,627.01 1.00 62,507,627.01 38,587,936.07 1.00 38,587,936.07
—美元 567.88 6.8591 3,895.15 383.52 7.3046 2,801.45
—欧元 206.30 10.8302 2,234.27 170.08 10.6669 1,814.23
62,513,756.43 38,592,551.75
6,184,324,371.85 7,896,892,078.32
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为七天至六个月不等，依本公司的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2. 应收票据
2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 114,063,684.57 131,976,034.37
商业承兑汇票 42,216,511.83 45,867,014.99
156,280,196.40 177,843,049.36
年末余额中并无持有本公司5%或以上表决权股份的股东欠款。
3． 应收账款
应收账款信用期通常为3个月，主要客户可以延长至6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 2,983,391,323.46 2,347,837,440.87
1年至2年 44,079,732.10 47,761,114.67
2年至3年 2,995,320.04 7,564,241.64
3年至4年 1,618,494.67 3,429,448.56
4年至5年 27,007.10 18,358.71
5年以上 - -
3,032,111,877.37 2,406,610,604.45
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提
比例 比例
单项金额重大 780,110,068.06 24.22% 39,065,325.40 5% 424,932,754.84 16.57% 21,463,984.87 5-30%
单项金额不重大但
按信用风险特征
组合后风险较大 23,170,809.92 0.72% 21,525,308.15 50-100% 27,964,958.39 1.09% 24,517,151.12 50-100%
其他不重大 2,417,845,024.15 75.06% 128,423,391.21 5-30% 2,111,796,357.70 82.34% 112,102,330.49 5-30%
3,221,125,902.13 100.00% 189,014,024.76 2,564,694,070.93 100.00% 158,083,466.48
上述单项金额重大的应收账款，均系本期发生的单项余额超过2,000万元业务往来款，主要系装卸费、运输费、工程款等。其中账龄均小于1年，根据其所属的信用风险组合的预计损失可能性计提了相关的坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，确定该组合的依据均系账龄在三年以上的应收账款。
应收账款坏账准备的变动如下：
2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
计提 合并范围增加 转回 转销
158,083,466.48 28,065,289.47 2,987,405.07 - 122,136.26 189,014,024.76
本期实际核销的应收账款金额为人民币122,136.26元，主要为因债务人破产等原因确实无法收回的款项。
2008年6月30日 2007年12月31日
前五名欠款金额合计 481,637,747.69 599,195,159.84
占应收账款总额比例 14.95% 23.36%
欠款年限 1年以内 1-3年
于2008年6月30日，本账户余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款(2007年12月31日：无)。
4． 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内 145,096,333.96 99.41% 249,398,781.10 99.74%
1年至2年 858,052.00 0.59% 642,120.00 0.26%
2年至3年 - - 7,480.00 0.00%
145,954,385.96 100.00% 250,048,381.10 100.00%
于2008年6月30日，本公司无预付持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的款项(2007年12月31日：无)。
5. 应收利息
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 3,270,134.44 2,361,216.67
3,270,134.44 2,361,216.67
6. 应收股利
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 23,607,177.50 9,582,704.48
23,607,177.50 9,582,704.48
7． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 3,241,510,441.23 802,272,569.15
1年至2年 55,896,492.26 22,037,098.16
2年至3年 4,002,964.33 98,298,068.19
3年至4年 180,899,883.02 1,010,276,295.83
4年至5年 853,802,316.41 97,224.45
5年以上 - -
4,336,112,097.25 1,932,981,255.78
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提
比例 比例
单项金额重大 4,318,669,700.15 91.93% 274,406,410.02 0-100% 2,006,279,000.36 88.26% 257,473,005.57 0-100%
单项金额不重大但
按信用风险特征
组合后风险较大 132,114,763.72 2.81% 74,086,025.22 50-100% 88,635,843.72 3.90% 75,739,705.12 50-100%
其他不重大 247,128,673.74 5.26% 13,308,605.12 0-30% 178,124,172.36 7.84% 6,845,049.97 0-30%
4,697,913,137.61 100% 361,801,040.36 2,273,039,016.44 100.00% 340,057,760.66
于2008年6月30日，本公司账户余额中单项金额重大的主要其他应收款计提比例和理由如下：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 坏账比例 理由(账龄)
上海地产(集团)有限公司 830,450,577.25 申江股权转让款 10% 按照公司董事会决议
坏账比例锁定10%
上海同盛投资(集团)有限公司 3,100,000,000.00 履约保证金 0% 根据独立财务顾问报告
无坏账可能性，故董事会决议
不计提坏账准备
上海华心实业公司 210,348,600.00 苏州虎丘商铺包销款 50% 根据其所属的信用风险
组合的预计损失可能性
上海颜利投资管理有限公司 136,000,000.00 商铺受让款 50% 根据其所属的信用风险
组合的预计损失可能性
关于应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款人民币830,450,577.25元，系原上海港务局(本公司前身由上海港务局改制成立)于2003年1月27日将持有的申江两岸开发建设投资(集团)有限公司49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让款余额，股权转让价格为人民币20亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司现行的会计制度，考虑到该应收款项的特殊性，经本公司董事会一届五次会议决定对其单独进行减值测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。
关于应收上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称“同盛集团”)履约保证金人民币3,100,000,000.00元，本公司董事会一届十七次会议同意根据本公司现行的会计制度，对于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金不计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，确定该组合的依据系账龄在三年以上的其他应收款。
其他应收款坏账准备的变动如下：
2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
计提 合并范围增加 转回 转销
340,057,760.66 21,507,853.18 235,426.52 - - 361,801,040.36
本公司本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款的情况。
2008年6月30日 2007年12月31日
前五名欠款金额合计 4,318,669,700.15 2,015,854,323.97
占其他应收款总额比例 91.93% 88.69%
欠款年限 1-4年 2-4年
于2008年6月30日，本账户余额包括持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款计人民币3,100,000,000.00元 (2007年12月31日：人民币600,000,000.00元)，其明细资料在附注七、关联方关系及其交易中披露。
8. 存货
2008年6月30日 2007年12月31日
原材料 119,907,312.63 106,464,448.64
委托加工物资 25,905.99 25,905.99
在产品 1,081,850.09 2,543,637.13
库存商品 16,597,098.10 17,619,536.28
低值易耗品 7,326,336.69 1,001,027.54
工程施工 35,648,524.64 9,731,880.19
开发成本 813,505,033.07 704,786,312.04
房地产开发产品 5,724,674.32 -
减：跌价准备 967,401.36 1,001,625.71
998,849,334.17 841,171,122.10
存货跌价准备变动如下：
2007年12月31日 本期计提 本期减少 2008年6月30日
转回 转销
原材料 783,279.72 - 34,224.35 - 749,055.37
委托加工物资 25,905.99 - - - 25,905.99
库存商品 192,440.00 - - - 192,440.00
1,001,625.71 - 34,224.35 - 967,401.36
9. 其他流动资产
2008年6月30日 2007年12月31日
一年内到期的委托贷款 1,569,000,000.00 1,385,000,000.00
1,569,000,000.00 1,385,000,000.00
10. 可供出售金融资产
2008年6月30日 2007年12月31日
可供出售权益工具 1,772,737,611.11 2,771,817,539.42
1,772,737,611.11 2,771,817,539.42
11. 持有至到期投资
类别 面值 年利率 初始投资成本 到期日 2008年6月30日 2007年12月31日
03沪轨道债券投资 3,300,000.00 4.51% 3,300,000.00 2018.2.18 3,300,000.00 3,300,000.00
国泰君安公司债 6,500,000.00 5.49% 6,500,000.00 2009.12.31 6,500,000.00 6,500,000.00
9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
本公司对持有意图和能力进行评价未发现变化。
12. 长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 其中：分回 期末数
的股利
(一) 长期股权投资(成本法) 137,652,893.16 54,490,963.65 - - 192,143,856.81
其中：
上海大达商务管理有限公司 29,394.51 - - - 29,394.51
上海港国际客运中心开发
有限公司 14,228,215.30 - - - 14,228,215.30
上海银汇房地产发展有限公司 9,000,000.00 - - - 9,000,000.00
中港疏浚股份有限公司 15,301,222.75 - - - 15,301,222.75
大连港集装箱股份有限公司 4,689,500.00 - - - 4,689,500.00
武汉港集装箱有限公司 - 48,723,604.79 - - 48,723,604.79
广发银行 26,029,036.30 - - - 26,029,036.30
光大银行 30,828,816.00 - - - 30,828,816.00
上海银行 4,564,200.00 - - - 4,564,200.00
爱建股份 70,000.00 - - - 70,000.00
青岛利群有限公司 343,200.00 - - - 343,200.00
上海华新房地产开发公司 1,500,000.00 - - - 1,500,000.00
日本七海代理有限公司 374,334.59 - - - 374,334.59
飞龙船务有限公司 5,302,365.41 - - - 5,302,365.41
顺达船务有限公司 2,987,948.56 - - - 2,987,948.56
健航船务有限公司 2,967,840.97 - - - 2,967,840.97
深圳达安机电公司 210,000.00 - - - 210,000.00
外高桥海口分公司 300,000.00 - - - 300,000.00
上海港宏建筑材料公司 79,601.60 - - - 79,601.60
上海嘉新水泥有限公司 6,855,828.00 - - - 6,855,828.00
上海外红伊势达国际物流有限公司 4,347,073.07 1,963,558.86 - - 6,310,631.93
陆海英之杰国际集装箱货运
有限公司 1,105,216.10 - - - 1,105,216.10
上海庆盛外高桥集装箱服务
有限公司 350,000.00 - - - 350,000.00
上海通联房地产有限公司 6,189,100.00 - - - 6,189,100.00
武汉港工建筑工程有限公司 - 3,803,800.00 - - 3,803,800.00
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 其中：分回 2008年6月30日
的股利
(二) 长期股权投资(权益法) 2,241,734,666.54 448,712,910.23 228,803,655.77 65,723,460.51 2,461,643,921.00
其中：
合营企业 886,343,445.90 350,812,508.04 5,614,605.16 5,614,605.16 1,231,541,348.78
联营企业 1,355,391,220.64 97,900,402.19 223,189,050.61 60,108,855.35 1,230,102,572.22
2,379,387,559.70 507,550,946.95 233,150,728.84 65,723,460.51 2,653,787,777.81
项目 长期投资减值准备
2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日 期初净额 期末净额
价值回升 其他原因 减少小计
转回数 转回数
(一)长期股权投资(成本法) 589,601.60 - - - - 589,601.60 137,063,291.56 191,554,255.21
(二)长期股权投资(权益法) 10,322,618.67 - - - - 10,322,618.67 2,231,412,047.87 2,451,321,302.33
合营企业 - - - - - - 886,343,445.90 1,231,541,348.78
联营企业 10,322,618.67 - - - - 10,322,618.67 1,345,068,601.97 1,219,779,953.55
10,912,220.27 - - - - 10,912,220.27 2,368,475,339.43 2,642,875,557.54
对合营企业及联营企业投资明细如下：
被投资单位名称 期末投资 投资成本 损益调整 其他权益变动 期末数
比例 初始投资额 累计追加 股权投资差额 首次执行之前 分回首次 收回投资及其他 本期损益 股权投资 分得现金红利 投资处置 累计增减额 本期增加 累计增加额
投资额 累计损益调整 执行日之前 增减 差额摊销 转出及其他
和投资准备转入 的红利
上海港中海集装箱码头有限公司 50.00% 22,292,369.32 - - 590,941.34 (4,242,839.82) - 2,706,495.67 - (5,614,605.16) - 3,328,664.52 - - 21,969,135.36
芜湖申芜港联国际物流有限公司 50.00% 7,500,000.00 - - (1,774,094.19) - - (30,763.96) - - - 134,387.15 - - 5,860,292.96
武汉港务集团有限公司 55.00% 370,645,000.04 145,925,773.37 - 60,345,275.35 (550,000.00) - (490,908.73) - - - 18,010,352.18 - - 594,376,400.94
上海汇港房地产开发有限公司 50.00% 265,000,000.00 350,000,000.00 - - - - (1,376,478.94) - - - (5,686,316.23) 4,164.00 21,835.75 609,335,519.52
