华电国际电力股份有限公司
600027
2011 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................3
§3 重要事项 ....................................................................................................................................4
§4 附录 ............................................................................................................................................6
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 本公司全体董事出席董事会会议。
1.3 本公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 本公司负责人云公民先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人（会计主
管人员）王会萍女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(千元) 136,846,139.00 127,860,352.00 7.03
所有者权益（或股东权益）(千元) 15,663,354.00 15,926,861.00 -1.65
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.31 2.35 -1.65
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 996,626.00 -36.22
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.147 -36.22
年初至报告期 本报告期比上年同
报告期
期末 期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(千元) -264,637.00 -264,637.00 -442.63
基本每股收益（元/股） -0.039 -0.039 -442.63
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.044 -0.044 -583.11
稀释每股收益（元/股） -0.039 -0.039 -442.63
加权平均净资产收益率（%） -1.68 -1.68 减少 2.17 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.91 -1.91 减少 2.31 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：千元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 4,816
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
23,352
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
28,489
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,281
所得税影响额 -6,919
少数股东权益影响额（税后） -23,705
合计 36,314
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
報告期末股東總數（戶） 214,854
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通
股东名称（全称） 种类
股的数量
人民币普通股
2,961,061,853
中国华电集团公司 3,046,923,853
境外上市外资股
85,862,000
香港中央结算（代理人）有限公司 1,405,538,900 境外上市外资股
山东省国际信托有限公司 800,766,729 人民币普通股
青岛国信发展（集团）有限责任公司 80,000,000 人民币普通股
青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司 70,000,000 人民币普通股
航天神舟投资管理有限公司 67,000,000 人民币普通股
山东鲁能发展集团有限公司 66,411,468 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离
59,999,813 人民币普通股
交易股票型证券投资基金
全国社保基金五零一组合 49,680,087 人民币普通股
中广核财务有限责任公司 49,600,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）、损益变动情况
①本公司第一季度营业收入为人民币 130.37 亿元，较上年同期增长约 29.48%；营业成本为
人民币 128.59 亿元，较上年同期增长约 32.39%；管理费用为人民币 3.54 亿元，较上年同期
增长约 37.61%；主要原因是本公司非同一控制下收购山东百年电力发展股份有限公司、韶
关市坪石发电厂有限公司(B 厂)、石家庄市多家热网公司及合并宁夏中宁发电有限责任公
司，上年同期不纳入合并范围所致。
②本公司第一季度财务费用为人民币 10.39 亿元，较上年同期增长约 42.51%，主要原因是
本公司非同一控制下收购企业、新投产机组贷款利息损益化及贷款利率增长等影响。
③本公司第一季度投资收益为人民币 1.82 亿元，较上年同期增长约 69.38%，主要原因是本
公司参股联营单位盈利状况较好。
④本公司第一季度归属于母公司的净利润为人民币-2.65 亿元，较上年同期下降约 442.63%，
主要原因是燃煤价格上涨导致本公司营业成本上升幅度高于营业收入上升幅度。
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（2）、财务状况变动情况
①于一季度末，本公司应收票据为人民币 3.68 亿元，较期初增加约 210.22%，主要原因是
本公司规模扩大、发电量增长等使得应收电、热费余额增加。
②于一季度末，本公司其他非流动资产为人民币 6.28 亿元，较期初增加约 132.01%，主要
是本公司预付投资款。
③于一季度末，本公司预收账款为人民币 1.55 亿元，较年初减少约 72.79%，主要原因是居
民供热期结束，预收热费减少。
④于一季度末，本公司长期应付款为人民币 18.34 亿元，较期初增加 48.53%，主要是公司
规模扩大。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
当国家关于上市公司管理层激励的相关法规正式颁布并实施后，中国华电集团公司将积极促
成本公司管理层激励计划。
目前，对于此项承诺，中国华电集团公司正在积极研究。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
鉴于煤价变化及上网电价调整幅度的不确定性，本公司无法就下一报告期的盈利状况作出准
确判断。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2011 年 3 月 30 日，本公司五届董事会第二十四次会议通过本公司 2010 年利润分配议案。
鉴于本公司目前资产负债率较高、发展的资金需求较大，董事会建议 2010 年度不派发股息。
该议案在本公司 2010 年度股东大会审议批准后方可实施。
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法定代表人:云公民先生
2011 年 4 月 28 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,074,313 1,266,436
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 367,993 118,623
应收账款 4,873,941 3,862,051
预付款项 977,009 859,688
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 574,545 600,709
买入返售金融资产
存货 1,916,899 1,760,239
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,119,468 1,136,987
流动资产合计 14,904,168 9,604,733
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 44,411 42,906
持有至到期投资
长期应收款 66,374 68,393
长期股权投资 9,436,337 9,512,944
投资性房地产
固定资产 79,204,976 74,557,721
在建工程 13,718,383 14,609,301
