湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
湖北楚天高速公路股份有限公司
600035
2014 年半年度报告
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人肖跃文、主管会计工作负责人陈敏及会计机构负责人（会计主管人员）
罗敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
六、 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 21
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 22
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 96
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 湖北楚天高速公路股份有限公司
省交投 指 湖北省交通投资有限公司
湖北楚天高速公路经营开发有限
经营公司 指
公司
鄂北公司 指 湖北楚天鄂北高速公路有限公司
湖北楚天鄂西北高速公路有限公
鄂西北公司 指
司
鄂东公司 指 湖北楚天鄂东高速公路有限公司
咸宁公司 指 湖北楚天高速咸宁有限公司
十房高速 指 十堰至房县高速公路
文化传媒 指 湖北楚天高速文化传媒有限公司
投资公司 指 湖北楚天高速投资有限责任公司
运营公司 指 湖北楚天高速运营管理有限公司
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北楚天高速公路股份有限公司
公司的中文名称简称 楚天高速
公司的外文名称 HUBEI CHUTIAN EXPRESSWAY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 ChuTian Expwy
公司的法定代表人 肖跃文
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 郭生辉
武汉市洪山区珞瑜路 1077 号东湖广场宽堂写字
联系地址
楼
电话 027—87576667
传真 027—87576667
电子信箱 600035@hbctgs.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号
公司注册地址的邮政编码 430051
武汉市洪山区珞瑜路 1077 号东湖广场宽堂写字
公司办公地址
楼
公司办公地址的邮政编码 430074
公司网址 www.hbctgs.com
电子信箱 600035@hbctgs.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 楚天高速 600035
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 553,847,715.68 495,628,650.07 11.75
归属于上市公司股东的净利润 129,398,946.61 139,153,888.00 -7.01
归属于上市公司股东的扣除非经常
129,397,640.91 139,276,334.80 -7.09
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 364,892,229.21 285,664,912.76 27.73
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,567,891,277.06 3,522,341,055.00 1.29
总资产 13,906,616,355.23 13,100,885,876.31 6.15
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.11 0.15 -26.67
稀释每股收益（元／股） 0.11 0.15 -26.67
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.11 0.15 -26.67
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.62 4.09 减少 0.47 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.62 4.09 减少 0.47 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,204.33
所得税影响额 -49,898.63
合计 1,305.70
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，面对确保利润、加快转型、做强平台的紧迫形势和巨大压力，公司全体把
握“转型、创新、效益”三个主题词，强力推进“三个转型”，各项工作取得了突出成绩，基本
实现了“时间过半、任务过半”目标。
公司倡导全员抓收费、系统抓收费创造良好格局，报告期内，实现车辆通行费收入 5.28 亿
元，同比增长 10.73%。公司实现营业收入 5.54 亿元，利润总额 2.07 亿元，归属母公司的净利
润 1.29 亿元。截至 2014 年 6 月 30 日，公司总资产为 139.07 亿元，归属母公司的所有者权益为
35.68 亿元。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 553,847,715.68 495,628,650.07 11.75
营业成本 169,140,594.00 154,827,789.47 9.24
销售费用 625,640.00 -100.00
管理费用 22,433,868.32 17,507,927.79 28.14
财务费用 138,610,301.35 96,629,088.46 43.45
经营活动产生的现金流量净额 364,892,229.21 285,664,912.76 27.73
投资活动产生的现金流量净额 -584,883,722.05 -517,855,656.39 -12.94
筹资活动产生的现金流量净额 768,422,554.00 -229,079,483.95 435.44
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
交通运输 减少 0.72
527,532,078.18 164,084,111.47 68.90 10.73 13.37
业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
交通运输 减少 0.72
527,532,078.18 164,084,111.47 68.90 10.73 13.37
业 个百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
鄂中地区（汉宜段） 498,035,911.00 7.36
鄂北地区（大随段） 13,394,331.55 7.09
鄂东地区（黄咸段） 16,101,835.63
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力主要体现为高速公路的投资建设及经营管理。
本公司经营管理的汉宜高速公路沿线是湖北省经济发展水平最高的江汉平原中心地区，是
湖北省交通运输最繁忙的公路通道之一。尤其是沪渝国道全线贯通之后，车流量及通行费收入
稳步增长，公司的竞争优势得到进一步体现。
本公司经营管理的大随高速公路是《湖北省公路水路交通发展战略规划》中规划的 "651"
骨架公路网的第一横，是横贯我省中北部的一条东西向省际通道。由于大随高速公路相邻路段
未能按计划同步通车，路网联通效应尚未形成，自 2011 年 6 月 28 日通车运营以来车流量及收
入均有限。目前麻竹高速大随西段正在抓紧建设，待麻竹高速公路全线贯通之后，该路段的流
量及收入将有明显增长。
本公司经营管理的黄咸高速是武汉"1+8"城市圈环线高速公路的重要组成部分，对完善区域
交通体系，加强黄石、咸宁两市之间的联系，加快武汉城市圈一体化进程，促进大梁子湖地区
的发展，具有重要意义。黄咸高速公路于 2013 年 12 月 26 日通车试运营，目前尚处培育期，车
流量及收入有限。随着公司路网宣传力度的加大和路网结构的完善，该路段的流量将有显著增
长。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
主要子公司、参股公司名称 占被投资公司
主要经营活动
名称 权益的比例(%)
湖北楚天高速公路经营开
汉宜高速公路沿线服务设施的管理和物业服务 100
发有限公司
湖北楚天鄂北高速公路有 麻城至竹溪高速公路大悟至随州段项目的建设和
100
限公司 管理运营工作
湖北楚天鄂西北高速公路 十堰至房县高速公路及附属设施的投资、建设、经
62.77
有限公司 营、管理
组织实施项目高速公路的投资、设计、建设；项目
湖北楚天鄂东高速公路有 高速路养护、项目高速公路沿线规定区域内的饮
91.15
限公司 食、娱乐、住宿、加油、车辆维修、商店、旅游、
广告、仓储、租赁等附属设施的的项目开发
组织实施项目高速公路的投资、设计、建设；项目
湖北楚天高速咸宁有限公 高速路养护、项目高速公路沿线规定区域内的饮
100
司 食、娱乐、住宿、加油、车辆维修、商店、旅游、
广告、仓储、租赁等附属设施的的项目开发
文化艺术交流活动的策划与咨询；对文化行业投
资；文化设计、制作、代理、发布；图文设计制作；
湖北楚天高速文化传媒有
会务及展览服务；企业形象策划；企业营销策划；100
限公司
商务咨询服务（国家有专项规定的项目经审批后或
凭有效许可证方可经营）
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实业投资；投资高速公路、物流、旅游等路衍产业；
投资基础设施建设工程；投资开发智能交通、节能
环保、智能物联、生物制药等新兴领域的高新技术
湖北楚天高速投资有限责
产业项目；投资文化产业；投资金融服务项目并进 100
任公司
行投资管理；证券投资；从事其他投资及投资管理
（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批
后或凭许可证在核定期限内经营）
主要从事高速公路经营管理；高速公路员工岗位培
训；教育咨询；交通行业咨询服务；软件开发；信
湖北楚天高速运营管理有 息系统集成；信息技术咨询及数据处理、存储服务；
100
限公司 智能交通技术研发、服务；网上销售日用百货、文
化办公用品、工艺礼品、文体用品、电脑软硬件及
配件等业务
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:亿元 币种:人民币
募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资
份 式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向
偿还银行贷款及
2014 公司债 6 2 2 4
补充流动资金
合计 / 6 2 2 4 /
4、 主要子公司、参股公司分析
占被投资公
主要子公司、参 注册资本 净 利 润
主要经营活动 司权益的比 总资产（元） 净资产（元）
股公司名称名称 （万元） （元）
例(%)
湖北楚天高速公
汉宜高速公路沿线服务设
路经营开发有限 100 300 228,029,090.42 19,202,355.59 8,234,273.30
施的管理和物业服务
公司
麻城至竹溪高速公路大悟
湖北楚天鄂北高
至随州段项目的建设和管 100 20000 3,200,702,356.40 1,402,590,933.85 -54,026,213.99
速公路有限公司
理运营工作
湖北楚天鄂西北 十堰至房县高速公路及附
高速公路有限公 属设施的投资、建设、经营、62.77 42790 4,631,811,913.81 1,047,090,000.00
-
司 管理
组织实施项目高速公路的
湖北楚天鄂东高
投资、设计、建设；项目高 91.15 30782 1,688,832,193.08 315,528,735.95 -31,146,578.13
速公路有限公司
速路养护、项目高速公路沿
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线规定区域内的饮食、娱
乐、住宿、加油、车辆维修、
商店、旅游、广告、仓储、
租赁等附属设施的的项目
开发
组织实施项目高速公路的
投资、设计、建设；项目高
速路养护、项目高速公路沿
湖北楚天高速咸 线规定区域内的饮食、娱
100 10000 1,142,451,593.87 201,391,399.98 -22,773,764.17
宁有限公司 乐、住宿、加油、车辆维修、
商店、旅游、广告、仓储、
租赁等附属设施的的项目
开发
文化艺术交流活动的策划
与咨询；对文化行业投资；
文化设计、制作、代理、发
布；图文设计制作；会务及
湖北楚天高速文
展览服务；企业形象策划；100 1000 22,140,307.28 16,488,167.95 3,102,267.26
化传媒有限公司
企业营销策划；商务咨询服
务（国家有专项规定的项目
经审批后或凭有效许可证
方可经营）
实业投资；投资高速公路、
物流、旅游等路衍产业；投
资基础设施建设工程；投资
开发智能交通、节能环保、
智能物联、生物制药等新兴
领域的高新技术产业项目；
湖北楚天高速投
投资文化产业；投资金融服 100 20000 200,085,981.74 199,859,852.51 -140,147.49
资有限责任公司
务项目并进行投资管理；证
券投资；从事其他投资及投
资管理（上述经营范围中国
家有专项规定的项目经审
批后或凭许可证在核定期
限内经营）
主要从事高速公路经营管
理；高速公路员工岗位培
训；教育咨询；交通行业咨
询服务；软件开发；信息系
湖北楚天高速运 统集成；信息技术咨询及数
100 1000
营管理有限公司 据处理、存储服务；智能交 - - -
通技术研发、服务；网上销
售日用百货、文化办公用
品、工艺礼品、文体用品、
电脑软硬件及配件等业务
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5、 非募集资金项目情况
单位:亿元 币种:人民币
项目 本报告期 累计实际 项目收
项目名称 项目进度
金额 投入金额 投入金额 益情况
截至 2014 年 6 月底，全线路基土石方基本
完成；完成生态防护工程 718652 平方，占
总量的 93.28%，圬工防护工程基本完成。
十堰至房县
52.58 桥梁桩基完成；墩柱基本完成； T 梁预制 建设期
高速公路
基本完成；完成隧道单幅掘进 16742 延米，
占总量的 77.72％。二期级配碎石垫层完成
40000 米，底基层 40000 米。
武汉城市圈
环线高速公 该项目已于 2013 年 12 月 26 日开始通车试 试运营
16.78
路黄石市大 运营。 期亏损
冶段
武汉城市圈
该项目已于 2013 年 12 月 26 日开始通车试 试运营
环线高速公 11.08
运营。 期亏损
路咸宁东段
汉宜高速公
路潜江互通 截至 2014 年 6 月底，累计完成投资 19685
3.11 建设期
及服务区改 万元，占项目投资总概算的 63.29%。
扩建项目
合计 83.55 / /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
每 10 股转增 3 股、派现金 0.90 元(含税)。
以 2013 年 12 月 31 日总股本 931,652,495 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，增加股
本 279,495,749 股，转增后股本为 1,211,148,244 股，资本公积余额为 600,855,298.26 元。
以 2013 年 12 月 31 日总股本 931,652,495 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.90
元（含税），派发现金红利总额 83,848,724.55 元（含税），占本年度合并报表中归属于母公司所
有者的净利润的 32.84%，占公司本年度实现的母公司可供股东分配利润 301,908,803.71 元的
27.77%。
本次分红派息的股权登记日为 2014 年 5 月 13 日，除息日为 2014 年 5 月 14 日， 新增可流
通股份上市流通日为 2014 年 5 月 15 日，红利发放日为 2014 年 5 月 20 日。上述利润分配公告
已于 2014 年 5 月 8 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及上海证券交易所
网站 http://www.sse.com.cn。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司拥有的北京的房产及附属设施与湖北省高速
公路管理局拥有的沪渝高速公路湖北汉宜段潜江
服务区房屋建筑物及土地使用权进行置换。双方
确定，以资产评估机构评估的资产价值为依据进 详见公司 2010 年 11 月 17 日公司第四届董事会第
行置换，公司置出资产的价格为 2806.66 万元， 六次会议决议公告和公司关联交易公告。
置入资产的价格为 2848.81 万元，置出资产与置
入资产产生的差额为 42.15 万元，由公司向湖北
省高速公路管理局支付等额的现金。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 资产置换情况
单位:元 币种:人民币
置入资产
置入资 置入 置入 置出 置出 资产置
自本年初 置出资 是否
置 产自置 所涉 所涉 所涉 所涉 换为上
资 至本期末 产自年 为关
置 换 入日起 及的 及的 及的 及的 市公司
产 为上市公 初起至 联交 资产 关
换 置 产 至报告 资产 债权 资产 债权 贡献的
置入资 置出资 置 司贡献的 置出日 易（如 置换 联
方 换 生 期末为 产权 债务 产权 债务 净利润
产名称 产名称 换 净利润 为上市 是，说 定价 关
名 日 的 上市公 是否 是否 是否 是否 占利润
价 （适用于 公司贡 明定 原则 系
称 损 司贡献 已全 已全 已全 已全 总额的
格 同一控制 献的净 价原
益 的净利 部过 部转 部过 部转 比例
下的企业 利润 则）
润 户 移 户 移 (%)
合并）
沪 渝 高
速 公 路
湖 北京市
湖 北 汉 以 资
北 东城区
宜 段 潜 产 评
省 大雅宝
江 服 务 估 机
高 胡同 8
区 2.811 构 评
速 号的共 其
公 顷 土 是 估 的 否 否 否 否
公 689.87 他
地 使 用 资 产
路 平方米
权 和 价 格
管 的房产
8858.8 平 为 依
理 及附属
方 米 房 据
局 设施
屋 及 建
筑物
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2013 年 4 月 2 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司退出十房高速
公路项目投资的议案》。公司决定退出十房高速公路项目投资。由湖北省交通投资有限公司承接
公司对十房项目的相关投资权益，价格为 743,044,179.39 元。本公司从十房项目退出后，湖北
省交通投资有限公司承继的为支持公司投资建设十房项目而作出的向本公司注入优质公路资产
项目的承诺事项相应解除。目前，公司已收到省交投公司首期款项 371522089.07 元。2014 年 7
月 30 日，已在十堰工商管理局办理公司变更登记。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:亿元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -0.06
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17.09
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 17.09
担保总额占公司净资产的比例(%) 47.87
(三) 其他重大合同或交易
序 号 施工方 合同内容 合同金额（元）
1 中交一公局桥隧工程有限公司 十房高速公路建安工程 309,850,382.00
2 中铁十二局集团有限公司 十房高速公路建安工程 224,160,047.00
3 中天路桥有限公司 十房高速公路建安工程 228,195,594.00
4 中铁十二局集团第三工程有限公司 十房高速公路建安工程 285,407,838.00
5 中铁十五局集团第五工程有限公司 十房高速公路建安工程 178,901,000.00
6 湖北中南路桥有限公司 十房高速公路建安工程 230,619,490.00
7 中铁三局集团第六工程有限公司 十房高速公路建安工程 170,805,893.00
8 湖北省路桥集团公司 十房高速公路建安工程 260,934,884.00
9 中铁七局第三工程公司 十房高速公路建安工程 183,143,143.00
10 中铁十七局集团公司 十房高速公路建安工程 219,045,829.00
11 湖北天浩公路工程有限公司 十房高速公路建安工程 273,305,437.00
12 湖北省路桥集团有限公司 十房高速公路建安工程 321,920,551.00
13 十堰双环公路建设公司 十房高速公路建安工程 217,893,668.00