合营企业小计 665,437,369.36 495,925,773.37 - 59,162,122.50 (4,792,839.82) - 808,344.04 - (5,614,605.16) - 15,787,087.62 4,164.00 21,835.75 1,231,541,348.78
上海海通国际汽车码头有限公司 44.00% 32,543,262.07 - 417,924.26 14,943,854.13 (17,282,565.48) - 23,509,480.92 (24,583.80) (32,417,929.37) - 33,654,148.85 - - 64,276,623.83
长沙集星集装箱码头有限公司 45.70% 79,964,386.96 - - 198,104.91 - (25,000.00) 1,219,596.52 - (1,694,416.88) - 1,283,145.18 - - 81,420,637.05
武汉港集装箱有限公司 0.00% 61,418,151.02 - - 2,479,538.26 (2,173,843.05) (61,723,846.23) - - (723,343.20) (2,999,758.56) - - - -
南京港龙潭集装箱有限公司 25.00% 210,177,652.77 - 34,271,284.29 (2,858,801.07) (5,910,302.16) (36,719,233.11) 4,091,201.09 (917,980.80) - - 10,144,151.90 - - 209,104,752.62
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 45.00% 45,349,037.35 - - (1,704,440.34) - - 4,803,920.29 - - - 7,547,743.25 - - 51,192,340.26
温州金洋集装箱码头有限公司 45.00% 101,127,880.00 - - 6,260,647.55 (5,643,453.20) - 4,265,678.08 - - - 14,046,709.70 - - 115,791,784.05
杭州中理外轮理货有限公司 40.00% 200,000.00 - - 148,927.83 (104,000.00) (3,635.04) 49,808.22 - (110,368.56) - 62,071.40 - - 303,364.19
无锡中理外轮理货有限公司 40.00% 200,000.00 - - 540,195.87 (440,000.00) (195.87) 25,971.02 - (133,642.49) - 25,971.02 - - 325,971.02
苏州中理外轮理货有限公司 40.00% 200,000.00 - - 1,041,449.80 (920,000.00) (3,286.47) 122,789.69 - (431,108.64) - 122,789.69 - - 440,953.02
昆山中理外轮理货有限公司 40.00% 200,000.00 - - 1,065,066.39 (964,000.00) (1,012.14) 208,497.41 - (406,608.60) - 208,497.41 - - 508,551.66
深圳沪星拖轮有限公司 45.00% 900,000.00 - - 10,715,913.49 - - (212,234.18) - - - 1,177,159.39 - - 12,793,072.88
张家港通达金属制品公司 36.00% 5,600,000.00 - - - - - - - - - - - 5,600,000.00
上海荣佳装潢电器公司 30.00% 1,050,000.00 - - 583,968.67 - - - - - - - - 1,633,968.67
上海美胜家具装潢饰品公司 45.00% 1,350,000.00 - - - - - - - - - - - 1,350,000.00
上海华比国际货运代理有限公司 25.00% 415,205.00 - - 4,078,263.80 (770,130.00) - 615,406.51 - - - 2,146,251.20 - - 5,869,590.00
重庆集海航运有限责任公司 50.00% 25,000,000.00 - - 2,451,572.25 - - 768,979.58 - - - 2,462,074.97 - - 29,913,647.22
上海港工美亚钢管制造有限公司 48.00% 12,000,000.00 - - 29,003,988.45 (7,200,000.00) - 1,268,335.55 - - - 8,676,519.41 - - 42,480,507.86
上海交通通信有限公司 40.00% 400,000.00 58,830.42 - (8,027.56) (10,186.84) - - - (10,000.00) - 2,866.04 - - 443,482.06
上海港东水泥预制构件厂 50.00% 1,738,650.00 - - - - - - - - - - - - 1,738,650.00
上海起帆科技股份有限公司 0.00% 6,304,100.00 - - 14,162,908.79 (1,576,000.00) (18,891,008.79) - - - (1,348,388.53) - - - -
上海通达物业有限公司 27.09% 270,900.00 - - 771,406.82 - (413,458.00) 178,543.76 - - - 560,471.92 - - 1,189,320.74
上海沪马联合船舶代理有限公司 40.00% 200,000.00 - - 703,519.12 (621,542.48) - (16,927.84) - (617,891.81) - 1,095.51 - - 283,072.15
上海路港集装箱多式联运有限公司 40.00% 3,394,638.80 - - 716,608.76 (494,811.37) (737,777.37) 443,126.01 - - - 1,067,677.01 - - 3,946,335.83
上海英雪纳国际货运有限公司 33.00% 4,883,028.52 - 261,167.34 (2,304,841.64) - (437,303.48) (121,574.20) (36,441.96) - - (677,639.11) - - 1,724,411.63
上海外高桥物流中心有限公司 45.00% 180,000,000.00 - - 4,190,794.38 - - 12,237,908.82 - - - 20,368,960.87 - - 204,559,755.25
宁波大榭开发区集信物流有限公司 45.00% 4,500,000.00 - - 5,011,160.37 - - 409,105.20 - - - 469,663.14 - - 9,980,823.51
上海东方海外集装箱货运有限公司 40.00% 33,622,322.54 - 1,540,164.00 4,273,867.46 (2,253,131.49) - 1,213,922.10 - (2,796,986.73) - (280,247.88) - - 36,902,974.63
上海集发物流有限公司 0.00% 111,356,509.65 - 2,262,565.25 10,958,075.99 (3,484,303.19) (121,092,847.70) - - - 2,215,175.10 - - - -
上海海辉国际集装箱修理有限公司 40.00% 2,398,131.96 1,508,217.22 - 5,968,523.74 (2,082,255.96) - 740,403.72 - (1,840,796.03) - 1,102,115.35 - - 8,894,732.31
上海海富国际集装箱货运有限公司 41.00% 1,214,130.00 879,621.51 12,094.81 5,057,101.98 - (12,094.81) 928,050.76 - - - 3,250,957.73 - - 10,401,811.22
上海海通国际汽车物流有限公司 49.00% 18,732,690.61 - 748,616.73 139,293.76 (7,350,000.00) - 3,894,814.79 (44,036.28) (7,840,000.00) - 4,426,454.27 - - 16,697,055.37
上海浦远船舶有限公司 35.00% 61,140,665.45 40,250,000.00 8,182,990.38 38,722,722.83 (10,869,923.17) - 27,993,443.04 (481,352.40) (9,435,839.77) - 48,251,817.30 - - 185,678,272.79
上海盛港能源投资有限公司 40.00% 59,978,873.85 - - 855,721.18 - - (9,078.49) - - - 147,385.33 - - 60,981,980.36
上海东方饭店管理有限公司 30.00% 22,500,000.00 - - - - - - - - - - - - 22,500,000.00
上海亿通国际股份有限公司 20.00% 20,000,000.00 - - 8,039,398.11 (2,000,000.00) - 1,833,685.62 - - - 6,842,418.70 - - 32,881,816.81
上海东方散货包装有限公司 60.00% 7,411,613.51 - - - - - 25,934.69 - (1,641,793.75) 2,496,558.78 880,699.72 - - 8,292,313.23
联营企业小计 1,117,741,830.06 42,696,669.15 47,696,807.06 166,206,484.08 (72,150,448.39) (240,060,699.01) 90,488,788.68 (1,504,395.24) (60,100,725.83) 363,586.79 167,971,929.27 - - 1,230,102,572.22
1,783,179,199.42 538,622,442.52 47,696,807.06 225,368,606.58 (76,943,288.21) (240,060,699.01) 91,297,132.72 (1,504,395.24) (65,715,330.99) 363,586.79 183,759,016.89 4,164.00 21,835.75 2,461,643,921.00
主要合营企业及联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本 本公司 本公司表
持股比例 决权比例
合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 上海 内贸码头装卸 30,000,000.00 50% 50%
芜湖申芜港联国际物流有限公司 芜湖 物流配送等 15,000,000.00 50% 50%
武汉港务集团有限公司 武汉 港口装卸等 948,749,600.00 55% 55%
上海汇港房地产开发有限公司 上海 房地产开发 1,230,000,000.00 50% 50%
2008年6月30日 2008年6月30日 2008年1-6月 2008年1-6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润
合营企业
上海港中海集装箱码头有限公司 47,060,009.81 3,118,722.00 25,658,630.93 5,412,991.33
芜湖申芜港联国际物流有限公司 19,842,246.82 8,121,660.90 3,790,881.95 (61,527.93)
武汉港务集团有限公司 1,508,344,123.56 427,659,794.59 70,975,063.96 (892,561.34)
上海汇港房地产开发有限公司 2,776,703,219.16 1,558,032,180.12 - (2,752,957.88)
注册地 业务性质 注册资本 本公司 本公司表
持股比例 决权比例
联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 上海 码头装卸 美元8,000,000.00 44.00% 44.00%
上海海通国际汽车物流有限公司 上海 国际运输代理 6,000,000.00 49.00% 49.00%
长沙集星集装箱码头有限公司 长沙 集装箱装卸 175,000,000.00 45.70% 45.70%
南京港龙潭集装箱有限公司 南京 港口开发 474,000,000.00 25.00% 25.00%
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 江阴 仓储设施经营 美元12,500,000.00 45.00% 45.00%
温州金洋集装箱码头有限公司 温州 港口建设开发 美元28,000,000.00 45.00% 45.00%
杭州中理外轮理货有限公司 杭州 船舶理货 500,000.00 40.00% 40.00%
无锡中理外轮理货有限公司 无锡 船舶理货 500,000.00 40.00% 40.00%
苏州中理外轮理货有限公司 苏州 船舶理货 500,000.00 40.00% 40.00%
昆山中理外轮理货有限公司 昆山 船舶理货 500,000.00 40.00% 40.00%
深圳沪星拖轮有限公司 深圳 港口拖带 2,000,000.00 45.00% 45.00%
上海华比国际货运代理有限公司 上海 无船承运业务 美元850,000.00 25.00% 25.00%
重庆集海航运有限责任公司 重庆 长江干线运输 50,000,000.00 50.00% 50.00%
上海港工美亚钢管制造有限公司 上海 生产各类钢管等 25,000,000.00 48.00% 48.00%
上海交通通信有限公司 上海 通信工程施工 1,000,000.00 40.00% 40.00%
上海通达物业有限公司 上海 物业管理 1,000,000.00 27.09% 27.09%
上海沪马联合船舶代理有限公司 上海 国际船舶代理 500,000.00 40.00% 40.00%
上海路港集装多式联运有限公司 上海 货运代理、装卸 3,000,000.00 40.00% 40.00%
上海英雪纳国际货运有限公司 上海 国际运输代理 12,153,170.00 33.00% 33.00%
上海外高桥物流中心有限公司 上海 区内货物储运等 400,000,000.00 45.00% 45.00%
宁波大榭开发区集信物流有限公司 宁波 集装箱仓储 10,000,000.00 45.00% 45.00%
上海东方海外集装箱货运有限公司 上海 集装箱运输 美元9,350,000.00 40.00% 40.00%
上海海辉国际集装箱修理有限公司 上海 集装箱修理 美元1,420,000.00 40.00% 40.00%
上海海富国际集装箱货运有限公司 上海 集装箱仓储 美元1,000,000.00 41.00% 41.00%
上海浦远船舶有限公司 上海 绿华山海域运输 215,000,000.00 35.00% 35.00%
上海盛港能源投资有限公司 上海 能源码头投资 150,000,000.00 40.00% 40.00%
上海东方饭店管理有限公司 上海 饭店管理 75,000,000.00 30.00% 30.00%
上海亿通国际股份有限公司 上海 电子商务等 100,000,000.00 20.00% 20.00%
2008年6月30日 2008年6月30日 2008年1月-6月 2008年1月-6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润
联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 192,485,226.47 52,380,124.37 121,895,475.40 67,169,945.46
上海海通国际汽车物流有限公司 38,074,269.25 5,256,825.41 86,205,804.59 7,948,601.62
长沙集星集装箱码头有限公司 179,867,854.81 1,704,535.22 12,245,311.06 2,668,701.36
南京港龙潭集装箱有限公司 1,231,575,659.23 517,134,815.24 123,910,378.17 20,352,330.45
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 116,010,463.16 2,249,707.03 25,288,792.02 10,688,660.94
温州金洋集装箱码头有限公司 402,284,741.48 144,969,665.82 40,006,995.12 9,452,063.33
杭州中理外轮理货有限公司 796,721.09 38,310.63 565,890.00 124,520.57
无锡中理外轮理货有限公司 938,585.27 123,657.72 567,634.40 64,927.55
苏州中理外轮理货有限公司 1,301,628.44 199,245.90 1,042,058.60 306,974.22
昆山中理外轮理货有限公司 1,401,411.14 130,032.02 1,188,307.00 521,243.51
深圳沪星拖轮有限公司 29,193,366.07 764,315.23 7,623,157.70 (400,917.20)
上海华比国际货运代理有限公司 76,825,023.83 53,346,663.84 226,935,409.67 2,461,626.03
重庆集海航运有限责任公司 111,550,248.85 53,260,913.58 32,459,304.05 1,537,959.15
上海港工美亚钢管制造有限公司 204,636,150.88 122,219,098.97 57,758,034.40 2,510,141.22
上海交通通信有限公司 9,971,255.24 8,895,140.43 2,408,378.72 (9,919.85)
上海通达物业有限公司 54,639,669.78 50,249,412.35 2,152,373.30 889,071.26
上海沪马联合船舶代理有限公司 412,460,715.65 299,259,660.23 81,058,815.31 32,085,495.26
上海路港集装多式联运有限公司 77,278,519.56 299,389,692.25 26,994,097.97 (31,196,424.00)
