宝山钢铁股份有限公司
              董事会审计及内控合规管理委员会
                    2021 年度履职情况报告


    2021 年度，宝山钢铁股份有限公司董事会审计及内控合规管理
委员会按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号》、《公司章程》、公司《董事会审计及内控
合规管理委员会议事规则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真
履行职责，现将一年来的履职情况报告如下：
    一、审计及内控合规管理委员会基本情况
    2021 年，公司进一步优化治理结构，为全面加强合规管理，提
升合规经营管理水平，将“审计委员会”改组为“审计及内控合规管
理委员会”。报告期末，公司董事会审计及内控合规管理委员会由 5
名独立董事组成，包括谢荣董事、张克华董事、陆雄文董事、白彦春
董事和田雍董事，由独立董事会计学教授谢荣董事担任主任。
    二、审计及内控合规管理委员会 2021 年度会议情况
    2021 年度，审计及内控合规管理委员会共召开 4 次会议，具体
情况如下：
      1.2021 年 4 月 21 日召开七届三十四次董事会审计及内控合规管
理委员会会议，审议以下事项：（1）《关于 2020 年末母公司提取各
项资产减值准备的议案》；（2）《关于 2020 年度母公司资产损失情况
的报告》；（3）《2020 年年度报告（全文及摘要）》；（4）《关于 2020
年度财务决算报告的议案》；（5）《关于 2020 年度利润分配方案及缩
短 2021-2023 年度利润分配周期的议案》；（6）《关于 2021 年度预算
的议案》；（7）《关于 2021 年度日常关联交易的议案》、《关联人清单》；
（8）《关于执行新租赁会计准则的议案》；（9）《关于 2021 年一季度
末母公司提取各项资产减值准备的议案》；（10）《2021 年第一季度报
告》；（11）《关于<2020 年度内部控制评价报告>的议案》；（12）《2020
年度内部控制检查监督工作报告》；（13）《2020 年内部审计工作总结
及 2021 年内部审计工作计划》；（14）《审计及内控合规管理委员会对
自身、外审、内审的评价表》；（15）《关于续聘安永华明会计师事务
所为 2021 年度独立会计师及内控审计师的议案》；（16）《关于修改<
公司章程>的议案》（内控合规内容）。委员会关注到公司日常关联交
易预算金额较以往有所增加，建议公司要特别关注收集关联交易数据
流程的完整性，对关联交易的信息披露要特别谨慎，不能有遗漏；公
司智慧审计工程审计系统已经上线投运，委员会希望公司在利用大数
据开展远程在线审计，持续提高审计效率和审计水平方面继续努力。
      2.2021 年 8 月 27 日召开八届四次董事会审计及内控合规管理委
员会会议，并审议以下事项：（2）《2021 年半年度报告（全文及摘
要）》；（3）《关于 2021 年中期利润分配方案的议案》；（4）《2021 年
上半年度内部控制检查监督工作报告》。委员会关注到市场上发生了
“上海电气财务黑洞”事件，要求内审部门吸取上海电气教训，深入
公司下属二级、三级子公司现场，加强内控检查监督，发现异常经营
及时向委员会报告；委员会要求内审内控部门勇担责任，关注公司关
联交易是否规范，有无瑕疵，制度设计是否完善，确保公司关联交易
管理有效、规范，不出纰漏。
    3.2021 年 9 月 17 日召开八届五次董事会审计及内控合规管理委
员会会议，并审议以下事项：（1）《关于宝钢股份、武钢有限、湛
江钢铁及梅钢公司增资入股宝武水务的议案》。
    4.2021 年 10 月 29 日召开八届六次董事会审计及内控合规管理
委员会会议，并审议以下事项：（1）《关于 2021 年三季度末母公司
提取各项资产减值准备的议案》；（2）《2021 年第三季度报告》。
    三、审计及内控合规管理委员会年度重点工作情况
    （一）监督及评估外部审计机构
    1.评估外部审计机构
    七届三十四次董事会审计及内控合规管理委员会会议审议通过
《对外部审计机构 2020 年度评价表》，从“为审计及内控合规管理
委员会提供服务”、“审计工作情况”、“资信、背景及其他”等方面对
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永”）作出
评价，评价结果良好。
    2.履行 2020 年年报审计监督职责
    在公司 2020 年度财务报告的审计过程中，我们严格按照《上海
证券交易所上市公司自律监管指南》的要求充分发挥审计和监督作
用，在 2021 年 3 月初，就公司 2020 年年报审计工作与安永沟通，协
商确定了 2020 年度财务报告审计工作时间安排，对审计计划、风险
判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点等提出意见。在
年报审计期间，审计及内控合规管理委员会督促会计师按照年报工作
安排确定的时限提交审计报告。2021 年 4 月 21 日，审计及内控合规
管理委员会与安永年审会计师进行见面沟通，就 2020 年度财务会计
报表审计情况进行充分交流，并发表了审阅意见。
    （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
    2021 年 4 月 21 日，审阅了经安永年审会计师出具初步意见的公
司 2020 年度财务会计报表，认为公司 2020 年度财务会计报表能够按
照企业会计准则的要求进行编制，符合财政部和证监会等相关部门的
有关规定，能够反映公司截止 2020 年 12 月 31 日的资产负债情况、
2020 年的经营成果和现金流量情况。
    （三）评估内部控制的有效性
    2021 年 4 月 21 日，我们审议通过了公司《2020 年度内部控制评
价报告》，认为：报告期内，公司已按照企业内部控制规范体系和相
关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在内部控
制重大缺陷。
    （四）指导内部审计工作
    2021 年 4 月 21 日，我们认真听取了公司审计部《2020 年内部审
计工作总结及 2021 年内部审计工作计划》的汇报，认为公司能够按
照审计计划，认真组织开展各项内部审计工作。我们没有发现公司内
部审计工作存在重大问题的情况。


    2021年度，审计及内控合规管理委员会本着勤勉尽责的原则，认
真履行职责，2022年度，审计及内控合规管理委员会将继续规范运作，
履行职责。




                                         宝山钢铁股份有限公司
                               董事会审计及内控合规管理委员会
                                                 2022年4月27日
  （本页无正文，为宝山钢铁股份有限公司董事会审计及内控合规管
理委员会2021年度履职情况报告签署页）



谢   荣                       张克华




陆雄文                        白彦春




田   雍




                                            2022 年 4 月 27 日