14 湖北省路桥集团有限公司 黄咸高速大冶段建安工程 338,684,932.00
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
15 中铁十七局集团第五工程有限公司 黄咸高速大冶段建安工程 156,910,000.00
16 中交第二公路工程局有限公司 黄咸高速大冶段建安工程 213,190,000.00
17 中交第四公路工程局有限公司 黄咸高速咸宁段建安工程 256,016,060.00
18 江西际洲建设工程集团有限公司 黄咸高速咸宁段建安工程 216,986,075.00
序号 1-13 为十房高速公路建设合同，14-16 为黄咸高速大冶段建设合同，17-18 为黄咸高速咸宁
段建设合同，均由子公司与施工单位签订。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
如未
是 能及
承 是
否 时履
诺 否
承 承 及 行应
承 时 有
诺 诺 时 说明 如未能及时履行应说明下一
诺 承诺内容 间 履
背 类 严 未完 步计划
方 及 行
景 型 格 成履
期 期
履 行的
限 限
行 具体
原因
省交投在楚天高速收购报告书、关于申请
湖 豁免要约收购义务的相关文件中作出承
北 诺：1、将楚天高速作为省交投及其下属公
省 司所属的高速公路及相关的桥梁、隧道项
解
交 目的优质资产的最终整合平台。2、对于省
决
通 交投及下属公司建设、投资的高速公路项
同
投 目，如果建成后将来与楚天高速构成同业 否 是
业
资 竞争关系，省交投在项目建成投入使用后，
竞
有 将符合注入上市公司条件的项目通过符合
争
限 法律法规、楚天高速及双方股东权益的方
公 式注入楚天高速。3、省交投将履行之前对
司 楚天高速所作出的承诺，并竭力支持楚天
高速的后续发展。
为支持公司投资建设十房高速公路项目， 公司于 2012 年 8 月 31 日收
其
公司原控股股东湖北交投高速公路发展有 到控股股东省交投《关于未
他
限公司 2009 年承诺：在 2—3 年内，取得 能及时履行公开承诺的说
承
湖北省交通运输厅支持，向我公司注入优 明》（鄂交投函【2012】76
诺 湖
质公路资产项目。现控股股东省交投在原 号），1、根据《省人民政府
北
控股股东股权划转时，在楚天高速收购报 办公厅关于印发全省省级部
省
告书、关于申请豁免要约收购义务的相关 分交通资产划转实施方案的
交
资 文件中作出承诺：将履行之前对楚天高速 通知》（鄂政办函【2011】81
通
产 所作出的承诺，并竭力支持楚天高速的后 号）文件精神，控股股东资
投 是 否
注 续发展。 产状况于 2011 年 10 月发生
资
入 重大变化（详见公司 2011 年
有
10 月 10 日公告）。相关过户
限
变更手续尚在完善之中。2、
公
根据交通运输部、国家发改
司
委、财政部等五部委联合下
发的《关于开展收费公路专
项治理工作的通知》，在专项
治理活动期间，暂停受理收
14
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
费公路资产上市审批事项。
针对上述情况，省交投将密
切关注相关政策动向，继续
研究履行承诺、注入资产的
途径和方法，在未来 24 个月
内履行上述承诺。
2013 年 4 月 2 日，公司 2013
年第一次临时股东大会审议
通过了《关于公司退出十房
高速公路项目投资的议案》。
湖 公司决定退出十房高速公路
北 项目投资。由湖北省交通投
省 公司于 2012 年 8 月 31 日收到控股股东省 资有限公司承接公司对十房
交 交投《关于未能及时履行公开承诺的说明》 项目的相关投资权益，价格
资
通 （鄂交投函【2012】76 号），省交投将密切 为 743,044,179.39 元。本公
产
投 关注相关政策动向，继续研究履行承诺、 司从十房项目退出后，湖北
注
资 注入资产的途径和方法，在未来 24 个月内 省交通投资有限公司承继的
入
有 履行原控股股东优质资产注入承诺，相关 为支持公司投资建设十房项
限 内容详见 2012 年 9 月 4 日公司公告。 目而作出的向本公司注入优
公 质公路资产项目的承诺事项
司 相应解除。目前，公司已收
到省交投公司首期款项
371522089.07 元。2014 年 7
月 30 日，已在十堰工商管理
局办理公司变更登记。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
1、公司治理结构情况：
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关上市公司治理的规范性文件要求,规范
公司运作,不断改进和完善公司的法人治理结构,推动公司治理水平不断提高。
报告期内，对照中国证监会颁布的有关上市公司治理规范性文件,公司法人治理情况基本符
合《上市公司治理准则》的要求,具体情况如下:
（1）关于股东与股东大会:
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的
规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分行
使自己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公平
合理,不存在损害中小股东利益的情形。
（2）关于公司与控股股东:
公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有出现超越公司股东大会权
限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权,董事
会、监事会和内部机构独立运作，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东。
报告期内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
（3）关于董事和董事会:
公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、负责地履行职责。董事会的
15
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。
各董事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职
期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法
权益。
公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能够
以认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、
义务和责任。
公司董事会下设的四个董事会专门委员会以及独立董事在公司重大决策、投资方面均发挥
了重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。
（4）关于监事和监事会:
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符
合《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符
合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，
能够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。
公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事能够
认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责
以及公司经营情况的合法性和合规性进行监督。
（5）关于关联交易:
公司对关联交易的决策与程序有严格的规定，严格规范公司与股东之间的关联交易，按照
公平、公正、合理的原则定价。
（6）关于信息披露与投资者关系管理:
公司董事会秘书以及证券事务代表负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,《上海证
券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。
公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,真实、
准确、及时、完整地披露公司有关信息,认真开展投资者关系管理活动,确保所有股东和其他利益
相关者能够平等获得公司信息。公司内部信息渠道畅通，信息披露内容真实、准确、完整、及
时，确保了信息披露的公开、公平、公正。
（7）关于相关利益者:
公司坚持以人为本、客户至上的方针，能够充分尊重和维护用户、员工、银行、社会公众
等相关利益者的合法权益；关注环境保护与公益事业，推动公司健康持续发展。
（8）关于绩效评价及激励约束机制:
经理层人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。公司正在按照
有关政策法规规定，继续探索在建立现代企业制度的条件下，如何建立适合公司实际的更为有
效的绩效评价和激励约束机制。适时推出包括股权激励在内的长期激励计划，为更好的地调动
公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性，确保公司业绩稳步提高，从而达到公司
全体股东权益的最大化。
2、内幕知情人登记管理相关情况
公司于 2010 年 2 月 4 日第三届董事会第二十三次会议审议通过，制定了《湖北楚天高速公
路股份有限公司内幕信息知情人登记制度》。报告期内，公司如实、完整记录内幕信息在公开前
的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及信息知情人知悉内
幕信息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。
公司将持续重视内幕知情人登记管理相关工作，做好内幕信息保密工作，维护信息披露的
公平原则，保护广大投资者的合法权益，保障和促进公司健康稳步发展。
16
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新 股 他 (%)
股
一、有限售
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
资持股
其中：境内
非国有法
人持股
境内自
然人持股
４、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自
然人持股
二、无限售
条件流通 931,652,495 100 279,495,749 279,495,749 1,211,148,244 100
股份
1、人民币
931,652,495 100 279,495,749 279,495,749 1,211,148,244 100
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
17
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
市的外资
股
4、其他
三、股份总
931,652,495 100 279,495,749 279,495,749 1,211,148,244 100
数
2、 股份变动情况说明
湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案已经
2014 年 4 月 25 日召开的公司 2013 年年度股东大会审议通过。以 2013 年 12 月 31 日总股本
931,652,495 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，增加股本 279,495,749 股,转增后股本为
1,211,148,244 股。（详见 2014 年 5 月 8 日公司 2013 年度利润分配及公积金转增股本实施公告）
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 46,623
前十名股东持股情况
股
东 持股比例 报告期内 持有有限售条件股 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
性 (%) 增减 份数量 份数量
质
国
湖北省交
有
通投资有 40.37 488,887,009 无
法
限公司
人
招商局华 国
建公路投 有
23.02 278,850,828 无
资有限公 法
司 人
其
杨秋林 1.37 16,186,225 未知
他
其
张佛连 0.51 6,233,950 未知
他
其
白伟民 0.38 4,547,500 未知
他
其
李亮 0.25 3,011,500 未知
他
其
黄国明 0.23 2,762,069 未知
他
其
杨志勤 0.21 2,529,605 未知
他
其
肖美根 0.18 2,190,000 未知
他
18
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
其
丘进钧 0.18 2,122,200 未知
他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
湖北省交通投资有限
488,887,009 人民币普通股 488,887,009
公司
招商局华建公路投资
278,850,828 人民币普通股 278,850,828
有限公司
杨秋林 16,186,225 人民币普通股 16,186,225
张佛连 6,233,950 人民币普通股 6,233,950
白伟民 4,547,500 人民币普通股 4,547,500
李亮 3,011,500 人民币普通股 3,011,500
黄国明 2,762,069 人民币普通股 2,762,069
杨志勤 2,529,605 人民币普通股 2,529,605
肖美根 2,190,000 人民币普通股 2,190,000
丘进钧 2,122,200 人民币普通股 2,122,200
湖北省交通投资有限公司、招商局华建公路投资有限公司及其与前 10 名
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露
上述股东关联关系或
管理办法》规定的一致行动人。
一致行动的说明
公司未知悉其他无限售条件流通股的股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
19
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
20
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
阮一恒 副总经理 聘任
付汉林 原职工监事 离任
杨新宇 职工监事 聘任
汪西华 总工程师 聘任
马涛 原监事 离任
21
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）1 1,243,563,961.16 695,132,900.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （六）2 2,050,000.00 3,370,000.00
应收账款 （六）3 22,050,340.50 29,394,908.20
预付款项 （六）5 541,786,496.62 618,837,186.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （六）4 12,987,957.72 11,382,321.26
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,822,438,756.00 1,358,117,316.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
22
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产 （六）6 529,710,027.67 463,692,064.35
在建工程 （六）7 4,340,456,414.26 3,887,187,867.90
工程物资 （六）8 807,459.80 999,607.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）9 7,184,192,411.35 7,252,615,323.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 （六）10 23,540,710.36 8,226,240.00
递延所得税资产 （六）11 5,470,575.79 7,220,741.95
其他非流动资产 122,826,715.00
非流动资产合计 12,084,177,599.23 11,742,768,560.28
资产总计 13,906,616,355.23 13,100,885,876.31
流动负债：
短期借款 （六）14 720,000,000.00 500,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （六）15 562,034,773.27 837,274,411.43
预收款项 （六）16 173,180,711.07 189,397,265.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （六）17 22,763,519.27 22,847,913.66
应交税费 （六）18 90,440,375.57 56,439,561.57
应付利息 （六）19 11,821,727.51 32,071,892.18
应付股利
其他应付款 （六）20 1,011,235,307.00 723,770,755.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
（六）21 709,100,000.00 100,000,000.00
负债
其他流动负债 499,675,958.90
流动负债合计 3,300,576,413.69 2,961,477,759.22
23
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
非流动负债：
长期借款 （六）23 6,026,109,530.68 6,196,609,530.68
应付债券 （六）24 594,696,260.20
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,620,805,790.88 6,196,609,530.68
负债合计 9,921,382,204.57 9,158,087,289.90
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） （六）25 1,211,148,244.00 931,652,495.00
资本公积 （六）26 600,855,297.26 880,351,046.26
减：库存股
专项储备
盈余公积 （六）27 649,004,882.29 649,004,882.29
一般风险准备
未分配利润 （六）28 1,106,882,853.51 1,061,332,631.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
3,567,891,277.06 3,522,341,055.00
权益合计
少数股东权益 417,342,873.60 420,457,531.41
所有者权益合计 3,985,234,150.66 3,942,798,586.41
负债和所有者权益
13,906,616,355.23 13,100,885,876.31
总计
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 531,647,514.00 136,897,793.00
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （十一）
17,340,550.32 20,363,564.99
1
24
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
预付款项 47,491,043.96 51,069,683.56
应收利息
应收股利
其他应收款 （十一）
16,143,181.02 14,268,454.97
2
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 612,622,289.30 222,599,496.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十一）
3,212,598,000.00 2,957,598,000.00
3
投资性房地产
固定资产 521,126,639.50 453,825,394.12
在建工程 52,383,077.19 4,987,891.38
工程物资 807,459.80 999,607.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,776,085,521.99 1,829,043,074.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,437,590.36