上海英雪纳国际货运有限公司 10,530,690.58 3,007,552.13 866,553.84 (368,406.66)
上海外高桥物流中心有限公司 1,976,827,584.20 1,522,250,350.32 485,647,751.86 27,146,105.60
宁波大榭开发区集信物流有限公司 23,786,147.36 1,606,539.55 6,430,611.91 909,122.68
上海东方海外集装箱货运有限公司 106,487,915.00 14,230,478.42 21,819,812.64 3,406,744.98
上海海辉国际集装箱修理有限公司 437,242,217.56 8,111,575.50 27,328,611.33 1,851,009.30
上海海富国际集装箱货运有限公司 29,192,858.17 3,822,586.89 19,865,082.30 2,263,538.44
上海浦远船舶有限公司 852,270,711.48 341,015,455.46 181,782,931.75 79,981,265.81
上海盛港能源投资有限公司 153,853,210.57 1,398,259.68 - (22,696.23)
上海东方饭店管理有限公司 129,646,461.14 54,646,461.14 - -
上海亿通国际股份有限公司 345,917,524.30 181,508,440.25 86,351,916.52 9,545,247.26
13. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
房屋及建筑物 土地使用权 合计
原价：
2007年12月31日 809,077,958.84 - 809,077,958.84
购置 - - -
在建工程转入 - - -
出售及报废 45,494,091.54 - 45,494,091.54
2008年6月30日 763,583,867.30 - 763,583,867.30
累计折旧和摊销：
2007年12月31日 64,635,782.87 - 64,635,782.87
计提 13,254,331.26 - 13,254,331.26
出售及报废 4,562,989.55 - 4,562,989.55
2008年6月30日 73,327,124.58 - 73,327,124.58
减值准备：
2007年12月31日 - - -
计提 - - -
转销 - - -
2008年6月30日 - - -
账面价值：
2008年6月30日 690,256,742.72 - 690,256,742.72
2007年12月31日 744,442,175.97 - 744,442,175.97
14. 固定资产
房屋 建筑物 土地 港务设施 库场设施 通讯设施 船舶 装卸机械 机器设备 电子计算机 职工住宅 车辆 集装箱 其他设备 合计
原价：
年初数 2,074,269,781.87 392,773,776.02 - 5,825,066,954.58 6,506,057,366.47 117,319,765.76 1,657,619,424.02 8,236,911,405.16 414,348,327.67 268,956,848.82 154,663,075.25 733,250,857.74 88,807,074.98 180,240,894.79 26,650,285,553.13
购置 52,500,924.85 6,213,934.85 - 81,174,212.74 16,732,553.92 97,002.00 32,584,460.79 32,507,963.84 2,376,682.09 1,973,108.88 - 15,920,417.36 - 673,848.56 242,755,109.88
在建工程
转入 207,300.00 640,276.50 - 849,535,131.21 136,359,220.54 6,695,621.68 255,855,663.64 502,750,238.39 51,256,905.94 8,006,995.41 - 12,314,113.43 - 3,875,196.92 1,827,496,663.66
合并范围
增加 - 12,209,600.11 - - 82,449,673.60 336,015.50 - 37,955,174.45 1,712,688.32 10,395,199.87 - 44,638,263.42 - 537,180.82 190,233,796.09
评估增值 - - - - - - - - 1,431,149.12 4,753.38 - 4,022,261.92 - - 5,458,164.42
出售及报废 (3,319,131.44) (1,176,667.64) - (11,551,900.92) - (362,178.70) (1,328,242.96) (79,675,333.85) (1,705,770.91) (875,356.83) - (13,686,254.15) (20,526.46) (4,952,609.17) (118,653,973.03)
合并范围
减少 - - - - - - - - (18,457.70) - - (404,062.00) - - (422,519.70)
评估减值 - (168,422.13) - - - - - - - - - - - - (168,422.13)
年末数 2,123,658,875.28 410,492,497.71 - 6,744,224,397.61 6,741,598,814.53 124,086,226.24 1,944,731,305.49 8,730,449,447.99 469,401,524.53 288,461,549.53 154,663,075.25 796,055,597.72 88,786,548.52 180,374,511.92 28,796,984,372.32
累计折旧：
年初数 321,473,826.95 54,053,258.54 - 767,093,815.41 805,764,221.65 59,412,496.46 473,992,312.58 1,911,118,422.86 129,416,256.68 134,507,482.07 11,899,703.92 226,804,032.23 54,496,428.05 95,664,202.38 5,045,696,459.78
计提 35,646,799.42 9,956,202.54 - 122,169,642.45 119,020,982.80 6,520,341.80 48,879,662.36 274,184,133.31 18,643,221.33 19,670,805.22 2,038,194.00 41,004,201.79 5,212,213.37 11,267,203.36 714,213,603.75
合并范围
增加 - 5,155,652.86 - - 43,697,190.57 271,611.24 - 18,805,881.42 1,118,629.26 7,612,863.17 - 34,059,038.74 - 358,045.49 111,078,912.75
处置转销 (2,908,985.90) (208,171.82) - (1,637,743.12) - (264,739.32) (70,425.60) (49,082,282.74) (1,451,562.11) (837,091.24) - (8,550,720.08) (13,650.12) (3,604,896.37) (68,630,268.42)
合并范围
减少 - - - - - - - - (8,812.74) - - (244,399.86) - - (253,212.60)
年末数 354,211,640.47 68,956,942.12 - 887,625,714.74 968,482,395.02 65,939,710.18 522,801,549.34 2,155,026,154.85 147,717,732.42 160,954,059.22 13,937,897.92 293,072,152.82 59,694,991.30 103,684,554.86 5,802,105,495.26
减值准备：
年初数 138,599.15 593,042.54 - 45,580.90 - - - 32,655,138.31 951,810.23 - - - - - 34,384,171.13
计提 - - - - - - - - - - - - - -
合并范围
增加 - - - - - - - - - - - - - -
转销 - - - - - - - (27,291,177.75) - - - - - - (27,291,177.75)
年末数 138,599.15 593,042.54 - 45,580.90 - - - 5,363,960.56 951,810.23 - - - - - 7,092,993.38
账面价值：
年末数 1,769,308,635.66 340,942,513.05 - 5,856,553,101.97 5,773,116,419.51 58,146,516.06 1,421,929,756.15 6,570,059,332.58 320,731,981.88 127,507,490.31 140,725,177.33 502,983,444.90 29,091,557.22 76,689,957.06 22,987,785,883.68
年初数 1,752,657,355.77 338,127,474.94 - 5,057,927,558.27 5,700,293,144.82 57,907,269.30 1,183,627,111.44 6,293,137,843.99 283,980,260.76 134,449,366.75 142,763,371.33 506,446,825.51 34,310,646.93 84,576,692.41 21,570,204,922.22
(1) 于2008年6月30日，无已被抵押固定资产。
(2) 于2008年6月30日，本公司无暂时闲置的固定资产。
(3) 于2008年6月30日，已提足折旧仍继续使用的房屋账面原值为人民币413,620,760.58元，账面净值为人民币20,540,265.65元。
(4) 于2008年6月30日，未办妥权属证明的房屋及建筑物具体情况如下：
本公司改制设立时，股东(上海市国有资产监督管理委员会)以原上海国际港务(集团)有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海市国有资产监督管理委员会以沪国资评核(2004)52号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地目前大多未以出让方式取得，故其中部分土地未有房地产权证、部分房地产权证所记载的权利人与实际情况不相一致。本公司从2006年8月18日开始办理上述情况所涉及地块的房地产权权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新后的土地及房产权证。截至2008年6月30日，本公司已办妥权证的地块为34幅，尚在办理的地块为58幅。
(5) 于2008年6月30日，无准备处置的固定资产。
(6) 融资租入固定资产如下：
2008年6月30日 房屋及建筑物 船舶 集装箱 合计
原价 - 222,160,573.31 88,786,548.52 310,947,121.83
累计折旧 - (2,090,000.00) (59,694,991.30) (61,784,991.30)
减值准备 - - - -
账面价值 - 220,070,573.31 29,091,557.22 249,162,130.53
2007年12月31日 房屋及建筑物 船舶 集装箱 合计
原价 - - 95,722,654.16 95,722,654.16
累计折旧 - - (57,096,973.97) (57,096,973.97)
减值准备 - - - -
账面价值 - - 38,625,680.19 38,625,680.19
(7) 经营性租出固定资产账面净值如下：
房屋 建筑物 港务设施 库场设施 通讯设施 船舶 机器设备 车辆 其他设备 装卸机械 电子计算机 合计
2008年6月30日 41,013,441.07 29,612,625.50 63,411,282.34 95,220,917.32 199,103.64 110,179,904.78 45,569.26 48,561.10 5,351,476.27 430,042.31 - 345,512,923.59
2007年12月31日 64,151,392.96 4,136,691.22 69,482,805.36 97,703,966.99 224,219.94 146,738,450.19 1,021,503.34 913,645.14 5,787,352.35 13,532,188.71 78,475.42 403,770,691.62
15. 在建工程
预算 2007年12月31日 本期增加 本期转入 其他减少 2008年6月30日 资金 工程投入
固定资产 来源 占预算比例
房屋装修费 - 17,980,799.00 - - 17,980,799.00 自筹
建筑工程 24,988,900.00 455,603.00 611,448.50 847,576.50 - 219,475.00 自筹 0.88%
港务设施 88,747,700.00 5,997,117.80 15,245,248.28 7,331,098.00 3,065,300.08 10,845,968.00 自筹 12.22%
库场设施 20,946,314.00 153,026.00 16,172,642.30 177,314.00 - 16,148,354.30 自筹 77.09%
装卸机械 472,648,300.00 70,715,551.27 422,595,160.08 294,418,693.27 - 198,892,018.08 自筹 42.08%
通讯导航设备 9,668,850.00 2,990,230.00 4,971,462.88 6,695,621.68 - 1,266,071.20 自筹 13.09%
机器设备 7,285,900.00 - 6,400,749.80 4,177,592.99 - 2,223,156.81 自筹 30.51%
电脑系统 16,719,452.43 2,342,896.00 10,016,078.32 8,006,945.41 - 4,352,028.91 自筹 26.03%
船舶 169,030,000.00 63,436,706.76 298,245,015.36 255,855,663.64 - 105,826,058.48 自筹 62.61%
车辆 16,345,250.00 1,151,423.00 13,437,041.93 12,314,113.43 - 2,274,351.50 自筹 13.91%
外高桥六期工程 3,204,901,700.00 544,739,847.44 119,435,304.33 - - 664,175,151.77 自筹 20.72%
上海港国际客运中心 1,820,657,400.00 1,093,912,793.81 261,674,363.12 - - 1,355,587,156.93 自筹 74.46%
罗泾二期工程等 4,687,643,200.00 1,348,041,501.74 552,666,224.67 1,234,630,204.70 16,428,098.70 649,649,423.01 可分离交易债券 81.31%
九江市城西港区
集装箱码头工程 420,000,000.00 - 94,941,731.77 - - 94,941,731.77 自筹 22.61%
九江城西物流园区一期工程 219,000,000.00 - 6,818,133.12 - - 6,818,133.12 自筹 3.11%
其他 6,666,990.80 33,290,849.64 3,041,840.04 - 36,916,000.40 自筹 50.96%
3,140,603,687.62 1,874,502,253.10 1,827,496,663.66 19,493,398.78 3,168,115,878.28
16. 无形资产
土地使用权 房屋使用权 软件使用权 非专利技术 合计
原价：
2007年12月31日 6,315,799,368.95 7,143,659.14 26,748,080.46 500,000.00 6,350,191,108.55
本期购入 121,951,288.50 - 765,850.00 - 122,717,138.50
合并范围增加 96,098,400.00 - - - 96,098,400.00
本期减少 61,239,316.84 - - - 61,239,316.84
2008年6月30日 6,472,609,740.61 7,143,659.14 27,513,930.46 500,000.00 6,507,767,330.21
累计摊销：
2007年12月31日 496,963,241.03 849,471.38 18,454,106.37 208,333.00 516,475,151.78
计提 65,917,378.87 169,305.36 2,590,913.83 25,000.00 68,702,598.06
合并范围增加 64,997,021.50 - - - 64,997,021.50
转销 3,568,826.10 - - - 3,568,826.10
2008年6月30日 624,308,815.30 1,018,776.74 21,045,020.20 233,333.00 646,605,945.24
土地使用权 房屋使用权 软件使用权 非专利技术 合计
减值准备：
2007年12月31日 - 272,547.95 - - 272,547.95
计提 - - - - -
转销 - - - - -
2008年6月30日 - 272,547.95 - - 272,547.95
账面价值：
2008年6月30日 5,848,300,925.31 5,852,334.45 6,468,910.26 266,667.00 5,860,888,837.02
2007年12月31日 5,818,836,127.92 6,021,639.81 8,293,974.09 291,667.00 5,833,443,408.82
于2008年6月30日，不存在无形资产用于债务担保(含2007年)；也不存在无形资产所有权受到限制的情况(含2007年)。
17. 长期待摊费用
2008年6月30日 2007年12月31日
房屋装修费 991,013.48 980,883.30
车辆租金 1,269,137.71 1,354,697.59
码头港外设施 3,341,366,481.82 3,364,108,701.98