工程物资 825,586 879,631
工程及工程物资预付款 6,434,910 7,657,751
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,468,462 9,543,341
开发支出
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商誉 790,552 790,552
长期待摊费用
递延所得税资产 323,670 322,269
其他非流动资产 628,310 270,810
非流动资产合计 121,941,971 118,255,619
资产总计 136,846,139 127,860,352
流动负债：
短期借款 28,161,459 24,299,330
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,695,876 2,208,011
应付账款 7,286,275 5,531,952
预收款项 154,919 569,327
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 162,147 130,193
应交税费 230,473 270,335
应付利息 279,085 293,739
应付股利 7,664
其他应付款 2,235,224 2,931,861
应付短期融资券 3,036,685 3,008,983
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,939,431 7,408,832
其他流动负债
流动负债合计 49,181,574 46,660,227
非流动负债：
长期借款 55,902,302 50,159,994
应付债券 5,350,433 5,346,441
长期应付款 1,833,939 1,234,710
专项应付款 23,434 8,020
预计负债
递延所得税负债 1,995,570 1,960,728
其他非流动负债 960,794 903,034
非流动负债合计 66,066,472 59,612,927
负债合计 115,248,046 106,273,154
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,771,084 6,771,084
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资本公积 4,513,557 4,512,428
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,533,555 1,533,554
一般风险准备
未分配利润 2,845,158 3,109,795
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 15,663,354 15,926,861
少数股东权益 5,934,739 5,660,337
所有者权益合计 21,598,093 21,587,198
负债和所有者权益总计 136,846,139 127,860,352
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女
士
8
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母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,090,503 156,819
交易性金融资产
应收票据 1,820 2,310
应收账款 686,488 667,595
预付款项 65,452 8,209
应收利息
应收股利
其他应收款 2,561,528 2,651,036
存货 339,926 336,178
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,733 38,019
流动资产合计 5,827,450 3,860,166
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 501,123 501,122
长期股权投资 27,881,405 27,618,062
投资性房地产
固定资产 8,363,470 8,519,729
在建工程 597,724 564,389
工程及工程物资预付款 104,699 97,842
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 140,941 144,122
开发支出
商誉 12,111 12,111
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 628,310 270,810
非流动资产合计 38,229,783 37,728,187
资产总计 44,057,233 41,588,353
流动负债：
短期借款 14,147,719 11,446,120
交易性金融负债
9
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应付票据 660,000 857,129
应付账款 219,817 194,220
预收款项 11,881
应付职工薪酬 12,770 9,727
应交税费 16,601 22,956
应付利息 94,841 143,327
应付股利
其他应付款 372,410 480,555
应付短期融资券 3,036,685 3,008,983
一年内到期的非流动负债 1,018 1,824,780
其他流动负债
流动负债合计 18,561,861 17,999,678
非流动负债：
长期借款 4,768,487 2,671,538
应付债券 5,350,433 5,346,441
长期应付款
专项应付款 6,500 6,500
预计负债
递延所得税负债 47,249 47,250
其他非流动负债 18,866 19,091
非流动负债合计 10,191,535 8,090,820
负债合计 28,753,396 26,090,498
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,771,084 6,771,084
资本公积 4,393,874 4,393,875
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,533,555 1,533,554
一般风险准备
未分配利润 2,605,324 2,799,342
所有者权益（或股东权益）合计 15,303,837 15,497,855
负债和所有者权益（或股东权益）总计 44,057,233 41,588,353
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女
士
10
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4.2
合并利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 13,736,926 10,609,211
其中：营业收入 13,736,926 10,609,211
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,300,482 10,734,408
其中：营业成本 12,858,807 9,712,720
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 44,873 41,346
销售费用
管理费用 354,406 257,553
财务费用 1,039,108 729,150
资产减值损失 3,288 -6,361
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 182,417 107,699
其中：对联营企业和合营企业的投资
181,547 95,851
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -381,139 -17,498
加：营业外收入 78,820 31,035
减：营业外支出 5,140 129
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -307,459 13,408
减：所得税费用 -13,003 -41,198
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -294,456 54,606
归属于母公司所有者的净利润 -264,637 77,238
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少数股东损益 -29,819 -22,632
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.039 0.0114
（二）稀释每股收益 -0.039 0.0114
七、其他综合收益 1,129 -5,002
八、综合收益总额 -293,327 49,604
归属于母公司所有者的综合收益总额 -263,508 72,236