递延所得税资产 5,139,325.22 6,610,621.47
其他非流动资产 122,826,715.00
非流动资产合计 5,583,577,614.06 5,375,891,303.48
资产总计 6,196,199,903.36 5,598,490,800.00
流动负债：
短期借款 420,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,476,754.42 72,946,412.68
预收款项
应付职工薪酬 17,061,287.62 17,567,216.32
应交税费 86,798,396.39 53,842,154.94
25
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
应付利息 5,056,615.72 19,536,355.77
应付股利
其他应付款 415,984,903.54 414,955,493.21
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 499,675,958.90
流动负债合计 967,377,957.69 1,078,523,591.82
非流动负债：
长期借款 475,000,000.00 500,000,000.00
应付债券 594,696,260.20
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 163,100,000.00 163,100,000.00
非流动负债合计 1,232,796,260.20 663,100,000.00
负债合计 2,200,174,217.89 1,741,623,591.82
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,211,148,244.00 931,652,495.00
资本公积 600,855,297.26 880,351,046.26
减：库存股
专项储备
盈余公积 649,004,882.29 649,004,882.29
一般风险准备
未分配利润 1,535,017,261.92 1,395,858,784.63
所有者权益（或股东权益）
3,996,025,685.47 3,856,867,208.18
合计
负债和所有者权益
6,196,199,903.36 5,598,490,800.00
（或股东权益）总计
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 553,847,715.68 495,628,650.07
其中：营业收入 （六）29 553,847,715.68 495,628,650.07
利息收入
26
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 347,166,495.50 286,927,512.59
其中：营业成本 （六）29 169,140,594.00 154,827,789.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六）30 19,211,121.83 17,337,066.87
销售费用 625,640.00
管理费用 （六）32 22,433,868.32 17,507,927.79
财务费用 （六）33 138,610,301.35 96,629,088.46
资产减值损失 （六）35 -2,229,390.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-463,234.03
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 206,681,220.18 208,237,903.45
加：营业外收入 （六）36 199,594.50 299,971.64
减：营业外支出 （六）37 148,390.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
206,732,424.51 208,537,875.09
填列）
减：所得税费用 （六）38 80,448,135.71 69,383,987.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,284,288.80 139,153,888.00
归属于母公司所有者的净利润 129,398,946.61 139,153,888.00
少数股东损益 -3,114,657.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）39 0.11 0.15
（二）稀释每股收益 （六）39 0.11 0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额 126,284,288.80 139,153,888.00
27
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益
129,398,946.61 139,153,888.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,114,657.81
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
（十一）
一、营业收入 498,035,911.00 463,905,134.13
4
减：营业成本 （十一）
136,705,571.52 133,814,342.00
4
营业税金及附加 17,032,828.16 15,867,111.38
销售费用 625,640.00
管理费用 13,799,657.83 12,255,172.02
财务费用 33,342,794.34 28,857,152.29
资产减值损失 -2,229,390.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-1,120,341.04
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 299,384,449.15 271,365,375.4
加：营业外收入 20,215.00 297,503.14
减：营业外支出 100,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
299,304,664.15 271,662,878.54
填列）
减：所得税费用 76,297,462.31 68,451,531.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 223,007,201.84 203,211,347.14
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.22
（二）稀释每股收益 0.18 0.22
六、其他综合收益
七、综合收益总额 223,007,201.84 203,211,347.14
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
28
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
544,777,005.48 487,548,223.18
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
（六）40 3,424,409.43 7,800,673.43
有关的现金
经营活动现金流入
548,201,414.91 495,348,896.61
小计
购买商品、接受劳务
47,510,930.63 49,197,218.10
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
29
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
57,689,712.18 53,423,459.98
工支付的现金
支付的各项税费 65,480,738.40 97,225,672.72
支付其他与经营活动
（六）40 12,627,804.49 9,837,633.05
有关的现金
经营活动现金流出
183,309,185.70 209,683,983.85
小计
经营活动产生的
364,892,229.21 285,664,912.76
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 371,522,089.07
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 559,870.00
的现金净额
处置子公司及其他营
-78,291.48
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
372,003,667.59
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 584,883,722.05 889,859,323.98
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
584,883,722.05 889,859,323.98
小计
30
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动产生的
-584,883,722.05 -517,855,656.39
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,331,000,000.00 494,094,312.60
发行债券收到的现金 594,600,000.00 500,000,000.00
收到其他与筹资活动
（六）40 570,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
2,495,600,000.00 994,094,312.60
小计
偿还债务支付的现金 1,186,900,000.00 983,000,000.00
分配股利、利润或偿
339,665,446.00 238,141,266.97
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
（六）40 200,612,000.00 2,032,529.58
有关的现金
筹资活动现金流出
1,727,177,446.00 1,223,173,796.55
小计
筹资活动产生的
768,422,554.00 -229,079,483.95
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
548,431,061.16 -461,270,227.58
增加额
加：期初现金及现金
650,132,900.00 1,642,263,978.22
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,198,563,961.16 1,180,993,750.64
物余额
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
31
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
销售商品、提供劳务
499,575,108.01 463,905,134.13
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
2,345,720.23 6,783,278.46
有关的现金
经营活动现金流入
501,920,828.24 470,688,412.59
小计
购买商品、接受劳务
38,092,950.94 39,369,377.77
支付的现金
支付给职工以及为职
45,652,617.20 43,867,784.37
工支付的现金
支付的各项税费 59,468,877.31 95,496,269.63
支付其他与经营活动
8,032,121.87 9,475,381.72
有关的现金
经营活动现金流出
151,246,567.32 188,208,813.49
小计
经营活动产生的
350,674,260.92 282,479,599.10
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 371,522,089.07
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 559,870.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
19,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
391,081,959.07
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 55,675,647.07 56,806,018.10
的现金
投资支付的现金 255,000,000.00 530,410,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
32
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
310,675,647.07 587,216,018.10
小计
投资活动产生的
-310,675,647.07 -196,134,059.03
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 570,000,000.00
发行债券收到的现金 594,600,000.00 500,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
1,164,600,000.00 500,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 675,000,000.00 600,000,000.00
分配股利、利润或偿
134,236,892.85 43,615,597.23
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
612,000.00 2,101,317.50
有关的现金
筹资活动现金流出
809,848,892.85 645,716,914.73
小计
筹资活动产生的
354,751,107.15 -145,716,914.73
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
394,749,721.00 -59,371,374.66
增加额
加：期初现金及现金
131,897,793.00 358,165,097.67
等价物余额
六、期末现金及现金等价
526,647,514.00 298,793,723.01
物余额
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
33
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年
931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
末余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 279,495,749.00 -279,495,749.00 45,550,222.06 -3,114,657.81 42,435,564.25
“－”号填
列）
（一）净利
129,398,946.61 -3,114,657.81 126,284,288.80
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 129,398,946.61 -3,114,657.81 126,284,288.80
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-83,848,724.55 -83,848,724.55
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -83,848,724.55 -83,848,724.55
东）的分配
34
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（五）所有
者权益内 279,495,749.00 -279,495,749.00
部结转
1．资本公
积转增资
279,495,749.00 -279,495,749.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他
四、本期期
1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,004,882.29 1,106,882,853.51 417,342,873.60 3,985,234,150.66
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 库 项 风 其
资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计
（或股本） 存 储 险 他
股 备 准
备
一、
上年 931,652,49 880,351,04 573,527,68 946,692,351. 420,430,66 3,752,654,23
年末 5.00 6.26 1.37 09 1.89 5.61
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
其他
二、
本年 931,652,49 880,351,04 573,527,68 946,692,351. 420,430,66 3,752,654,23
年初 5.00 6.26 1.37 09 1.89 5.61
余额
三、 139,153,888. 141,338.11 139,295,226.
35
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
本期 00 11
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一
139,153,888. 139,153,888.
）净
00 00
利润
（二
）其
他综
合收
益
上述
（一
）和 139,153,888. 139,153,888.
（二 00 00
）小
计
（三
）所
有者
投入 141,338.11 141,338.11
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
141,338.11 141,338.11
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
36
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
（六
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（七
37
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
）其
他
四、
本期 931,652,49 880,351,04 573,527,68 1,085,846,23 420,572,00 3,891,949,46
期末 5.00 6.26 1.37 9.09 0.00 1.72
余额
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本（或 库 项 风 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存 储 险 合计
股 备 准
备
一 、
上 年 931,652,495. 880,351,046. 649,004,882 1,395,858,78 3,856,867,20
年 末 00 26 .29 4.63 8.18
余额
加 ：
会 计
政 策
变更
前 期
差 错
更正
其他
二 、
本 年 931,652,495. 880,351,046. 649,004,882 1,395,858,78 3,856,867,20
年 初 00 26 .29 4.63 8.18
余额
三 、
本 期
增 减
变 动
金 额
279,495,749. -279,495,74 139,158,477. 139,158,477.
（ 减
00 9.00 29 29
少 以
“ －
” 号
填
列）
（ 一 223,007,201. 223,007,201.
38
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
） 净 84 84
利润
（ 二
） 其
他 综
合 收
益
上 述
（ 一
） 和 223,007,201. 223,007,201.