高尔夫球场会员费 478,080.00 531,200.00
码头租金 27,265,000.00 29,260,000.00
租入固定资产改良支出 27,636,424.00 -
3,399,006,137.01 3,396,235,482.87
18. 递延所得税资产/负债
已确认递延所得税资产：
资产减值准备 开办费 可抵扣亏损 预提费用 其他 合计
2007年12月31日 45,190,531.96 759,065.18 187,514.07 9,770,171.66 45,145.27 55,952,428.14
计入损益 10,744,856.59 (79,901.60) (187,514.07) （590,876.04） - 9,886,564.88
2008年6月30日 55,935,388.55 679,163.58 - 9,179,295.62 45,145.27 65,838,993.02
已确认递延所得税负债：
可供出售资产
公允价值调整 合计
2007年12月31日 660,748,546.66 660,748,546.66
直接计入权益 (243,205,414.17) (243,205,414.17)
2008年6月30日 417,543,132.49 417,543,132.49
19. 其他非流动资产
2008年6月30日 2007年12月31日
一年期以上的委托贷款 21,644,820.00 10,824,651.00
原G上港股权分置流通权 461,460,423.68 615,280,564.90
其他 107,430,871.65 115,814,898.57
590,536,115.33 741,920,114.47
其中：
(1) 一年期以上的委托贷款
2008年6月30日 2007年12月31日
一年期以上的委托贷款 21,644,820.00 10,824,651.00
21,644,820.00 10,824,651.00
(2) 原G上港股权分置流通权
2008年6月30日 2007年12月31日
原G上港股权分置流通权 461,460,423.68 615,280,564.90
2005年8月，本公司根据经国务院国有资产监督管理委员会批准并经G上港2005年第一次临时股东大会表决通过的G上港股权分置改革方案，向持有G上港流通股的股东支付现金对价人民币41,163万元、送股9,056万股，共计人民币76,910万元。2006年度，本公司换股吸收合并G上港后，已不再持有G上港非流通股。经本公司第一届董事会第五次会议决议，并经2006年第三次股东大会审议通过，上述款项由本公司原有股东按其对本公司的持股比例予以承担，在应付原有股东自2006年度起5年期间的股利时均衡抵扣。若原有股东减持本公司股份，则减持股份所得款项首先将用于支付其按比例应承担的股改对价，直至支付完毕。
20. 资产减值准备
2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
合并范围增加 本期计提 转销 转回
坏账准备 498,141,227.14 3,222,831.59 49,573,142.65 122,136.26 - 550,815,065.12
存货跌价准备 1,001,625.71 - - - 34,224.35 967,401.36
长期股权投资
减值准备 10,912,220.27 - - - - 10,912,220.27
固定资产
减值准备 34,384,171.13 - - 27,291,177.75 - 7,092,993.38
无形资产
减值准备 272,547.95 - - - - 272,547.95
544,711,792.20 3,222,831.59 49,573,142.65 27,413,314.01 34,224.35 570,060,228.08
21. 短期借款
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
抵押 960,274.00 -
保证 3,800,000.00 3,800,000.00
信用 3,057,987,770.00 3,053,000,000.00
3,062,748,044.00 3,056,800,000.00
上述借款的年利率为4.875%至7.227%。
于资产负债表日，本公司无已到期但未偿还的短期借款。
22. 应付票据
票据种类 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 - 78,808,374.00
商业承兑汇票 200,000.00 169,000.00
200,000.00 78,977,374.00
于2008年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的票据(2007年12月31日：无)。
23. 应付账款
应付账款不计息，并通常在３个月内清偿。
于2008年6月30日，本账户余额中包括应付给持本公司5%或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项为人民币642,118,600.00元(2007年12月31日：人民币642,118,600.00元)，其明细情况在本附注七、关联方关系及其交易中披露。
于2008年6月30日，应付账款账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
上海同盛投资(集团)有限公司 642,118,600.00 尚未最终结算
上海同盛物流园区投资开发有限公司 54,790,000.00 工程尚未完工
南通建总集团有限公司 89,542,835.61 工程尚未完工
上海港工美亚钢管制造有限公司 35,256,914.71 工程尚未完工
24. 预收款项
于2008年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项(2007年12月31日：无)。
25. 应付职工薪酬
项 目 2007年12月31日 本期增加额 本期支付额 2008年6月30日
工资、奖金、津贴
和补贴 33,348,073.47 920,069,955.22 776,186,562.18 177,231,466.51
职工奖励及福利基金 458,309,268.45 5,735,492.34 3,819,400.39 460,225,360.40
养老保险费 10,221,764.60 161,040,679.41 156,751,887.17 14,510,556.84
医疗保险费 5,546,464.28 85,440,590.24 83,340,553.98 7,646,500.54
失业保险费 927,142.72 14,350,634.74 13,999,091.51 1,278,685.95
生育保险费 209,678.41 3,529,759.85 3,472,299.51 267,138.75
工伤保险费 192,823.65 3,701,558.02 3,640,580.21 253,801.46
残疾人基金 - 278,809.41 278,809.41 -
住房公积金 694,571.72 77,249,411.75 77,196,104.71 747,878.76
工会经费和职工教育经费 106,754,315.41 23,356,350.26 27,817,023.88 102,293,641.79
因解除劳动关系给予的补偿 45,935.00 1,397,444.51 1,397,444.51 45,935.00
企业年金 1,734,009.80 30,288,508.00 30,113,032.30 1,909,485.50
其他 189,938.08 125,927.96 115,172.18 200,693.86
618,173,985.59 1,326,565,121.71 1,178,127,961.94 766,611,145.36
26. 应交税费
2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 (8,897,696.68) 13,815,016.68
营业税 188,648,533.19 148,851,888.26
企业所得税 494,326,505.16 368,625,727.16
土地增值税 317,269,012.22 (620,915.24)
城市维护建设税 6,752,090.12 6,861,960.71
房产税 218,105.20 167,544.38
土地使用税费 2,720,607.55 1,453,131.90
教育费附加 4,627,707.85 4,664,481.29
河道管理费 1,384,691.25 874,798.81
港口建设费 145,720,501.13 73,082,080.19
港务管理费 785,815,755.53 716,132,761.65
安保费 34,069,793.75 13,125,529.21
个人所得税 10,368,682.43 39,795,771.74
其他 2,860,004.91 2,461,145.29
1,985,884,293.61 1,389,290,922.03
27. 应付股利
主要投资者 2008年6月30日 未付原因 2007年12月31日
中国上海外轮代理公司 33,313,319.32 股东未取 3,969,343.00
APM TERMINALS SHANGHAI
CO.,LTD - 150,929,848.21
和记黄埔上海港口投资有限公司 - 144,480,202.79
和记港口浦东有限公司 - 133,215,995.61
和记港口外高桥有限公司 - 180,922,216.22
中远码头(浦东)有限公司 - 44,405,331.86
上海浦东高桥仓储运输有限公司 - 2,777,774.12
33,313,319.32 660,700,711.81
28. 其他应付款
于2008年6月30日，本账户余额中包括应付给持本公司5%或以上表决权股份的股东单位或关联方的款项人民币2,158,286,994.26元。(2007年12月31日：人民币2,072,91,853.15元)，其明细情况在本附注七、关联方关系及其交易中披露。
于2008年6月30日，其他应付款余额中账龄超过1年的大额款项如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
上海市国有资产监督管理委员会 743,635,229.88 尚未支付
上海市国有资产监督管理委员会 1,000,570,000.00 港建费分成留作为港建专款
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 职工安置费尚未与国资委结算
外五期土地出让金 893,263,023.30 土地出让金额未确定
29. 一年内到期的非流动负债
附注 2008年6月30日 2007年12月31日
长期借款 [30] 20,577,300.00 333,333,333.34
长期应付款 [31] 28,496,029.36 7,016,465.63
49,073,329.36 340,349,798.97
(1) 一年内到期的长期借款
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用 20,577,300.00 333,333,333.34
20,577,300.00 333,333,333.34
(2) 一年内到期的长期应付款
长期应付款种类 期限 初始金额 2008年6月30日 2007年12月31日
应付固定资产分期采购款 5年 8,544,000.00 1,104,435.67 1,199,117.70
集装箱融资租赁费 5年 27,847,009.28 5,462,553.90 5,817,347.93
船舶融资租赁费 10年 211,335,697.63 21,929,039.79 -
28,496,029.36 7,016,465.63
30. 长期借款
2008年6月30日 2007年12月31日
贷款方 借款条件 币种 到期日 原币 折算汇率 本位币 原币 折算汇率 本位币
上海浦东发展银行 信用 人民币 2010.4.1 55,000,000.00 1.0000 55,000,000.00
广东发展银行 抵押 美元 2011.1.16 3,500,000.00 6.8591 24,006,850.00
中期票据 3,000,000,000.00 1.0000 3,000,000,000.00
花旗银行 信用 人民币 2008.2.28 333,333,333.34 1.0000 333,333,333.34
中国工商银行 保证 美元 2009.3.2 3,000,000.00 6.8591 20,577,300.00 7,350,000.00 7.3046 53,688,810.00
广东发展银行 保证 美元 2011.1.16 6,000,000.00 7.3046 43,827,600.00
广东发展银行 抵押 美元 2011.4.6 - -
减：一年内到期
的长期借款 3,000,000.00 6.8591 20,577,300.00 333,333,333.34 1.0000 333,333,333.34
3,079,006,850.00 97,516,410.00
31. 长期应付款
长期应付款种类 2008年6月30日 2007年12月31日
职工安置费 2,048,023,560.65 2,141,982,387.23
动迁征地补偿费安置费结余 641,299,147.05 664,754,880.53
105人员费用 593,832.17 600,432.17
集装箱融资租赁费 6,292,255.68 7,109,490.74
船舶融资租赁费 188,219,214.28 -
应付固定资产分期采购款 6,320,941.86 7,051,203.95
其他 33,173,282.32 33,191,282.32
减：一年内到期长期应付款 28,496,029.36 7,016,465.63
2,895,426,204.65 2,847,673,211.31
32. 应付债券(认股权和债券分离交易的可转换公司债券)
2008年2月20日，本公司发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券（以下简称：分离交易可转债）2450万张，每张面额为人民币100元，总金额计人民币24.50亿元，期限为自发行日起3年，将于2011年2月全部清偿。该债券和权证在上海证券交易所挂牌。每10张本公司分离交易可转债的最终认购人可以同时获得本公司派发的119份认股权证，即认股权证总量为29155万份。认股权证的存续期自认股权证上市之日起12个月，初始行权价格为每股人民币8.40元。认股权证持有人有权在权证上市满12个月之日的前5个交易日内行权。如果所有认股权证持有人全部行权，将增加A股29155万股。
该分离交易可转债年利率0.6%。该债券发行时，不附认股权证的类似债券的市场利率高于该债券利率，为5.4%。
分离交易可转债负债部分的公允价值根据发行日不附认股权证的类似债券的市场利率评估。分离交易可转债的发行金额扣除负债部分的初始确认金额后的余额作为内含权益部分的公允价值，并计入股东权益。
截至2008年6月30日，分离交易可转债负债部分的账面净值列示如下：
人民币元
分离交易可转债的票面价值 2,450,000,000.00
减：内含权益部分 (317,868,635.04)
减：归属于负债部分的交易费用 (54,698,568.29)
于发行日负债的账面价值 2,077,432,796.67
自发行日至2008年6月30日
的利息调整 39,555,983.25
于2008年6月30日的账面净值 2,116,988,779.92
33. 股本
本公司注册及实收股本计人民币20,990,693,530.00元，每股面值1元，股份种类及其结构如下：
2007年12月31日 本期增(减)股数 2008年6月30日
股数 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 股数 比例
新股 转股
一.有限售条件股份
1.国家持股 9,284,491,490.00 44.23% - - - - - 9,284,491,490.00 44.23%
2. 国有法人持股 3,713,796,596.00 17.69% - - - - - 3,713,796,596.00 17.69%
3. 其他内资持股 - - - - - - - - -
其中：
境内法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持股 - - - - - - - - -
4.外资持股 - - - - - - - - -
其中：
境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
有限售条件股份合计 12,998,288,086.00 61.92% - - - - - 12,998,288,086.00 61.92%
二.无限售条件股份
1.人民币普通股 7,992,405,444.00 38.08% - - - - - 7,992,405,444.00 38.08%
2.境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3.境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - -
无限售条件股份合计 7,992,405,444.00 38.08% - - - - - 7,992,405,444.00 38.08%
三. 股份总数 20,990,693,530.00 100.00% - - - - - 20,990,693,530.00 100.00%
34. 资本公积
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
原制度资本公积转入 113,270,253.55 - - 113,270,253.55
可供出售金融资产
公允价值变动 2,030,645,307.03 - 755,408,946.42 1,275,236,360.61
其他资本公积 108,233,900.41 346,735,864.32 - 454,969,764.73
2,252,149,460.99 346,735,864.32 755,408,946.42 1,843,476,378.89
资本公积增加的主要原因：经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]181号文核准，本公司公开发行人民币245,000万元认股权和债券分离交易的可转换公司债券，每10张公司债券的认购人可获得本公司派发119份认股权证。根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》有关权益工具定义及其确认与计量的规定，应将该认股权证确认为一项权益工具计入资本公积，认股权证的价值以本公司债券本次发行价格减去不附认股权且其他条件相同的公司债券公允价值后的净额确认，本公司共计确认资本公积-其他资本公积(股份转换权)人民币309,713,903.33元（已扣除交易费用）。