归属于少数股东的综合收益总额 -29,819 -22,632
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女
士
12
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母公司利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,176,627 2,033,920
减：营业成本 2,140,017 1,873,531
营业税金及附加 10,164 9,067
销售费用
管理费用 82,851 87,398
财务费用 275,081 167,914
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 138,295 64,674
其中：对联营企业和合营企业的投资
137,425 64,674
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -193,191 -39,316
加：营业外收入 396 857
减：营业外支出 1,220 20
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -194,015 -38,479
减：所得税费用 3
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -194,018 -38,479
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0287 -0.0057
（二）稀释每股收益 -0.0287 -0.0057
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 -194,018 -38,479
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女
士
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4.3
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,520,055 11,820,318
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,400 2,855
收到其他与经营活动有关的现金 149,285 23,151
经营活动现金流入小计 14,674,740 11,846,324
购买商品、接受劳务支付的现金 12,255,377 8,968,525
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 519,513 458,967
支付的各项税费 612,307 635,413
支付其他与经营活动有关的现金 290,917 220,881
经营活动现金流出小计 13,678,114 10,283,786
经营活动产生的现金流量净额 996,626 1,562,538
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,560
取得投资收益收到的现金 1,697 14,257
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
7,698 1,239
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 28,828 10,515
投资活动现金流入小计 69,783 26,011
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,375,406 1,983,780
付的现金
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投资支付的现金 434,706 833,700
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,987 46,933
投资活动现金流出小计 2,815,099 2,864,413
投资活动产生的现金流量净额 -2,745,316 -2,838,402
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 76,988 62,380
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 76,988 62,380
取得借款收到的现金 15,827,140 10,829,490
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 206,219 337,516
筹资活动现金流入小计 16,110,347 11,229,386
偿还债务支付的现金 8,975,363 8,190,423
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,233,352 914,702
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,256
支付其他与筹资活动有关的现金 328,095 298,612
筹资活动现金流出小计 10,536,810 9,403,737
筹资活动产生的现金流量净额 5,573,537 1,825,649
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,824,847 549,785
加：期初现金及现金等价物余额 1,235,758 1,241,900
六、期末现金及现金等价物余额 5,060,605 1,791,685
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女
士
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600027 华电国际电力股份有限公司 2011 年第一季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,500,986 2,169,389
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,966 15,892
经营活动现金流入小计 2,564,952 2,185,281
购买商品、接受劳务支付的现金 2,230,809 1,800,129
支付给职工以及为职工支付的现金 121,739 142,163
支付的各项税费 138,223 124,119
支付其他与经营活动有关的现金 112,618 83,000
经营活动现金流出小计 2,603,389 2,149,411
经营活动产生的现金流量净额 -38,437 35,870
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
1,166
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,209 1,612
投资活动现金流入小计 2,209 2,778
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
117,793 93,759
付的现金
投资支付的现金 584,414 594,320
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,884 420,018
投资活动现金流出小计 704,091 1,108,097
投资活动产生的现金流量净额 -701,882 -1,105,319
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,422,778 3,603,890
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23 68
筹资活动现金流入小计 6,422,801 3,603,958
偿还债务支付的现金 3,436,051 2,146,250
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 305,893 219,420
支付其他与筹资活动有关的现金 6,854 199,987
筹资活动现金流出小计 3,748,798 2,565,657
筹资活动产生的现金流量净额 2,674,003 1,038,301
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600027 华电国际电力股份有限公司 2011 年第一季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,933,684 -31,148
加：期初现金及现金等价物余额 156,819 193,186
六、期末现金及现金等价物余额 2,090,503 162,038
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女
士
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