（ 二 84 84
） 小
计
（ 三
） 所
有 者
投 入
和 减
少 资
本
1．所
有 者
投 入
资本
2．股
份 支
付 计
入 所
有 者
权 益
的 金
额
3．其
他
（ 四
） 利 -83,848,724.5 -83,848,724.5
润 分 5 5
配
1．提
取 盈
余 公
积
2. 提
取 一
般 风
险 准
39
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
备
3．对
所 有
者
（ 或 -83,848,724.5 -83,848,724.5
股 5 5
东 ）
的 分
配
4．其
他
（ 五
） 所
有 者 279,495,749. -279,495,74
权 益 00 9.00
内 部
结转
1．资
本 公
积 转
增 资 279,495,749. -279,495,74
本 00 9.00
（ 或
股
本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本
（ 或
股
本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．其
他
（ 六
） 专
项 储
备
1．本
期 提
40
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
取
2．本
期 使
用
（ 七
） 其
他
四 、
本 期 1,211,148,24 600,855,297. 649,004,882 1,535,017,26 3,996,025,68
期 末 4.00 26 .29 1.92 5.47
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本 库 项 风 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存 储 险 合计
股 备 准
备
一 、
上 年 931,652,495 880,351,046 573,527,681 1,159,165,655 3,544,696,878
年 末 .00 .26 .37 .57 .20
余额
加 ：
会 计
政 策
变更
前 期
差 错
更正
其他
二 、
本 年 931,652,495 880,351,046 573,527,681 1,159,165,655 3,544,696,878
年 初 .00 .26 .37 .57 .20
余额
三 、
本 期
增 减
变 动 203,211,347.1 203,211,347.1
金 额 4 4
（ 减
少 以
“ －
41
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
” 号
填
列）
（ 一
203,211,347.1 203,211,347.1
） 净
4 4
利润
（ 二
） 其
他 综
合 收
益
上 述
（ 一
） 和 203,211,347.1 203,211,347.1
（ 二 4 4
） 小
计
（ 三
） 所
有 者
投 入
和 减
少 资
本
1．所
有 者
投 入
资本
2．股
份 支
付 计
入 所
有 者
权 益
的 金
额
3．其
他
（ 四
） 利
润 分
配
1．提
取 盈
余 公
积
42
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2. 提
取 一
般 风
险 准
备
3．对
所 有
者
（ 或
股
东 ）
的 分
配
4．其
他
（ 五
） 所
有 者
权 益
内 部
结转
1．资
本 公
积 转
增 资
本
（ 或
股
本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本
（ 或
股
本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．其
他
（ 六
） 专
项 储
43
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
备
1．本
期 提
取
2．本
期 使
用
（ 七
） 其
他
四 、
本 期 931,652,495 880,351,046 573,527,681 1,362,377,002 3,747,908,225
期 末 .00 .26 .37 .71 .34
余额
法定代表人：肖跃文 主管会计工作负责人：陈敏 会计机构负责人：罗敏
二、 公司基本情况
1、公司历史沿革及注册资本
湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称"本公司"）是经湖北省经济贸易委员会《关于
同意设立湖北楚天高速公路股份有限公司的批复》（鄂经贸企[2000]809 号文）批准，由湖北金
路高速公路建设开发有限公司（湖北金路高速公路建设开发有限公司于 2002 年 11 月更名为湖
北省高速公路集团有限公司，后于 2011 年 8 月 3 日更名湖北交投高速公路发展有限公司，以下
简称"高路发展"）、华建交通经济开发中心（华建交通经济开发中心已于 2011 年 6 月 29 日更名
为招商局华建公路投资有限公司，以下简称"华建投资"）、湖北省交通规划设计院、湖北省交通
开发公司、湖北省公路物资设备供应公司（湖北省公路物资设备供应公司已于 2002 年 12 月变
更为湖北通世达公路开发有限公司）作为发起人，对（武）汉宜（昌）高速公路武汉-荆州段公
路（以下简称"汉荆段高速公路"）资产进行改制重组，发起设立的股份有限公司。本公司于 2000
年 11 月 22 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本为人民币 65,165.2495 万元。公
司企业法人营业执照注册号为：420000000028079。注册地址：武汉市汉阳区龙阳大道 9 号。
2004 年 2 月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，本公司以每
股发行价格人民币 3.00 元，发行了每股面值 1.00 元的社会公众股 28,000 万股。公司股票于 2004
年 3 月 10 日在上海证券交易所正式挂牌交易，并于 2004 年 4 月 9 日在湖北省工商行政管理局
办理变更登记。股票发行后，本公司股本由人民币 65,165.2495 万元增加到变更后的 93,165.2495
万元。
根据本公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金用途，并经交通部交财发
[2004]508 号文件《关于对有偿转让江陵至宜昌段高速公路收费权经营期限的批复》，本公司以
募集资金收购汉宜段高速公司江宜段收费权，2004 年 10 月 16 日已完成资产交接并投入使用。
收购完成后，汉宜高速公路全线收费权归本公司所有。经湖北省物价局、财政厅、交通厅批准，
汉宜高速公路共设有北河、仙桃、毛嘴、潜江、后湖、沙市、荆州、枝江、安福寺、猇亭、伍
家岗、宜昌等 12 个收费站，负责收取车辆通行费。
2006 年 12 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，对价方案:
每 10 股获得 2.15 股股份和 5.4901 元现金(税后 5.3251 元)[含上市公司向全体股东 10 派 1.65 元(含
税)及非流通股股东所转送的全部红利],两项合计相当于流通股股东每 10 股获得 3.23 股的对价。
流通股股东每 10 股获得对价股份 2.15 股，由公司非流通股股东湖北省高速公路集团有限公司
等五家股东向流通股股东支付对价。该方案于 2006 年 12 月 26 日实施完毕。截至本报告期末，
本公司流通 A 股 93,165.2495 万股。
44
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2011 年 9 月，根据国务院国有资产管理委员会《关于湖北楚天高速公路股份有限公司国有
股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权【2011】151 号）及中国证监会《关于核准
湖北省交通投资有限公司公告湖北楚天高速公路股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义
务的批复》（证监许可【2011】1376 号）的批复，原控股股东高路发展将持有的本公司 376,066,930
股（占总股本的 40.366%）过户到湖北省交通投资有限公司（以下简称"省交投公司"）名下。公
司的控股股东由高路发展变更为省交投公司。
2014 年 4 月 25 日，公司 2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案经公司 2013
年年度股东大会审议通过。以 2013 年 12 月 31 日总股本 931,652,495 股为基数，向全体股东每
10 股转增 3 股，增加股本 279,495,749 股,转增后股本为 1,211,148,244 股，新增可流通股份上市
流通日为 2014 年 5 月 15 日。截至本报告期末，本公司流通 A 股 1,211,148,244 股。
2、注册地址：武汉市汉阳区龙阳大道 9 号
3、组织形式：股份有限公司
4、总部办公地址：武汉市洪山区珞瑜路 1077 号东湖广场宽堂写字楼 7-9 层
5、公司的业务性质和主要经营活动：对公路、桥梁和其他交通基础设施的投资；管辖范围
内高速公路的经营、养护、道路设施的开发；高速公路沿线的餐饮住宿、商业娱乐、石油燃料、
车辆维修、旅游开发、广告传媒、仓储物流、能源矿产的投资；房屋设备租赁；对公路沿线其
他相关产业投资、开发；股权投资；现代服务业投资。（以上经营范围涉及行政许可的项目凭有
效许可证件经营）
目前，公司主要从事汉宜高速公路、麻竹高速公路大悟至随州段以及武汉城市圈环线高速
公路黄石大冶段、咸宁段的经营管理。主营业务收入为汉宜高速公路、麻竹高速公路大悟至随
州段以及武汉城市圈环线高速公路黄石大冶段、咸宁段车辆通行费收入。
6、公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为省交投公司。
本公司的最终控制人为湖北省国资委。
7、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于 2014 年 7 月 30 日经公司第五届董事会第八次会议批准报出。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业
合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计
45
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报
表，按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方
区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为
取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产
公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投
资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
（3）购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可
辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定
的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本
公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被
投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资
单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投
资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
46
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资
料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间
发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东
损益"项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资
产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中
的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧
失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公
司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其
他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处
理。
47
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货
币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外
币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按
照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较
财务报表的折算比照上述规定处理。
(九) 金融工具：
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可
供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初
始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实
现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
48
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在
其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该
金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单
独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产
价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直
接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中
的报价是指易于从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平
交易中实际发生的市场交易的价格。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术确定其
公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技
术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资
产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融
资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价
确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
（6）金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本
公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将单项金额在 300 万以上的应收款项确
单项金额重大的判断依据或金额标准
认为单项金额重大的应收款项
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值
的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备，计入当期
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损益。单独测试未发生减值的应收账款、其他应
收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
组合名称 依据
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款之
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按
组合 1 账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项
组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法
确定坏账准备计提的比例。
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款
外，公司以是否获得收款保证为划分类似信用风
组合 2
险特征，如果已获得收款保证，将不计提减值准
备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
不计提减值准备，如存在客观证据表明其已发生
组合 2
减值，确认减值损失，计提坏账准备。
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
单项计提坏账准备的理由
了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货包括在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、 发出存货的计价方法
个别认定法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成
本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生
的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入
中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债
务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享
有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长
期股权投资的初始投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公
允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共
同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投
资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资
是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面
价值是否大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似
情况时，应当按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金
额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面
价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外
损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担
额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理；其他按照
公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不
能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致
同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进
行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键
技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值应当按照本公司"金融工具确认和计量"会计政策处理；其他长期股权投资，其减值按照本
公司制定的"资产减值"会计政策执行。
(十三) 投资性房地产：
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主
要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进
行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回
金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
机器设备 5 5 19
电子设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
安全设施 8-20 5 4.75-11.88
收费设施 8 5 11.88
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
其他设备 5 5 19