35. 盈余公积
2007年12月31日 本期计提 本期减少 2008年6月30日
法定盈余公积 574,992,096.27 - - 574,992,096.27
574,992,096.27 - - 574,992,096.27
36. 未分配利润
2008年6月30日 2007年12月31日
(1)上年年末余额 4,379,183,294.25 2,370,665,326.59
(2) 新准则追溯调整影响 - 358,775,630.63
(3) 期初未分配利润额 4,379,183,294.25 2,729,440,957.22
(4)加：当期实现的归属于母公司净利润 2,470,546,220.55 3,640,029,943.48
(5)减：提取法定盈余公积金 - 329,978,696.61
(6)减：外商投资子公司提取的奖福基金 3,688,930.55 65,016,200.11
(7)减：分配上年度股利 1,784,208,970.40 1,595,292,709.73
(8)年末未分配利润余额 5,061,831,613.85 4,379,183,294.25
上年度利润分配情况：根据2008年4月21日股东大会决议，按上年度的税后利润10%提取法定盈余公积后，分配现金股利每10股人民币0.85元(含税)。
报告期利润预分配情况：中期暂不提取法定盈余公积及进行利润分配。
37. 少数股东权益
本公司重要子公司少数股东权益如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
上海港技术劳务有限公司 2,172,118.78 2,151,869.16
上海外轮理货有限公司 34,233,495.29 52,273,347.95
上海沪东集装箱码头有限公司 738,621,860.67 552,397,233.62
上海集海航运有限公司 56,798,674.26 56,000,597.02
上海中交水运设计研究有限公司 3,779,528.39 3,470,684.03
上海集装箱码头有限公司 857,759,506.63 1,228,772,054.27
上海集祥货运有限公司 - 53,317,763.78
扬州集海航运有限公司 5,275,321.47 5,310,058.75
上海深水港船务有限公司 113,958,894.89 114,199,498.69
上海明东集装箱码头有限公司 2,183,816,708.52 2,011,158,207.22
上港集箱(澳门) 有限公司 20,946.90 20,476.07
上海航华国际船务代理有限公司 64,565,183.75 73,754,636.43
上海浦东国际集装箱码头有限公司 1,350,089,150.69 1,237,780,335.22
上海深水港国际物流有限公司 356,115,772.05 355,722,409.03
上海江海国际集装箱货运有限公司 14,539,665.77 14,539,665.77
上海港城危险品物流有限公司 16,728,425.84 18,349,477.28
上海联合国际船舶代理有限公司 56,666,346.23 79,871,952.64
上海昀联商务咨询有限公司 82,012.41 59,607.51
江苏航华国际船务代理有限公司 3,342,313.56 3,516,820.44
湖北航华国际船务代理有限公司 3,196,557.56 2,913,333.26
扬州航华国际船务有限公司 2,181,855.91 2,143,906.08
温州航华国际船务有限公司 434,377.61 460,135.85
上海东方散货包装有限公司 - 6,605,448.21
苏州东点置业有限公司 483,391.53 512,796.77
上海罗泾矿石码头有限公司 384,742,513.69 368,968,437.52
上海新海龙餐饮管理有限公司 20,803,478.10 19,393,980.90
上海港口化工货运有限公司 - 195,251.35
宁波航华国际船务有限公司 6,863,534.54 5,935,902.50
上海交海信息科技有限公司 558,132.49 416,565.68
上海集发物流有限公司 144,001,540.82 -
上港集团九江港务有限公司 50,181,201.75 -
上海安隆置业有限公司 1,058,785.10 1,059,079.40
6,473,071,295.20 6,271,271,532.40
38. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
本期数 上年同期数
主营业务收入 8,925,329,724.71 7,479,136,990.49
其他业务收入 220,475,390.71 156,521,723.97
9,145,805,115.42 7,635,658,714.46
营业收入及成本列示如下：
本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
①集装箱板块 4,531,866,011.00 1,515,969,016.72 3,829,381,133.36 1,333,511,342.35
②散杂货板块 1,002,323,820.27 609,050,840.55 809,677,656.50 407,374,925.66
③港口物流 1,525,751,678.16 1,130,867,528.99 1,170,754,367.19 949,080,085.89
④港口服务 2,240,220,450.16 1,735,203,341.14 2,038,681,749.61 1,476,201,515.67
⑤其他 631,290,015.23 207,121,658.07 297,531,832.64 175,450,039.30
减：业务板块内抵销 785,646,859.40 690,379,846.85 510,368,024.84 583,666,968.09
9,145,805,115.42 4,507,832,538.62 7,635,658,714.46 3,757,950,940.78
前五名客户收入总额合计 1,122,287,678.39 1,141,781,355.48
占全部营业收入的比例 12.27% 14.95%
39. 营业税金及附加
本期数 上年同期数
营业税 311,449,978.96 253,015,774.48
城市维护建设税 6,593,535.81 5,185,559.38
教育费附加 4,134,649.34 3,227,665.90
其他 24,599.20 10,519.95
322,202,763.31 261,439,519.71
营业税费计缴标准参见财务报表附注三、税项。
40. 财务费用
本期数 上年同期数
利息支出 175,879,521.87 170,906,263.87
减：利息收入 76,991,468.55 102,649,257.86
未确认融资费用的摊销 1,142,741.64 -
汇兑损益 28,988,928.66 14,478,929.98
其他 12,521,890.89 17,355,153.16
141,541,614.51 100,091,089.15
41. 资产减值损失
本期数 上年同期数
坏账损失 51,210,295.84 64,059,970.97
存货跌价损失 (34,224.35) (317.30)
固定资产减值损失 - 9,649,542.60
51,176,071.49 73,709,196.27
42. 公允价值变动收益
本期数 上年同期数
交易性金融资产 - (10,199,846.07)
交易性金融负债 - -
投资性房地产 - -
- (10,199,846.07)
43. 投资收益
本期数 上年同期数
交易性金融资产处置损益 - 23,484,748.72
可供出售的金融资产处置损益 6,037,035.87 56,781,385.64
可供出售的金融资产投资损益 27,461.93 -
持有至到期投资投资损益 252,415.00 252,840.00
按权益法核算的长期股权投资损益 89,290,803.01 51,159,590.60
按成本法核算的长期股权投资损益 2,385,934.97 -
股权投资差额摊销 (1,504,395.24) -
处置长期股权投资损益 5,841,693.54 1,211,910.05
其他投资收益 101,761.23 8,725,485.87
102,432,710.31 141,615,960.88
于资产负债表日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
44. 营业外收入
本期数 上年同期数
非流动资产处置利得 321,012,201.95 6,581,615.20
无法支付的应付款项 226,525.02 2,759,288.01
盘盈利得 919.00 -
税收奖励及扶持款 35,682,138.15 23,801,299.50
赔偿补偿收入 - 1,229,610.78
罚没净收入 54,100.00 -
其他收入 1,616,401.61 505,256.80
358,592,285.73 34,877,070.29
45. 营业外支出
本期数 上年同期数
非流动资产处置损失 2,515,496.25 22,980,987.07
非常损失 - -
赔偿金、违约金及各种罚款支出 314,556.97 46,648.04
捐赠支出 5,367,900.00 10,185,410.09
盘亏损失 - -
其他 4,137,526.36 310,696.79
12,335,479.58 33,523,741.99
46. 所得税费用
本期数
当期所得税费用 517,390,799.88
递延所得税费用 (9,886,564.88)
507,504,235.00
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
本期数
利润总额 3,732,394,851.56
按适用税率计算的税项(注) 671,831,073.28
某些子公司适用不同税率的影响 68,902,836.64
对以前期间当期税项的调整 893,949.09
归属于合营企业和联营企业的损益 (18,118,680.19)
无须纳税的收入 (12,049.00)
不可抵扣的税项费用 9,285,740.03
税率变动的影响 (6,075,363.90)
利用以前期间的税务亏损 (478,627.58)
未确认的税务亏损 12,420,859.29
附加税收优惠 (213,666,248.48)
购置国产设备抵免 (20,069,817.34)
其他 2,590,563.16
按本公司实际税率计算的税项费用 507,504,235.00
注： 本公司所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。
47. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及(3)上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；以及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
本期数 上年同期数
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润 2,470,546,220.55 1,828,888,525.62
股份
本公司发行在外普通股的加权平均数 20,990,693,530 20,990,693,530
基本每股收益 0.1177 0.0871
本公司无稀释性潜在普通股，故无需计算稀释每股收益。
48. 收到的其他与经营活动有关的现金
其中，大额的现金流量列示如下：
2008年1月-6月 2007年1月-6月
收到委托贷款本金及利息 1,219,187,583.36 9,095,544.75
收到港口建设费 464,443,805.15 37,299,100.00
收到利息收入 76,991,339.57 82,448,007.51
收到交通部财务司港建费分成款 73,260,000.00 -
收回保证金及押金 52,091,000.00 46,161,849.90
代收代付海通码头款 32,472,074.09 -
收回拆迁补偿款 10,000,000.00 30,540,000.00
收到代理业务的代收款 - 408,732,140.41
房产买卖合同解除，退回的房款 - 26,500,000.00
收社保中心补充养老金 - 19,044,019.00
49. 支付的其他与经营活动有关的现金
其中，大额的现金流量列示如下：
2008年1月-6月 2007年1月-6月
支付同盛集团履约保证金 2,500,000,000.00 600,000,000.00
发放委托贷款 1,379,800,000.00 700,000,000.00
支付港口建设费 398,000,000.00 465,375,000.00
支付办公费、修理费等 137,901,302.30 108,502,266.7
支付代理业务的代付款 137,197,133.56 -
外付租赁费用 50,765,721.36 39,476,849.25
支付投标保证金 46,400,000.00 -
支付航道疏浚维护费 - 122,526,906.00
50. 收到的其他与投资活动有关的现金：
其中，大额的现金流量列示如下：
2008年1月-6月 2007年1月-6月
合并范围变更导致的现金流入 55,736,240.50 568,370,232.96
51. 支付的其他与投资活动有关的现金：
其中，大额的现金流量列示如下：
2008年1月-6月 2007年1月-6月
合并范围变更导致的现金流出 16,832,777.55 -
52. 支付的其他与筹资活动有关的现金
其中，大额的现金流量列示如下：
2008年1月-6月 2007年1月-6月
支付少数股东减资款 500,000,000.00 -
付分期购买固定资产款 996,800.00 -
付融资租赁款 - 1,094,938.62
53. 经营活动现金流量
2008年1月-6月 2007年1月-6月
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,224,890,616.56 2,512,443,400.54
加：资产减值准备 51,176,071.49 73,709,196.27
固定资产折旧 727,415,135.43 626,641,994.09
无形资产摊销 68,702,598.06 65,738,461.21
长期待摊费用摊销 43,044,356.56 41,444,996.54
处置固定资产、无形资产和其他
固定资产报废损失 (318,994,116.44) 16,399,371.87
固定资产报废损失 497,410.74 -
公允价值变动损失 - 10,199,846.07
财务费用 198,521,536.40 191,770,475.97
投资损失 (102,432,710.31) (141,615,960.88)
递延所得税资产减少 (9,886,564.88) (13,899,898.54)
递延所得税负债增加 - -
存货的减少 (147,917,371.66) (167,370,759.77)
经营性应收项目的减少 (3,287,786,862.43) (1,825,830,470.79)
经营性应付项目的增加 546,110,347.94 130,302,315.46
其他 - 8,713,821.00
经营活动产生的现金流量净额 993,340,447.46 1,528,646,789.04
54． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
2008年1月-6月 2007年1月-6月
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换债券 - -
融资租入固定资产 222,160,573.31 -
55. 企业合并
(1) 同一控制下企业合并
本公司本期度无同一控制下企业合并。
(2) 非同一控制下企业合并
2008年，本公司下属子公司上港集团物流有限公司以现金人民币69,504,128.49元受让了杜拜环球港务亚洲有限公司所持有的上海集发物流有限公司21.9885%的股权，加之合并前所支付的投资成本人民币95,061,966.54元，合并成本为人民币164,566,095.03元，共计持有其53.9366%的股权，购买日确定为2008年3月1日，截至购买日上港集团物流有限公司已支付全部股权受让款。
2008年3月3日，上海集发物流有限公司经上海市工商管理局核准办理了股东变更登记。
上海集发物流有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2008年3月1日 2008年3月1日
公允价值 账面价值
流动资产 188,974,285.41 188,974,285.41
非流动资产 180,959,390.26 161,389,716.47
小计 369,933,675.67 350,364,001.88
上海集发物流有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2008年3月1日 2008年3月1日
公允价值 账面价值
流动负债 52,836,229.64 52,836,229.64
非流动负债 - -
小计 52,836,229.64 52,836,229.64
净资产合计 317,097,446.03 297,527,772.24
减：少数股东权益 146,065,864.95
归属于公司股东的权益 171,031,581.08
减：合并前归属于公司股东的留存权益 101,306,609.16
超出合并成本计入当期损益部分 220,843.43
合并成本 69,504,128.49
上海集发物流有限公司自购买日起至本期末的经营成果和现金流量列示如下：
2008年3月1日
至6月30日期间
营业收入
净利润 2,780,410.75
经营活动产生的现金流量净额 15,952,084.94
投资活动产生的现金流量净额 168,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 (6,897,566.94)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1,108,016.43)
现金及现金等价物净增加额 8,114,701.57
取得上述子公司的现金流量净额分析如下：
2008年3月1日
至6月30日期间
取得子公司的价格 69,504,128.49