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产
的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
5、 其他说明
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有
差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定
资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(十五) 在建工程：
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达
到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提
折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
(十六) 借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下
列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十七) 无形资产：
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于除高速公路特许经营权以外的使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其
使用寿命并在以后期间在使用寿命内，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿
命不确定的无形资产不摊销。
B、公司对高速公路特许经营权采用工作量法（交通流量法）进行摊销。
公司采用车流量法进行摊销时，当该会计年度（期间）实际车流量大于或等于该会计年度
（期间）预测车流量时，按照该会计年度（期间）的实际车流量与每标准车流量应摊销额计算
无形资产摊销额；当该会计年度（期间）实际车流量小于该会计年度（期间）预测车流量时，
按照该会计年度（期间）的预测车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
对汉宜高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构
筑物在截止到 2012 年 3 月 31 日的账面价值，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
汉宜高速公路特许经营权在经营期限内的预计总车流量系根据交通运输部科学研究院《汉宜高
速公路交通量预测（研究报告）》中关于汉宜高速的车流量预测结果(中方案)计算。
对沥青路面资产在计算无形资产摊销额时，预计使用年限 15 年。按沥青路面资产所属路段，
及该路段汉宜高速相应年度预测总车流量和沥青路面资产截止到 2012 年 3 月 31 日的账面价值
为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
对麻竹高速公路大悟至随州段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流
量和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊
销额。经营期限内的预计总车流量系根据湖北省交通规划设计院出具的《麻城至竹溪高速公路
大悟至随州段交通量预测研究报告》中关于麻竹高速大悟至随州段的交通量预测结果计算。
对武汉城市圈环线高速公路黄石大冶段、咸宁段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营
年限内预测总车流量和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销
额计算无形资产摊销额。经营期限内的预计总车流量系根据中交第二公路勘察设计研究院有限
公司出具的《武汉城市圈环线高速公路黄石至咸宁段收费标准测算报告》中关于武汉城市圈环
线高速公路黄石至咸宁段的交通量预测结果计算。
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C、无形资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
(十八) 长期待摊费用：
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租
入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
(十九) 股份支付及权益工具：
1、 股份支付的种类：
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、 权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依
据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开交易，则应
按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，应通过期权定价模
型来估计所授予的期权的公允价值。
企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的
市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所
有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），企业应当确认已得到服务相对应的成本费用。
3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
(二十) 收入：
本公司主营业务收入均系高速公路车辆通行费收入。
（1）车辆通行费收入确认原则：2003 年 1 月 1 日起，湖北省高速公路实行联网收费，湖
北省交通运输厅及联网各方共同成立的湖北省高速公路联网收费中心负责收费系统的运行管理
及结算工作，联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并以每 5 日为一结算期
进行结算，本公司以湖北省高速公路联网收费中心提供的联网收费清算分割表的结果确认收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产
使用权收入。
(二十一) 政府补助：
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政
府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的
政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助
57
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府
补助。
（1）政府补助的确认
本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政
府补助：
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态
时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得
的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十五) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使
用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第 8 号--资产减值》的各项资产进行判断，当存在
减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面
价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。
当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或
者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金
流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 3%、6%
营业税 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公 子 注册地 业务 注册 经营范围 期末实 实 持股 表 是 少数股 少数 从母公
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
司全 公 性质 资本 际出资 质 比例 决 否 东权益 股东 司所有
称 司 额 上 (%) 权 合 权益 者权益
类 构 比 并 中用 冲减子
型 成 例 报 于冲 公司少
对 (%) 表 减少 数股东
子 数股 分担的
公 东损 本期亏
司 益的 损超过
净 金额 少数股
投 东在该
资 子公司
的 期初所
其 有者权
他 益中所
项 享有份
目 额后的
余 余额
额
公路区域服务设施开发管
湖北 武汉市
理、租赁经营、物业管理、
楚天 经济技
全 商务 公路交通安全设施、园林绿
高速 术开发
资 服 化、给排水工程施工；日用
公路 区中心
子 务、 300 百货销售；设计、制作、代 300 100 100 是
经营 区华源
公 广告 理、发布国内外各类广告；
开发 商务广
司 代理 电脑图文设计工作（涉及到
有限 场B座
国家行政许可项目的凭许
公司 8层
可证方可经营）
湖北
武汉市 对公路、桥梁及其他交通基
楚天 全
汉阳区 础设施的投资、经营管理；
鄂北 资 交通
隆祥街 对高速公路沿线生态旅游、
高速 子 运输 20,000 180,041 100 100 是
1 号楚 房地产项目的建设及经营；
公路 公 业
通科技 对高速公路沿线服务项目
有限 司
园 的经营
公司
湖北
楚天
控
鄂西 湖北省
股 交通 十堰至房县高速公路及附
北高 十堰市
子 运输 42,790 属设施的投资、建设、经营、 65,730 62.77 50 是 38,979
速公 香港街
公 业 管理
路有 6号
司
限公
司
组织实施项目 高速公路的
湖北
黄石磁 投资、设计、建设；项目高
楚天 控
湖科技 速路养护、项目高速公路沿
鄂东 股 交通
创业服 线规定区域内的饮食、娱
高速 子 运输 30,782 31,703.8 91.15 90 是 3,078.2
务中心 乐、住宿、加油、车辆维修、
公路 公 业
（杭州 商店、旅游、广告、仓储、
有限 司
西路） 租赁等附属设施的的项目
公司
开发
湖 北 全 咸宁市 对公路、桥梁和其他交通设
楚 天 资 咸安区 交通 施的投资；管辖范围内高速
高 速 子 淦河大 运输 10,000 公路和经营养护道路设施 22,485 100 100 是
咸 宁 公 道 110 业 的开发（涉及行业许可持证
有 限 司 号 经营）
60
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
武汉市
文化艺术交流活动的策划
汉阳区
湖北 与咨询；对文化行业投资；
十升路
楚天 全 文化设计、制作、代理、发
特一号 商
高速 资 布；图文设计制作；会务及
龙阳凯 务、
文化 子 1,000 展览服务；企业形象策划； 1,000 100 100 是
悦大厦 文化
传媒 公 企业营销策划；商务咨询服
A 幢 A 服务
有限 司 务（国家有专项规定的项目
单元 21
公司 经审批后或凭有效许可证
层 2102
方可经营）
号
实业投资；投资高速公路、
武汉市
物流、旅游等路衍产业；投
东湖新
资基础设施建设工程；投资
技术开
湖北 开发智能交通、节能环保、
发区关
楚天 全 智能物联、生物制药等新兴
山大道
高速 资 领域的高新技术产业项目；
465 号 投资
投资 子 20,000 投资文化产业；投资金融服 20,000 100 100 是
中国光 业
有限 公 务项目并进行投资管理；证
谷创意
责任 司 券投资；从事其他投资及投
产业基
公司 资管理（上述经营范围中国
地二号
家有专项规定的项目经审
楼 第
批后或凭许可证在核定期
213 室
限内经营）
主要从事高速公路经营管
理；高速公路员工岗位培
湖北
训；教育咨询；交通行业咨
楚天 全
武汉市 询服务；软件开发；信息系
高速 资
汉阳区 服务 统集成；信息技术咨询及数
运营 子 1,000 0 100 100 是
龙阳大 业 据处理、存储服务；智能交
管理 公
道9号 通技术研发、服务；网上销
有限 司
售日用百货、文化办公用
公司
品、工艺礼品、文体用品、
电脑软硬件及配件等业务
(二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 购买日
湖北楚天高速运营管理有限公司 0 0
经 2014 年 4 月 25 日公司第五届董事会第六次会议审议通过，公司出资 1000 万元设立湖北
楚天高速运营管理有限公司，主要负责受托经营管理高速公路，2014 年 6 月 20 日，该公司在
武汉市工商行政管理局完成注册登记（企业法人营业执照注册号 420105000128874），楚天公司
于 7 月 16 日完成注资。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 125,708.46 330,838.52
61
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
人民币 125,708.46 330,838.52
银行存款： 1,243,438,252.70 694,802,061.48
人民币 1,243,438,252.70 694,802,061.48
合计 1,243,563,961.16 695,132,900.00
注：（1）2010 年 4 月 1 日，本公司与中国工商银行股份有限公司武汉江南支行签订固定资
产支持融资最高额质押借款合同，同时签订账户监管协议，对本公司在中国工商银行股份有限
公司开立的账户进行监管，即该账户余额在任意时点均不低于人民币 500 万元。
（2）2012 年 5 月 25 日，鄂西北公司与上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行签订《单位
存单最高额质押合同》，将在该行开具的 4,000 万元定期存单质押，用于鄂西北公司在该行的各
类贷款业务。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,050,000.00 3,370,000.00
合计 2,050,000.00 3,370,000.00
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 5,123,635.68 22.27 281,231.78 5.49 5,123,635.68 16.88 281,231.78 5.49
组合 2 17,207,936.60 74.79 24,552,504.30 80.89
组合小
22,331,572.28 97.06 281,231.78 1.26 29,676,139.98 97.77 281,231.78 0.95
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
675,833.27 2.94 675,833.27 100.00 675,833.27 2.23 675,833.27 100.00
提坏账
准备的
应收账
款
合计 23,007,405.55 / 957,065.05 / 30,351,973.25 / 957,065.05 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小 4,662,635.68 91 233,131.78 4,662,635.68 91 233,131.78
62
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
计
1至2年 451,000.00 8.8 45,100.00 451,000.00 8.8 45,100.00
2至3年 10,000.00 0.2 3,000.00 10,000.00 0.2 3,000.00
合计 5,123,635.68 100 281,231.78 5,123,635.68 100 281,231.78
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
武汉良品广告传
400,000.00 400,000.00 100 款项已无法收回
播有限公司
宜昌众和文化传
90,000.00 90,000.00 100 款项已无法收回
媒有限公司
荆州市百盛传媒
40,833.31 40,833.31 100 款项已无法收回
有限公司
宜昌祥和广告有
54,999.96 54,999.96 100 款项已无法收回
限公司
湖北正宏广告有
40,000.00 40,000.00 100 款项已无法收回
限公司
湖北东文广告 40,000.00 40,000.00 100 款项已无法收回
湖北天发广告有
10,000.00 10,000.00 100 款项已无法收回
限公司
合计 675,833.27 675,833.27 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
湖北省高速公路
联网收费中心 非关联方 18,146,745.82 1 年以内 78.87
浙江桐乡新食品
有限公司 非关联方 2,898,500.04 1-2 年 12.60
桐乡市力天商贸
有限公司 非关联方 400,000.00 1-2 年 1.74
武汉良品广告传
播有限公司 非关联方 400,000.00 1-2 年 1.74
浙江同鑫投资管
理有限公司 非关联方 350,000.00 1-2 年 1.52
合计 / 22,195,245.86 / 96.47
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
63
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
10,084,538.00 41.21 9,884,538.00 98.02 10,084,538.00 40.19 9,884,538.00 98.02
账准备
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 1,977,329.42 8.08 1,531,348.76 77.45 1,977,329.42 7.88 1,531,348.76 77.45
组合 2 12,341,977.06 50.44 10,736,340.60 42.78
组合小
14,319,306.48 58.52 1,531,348.76 10.69 12,713,670.02 50.66 1,531,348.76 12.04
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
66,737.70 0.27 66,737.70 100.00 2,296,127.70 9.15 2,296,127.70 100
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 24,470,582.18 / 11,482,624.46 / 25,094,335.72 / 13,712,014.46 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
工程款预计难以
荆州公路工程公
5,055,966.00 5,055,966.00 100.00 收 回 全 额 计 提 坏
司第八工程处
账准备
工程款预计难以
洪湖市顺平道路 收回扣除其他应
养护建设有限公 5,028,572.00 4,828,572.00 96.00 付 款 中 挂 账
司 200,000.00 元后计
提坏账准备
合计 10,084,538.00 9,884,538.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内小
250,980.15 12.69 12,549.01 250,980.15 12.69 12,549.01
计
1至2年 124,306.87 6.28 12,430.69 124,306.87 6.28 12,430.69
2至3年 85,737.62 4.34 25,721.28 85,737.62 4.34 25,721.28
3至4年 71,314.00 3.61 35,657.00 71,314.00 3.61 35,657.00
5 年以上 1,444,990.78 73.08 1,444,990.78 1,444,990.78 73.08 1,444,990.78
合计 1,977,329.42 100 1,531,348.76 1,977,329.42 100 1,531,348.76
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
湖北宏达路桥有 款项预计难以收
66,737.70 66,737.70 100.00
限公司 回
合计 66,737.70 66,737.70 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
荆州公路工程公司
第八工程处 非关联方 5,055,966.00 5 年以上 20.66
洪湖市顺平道路养
护建设有限公司 非关联方 5,028,572.00 5 年以上 20.55
湖北省电力公司随
州供电公司 非关联方 254,756.07 1 年以内 1.04
中国石油化工股份
有限公司湖北随州
广水石油分公司 非关联方 187,425.43 1 年以内 0.77
湖北省电力公司仙
桃供电公司 非关联方 100,000.00 1-2 年 0.41
合计 / 10,626,719.50 / 43.43
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 521,612,383.94 96.28 438,724,914.57 70.89
1至2年 18,996,112.68 3.51 177,391,750.00 28.67
2至3年 1,052,000.00 0.19 2,594,522.00 0.42
3 年以上 126,000.00 0.02 126,000.00 0.02
合计 541,786,496.62 100.00 618,837,186.57 100.00
65
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2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
江西际洲建设集
非关联方 67,475,800.58 2年 工程尚未完工
团有限公司
中交第二公路工
非关联方 41,245,217.19 1年 工程尚未完工
程局有限公司
中铁十七局集团
第五工程有限公 非关联方 38,209,432.72 1年 工程尚未完工
司
中铁十五局集团
第五工程有限公 非关联方 24,480,000.00 2年 工程尚未完工
司
汉宜高速公路潜
江互通及服务区
非关联方 21,412,010.00 1年 工程尚未完工
改扩建工程协调
指挥部
合计 / 192,822,460.49 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
807,038,668.95 89,396,915.17 896,435,584.12
计：
其中：房屋及建筑
314,034,171.76 84,076,309.84 398,110,481.60
物
机器设备 7,866,508.10 7,866,508.10
运输工具 41,112,449.80 322,948.00 41,435,397.80
安全设施 303,443,654.29 303,443,654.29
收费设施 100,885,699.55 2,429,840.00 103,315,539.55
通信监控
11,197,414.61 11,197,414.61
设施
其他设备 28,498,770.84 2,567,817.33 31,066,588.17
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
343,346,604.60 23,378,951.85 366,725,556.45
计：
其中：房屋及建筑
37,466,626.32 8,735,560.80 46,202,187.12
物
机器设备 6,689,504.01 310,564.84 7,000,068.85
66
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
运输工具 31,867,489.18 1,734,824.73 33,602,313.91
安全设施 170,781,643.31 7,575,465.97 178,357,109.28
收费设施 67,559,457.83 3,333,473.04 70,892,930.87
通信监控
10,225,923.36 178,547.21 10,404,470.57
设施
其他设备 18,755,960.59 1,510,515.26 20,266,475.85
三、固定资产账面
463,692,064.35 / / 529,710,027.67
净值合计
其中：房屋及建筑
276,567,545.44 / / 351,908,294.48
物
机器设备 1,177,004.09 / / 866,439.25
运输工具 9,244,960.62 / / 7,833,083.89
安全设施 132,662,010.98 / / 125,086,545.01
收费设施 33,326,241.72 / / 32,422,608.68
通信监控
971,491.25 / / 792,944.04
设施
其他设备 9,742,810.25 / / 10,800,112.32
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
安全设施 / /
收费设施 / /
通信监控
/ /
设施
其他设备 / /
五、固定资产账面
463,692,064.35 / / 529,710,027.67
价值合计
其中：房屋及建筑
276,567,545.44 / / 351,908,294.48
物
机器设备 1,177,004.09 / / 866,439.25
运输工具 9,244,960.62 / / 7,833,083.89
安全设施 132,662,010.98 / / 125,086,545.01
收费设施 33,326,241.72 / / 32,422,608.68
通信监控
971,491.25 / / 792,944.04
设施
其他设备 9,742,810.25 / / 10,800,112.32
本期折旧额：23,378,951.85 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：0 元。
(七) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
67
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 备
在 建
4,340,456,414.26 4,340,456,414.26 3,887,187,867.90 3,887,187,867.90
工程
68
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
本期
工程投 利息
入占预 利息资本化累计 其中：本期利息 资本 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程进度 期末数
算比例 金额 资本化金额 化率 来源
（％） （％
）
截至 2014 年 6 月
底，全线路基土石
方基本完成；完成
生态防护工程
718652 平方，占总
量的 93.28%，圬
1. 十 房 高 工防护工程基本 自 有
速公路（十 完成。桥梁桩基完 资 金
堰-房县） 5,258,423,028.00 3,732,135,046.07 366,141,363.09 77.94 成；墩柱基本完 482,057,453.92 94,194,772.98 7.22 及 银 4,098,276,409.16
十堰至房 成； T 梁预制基 行 贷
县段 本完成；完成隧道 款
单幅掘进 16742 延
米，占总量的
77.72％。二期级配
碎石垫层完成
40000 米，底基层
40000 米。
2. 武 汉 城
自 有
市圈环线
该项目已于 2013 资 金
高速公路
1,678,240,553.00 88,486,633.37 15,826,797.72 1,376,567,196.62 88.24 年 12 月 26 日开始 117,457,465.16 2,008,658.72 6.81 及 银 104,313,431.09
（黄石-咸
通车试运营。 行 贷
宁）黄石至
款
大冶段
自 有
3. 武 汉 城
该项目已于 2013 资 金
市圈环线
1,009,015,106.00 61,578,297.08 23,905,199.74 898,362,342.96 97.51 年 12 月 26 日开始 61,489,770.84 2,462,428.89 6.66 及 银 85,483,496.82
高速公路
通车试运营。 行 贷
咸宁段
款
69
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
截至 2014 年 6 月 自 有
4. 沪 渝 高
底，累计完成投资 资 金
速公路潜
311,000,000.00 4,987,891.38 47,215,185.81 16.79 19685 万元，占项 2,462,812.14 1,799,265.67 7.10 及 银 52,203,077.19
江互通改
目投资总概算的 行 贷
扩建工程
63.29%。 款
截至 2014 年 6 月
5. 限 高 门 自 有
780,000.00 180,000.00 23.08 底，累计完成总概 180,000.00
架 资金
算的 23.08%。
合计 8,257,458,687.00 3,887,187,867.90 453,268,546.36 2,274,929,539.58 / / 663,467,502.06 100,465,126.26 / / 4,340,456,414.26
70
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
截至 2014 年 6 月底，全线路基土石方基本完成；
完成生态防护工程 718652 平方，占总量的 93.28%，
1.十房高速公路（十堰-房县）十 圬工防护工程基本完成。桥梁桩基完成；墩柱基本
堰至房县段 完成； T 梁预制基本完成；完成隧道单幅掘进
16742 延米，占总量的 77.72％。二期级配碎石垫
层完成 40000 米，底基层 40000 米。
2.武汉城市圈环线高速公路（黄
该项目已于 2013 年 12 月 26 日开始通车试运营。
石-咸宁）黄石至大冶段
3.武汉城市圈环线高速公路咸宁
该项目已于 2013 年 12 月 26 日开始通车试运营。
段
4.沪渝高速公路潜江互通改扩建 截至 2014 年 6 月底，累计完成投资 19685 万元，
工程 占项目投资总概算的 63.29%。
(八) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
路产维修材料 999,607.20 192,147.40 807,459.80
合计 999,607.20 192,147.40 807,459.80
(九) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 8,825,023,272.02 13,766,314.00 8,838,789,586.02
土地使用权 14,761,641.00 13,748,814.00 28,510,455.00
汉宜高速公路收
3,351,322,927.39 3,351,322,927.39
费权
麻竹高速公路大
悟至随州段收费 3,184,229,576.05 3,184,229,576.05
权
武汉城市圈环线
高速公路咸宁段 897,905,120.96 897,905,120.96
收费权
武汉城市圈环线
高速公路黄石至 1,376,339,346.62 1,376,339,346.62
大冶段收费权
软件 464,660.00 17,500.00 482,160.00
二、累计摊销合计 1,572,407,948.14 82,189,226.53 1,654,597,174.67
土地使用权 951,351.34 171,511.14 1,122,862.48
汉宜高速公路收
1,536,090,142.74 66,534,855.18 1,602,624,997.92
费权
麻竹高速公路大
悟至随州段收费 34,907,896.71 3,026,521.08 37,934,417.79
权
71
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
武汉城市圈环线
高速公路咸宁段 161,492.62 4,871,693.90 5,033,186.52
收费权
武汉城市圈环线
高速公路黄石至 247,541.34 7,467,497.24 7,715,038.58
大冶段收费权
软件 49,523.39 117,147.99 166,671.38
三、无形资产账面
7,252,615,323.88 -68,422,912.53 7,184,192,411.35
净值合计
土地使用权 13,810,289.66 13,577,302.86 27,387,592.52
汉宜高速公路收
1,815,232,784.65 -66,534,855.18 1,748,697,929.47
费权
麻竹高速公路大
悟至随州段收费 3,149,321,679.34 -3,026,521.08 3,146,295,158.26
权
武汉城市圈环线
高速公路咸宁段 897,743,628.34 -4,871,693.90 892,871,934.44
收费权
武汉城市圈环线
高速公路黄石至 1,376,091,805.28 -7,467,497.24 1,368,624,308.04
大冶段收费权
软件 415,136.61 -99,647.99 315,488.62
四、减值准备合计
土地使用权
汉宜高速公路收
费权
麻竹高速公路大
悟至随州段收费
权
武汉城市圈环线
高速公路咸宁段
收费权
武汉城市圈环线
高速公路黄石至
大冶段收费权
软件
五、无形资产账面
7,252,615,323.88 -68,422,912.53 7,184,192,411.35
价值合计
土地使用权 13,810,289.66 13,577,302.86 27,387,592.52
汉宜高速公路收
1,815,232,784.65 -66,534,855.18 1,748,697,929.47
费权
麻竹高速公路大
悟至随州段收费 3,149,321,679.34 -3,026,521.08 3,146,295,158.26
权
武汉城市圈环线
897,743,628.34 -4,871,693.90 892,871,934.44
高速公路咸宁段
72
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
收费权
武汉城市圈环线
高速公路黄石至 1,376,091,805.28 -7,467,497.24 1,368,624,308.04
大冶段收费权
软件 415,136.61 -99,647.99 315,488.62
本期摊销额：82,189,226.53 元。
(十) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
服务区预缴
8,226,240.00 123,120.00 8,103,120.00
税金
总部办公楼
15,550,000.00 112,409.64 15,437,590.36
车位使用权
合计 8,226,240.00 15,550,000.00 235,529.64 23,540,710.36
(十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 3,109,922.37 3,667,269.87
计提的绩效考核奖 2,335,663.34 3,528,482.00
内部抵消的无形资产摊销 24,990.08 24,990.08
小计 5,470,575.79 7,220,741.95
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 597,432.00 597,432.00
可抵扣亏损 453,568,930.22 345,622,373.93
合计 454,166,362.22 346,219,805.93
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
鄂北公司建设经营的麻城-竹溪高速公路大悟至随州段公路
2011 年 度亏 损 额 为 66,575,914.74 元 ， 2012 年 度 亏 损额 为
149,284,879.21 元，2013 年度亏损额为 127,932,058.21 元，2014
年 1-6 月亏损额为 54,026,213.99 元；鄂东公司建设经营的武汉
2016
66,575,914.74 66,575,914.74 城 市 圈 环 线 高 速 公 路 黄 石 大 冶 段 公 路 2013 年 度 亏 损 额 为
年
1,144,685.92 元，2014 年 1-6 月亏损额为 31,146,578.13 元；咸宁
公司建设经营的武汉城市圈环线高速公路咸宁段公路 2013 年度
亏损额为 684,835.85 元，2014 年 1-6 月亏损额为 22,773,764.17
元；共计亏损额 453,568,930.22 元未确认递延所得税资产。
73
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2017
149,284,879.21 149,284,879.21
年
2018
129,761,579.98 129,761,579.98
年
2019
107,946,556.29
年
合计 453,568,930.22 345,622,373.93 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 12,439,689.51
计提绩效考核奖 9,342,653.38
无形资产摊销 99,960.30
小计 21,882,303.19
(十二) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 14,669,079.51 2,229,390.00 12,439,689.51
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
74
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 14,669,079.51 2,229,390.00 12,439,689.51
(十三) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
武汉虹景房地产开发有限公司 107,276,715.00
武汉宽堂物业服务有限公司 15,550,000.00
合计 122,826,715.00
(十四) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 720,000,000.00 500,000,000.00
合计 720,000,000.00 500,000,000.00
(十五) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付工程款及租金 562,034,773.27 837,274,411.43
合计 562,034,773.27 837,274,411.43
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
湖北省高速公路实业开发有限
2,072,830.00 7,666,262.06
公司
湖北交投高速公路发展有限公
1,488,732.98
司
合计 3,561,562.98 7,666,262.06
(十六) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收服务区加油站租金及广告收
173,180,711.07 189,397,265.72
入
合计 173,180,711.07 189,397,265.72
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
75
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十七) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 13,661,322.00 43,589,359.88 46,572,241.88 10,678,440.00
二、职工福利费 5,754,143.78 5,754,143.78
三、社会保险费 3,672,240.52 5,652,613.65 3,377,964.82 5,946,889.35
医疗保险费 11,307.92 367,181.78 377,258.57 1,231.13
基本养老保险费 2,734,699.07 2,993,090.62 2,725,430.26 3,002,359.43
失业保险费 140,311.37 223,807.00 215,017.58 149,100.79
工伤保险费 1,542.70 25,801.74 27,344.44 0.00
生育保险费 1,049.46 31,864.51 32,913.97 0.00
企业年金 783,330.00 2,010,868.00 2,794,198.00
四、住房公积金 1,781,627.32 4,452,052.07 4,454,393.00 1,779,286.39
五、辞退福利
六、其他 234,876.00 1,505,876.25 1,538,041.87 202,710.38
七、工会经费和职工教育经费 3,497,847.82 1,754,563.63 1,096,218.30 4,156,193.15
八、非货币性福利 2,500.00 2,500.00
合计 22,847,913.66 62,711,109.26 62,795,503.65 22,763,519.27
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
因解除劳动关系给予补偿 0 元。
(十八) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 33,757.99 18,757.00
营业税 44,112,147.45 28,673,890.13
企业所得税 39,184,006.55 22,250,496.14
个人所得税 625,010.35 346,191.31
城市维护建设税 3,250,353.05 2,179,478.43
教育费附加 1,320,871.44 860,801.22
房产税 690,063.60
土地使用税 214,135.30
地方教育附加 881,016.57 574,303.15
堤防费 938,138.67 631,425.29
印花税 95,073.50 20.00
合计 90,440,375.57 56,439,561.57
(十九) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款 7,606,500.70 12,551,119.73
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
利息
企业债券利息 3,479,671.24
短期借款应付利息 735,555.57 956,388.89
短期融资券应付利息 18,564,383.56
合计 11,821,727.51 32,071,892.18
(二十) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程质保金及保证金等 269,713,217.93 352,248,666.69