取得子公司支付的现金 69,504,128.49
减：子公司持有的现金 106,353,241.12
取得子公司支付的现金流量净额 (36,849,223.63)
56. 现金及现金等价物净变动
2008年1月-6月 2007年1月-6月
现金的年末数 6,184,324,371.85 8,339,317,042.83
减：现金的年初数 7,896,892,078.32 10,145,229,939.31
加：现金等价物的年末数 - -
减：现金等价物的年初数 - -
现金及现金等价物净增加 (1,712,567,706.47) (1,805,912,896.48)
57. 现金和现金等价物
2008年1月-6月 2007年1月-6月
现金
其中：库存现金 3,509,971.30 3,910,799.27
可随时用于支付的银行存款 6,118,300,644.12 8,199,177,450.93
可随时用于支付的其他货币资金 62,513,756.43 136,228,792.63
年末现金及现金等价物余额 6,184,324,371.85 8,339,317,042.83
六、 分部报告
由于本公司行业集中于港口运营及其相关行业，地区集中于上海，所以本公司认为无编制分部报告的需要。
七、 关联方关系及其交易
1. 关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
下列各方构成本公司的关联方：
1) 本公司的母公司；
2) 本公司的子公司；
3) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4) 对本公司实施共同控制的投资方；
5) 对本公司施加重大影响的投资方；
6) 本公司的合营企业；
7) 本公司的联营企业；
8) 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9) 本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员；
10) 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
2. 母公司和子公司
母公司名称 注册地 对本公司 对本公司
持股比例 表决权比例
上海市国有资产监督管理委员会 上海市大沽路100号 44.23% 44.23%
本公司的最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。
本公司所属的子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。
3. 其他关联方
企业名称 与本公司的关系 组织机构代码
上海同盛投资(集团)有限公司 持股5%以上股东及 73746554-X
同受上海市国资委控制
上海国有资产经营有限公司 法人股东及 63160459-9
同受上海市国资委控制
上海海通国际汽车码头有限公司 联营公司 75756739-1
上海汇港房地产开发有限公司 合营公司 79703831-2
上海外高桥物流中心有限公司 联营公司 73455617-1
上海港工美亚钢管制造有限公司 联营公司 75030427-3
上海东方饭店管理有限公司 联营公司 77977091-3
4. 本公司与关联方之主要交易
(1) 租赁
A. 本公司于2003年11月28日与关联方上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租赁合同》，将所拥有的码头及附属设备出租给上海海通国际汽车码头有限公司，年租赁费为人民币2,200万元，出租资产共计原值人民币181,572,533.50元。上述合同在2008年续签后变更为无期限合同，租赁内容及租金标准在租赁期限内均保持不变。报告期各期租金收入如下：
期间 金额
2008年1月-6月 1,100万元
2007年1月-6月 1,100万元
B. 2005年6月30日，根据上海市国有资产监督管理委员会(以下简称“市国资委”)沪国资委产[2004]585号“关于上海港公安局等单位国有资产划转的批复”的规定，本公司将下属分公司上海港引航管理站截止2005年6月30日的固定资产净值人民币96,678,085.41元划转给上海国有资产经营有限公司。2006年3月23日，本公司与上海国有资产经营有限公司签订《上海港引航管理站资产划转协议》及《上海港引航管理站资产托管协议》，约定暂由本公司受托管理使用上述划转资产。本公司自2006年4月起，向上海国有资产经营有限公司支付租赁费。报告期各期租金支出如下：（人民币元）
期间 金额
2008年1月-6月 4,857,542.34
2007年1月-6月 4,873,130.36
(2) 委托贷款
A. 2007年1月至2008年6月，本公司分别通过招商银行上海分行外滩支行、建设银行上海第一支行和上海银行白玉支行向上海汇港房地产开发有限公司发放委托贷款，具体情况如下：
委托银行 发放期限 本金 利率 目前状况
招商银行
上海分行外滩支行 2007/01/22至2008/01/21 3亿元 6.12% 已收回
招商银行
上海分行外滩支行 2007/05/25至2008/05/24 4亿元 6.57% 已收回
建设银行第一支行 2007/12/28至2008/12/28 0.5亿元 7.47% 未到期
建设银行第一支行 2008/01/17至2009/01/17 1.15亿元 7.47% 未到期
建设银行上海市分行 2008/02/22至2009/02/22 0.6亿元 7.47% 未到期
建设银行上海市分行 2008/04/11至2009/04/11 0.6亿元 7.47% 未到期
上海银行白玉支行 2008/05/22至2009/05/22 4亿元 7.47% 未到期
上海银行白玉支行 2008/05/28至2009/05/28 0.94亿元 7.47% 未到期
报告期各期利息收入如下：(人民币元)
期间 金额
2008年1月-6月 20,524,329.47
2007年1月-6月 10,335,544.75
B. 2007年10月，本公司通过招商银行上海分行外滩支行向上海东方饭店管理有限公司发放期限为2007年10月30日至2010年10月30日的委托贷款，贷款本金为人民币10,800,000.00元，贷款年利率为7.47%。2008年5月，本公司通过招商银行上海分行外滩支行向上海东方饭店管理有限公司发放期限为2008年5月12日至2011年5月12日的委托贷款，贷款本金为人民币10,800,000.00元，贷款年利率为7.56%。 报告期各期利息收入如下：(人民币元)
期间 金额
2008年1月-6月 525,690.00
2007年1月-6月 -
(3) 对外担保
被担保单位 担保金额 担保期限
(人民币元)
上海外高桥物流中心有限公司 173,250,000.00 2003.8.20-2013.6.21
注： 上海外高桥物流中心有限公司2008年6月30日资产负债率为77.00%。
于资产负债表日，上述向银行提供的担保之公允价值并不重大。
(4) 购买固定资产
2005年6月，本公司子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司(以下简称：盛东公司)与上海同盛投资(集团)有限公司、洋山同盛港口建设有限公司签定《投资建设协议书》，由盛东公司收购洋山深水港区一期工程并委托洋山同盛港口建设有限公司继续建设。该项投资建设项目成本由国家组织的竣工验收决算决定，一期工程竣工后，盛东公司将与转让方上海同盛投资(集团)有限公司、洋山同盛港口建设有限公司依据协议书的约定确定其对一期码头的最终总投资额。截至2006年6月30日止，该工程已全部移交并完成试运行，盛东公司已按暂估价结转固定资产。
洋山深水港区一期工程系根据原国家发展计划委员会【计基础(2002)532号】《印发国家计委关于审批上海国际航运中心洋山深水港区一期工程可行性研究报告的请示的通知》批准由同盛集团投资建设，盛东公司对洋山深水港一期的收购尚需经过国家有关部门的核准，该审批事项的进程和时间存在一定的不确定性，如该交易无法获得国家有关部门的核准，盛东公司参与洋山港区码头的运营将可能受到限制，对本公司的业务增长产生影响。截至2008年6月30日，协议双方尚未就上述固定资产完成结算工作。
(5) 受托运营
A. 根据本公司第一届董事会第八次会议决议，本公司拟接受关联方上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称：同盛集团)委托，并指定全资子公司盛东公司受托经营管理洋山二期码头，受托期间洋山二期码头收入归盛东公司所有，盛东公司按每标准集装箱吞吐量人民币10元标准向同盛集团支付码头资产占用费。本公司向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币6亿元。2007年5月16日，本公司2006年度股东大会审议通过了本公司与同盛集团签定的洋山深水港二期委托经营管理协议书。协议期限为自协议签订之日起至洋山深水港二期码头被合营公司收购且移交合营公司时止。本期本公司受托运营收入为人民币35,076万元，相应确认的码头资产占用费为1,209万人民币。
B. 根据本公司第一届董事会第十七次会议决议，本公司拟接受同盛集团委托，并指定全资子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司(以下简称：冠东公司)受托经营管理洋山深水港三期(一阶段)码头，受托期间洋山深水港三期(一阶段)码头收入归冠东公司所有。就上述受托经营管理事宜，本公司向同盛集团支付履约保证金人民币25亿元。若至2008年9月30日，洋山三期(一阶段)码头未完成收购的，则本公司另行追加支付履约保证金15亿元。本期本公司受托运营收入为人民币29,885万元。
5. 关联方应收应付款项余额
占全部应收(付)款项
年末余额 余额的百分比(%)
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 2008年6月30日 2007年12月31日
应付账款
上海同盛投资(集团)有限公司 642,118,600.00 642,118,600.00 18.18 19.90
上海港工美亚钢管制造有限公司 35,256,914.71 16,587,500.00 1.00 0.51
其他应收款
上海海通国际汽车码头有限公司 1,044,270.60 1,119,332.60 0.02 0.05
上海同盛投资(集团)有限公司 3,100,000,000.00 600,000,000.00 65.98 26.40
坏账准备-其他应收款
上海海通国际汽车码头有限公司 52,213.53 55,966.63 0.01 0.01
其他应付款
上海市国有资产监督管理委员会 2,117,531,853.15 2,044,271,853.15 48.77 51.16
上海国有资产经营有限公司 22,775,328.70 17,917,786.36 0.52 0.45
上海同盛投资(集团)有限公司 40,755,141.11 28,660,000.00 0.94 0.72
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押。
*2008年7月，本公司已全额偿还上海市国有资产监督管理委员会原股东权益人民币753,197,082.33元。
八、 或有事项
截至资产负债表日，本公司并无须作披露的或有事项。
九、 租赁安排
作为出租人
融资租赁：于资产负债表日，未实现融资收益的余额为人民币1,102,706.16元(2007年12月31日：人民币1,514,769.44元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1 年以内(含1 年) 2,768,200.04 2,943,973.67
1 年至2 年(含2 年) 2,756,870.52 2,935,929.84
2 年至3 年(含3 年) 1,647,183.99 2,935,929.84
3 年以上 - 286,203.73
7,172,254.55 9,102,037.08
作为承租人
融资租赁：于资产负债表日，未确认融资费用的余额为人民币11,094,133.89 (2007年12月31日：无未确认融资费用)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1 年以内(含1 年) 29,808,909.93 5,797,603.61
1 年至2 年(含2 年) 22,830,338.70 -
2 年至3 年(含3 年) 22,830,338.70 -
3 年以上 129,306,314.73 -
204,775,902.06 5,797,603.61
重大经营租赁：
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1 年以内(含1 年) 118,473,572.98 98,427,174.96
1 年至2 年(含2 年) 67,320,206.50 50,186,012.49
2 年至3 年(含3 年) 36,628,948.70 33,303,912.42
3 年以上 364,993,623.65 166,293,659.00
587,416,351.83 348,210,758.87
十、承诺事项
2008年6月30日 2007年12月31日
资本承诺
已签约但未拨备 注1 808,382,928.13 934,726,057.32
投资承诺
已签约但未履行 注2 55,000,000.00 71,725,600.00
注1：截止至2008年6月30日，本公司已签订相关采购固定资产合约以及工程施工协议但尚未于账面做出准备的金额总计为人民币808,382,928.13元。主要系:
A. 本公司下属上海港房地产经营开发公司对外签订的关于南欧城项目工程开发及施工合同，其中尚未于账面做出准备的金额为人民币239,479,396.03元(2007年12月31日：人民币75,752,802.97元)；
B. 本公司罗泾二期工程项目中与施工方签订了相关水工码头工程、道路堆场工程、装卸设备购置及安装工程以及生产及生产辅助建筑等工程的施工及购买和勘查设计合约，合同及协议中已经约定金额但未于账面做出准备的金额合计为人民币169,687,907.64元(2007年12月31日：人民币282,658,549.24元)；
C. 本公司下属九江港务有限公司与施工方签订了集装箱码头一期工程以及岸边式集装箱起重机的施工、建造合同，其中尚未于账面做出准备的金额为人民币124,110,046.94元；
D. 本公司外高桥港区六期工程项目中与上海市航道局等规划施工单位签订的外六期下游600米码头工程、上游427米水工码头、陆域吹填等施工协议中尚未于账面做出准备的金额总计为人民币89,430,821.02元(2007年12月31日：人民币254,525,422.52元)；
E. 本公司下属分公司上海国际港务(集团)股份有限公司煤炭分公司与施工方签订了罗泾三角地堆场改造以及桥式抓斗卸船机建造等协议中尚未于账面做出准备的金额总计为人民币84,303,759.50元；
F. 本公司下属上海深水港船务有限公司签订了三艘拖轮的建造合同，其中尚未于账面做出准备的金额为人民币43,387,565.00元。(2007年12月31日：人民币64,838,500.00元)。
注2：截至2008年6月30日止，本公司已签订相关对外投资协议但尚未履行的投资承诺金额总计为人民币55,000,000.00元，系根据本公司与重庆市南岸区人民政府于2008年4月21日签署的《关于合作开发建设重庆主城港区茶园作业区项目合作意向书》中约定，本公司、重庆航运建设发展有限公司及重庆南岸交通项目建设有限公司共同出资人民币1亿元共同组建重庆东港集装箱码头有限公司，用于对重庆主城港区茶园作业区开发建设，其中本公司应出资人民币55,000,000.00元，占注册资本总额的55%。
2007年度，本公司下属上港集团物流有限公司拟以人民币7,172.56万元受让杜拜环球港务亚洲有限公司持有的上海集发物流有限公司21.9885%的股权，该事项已于2008年1-6月期间完成。
十一、金融工具及其风险分析
金融风险管理目标及政策
本公司的主要金融工具，包括银行借款、短期融资券、中期票据及货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
2008年6月30日及2007年12月31日，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。董事会已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方因未能履行其义务而引起另一方损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对方违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需抵押物。
除下表所列项目外，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下本公司的最大信用风险敞口金额为金融资产账面余额扣除已确认的减值准备后的余额。
2008年6月30日 2007年12月31日
最大信用风险
为控股子公司提供的财务担保 106,767,615.00 112,627,390.00
为其他关联方提供的财务担保 173,250,000.00 211,500,000.00
流动风险
流动风险是指企业可能面对难以筹集足够资金以偿还与金融工具相关的债务的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务，或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。2007年12月，本公司分别与北京银行股份有限公司上海分行签署了期限为24个月的综合授信合同，综合授信金额为人民币20亿元，与深圳发展银行股份有限公司上海外滩支行签署了期限为12个月的综合授信合同，综合授信金额为人民币2亿元，与深圳平安银行股份有限公司上海分行签署了期限为12个月的综合授信合同，综合授信金额为人民币5亿元，截至2008年6月30日本公司已使用上述银行按综合授信合同提供借款总计约为人民币12亿元。根据2007年年度股东大会及一届十九董事会决议，本公司于2008年7月11日增发人民币40亿元的短期融资券，发行期为365天。因此，本公司相信有充足的营运资金以满足在2008年6月30后一年内应付日常营运所需及资本开支。
本公司按剩余到期日对金融资产及金融负债所作的到期期限分析：
2008年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
金融资产
交易性金融资产 - - - -
应收票据 156,280,196.40 - - 156,280,196.40
应收账款 3,221,125,902.13 - - 3,221,125,902.13
预付帐款 145,954,385.96 - - 145,954,385.96