鄂西北公司暂收款 370,000,000.00
十房项目退出款 371,522,089.07 371,522,089.07
合计 1,011,235,307.00 723,770,755.76
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
湖北省交通投资有限公司 741,522,089.07 371,522,089.07
湖北省高速公路实业开发有限
5,131,077.02 7,767,784.38
公司
湖北高路公路工程监理咨询有
90,702.00 90,702.00
限公司
湖北长江路桥股份有限公司 10,458,148.57 7,629,770.57
湖北交投科技发展有限公司 60,300.00 60,300.00
合计 757,262,316.66 387,070,646.02
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 金额(元） 性质或内容
十房项目退出款及鄂西北公
湖北省交通投资有限公司 741,522,089.07
司暂收款
湖北路桥集团有限公司 29,274,481.22 工程质保金
中交第四公路工程局有限公司 19,542,750.00 工程质保金
中交第二公路工程局有限公司 14,189,701.00 工程质保金
江西际洲建设集团有限公司 11,787,685.00 工程质保金
(二十一) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 709,100,000.00 100,000,000.00
合计 709,100,000.00 100,000,000.00
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 420,000,000.00
保证借款 289,100,000.00
信用借款 100,000,000.00
合计 709,100,000.00 100,000,000.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 币种
日 （％） 本币金额 本币金额
2012 年 5 月 2014 年 5
华润深国投信托有限公司 人民币 6.65 100,000,000.00
25 日 月 25 日
中国工商银行股份有限公 2012 年 3 月 2015 年 3
人民币 6.765 300,000,000.00
司武汉江南支行 13 日 月6日
中国工商银行股份有限公 2012 年 6 月 2015 年 3
人民币 6.765 120,000,000.00
司武汉江南支行 12 日 月6日
中国工商银行股份有限公 2012 年 3 月 2015 年 3
人民币 7.04 289,100,000.00
司武汉江南支行 31 日 月 30 日
合计 / / / / 709,100,000.00 100,000,000.00
(二十二) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 499,675,958.90
合计 499,675,958.90
(二十三) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 1,793,059,530.68 500,000,000.00
保证借款 1,420,000,000.00 1,715,000,000.00
信用借款 2,813,050,000.00 3,981,609,530.68
合计 6,026,109,530.68 6,196,609,530.68
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 止日 （％） 本币金额 本币金额
2014 年 5 2031 年 9
中国银行房县支行 人民币 6.88 480,000,000.00 480,000,000.00
月5日 月9日
中国工商银行股份有 2011 年 3 2033 年 3 人民币 7.05 300,000,000.00 300,000,000.00
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限公司王家墩支行 月 23 日 月 11 日
中国工商银行股份有 2010 年 6 2030 年 6
人民币 6.35 300,000,000.00 300,000,000.00
限公司武汉江南支行 月 24 日 月 23 日
2012 年 10 2031 年 9
中国银行房县支行 人民币 6.88 226,640,000.00 226,640,000.00
月 30 日 月9日
中国工商银行股份有 2011 年 8 2033 年 3
人民币 7.21 200,000,000.00 200,000,000.00
限公司王家墩支行 月 26 日 月 11 日
合计 / / / / 1,506,640,000.00 1,506,640,000.00
(二十四) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券名 债券 本期应计利 期末应付利
面值 发行日期 发行金额 期末余额
称 期限 息 息
2013 年
湖北楚
天高速
公路股
2014 年 5
份有限 100 5年 600,000,000.00 3,479,671.24 3,479,671.24 594,696,260.20
月 26 日
公司公
司债券
（第一
期）
(二十五) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
新股
股份
931,652,495.00 279,495,749.00 279,495,749.00 1,211,148,244.00
总数
众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 众环验字(2014) 010053 号
(二十六) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 875,869,756.89 279,495,749.00 596,374,007.89
其他资本公积 4,481,289.37 4,481,289.37
合计 880,351,046.26 279,495,749.00 600,855,297.26
(二十七) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 312,042,376.38 312,042,376.38
任意盈余公积 336,962,505.91 336,962,505.91
合计 649,004,882.29 649,004,882.29
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(二十八) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,061,332,631.45 /
调整后 年初未分配利润 1,061,332,631.45 /
加：本期归属于母公司所有者的
129,398,946.61 /
净利润
应付普通股股利 83,848,724.55
期末未分配利润 1,106,882,853.51 /
(二十九) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 527,532,078.18 476,413,037.00
其他业务收入 26,315,637.50 19,215,613.07
营业成本 169,140,594.00 154,827,789.47
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业 527,532,078.18 164,084,111.47 476,413,037.00 144,731,558.92
合计 527,532,078.18 164,084,111.47 476,413,037.00 144,731,558.92
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
车辆通行费收入 527,532,078.18 164,084,111.47 476,413,037.00 144,731,558.92
合计 527,532,078.18 164,084,111.47 476,413,037.00 144,731,558.92
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
鄂中地区（汉宜
498,035,911.00 136,678,321.34 463,905,134.13 133,814,342.00
段）
鄂北地区（大随
13,394,331.55 11,037,075.83 12,507,902.87 10,917,216.92
段）
鄂东地区（黄咸
16,101,835.63 16,368,714.30
段）
合计 527,532,078.18 164,084,111.47 476,413,037.00 144,731,558.92
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(三十) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 16,826,075.38 15,216,536.48 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 1,183,654.45 1,057,652.82 应纳流转税额 7%、5%
教育费附加 514,882.30 456,496.09 应纳流转税额 3%
地方教育附加 343,254.85 303,190.74 应纳流转税额 2%
堤防费 343,254.85 303,190.74 应纳流转税额 2%
合计 19,211,121.83 17,337,066.87 /
(三十一) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 589,815.00
促销费 35,825.00
合计 625,640.00
(三十二) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪资及福利费 9,052,278.14 6,337,140.58
社保及住房公积金 1,842,236.47 1,319,893.47
工会及职工教育经费 330,576.00 179,500.69
办公费 271,046.96 188,958.30
差旅费 351,861.00 228,251.00
摊销及折旧 2,913,094.40 1,651,763.60
租赁费 335,790.60 701,309.00
培训及宣传教育费 15,679.00 39,802.40
业务招待费 159,336.50 225,992.70
会议费 285,784.90 448,269.74
其他税费 1,214,590.79 334,217.87
审计咨询费 976,395.20 2,574,695.70
车辆使用及市内交通费 1,422,325.97 1,153,177.89
邮电通讯费 80,787.30 64,112.38
其他管理费用 3,182,085.09 2,060,842.47
合计 22,433,868.32 17,507,927.79
(三十三) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 140,153,046.41 99,552,973.61
减：利息收入 -2,639,449.55 -3,584,495.38
手续费 46,563.39 660,610.23
融资费用 1,050,141.10
合计 138,610,301.35 96,629,088.46
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(三十四) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -463,234.03
合计 -463,234.03
(三十五) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,229,390.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,229,390.00
(三十六) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
251,250.14
计
其中：固定资产处置利
250,850.14
得
政府补助 300.00
IC 卡赔偿收入 48,353.00
其他 199,594.50 68.50 199,594.50
合计 199,594.50 299,971.64 199,594.50
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
空调以旧换新补贴 300.00
合计 300.00 /
82
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(三十七) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
滞纳金 48,390.17 48,390.17
合计 148,390.17 148,390.17
(三十八) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
78,697,969.55 69,134,273.34
所得税
递延所得税调整 1,750,166.16 249,713.75
合计 80,448,135.71 69,383,987.09
(三十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 本期发生额 上期发生额
基本每股收益 0.11 0.15
稀释每股收益 0.11 0.15
注：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法
A．基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等
减少股份数；Sk 为报告期缩股数；MO 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/
（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加
权平均数）
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最
小。
(四十) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
银行利息收入 2,639,449.55
收施工单位保证金 354,415.00
收到的其他款项 430,544.88
合计 3,424,409.43
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
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单位：元 币种：人民币
项目 金额
退施工单位保证金 90,000.00
支付的各项费用 12,537,804.49
合计 12,627,804.49
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
鄂西北公司暂收省交投公司款项 570,000,000.00
合计 570,000,000.00
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
鄂西北公司支付暂收省交投公司款项 200,000,000.00
融资中介费用 612,000.00
合计 200,612,000.00
(四十一) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 126,284,288.80 139,153,888.00
加：资产减值准备 -2,229,390.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
23,788,467.75 24,635,179.06
折旧
无形资产摊销 82,189,226.53 62,354,366.47
长期待摊费用摊销 235,529.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-251,250.14
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 141,123,187.51 99,552,973.61
投资损失（收益以“－”号填列） 463,234.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,750,166.15 -249,713.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 291,710.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,695,377.09 156,317,319.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -16,944,624.26 -196,602,794.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 364,892,229.21 285,664,912.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,198,563,961.16 1,180,993,750.64
减：现金的期初余额 650,132,900.00 1,642,263,978.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 548,431,061.16 -461,270,227.58
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,198,563,961.16 650,132,900.00
其中：库存现金 125,708.46 330,838.52
可随时用于支付的银行存款 1,198,438,252.70 649,802,061.48
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,198,563,961.16 650,132,900.00
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母 母公司
法 母公司对 本企
公 注 对本企
企业 人 本企业的 业最 组织机构
司 册 业务性质 注册资本 业的持
类型 代 表决权比 终控 代码
名 地 股比例
表 例(%) 制方
称 (%)
湖 全省公路、铁路、港航、航空等交通
北 基础项目、客货运输业、现代物流业 湖 北
省 国 有 等相关产业及其他政策性建设项目的 省 人
湖
交 企 业 投资；公路、桥梁等交通基础设施的 民 政
北
通 （ 全 张 科研、设计、施工、监理及运营管理； 府 国
省
投 民 所 嗣 智能交通开发与应用；项目评估、咨 1,000,000 40.37 40.37 有 资 56270743-8
武
资 有 制 义 询；资产经营及管理；股权投资及企 产 监
汉
有 企 业并购；项目代建代管；土地收购储 督 管
市
限 业） 备及开发；房地产开发；风险投资； 理 委
公 国际经济及技术合作（需审批方可经 员会
司 营）
85
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股 表决权
企业类 法人 业务性 注册资 组织机构
子公司全称 注册地 比例 比例
型 代表 质 本 代码
(%) (%)
湖北楚天高 武汉市经济技
商 务 服
速公路经营 有 限 责 术开发区中心 张 剑
务、广告 300 100 100 67584999-3
开发有限公 任公司 区华源商务广 锋
代理
司 场B座8层
湖北楚天鄂 湖北省武汉市
有 限 责 叶 强 交 通 运
北高速公路 汉阳区隆祥街 1 20,000 100 100 68266045-1
任公司 筠 输业
有限公司 号楚通科技园
湖北楚天鄂
有 限 责 湖北省十堰市 彭 建 交 通 运
西北高速公 42,790 62.77 50 69514302-3
任公司 香港街 6 号 堂 输业
路有限公司
湖北楚天鄂 黄石磁湖科技
有 限 责 肖 跃 交 通 运
东高速公路 创业服务中心 30,782 91.15 90 56272528-1
任公司 文 输业
有限公司 （杭州西路）
湖北楚天高 咸宁市咸安区
有 限 责 肖 跃 交 通 运
速咸宁有限 淦 河 大 道 110 10,000 100 100 56833237-4
任公司 文 输业
公司 号
武汉市汉阳区
湖北楚天高 十升路特一号
有 限 责 程 胜 商务、文
速文化传媒 龙阳凯悦大厦 1,000 100 100 06684036-0
任公司 军 化服务
有限公司 A 幢 A 单元 21
层 2102 号
武汉市东湖新
技术开发区关
湖北楚天高
有 限 责 山大道 465 号
速投资有限 陈敏 投资业 20,000 100 100 08664136-9
任公司 中国光谷创意
责任公司
产业基地二号
楼第 213 室
湖北楚天高
有 限 责 武汉市汉阳区 徐 严
速运营管理 服务业 1,000 100 100 30337312-x
任公司 龙阳大道 9 号 姣
有限公司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
湖北省高速公路实业开发有限
母公司的全资子公司 71460881-9
公司
湖北高路公路工程监理咨询有
其他 72209643-8
限公司
湖北交投高速公路发展有限公
母公司的全资子公司 71460881-9
司
湖北省协诚交通环保有限公司 其他 68540208-7
湖北长江路桥股份有限公司 母公司的全资子公司 73271017-1
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
湖北交投科技发展有限公司 母公司的全资子公司 05571581-2
湖北捷龙交通运业有限公司 母公司的全资子公司 17760952-4