其他应收款 4,697,913,137.61 - - 4,697,913,137.61
应收股利 23,607,177.50 - - 23,607,177.50
委托贷款及利息 1,571,841,069.44 21,644,820.00 - 1,593,485,889.44
持有至到期投资 429,065.00 6,500,000.00 3,300,000.00 10,229,065.00
2008年6月30日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
金融负债
借款及利息 3,094,782,448.39 3,079,006,850.00 - 6,173,789,298.39
应付票据 200,000.00 - - 200,000.00
应付短期融资券 - - - -
应付账款 3,532,217,488.66 - - 3,532,217,488.66
预收账款 397,176,216.67 - - 397,176,216.67
应付职工薪酬 766,611,145.36 - - 766,611,145.36
其他应付款 4,341,647,202.53 - - 4,341,647,202.53
应付债券 - 2,121,888,779.92 - 2,121,888,779.92
长期应付款 28,496,029.36 2,895,426,204.65 - 2,923,922,234.01
专项应付款 - - - -
2007年12月31日
1年以内 1至5年 5年以上 合计
金融资产
交易性金融资产 - - - -
应收票据 177,843,049.36 - - 177,843,049.36
应收账款 2,564,694,070.93 - - 2,564,694,070.93
预付帐款 250,048,381.10 - - 250,048,381.10
其他应收款 2,273,039,016.44 - - 2,273,039,016.44
应收股利 9,582,704.48 - - 9,582,704.48
委托贷款及利息 1,387,361,216.67 10,824,651.00 - 1,398,185,867.67
持有至到期投资 - 6,500,000.00 3,300,000.00 9,800,000.00
金融负债
借款及利息 3,397,269,195.89 97,516,410.00 - 3,494,785,605.89
应付票据 78,977,374.00 - - 78,977,374.00
应付短期融资券 3,768,783,641.10 - - 3,768,783,641.10
应付账款 3,227,368,049.68 - - 3,227,368,049.68
预收账款 320,442,997.60 - - 320,442,997.60
应付职工薪酬 618,173,985.59 - - 618,173,985.59
其他应付款 3,995,917,051.07 - - 3,995,917,051.07
应付债券 - - - -
长期应付款 7,216,465.63 2,847,473,211.31 - 2,854,689,676.94
专项应付款 - - - -
市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
浮动利率工具使本公司面临现金流量利率风险，而固定利率工具则使本公司面临公允价值利率风险。
本公司的利率风险政策要求维持适当的固定和浮动利率工具组合以管理利率风险。该政策还要求管理生息金融资产和付息金融负债的到期情况，一年内即须重估浮动利率工具的利息，固定利率工具的利息则在有关金融工具初始确认时计价，且在到期前固定不变。
本公司截至2008年6月30日，计息借款总计美元735万元，借款以浮动利率计息部分占0.33%，利率为6个月的LIBOR加0.5%。若利率大幅上升，对本公司的经营业绩将产生影响。
(2)外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司的业务主要位于中国，绝大多数交易以人民币结算，惟若干销售、采购和借款业务须以美元结算，故本公司需保留一定金额的美元以供业务之需。该外币兑人民币汇率之波动会影响本公司之经营业绩。
(3)权益工具价格风险
权益工具价格风险指由于指数下跌和个别权益工具价值变化造成公允价值下跌的风险。本公司披露的权益工具价格风险是基于2008年6月30日可供出售金融资产个别证券投资而产生的。本公司的可供出售金融资产系在上海证券交易所上市的限售流通股票投资。可供出售金融资产价值是根据资产负债表日的公开市场价格以合理的估值技术确定的。
以下是在离资产负债表日最近交易日的证券交易市场收盘证券指数，以及当年度最高证券指数和最低证券指数情况：
2008年 2007年
6月30日 最高 最低 12月31日 最高 最低
上证指数 2,736.10 2,766.80 2,693.40 5,261.56 6,092.06 2,612.54
下表为权益价格风险的敏感性分析，反映了公允价值每增加10%，将对利润总额和股东权益产生的影响。
账面价值 对利润总额 对股东权益
的影响 的影响
2008年6月30日
持有在上海证券交易所
上市交易的流通股票 1,772,737,611.11 - 177,273,761.11
可供出售金融资产合计 1,772,737,611.11 - 177,273,761.11
2007年12月31日
持有在上海证券交易所
上市交易的限售流通股票*1 2,771,817,539.42 - 207,886,315.46
可供出售金融资产合计 2,771,817,539.42 - 207,886,315.46
注1：本公司原持有的限售流通股票于2008年6月30日前已全部解禁全流通。
(4)公允价值
公允价值乃根据有关市场资料及有关金融工具的资料于某一特定时间估计。这些估计属于主观判断性质，涉及不确定因素和须作重大判断的事宜，故不能准确确定。如果假设条件有变化则可能对估计有重大影响。
本公司采用市场报价确定可供出售金融资产的公允价值。本公司金融工具的公允价值与相应的账面价值无重大差异。
十二、资产负债表日后事项
1． 为补充公司经营性流动资金需要及降低融资成本，本公司于2008年7月11日发行总额为人民币40亿元的短期融资券。本次发行的短期融资券发行期限为365天，票面利率为4.83%(发行日1年期SHIBOR+12BP)，计息方式为利随本清，由中国光大银行主承销；本次发行计划业经本公司2007年度股东大会决议通过。
2． 根据本公司与重庆市南岸区人民政府于2008年4月21日签署的《关于合作开发建设重庆主城港区茶园作业区项目合作意向书》中约定，本公司、重庆航运建设发展有限公司及重庆南岸交通项目建设有限公司共同出资人民币1亿元共同组建重庆东港集装箱码头有限公司，用于对重庆主城港区茶园作业区开发建设，其中本公司应出资人民币5500万元，占注册资本总额的55%；重庆航运建设发展有限公司应出资3500万元，占注册资本总额的35%；重庆南岸交通项目建设有限公司应出资人民币1000万元，占注册资本总额的10%。首次出资人民2000万元已于2008年7月25日之前缴足，其中本公司出资人民币1200万元，重庆航运建设发展有限公司出资人民币800万元，业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字(2008)第641号验资报告。该公司其余出资将于2010年7月25日前缴足。
十三、其他重要事项
1． 资产置换
本公司报告期内无须作披露的资产置换事项。
2． 非货币性资产交换
本公司报告期内无须作披露的非货币性资产交换事项。
3． 债务重组
本公司报告期内无须作披露的债务重组事项。
4． 其他对投资者决策有影响的重要事项
(1) 本公司2003年将拥有的上海市黄浦江两桥之间的沿江土地使用权、房屋投资设立上海市申江两岸开发建设投资(集团)有限公司，2004年根据上海市国有资产监督管理委员会(以下简称“市国资委”)沪国资委产[2004]585号“关于上海港公安局等单位国有资产划转的批复”的规定，将上述地块上的本公司固定资产(机械、设备)划转给上海市国有资产经营有限公司。本公司按照上海市黄浦江两岸开发搬迁时间的要求，将于2008年12月31日前分批搬迁和移交上述资产。
(2) 截至2008年6月30日止，本公司为控股子公司提供担保的金额为人民币10,676.76万元，具体情况如下(单位：万元)：
被担保公司 担保性质 担保金额 折合人民币
上海港务工程公司 预付款保函 人民币2,000.00 2,000.00
上港集箱(澳门)有限公司 贷款 美元1,265.00 8,676.76
10,676.76
注：上海港务工程公司2008年6月30日资产负债率为84.69%，其余被担保公司2008年6月30日资产负债率未超过70%。
(3) 本公司改制设立时，股东(上海市国有资产监督管理委员会)以原上海国际港务(集团)有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海市国有资产监督管理委员会以沪国资评核(2004)52号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地目前大多未以出让方式取得，故其中部分土地未有房地产权证、部分房地产权证所记载的权利人与实际情况不一致。本公司从2006年8月18日开始办理上述情况所涉及地块的房地产权权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新的土地及房产权证。截至2008年6月30日，本公司已办妥权证的地块为34幅，尚在办理的地块为58幅。
(4) 根据《上海证券交易所权证管理暂行办法》的相关规定和《上海国际港务（集团）股份有限公司认股权和债券分离交易的可转换公司债券募集说明书》的约定，本公司A股股票（“上港集团”，股票代码：600018）除息时，本公司认股权证（“上港CWB1”，权证代码：580020）行权比例不变，行权价格应随之相应调整。本公司2007年度分红派息除息日为2008年6月12日，本次行权价格调整的实施日期为同日，调整后本公司认股权证的行权价格由8.40元调整为8.28元，行权比例不变。
(5) 本公司的第二大股东China Merchants International Terminals(Shanghai) Limited(中文名：招商局国际码头(上海)有限公司)(简称：原股东)是招商局国际有限公司(简称：招商局国际)的全资子公司，持有本公司26.54%的股权。因招商局国际内部股权架构重组，原股东与招商局国际的全资子公司Adroit Investments Limited(简称：新股东)于2007年12月11日签订股权转让协议，新股东以截至2007年9月30日已投入本公司的股本，即人民币5,570,930,063元的等值港币受让原股东持有的本公司26.54%的股权。在2007年12月27本公司召开的2007年第二次临时股东大会中通过了董事会关于修改公司章程的议案。
目前，本公司正在办理第二大股东China Merchants International Terminals(Shanghai) Limited将其持有的本公司26.54%股权转让于招商局国际有限公司全资子公司Adroit Investments Limited的股权变更登记手续。
(6) 本公司发起人股东上海国有资产经营有限公司将其所持有的本公司9284.4915万股国家股无偿划转给上海久事公司，该事项业经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2008]379号文批准。股份划转后，上海国有资产经营有限公司持有本公司30000万股无限售流通股，占总股本1.43%，上海久事公司持有本公司9284.4915万股限售股，占总股本0.44%。目前，本公司正在办理相关股权变更登记手续。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1． 应收账款
应收账款信用期通常为3个月，主要客户可以延长至6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 362,583,228.44 253,459,941.81
1年至2年 1,759,628.88 1,354,529.97
2年至3年 - -
3年至4年 1,792.00 1,792.00
4年至5年 - 1,851.60
5年以上 - -
364,344,649.32 254,818,115.38
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提
比例 比例
单项金额重大 113,739,206.70 28.80% 5,686,960.34 5% 99,001,353.40 35.39% 4,950,067.67 5%
单项金额不重大但
按信用风险特征
组合后风险较大 10,738,614.82 2.72% 10,736,822.82 50-100% 11,410,645.22 4.08% 11,407,001.62 50-100%
其他不重大 270,496,312.71 68.48% 14,205,701.75 5-30% 169,303,618.66 60.53% 8,540,432.61 5-30%
394,974,134.23 100% 30,629,484.91 279,715,617.28 100% 24,897,501.90
上述单项金额重大的应收账款，均系本期发生的单项余额超过2000万的业务往来款，主要系装卸费等。
应收账款坏账准备的变动如下：
2007年12月31日 本期计提 本期减少 2008年6月30日
转回 转销
24,897,501.90 5,731,983.01 - - 30,629,484.91
本期无实际核销的应收账款金额。
于2008年6月30日，本账户余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款(2007年12月31日：无)。
2． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 3,435,749,953.87 951,668,860.41
1年至2年 24,180,810.03 2,174,981.84
2年至3年 1,287,045.82 3,157,162.52
3年至4年 1,897,703.83 892,405,354.78
4年至5年 853,752,041.43 9,448.00
5年以上 - -
4,316,867,554.98 1,849,415,807.55
2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账 计提 金额 比例 坏账 计提
准备 比例 准备 比例
单项金额重大 3,987,382,139.41 89.86% 83,045,057.73 0-10% 1,619,672,704.80 82.00% 94,546,586.00 0-10%
单项金额不重大但
按信用风险特征
组合后风险较大 15,577,950.99 0.35% 13,639,337.92 50-100% 13,246,984.11 0.67% 13,135,263.01 50-100%
其他不重大 434,321,712.00 9.79% 23,729,851.77 5-30% 342,321,674.92 17.33% 18,143,707.27 5-30%
4,437,281,802.40 100.00% 120,414,247.42 1,975,241,363.83 100.00% 125,825,556.28
单项金额重大的应收账款，单独说明其计提的比例及其理由如下：
于2008年6月30日，本公司账户余额中单项金额重大的主要其他应收款计提比例和理由如下：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 坏账比例 理由(账龄)
上海地产(集团)有限公司 830,450,577.25 申江股权转让款 10% 按照公司董事会决议，
坏账比例锁定10%
上海同盛投资(集团)有限公司 3,100,000,000.00 履约保证金 0% 根据独立财务顾问报告
无坏账可能性，故董事会决议
不计提坏账准备(1年以内)
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，确定该组合的依据系帐龄在三年以上的其他应收款。
关于应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款(账龄3-4年)人民币830,450,577.25元，系原上海港务局(本公司前身由上海港务局改制成立)于2003年1月27日将持有的申江两岸开发建设投资(集团)有限公司49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让款余额，股权转让价格为人民币20亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司现行的会计制度，考虑到该应收款项的特殊性，经本公司董事会一届五次会议决定对其单独进行减值测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。
关于应收上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称“同盛集团”)履约保证金人民币3,100,000,000.00元，本公司董事会一届十七次会议同意根据本公司现行的会计制度，对于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金不计提坏账准备。
其他应收款坏账准备的变动如下：
2007年12月31日 本期计提 本期减少 2008年6月30日
转回 转销
125,825,556.28 - 5,411,308.86 - 120,414,247.42
于2008年6月30日，本账户余额包括持本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款计3,100,000,000.00元人民币(2007年12月31日：人民币600,000,000.00元)，其明细资料在附注七、关联方关系及其交易中披露。
3. 长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 其中：本期分回 期末数
现金股利
成本法： 15,596,596,827.60 571,495,109.20 500,000,000.00 - 15,668,091,936.80
其中：
上海外高桥保税区港务公司 939,092,087.30 - - - 939,092,087.30
上海港复兴船务公司 483,167,245.47 - - - 483,167,245.47
上海港务工程公司 215,289,192.09 - - - 215,289,192.09
上海港物资公司 (1,920,626.86) - - - (1,920,626.86)
上海港湾实业总公司 79,366,701.23 - - - 79,366,701.23
上海港房地产经营开发公司 53,874,022.42 - - - 53,874,022.42
上海远东水运工程建设
监理咨询公司 6,768,320.11 - - - 6,768,320.11
上海港技术劳务有限公司 2,541,473.70 - - - 2,541,473.70
上海外轮理货有限公司 65,689,630.70 - - - 65,689,630.70
上海沪东集装箱码头有限公司 550,382,849.40 - - - 550,382,849.40
上海盛东国际集装箱
码头有限公司 5,000,000,000.00 - - - 5,000,000,000.00
上海深水港船务有限公司 102,000,000.00 - - - 102,000,000.00
上海明东集装箱码头
有限公司 2,000,000,000.00 - - - 2,000,000,000.00
上海集装箱码头有限公司 1,114,761,991.28 - 500,000,000.00 - 614,761,991.28
上海海华轮船有限公司 292,973,485.45 - - - 292,973,485.45
上港集团物流有限公司 2,512,444,328.13 - - - 2,512,444,328.13
上海海勃物流软件有限公司 7,640,127.46 - - - 7,640,127.46
上海集盛劳务有限公司 3,254,009.99 - - - 3,254,009.99
上海东点企业发展有限公司 407,797,857.81 - - - 407,797,857.81
上海集海航运有限公司 152,948,963.30 - - - 152,948,963.30
上港集箱(澳门)有限公司 180,090,452.38 - - - 180,090,452.38
上海中交水运设计研究有限公司 1,858,605.80 - - - 1,858,605.80
扬州集海航运有限公司 7,450,536.35 - - - 7,450,536.35
上海冠东国际集装箱码头
有限公司 130,000,000.00 - - - 130,000,000.00
上海浦东国际集装箱码头
有限公司 778,268,275.74 - - - 778,268,275.74
上海罗泾矿石码头有限公司 377,119,908.00 - - - 377,119,908.00
上海新海龙餐饮管理有限公司 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
上港集团九江港务有限公司 - 550,000,000.00 - - 550,000,000.00
上海港国际客运中心
开发有限公司 14,228,215.30 - - - 14,228,215.30
上海银汇房地产发展有限公司 9,000,000.00 - - - 9,000,000.00
中港疏浚股份有限公司 15,301,222.75 - - - 15,301,222.75
大连港集装箱股份有限公司 4,689,500.00 - - - 4,689,500.00
武汉港集装箱有限公司 - 21,495,109.20 - 21,495,109.20
广发银行 26,029,036.30 - - - 26,029,036.30
光大银行 30,828,816.00 - - - 30,828,816.00
上海银行 3,317,400.00 - - - 3,317,400.00
青岛利群有限公司 343,200.00 - - - 343,200.00
权益法： 1,270,361,724.69 414,874,657.58 74,147,667.80 51,184,605.32 1,611,088,714.47
其中：
合营企业 585,180,921.55 348,359,916.66 - - 933,540,838.21
联营企业 685,180,803.14 66,514,740.92 74,147,667.80 51,184,605.32 677,547,876.26
减：长期股权投资
减值准备 - - - - -
16,866,958,552.29 986,369,766.78 574,147,667.80 51,184,605.32 17,279,180,651.27
权益法明细如下：
被投资单位名称 期末投资比例 投资成本 损益调整 其他权益变动 年末数
初始投资额 累计追加投资额 股权投资差额 首次执行之前 分回首次执行日 收回投资 本期增减 本期差额摊销 分得红利 投资处置转出 累计增减额 本期增加 累计增加额
累计损益调整 转入之前的红利 及其他 及其他
投资准备
武汉港务集团有限公司 30.00% 370,645,000.04 145,925,773.37 - 60,345,275.35 (550,000.00) (261,984,558.81) (267,768.40) - - - 9,823,828.74 - - 324,205,318.69
上海汇港房地产开发有限公司 50.00% 265,000,000.00 350,000,000.00 - - - - (1,376,478.94) - - - (5,686,316.23) 4,164.00 21,835.75 609,335,519.52
合营公司小计： 635,645,000.04 495,925,773.37 - 60,345,275.35 (550,000.00) (261,984,558.81) (1,644,247.34) - - - 4,137,512.51 4,164.00 21,835.75 933,540,838.21
武汉港集装箱有限公司 36,400,000.00 - - 1,122,309.72 (976,792.91) (36,545,516.81) - - (723,343.20) (949,592.39) - - - -
长沙集星集装箱码头有限公司 20.70% 36,250,000.00 - - 73,601.35 - (25,000.00) 552,421.18 - (767,492.98) - 581,205.81 - - 36,879,807.16
南京港龙潭集装箱有限公司 20.00% 168,221,520.00 - 34,271,284.29 4,977,407.98 (4,728,241.73) (36,719,233.11) 4,091,201.09 (917,980.80) - - 8,382,773.26 - - 174,405,510.69
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 20.00% 20,172,750.00 - - (775,151.33) - - 2,137,732.19 - - - 3,354,552.56 - - 22,752,151.23
温州金洋集装箱码头有限公司 20.00% 44,951,200.00 - - 2,777,034.47 (2,508,201.42) - 1,895,856.92 - - - 6,242,982.08 - - 51,463,015.13
上海海通国际汽车物流有限公司 49.00% 18,732,690.61 - 748,616.73 139,293.76 (7,350,000.00) - 3,894,814.79 (44,036.28) (7,840,000.00) - 4,426,454.27 - - 16,697,055.37
上海海通国际汽车码头有限公司 35.00% 26,588,862.07 - 417,924.26 11,184,980.36 (13,747,495.27) - 23,509,480.92 (24,583.80) (32,417,929.37) - 24,933,077.53 - - 49,377,348.95
上海浦远船舶有限公司 35.00% 61,140,665.45 40,250,000.00 8,182,990.38 38,722,722.83 (10,869,923.17) - 27,993,443.04 (481,352.40) (9,435,839.77) - 48,251,817.30 - - 185,678,272.79
上海盛港能源投资有限公司 40.00% 59,978,873.85 - - 855,721.18 - - (9,078.49) - - - 147,385.33 - - 60,981,980.36
上海东方饭店管理公司 30.00% 22,500,000.00 - - - - - - - - - - - - 22,500,000.00
上海亿通国际股份有限公司 20.00% 20,000,000.00 - - 8,039,398.11 (2,000,000.00) - 1,833,685.62 - - - 6,842,418.70 - - 32,881,816.81
重庆集海航运有限责任公司 40.00% 20,000,000.00 - - 1,961,257.80 - - 615,183.66 - - - 1,969,659.97 - - 23,930,917.77
联营公司小计： 534,936,561.98 40,250,000.00 43,620,815.66 69,078,576.23 (42,180,654.50) (73,289,749.92) 66,514,740.92 (1,467,953.28) (51,184,605.32) (949,592.39) 105,132,326.81 - - 677,547,876.26
1,170,581,562.02 536,175,773.37 43,620,815.66 129,423,851.58 (42,730,654.50) (335,274,308.73) 64,870,493.58 (1,467,953.28) (51,184,605.32) (949,592.39) 109,269,839.32 4,164.00 21,835.75 1,611,088,714.47
合营企业及联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本 本公司 本公司
持股比例 表决权比例
合营企业
武汉港务集团有限公司 武汉 港口装卸等 948,749,600.00 30% 30%
上海汇港房地产开发有限公司 上海 房地产开发 1,230,000,000.00 50% 50%
2008年6月30日 2008年6月30日 2008年1-6月 2008年1-6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润
合营企业
武汉港务集团有限公司 1,508,344,123.56 427,659,794.59 70,975,063.96 (892,561.34)
上海汇港房地产开发
有限公司 2,776,703,219.16 1,558,032,180.12 - (2,752,957.88)
注册地 业务性质 注册资本 本公司 本公司
持股比例 表决权比例
联营企业
长沙集星集装箱码头有限公司 长沙 集装箱装卸 175,000,000.00 20.70% 20.70%
南京港龙潭集装箱有限公司 南京 港口开发 474,000,000.00 20.00% 20.00%
江阴苏南国际集装箱码头
有限公司 江阴 仓储设施经营 美元12,500,000.00 20.00% 20.00%
温州金洋集装箱码头有限公司 温州 港口建设开发 美元28,000,000.00 20.00% 20.00%
上海海通国际汽车物流有限公司 上海 国际运输代理 6,000,000.00 49.00% 49.00%
上海海通国际汽车码头有限公司 上海 码头装卸 美元8,000,000.00 35.00% 35.00%
上海浦远船舶有限公司 上海 绿华山海域运输 215,000,000.00 35.00% 35.00%
上海盛港能源投资有限公司 上海 能源码头投资 150,000,000.00 40.00% 40.00%
上海东方饭店管理有限公司 上海 饭店管理 75,000,000.00 30.00% 30.00%
上海亿通国际股份有限公司 上海 电子商务等 100,000,000.00 20.00% 20.00%
重庆集海航运有限责任公司 重庆 长江干线运输 50,000,000.00 40.00% 40.00%
2008年6月30日 2008年6月30日 2008年1-6月 2008年1-6月
资产总额 负债总额 营业收入 净利润
联营企业
长沙集星集装箱码头有限公司 179,867,854.81 1,704,535.22 12,245,311.06 2,668,701.36
南京港龙潭集装箱有限公司 1,231,575,659.23 517,134,815.24 123,910,378.17 20,352,330.45
江阴苏南国际集装箱码头
有限公司 116,010,463.16 2,249,707.03 25,288,792.02 10,688,660.94
温州金洋集装箱码头有限公司 402,284,741.48 144,969,665.82 40,006,995.12 9,452,063.33
上海海通国际汽车物流
有限公司 38,074,269.25 5,256,825.41 86,205,804.59 7,948,601.62
上海海通国际汽车码头
有限公司 192,485,226.47 52,380,124.37 121,895,475.40 67,169,945.46
上海浦远船舶有限公司 852,270,711.48 341,015,455.46 181,782,931.75 79,981,265.81
上海盛港能源投资有限公司 153,853,210.57 1,398,259.68 - (22,696.23)
上海东方饭店管理有限公司 129,646,461.14 54,646,461.14 - -
上海亿通国际股份有限公司 345,917,524.30 181,508,440.25 86,351,916.52 9,545,247.26
重庆集海航运有限责任公司 111,550,248.85 53,260,913.58 32,459,304.05 1,537,959.15
4. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
本期数 上年同期数
主营业务收入 2,249,931,478.17 2,058,773,460.31
其他业务收入 495,745,102.06 333,259,720.52
2,745,676,580.23 2,392,033,180.83
营业收入及成本列示如下：
本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
①集装箱板块 1,152,716,934.39 384,087,197.15 946,840,281.21 407,374,925.66
②散杂货板块 760,149,461.54 440,529,772.08 809,677,656.50 310,292,102.42
③港口物流 - - 436,140.26 69,409.02
④港口服务 320,597,109.00 260,236,288.22 270,276,779.00 215,355,236.41
⑤其他 512,213,075.30 135,297,670.46 364,802,323.86 136,821,430.59
2,745,676,580.23 1,220,150,927.91 2,392,033,180.83 1,069,913,104.10
5、 投资收益
本期数 上年同期数
交易性金融资产处置损益 - 23,400,844.72
可供出售的金融资产处置损益 - 56,865,289.64
持有至到期投资投资损益 74,415.00 74,415.00
按权益法核算的长期股权投资损益 64,870,493.58 44,293,777.20
按成本法核算的长期股权投资损益 330,192,526.85 97,840,604.18
股权投资差额摊销 (1,467,953.28)
处置长期股权投资损益 - (1,030,389.73)
其他投资收益 76,741.24 6,000,000.00
393,746,223.39 227,444,541.01
于资产负债表日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
附录：财务报表补充资料
净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益(人民币)
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 8.68% 8.50% 0.1177
扣除非经常性损益
后归属于公司普
通股股东的净利润 7.55% 7.40% 0.1025
本公司无稀释性潜在普通股。
其中，扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润
2008年1月-6月 2007年1月-6月
归属于本公司普通股股东的净利润 2,470,546,220.55 1,828,888,525.62
加(减)：非经常性损益项目
非流动资产处置损益 (330,376,678.66) (40,382,013.77)
越权审批或无正式批准文件
的税收返还、减免 - -
计入当期损益的政府补助 - -
企业合并的合并成本小于
合并时应享有被合并单位 - -
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费 (40,526,684.75) (23,229,776.00)
除上述各项之外的其他
非经常性损益项目 (27,758,856.90) (17,752,700.17)
非经常性损益的所得税
影响数 69,651,266.19 13,579,014.09
扣除非经常性损益后的
净利润 2,141,535,266.43 1,761,103,049.77
加：归属于少数股东的
非经常性损益净影响数 8,973,247.85 6,777,868.31
扣除非经常性损益后归属于
本公司普通股股东的净利润 2,150,508,514.28 1,767,880,918.08
本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]9号《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号的规定执行。
八、备查文件
在本公司董事会秘书办公室备有下列文件供股东查阅：
1、载有董事长亲笔签名的2008年半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在“中国证券报、上海证券报、证券时报”上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海国际港务（集团）股份有限公司
董事长：陆海祜
2008年8月26日