湖北省交通规划设计院 参股股东 17757258-1
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
湖北高速公 汉宜高速公
路实业开发 路养护专项 市场定价 224,268.17 5.15
有限公司 工程
汉宜高速公
湖北高速公
路状况评定
路实业开发 市场定价 1,088,643.00 100
和桥涵定期
有限公司
检查服务
武汉城市圈
湖北省协诚
环线高速公
交通环保有 市场定价 164,000.00 100
路环境监测
限公司
费
武汉城市圈
湖北省交通
环线高速公 市场定价 540,000.00 100
规划设计院
路交工验收
2、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
湖北交投高速 湖北楚天高速
汉荆段土地使 2001 年 5 月 30 2030 年 11 月
公路发展有限 公路股份有限 2,597,466.00
用权 日 21 日
公司 公司
湖北交投高速 湖北楚天高速
汉荆段管理用 2000 年 12 月 1 2030 年 11 月
公路发展有限 公路股份有限 380,000.00
房 日 21 日
公司 公司
本公司分别于 2001 年 5 月 27 日、2002 年 10 月 17 日与高路发展公司（即原集团公司）签
订《国有土地使用权租赁协议》和《关于修订〈国有土地使用权租赁协议〉中部分条款的协议》，
根据湖北省国土资源厅鄂土资函[2001]167 号文《湖北省国土资源厅关于对湖北金路高速公路建
设开发有限公司改制土地资产处置总体方案的复函》，高路发展公司已向湖北省国土资源厅办理
汉荆段高速公路 7 宗总面积 865.822 公顷土地使用权出让手续，并自 2001 年 5 月 30 日起租赁
给本公司，租赁期限为 29 年 6 个月。自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日，按 0.1 元/年
平方米由本公司支付租金；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，按 0.3 元/年平方米由本
公司支付租金。定价依据：参考市场价由双方协商确定。
本公司分别于 2001 年 3 月 13 日、2002 年 10 月 17 日与高路发展公司（即原集团公司）签
87
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
订《管理用房租赁协议》和《关于修订〈管理用房租赁协议〉中部分条款的协议》，高路发展公
司将汉荆段管理用房及附属的相关公共场地共计建筑面积 17,477.83 平方米租赁给本公司使用，
租赁期限自 2000 年 12 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日。其中：自 2000 年 12 月 1 日至 2002 年 12
月 31 日，高路发展公司免收租赁费用；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，年租赁费用
为 38 万元。定价依据：参考市场价由双方协商确定。
3、 关联担保情况
单位：亿元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
湖北省交通投 湖 北 楚 天 高 速 公 2014 年 5 月 26 日～
6 否
资有限公司 路股份有限公司 2019 年 11 月 26 日
经省交投公司召开第一届董事会第二十四次会议通过，湖北省国资委（鄂国资财监【2013】
221 号文）批准，同意为楚天高速发行不超过 12 亿元（含 12 亿元）公司债券提供全额无条件
不可撤销的连带责任保证担保，并出具了担保函。省交投公司就各期债券承担保证责任的期间
分别计算，分别为各期债券的发行首日至各期债券到期日后六个月止。湖北楚天高速公路股份
有限公司第一期 6 亿元公司债于 2014 年 5 月 26 日发行上市。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北省高速公
预付账款 路实业开发有 10,994,080.49 25,837,635.49
限公司
湖北长江路桥
预付账款 14,424,849.66 14,424,849.66
股份有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖北省高速公路实业开
应付账款 2,072,830.00 7,666,262.06
发有限公司
湖北交投高路发展有限
应付账款 1,488,732.98
公司
湖北省交通投资有限公
其他应付款 741,522,089.07 371,522,089.07
司
湖北长江路桥股份有限
其他应付款 10,458,148.57 7,629,770.57
公司
湖北省高速公路实业开
其他应付款 5,131,077.02 7,767,784.38
发有限公司
湖北高路公路工程监理
其他应付款 90,702.00 90,702.00
咨询有限公司
湖北交投科技发展有限
其他应付款 60,300.00 60,300.00
公司
88
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止本报告期末，本公司为全资子公司鄂北公司向银行申请使用的贷款提供了
1,709,100,000.00 元的保证担保，具体情况如下：
A﹒国家开发银行湖北省分行 600,000,000.00 元；
B﹒中国工商银行股份有限公司武汉江南支行 709,100,000.00 元；
C﹒中国农业银行股份有限公司随州金穗支行 100,000,000.00 元；
D﹒中国建设银行股份有限公司湖北省分行 300,000,000.00 元。
十、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2013 年 4 月 2 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司退出十房高速
公路项目投资的议案》。公司决定退出十房高速公路项目投资。由湖北省交通投资有限公司承接
公司对十房项目的相关投资权益，价格为 743,044,179.39 元。本公司从十房项目退出后，湖北
省交通投资有限公司承继的为支持公司投资建设十房项目而作出的向本公司注入优质公路资产
项目的承诺事项相应解除。目前，公司已收到省交投公司首期款项 371522089.07 元。2014 年 7
月 30 日，已在十堰工商管理局办理公司变更登记。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1
组合 2 17,340,550.32 100 20,363,564.99 100
组合小计 17,340,550.32 100 20,363,564.99 100
合计 17,340,550.32 / / 20,363,564.99 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
湖北省高速公路联
非关联方 17,340,550.32 1 年以内 100
网收费中心
合计 / 17,340,550.32 / 100
89
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
10,084,538.00 36.50 9,884,538.00 98.02 10,084,538.00 36.13 9,884,538.00 98.02
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 1,591,570.35 5.76 1,531,348.76 96.22 1,591,570.35 5.70 1,460,123.19 91.74
组合 2 15,882,959.43 57.49 13,937,007.81 49.94
组合小计 17,474,529.78 63.25 1,531,348.76 8.76 15,528,578.16 55.64 1,460,123.19 9.40
单项金额
虽不重大
但单项计
66,737.70 0.24 66,737.70 100.00 2,296,127.70 8.23 2,296,127.70 100.00
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 27,625,805.48 / 11,482,624.46 / 27,909,243.86 / 13,640,788.89 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
工程款预计难以
荆州公路工程公司
5,055,966.00 5,055,966.00 100 收 回 全 额 计 提 坏
第八工程处
账准备
工程款预计难以
收回扣除其他应
洪湖市顺平道路养
5,028,572.00 4,828,572.00 96 付 款 中 挂 账
护建设有限公司
200,000.00 元后计
提坏账准备
合计 10,084,538.00 9,884,538.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 60,680.91 3.81 3,034.05 60,680.91 3.81 3,034.05
1至2年 68,356.18 4.3 6,835.62 68,356.18 4.3 6,835.62
90
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2至3年 17,542.48 1.1 5,262.74 17,542.48 1.1 5,262.74
5 年以上 1,444,990.78 90.79 1,444,990.78 1,444,990.78 90.79 1,444,990.78
合计 1,591,570.35 100 1,460,123.19 1,591,570.35 100 1,460,123.19
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
湖北宏达路桥有 款项预计难以收
66,737.70 66,737.70 100.00
限公司 回
合计 66,737.70 66,737.70 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
湖北楚天高速公
路 经 营 开 发 有 限 子公司 6,901,855.76 2-3 年 24.98
公司
荆州公路工程公
非关联方 5,055,966.00 5 年以上 18.30
司第八工程处
洪湖市顺平道路
养 护 建 设 有 限 公 非关联方 5,028,572.00 5 年以上 18.20
司
湖北楚天鄂北高
子公司 3,209,356.77 1-2 年 11.62
速公路有限公司
湖北楚天鄂东高
子公司 505,112.46 1-2 年 1.83
速公路有限公司
合计 / 20,700,862.99 / 74.93
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
资单位
值 提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 持股比
比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
1. 湖 北 楚 天
高速公路经
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100
营开发有限
公司
91
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
2. 湖 北 楚 天
鄂北高速公 1,800,410,000.00 1,745,410,000.00 55,000,000.00 1,800,410,000.00 100 100
路有限公司
3. 湖 北 楚 天
鄂西北高速
657,300,000.00 657,300,000.00 657,300,000.00 62.77 50
公路有限公
司
4. 湖 北 楚 天
鄂东高速公 317,038,000.00 277,038,000.00 40,000,000.00 317,038,000.00 91.15 90
路有限公司
5. 湖 北 楚 天
高速咸宁有 224,850,000.00 224,850,000.00 224,850,000.00 100 100
限公司
6. 湖 北 楚 天
高速文化传 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
媒有限公司
7. 湖 北 楚 天
高速投资有 200,000,000.00 40,000,000.00 160,000,000.00 200,000,000.00 100 100
限责任公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 498,035,911.00 463,905,134.13
营业成本 136,705,571.52 133,814,342.00
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业 498,035,911.00 136,705,571.52 463,905,134.13 133,814,342.00
合计 498,035,911.00 136,705,571.52 463,905,134.13 133,814,342.00
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
车辆通行费收入 498,035,911.00 136,705,571.52 463,905,134.13 133,814,342.00
合计 498,035,911.00 136,705,571.52 463,905,134.13 133,814,342.00
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
鄂中地区（汉宜段） 498,035,911.00 136,705,571.52 463,905,134.13 133,814,342.00
合计 498,035,911.00 136,705,571.52 463,905,134.13 133,814,342.00
(五) 投资收益：
92
湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,120,341.04
合计 -1,120,341.04
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 223,007,201.84 203,211,347.14
加：资产减值准备 -2,229,390.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
21,479,718.79 22,733,454.10
折旧
无形资产摊销 66,706,366.32 59,700,933.25
长期待摊费用摊销 112,409.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-250,850.14
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 35,213,025.08 30,767,151.38
投资损失（收益以“－”号填列） 1,120,341.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,471,296.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 383,226.50
存货的减少（增加以“－”号填列） 291,710.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,251,629.62 14,538,683.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,337,996.62 -50,016,397.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 350,674,260.92 282,479,599.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 526,647,514.00 303,793,723.01
减：现金的期初余额 131,897,793.00 363,165,097.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 394,749,721.00 -59,371,374.66
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,204.33
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所得税影响额 -49,898.63
合计 1,305.70
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.62 0.11 0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.62 0.11 0.11
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1)资产负债表项目 单位：元
增减率
资产 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减额 变动原因
（%）
主要系本期发行第
货币资金 1,243,563,961.16 695,132,900.00 548,431,061.16 78.90
一期公司债
主要系文化传媒公
应收票据 2,050,000.00 3,370,000.00 -1,320,000.00 -39.17 司收回部分到期票
据
主要系本期新购总
长期待摊费用 23,540,710.36 8,226,240.00 15,314,470.36 186.17 部办公楼停车位摊
销
主要系本期新购总
其他非流动资产 0.00 122,826,715.00 -122,826,715.00 -100.00
部办公楼转固
主要系本期新增银
短期借款 720,000,000.00 500,000,000.00 220,000,000.00 44.00
行贷款
主要系本期支付应
应付账款 562,034,773.27 837,274,411.43 -275,239,638.16 -32.87
付工程款
主要系本期应缴税
应交税费 90,440,375.57 56,439,561.57 34,000,814.00 60.24
费
主要系本期付息兑
应付利息 11,821,727.51 32,071,892.18 -20,250,164.67 -63.14 付 2013 年第一期短
期融资券
主要系鄂西北公司
其他应付款 1,011,235,307.00 723,770,755.76 287,464,551.24 39.72 暂收省交投公司款
项
主要系鄂北公司及
一年内到期的非流
709,100,000.00 100,000,000.00 609,100,000.00 609.10 鄂东公司一年内到
动负债
期长期借款
主要系本期付息兑
其他流动负债 0.00 499,675,958.90 -499,675,958.90 -100.00 付 2013 年第一期短
期融资券
主要系本期发行第
应付债券 594,696,260.20 0.00 594,696,260.20
- 一期公司债
实收资本(或股本) 1,211,148,244.00 931,652,495.00 279,495,749.00 30.00 主要系本期资本公
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湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年半年度报告
积转增股本
主要系本期资本公
资本公积 600,855,297.26 880,351,046.26 -279,495,749.00 -31.75
积转增股本
（2）利润表项目 单位：元
增减率
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 增减额 变动原因
（%）
主要系黄咸高速公
路于 2013 年 12 月
财务费用 138,610,301.35 96,629,088.46 41,981,212.89 43.45
26 日通车试运营，
贷款利息费用化
主要系本期坏账转
资产减值损失 -2,229,390.00 0.00 -2,229,390.00 -
回
主要系鄂东公司少
少数股东损益 -3,114,657.81 0.00 -3,114,657.81 -
数股东损益
（3）现金流量表项目 单位：元
增减率
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 增减额 变动原因
（%）
收到其他与经营活动 主要系上期收施工
3,424,409.43 7,800,673.43 -4,376,264.00 -56.10
有关的现金 保证金
主要系本期应缴税
支付的各项税费 65,480,738.40 97,225,672.72 -31,744,934.32 -32.65
费
主要系上期收到十
收回投资收到的现金 0.00 371,522,089.07 -371,522,089.07 -100.00
房项目退出款
购建固定资产、无形 主要系黄咸高速公
资产和其他长期资产 584,883,722.05 889,859,323.98 -304,975,601.93 -34.27 路于 2013 年 12 月
支付的现金 26 日通车试运营
主要系本期新增银
取得借款收到的现金 1,331,000,000.00 494,094,312.60 836,905,687.40 169.38
行贷款
主要系鄂西北公司
收到其他与筹资活动
570,000,000.00 0.00 570,000,000.00 暂收省交投公司款
有关的现金 -
项
分配股利、利润或偿 主要系本期分红及
339,665,446.00 238,141,266.97 101,524,179.03 42.63
付利息支付的现金 支付短融利息等
主要系本期鄂西北
支付其他与筹资活动 9,770.0
200,612,000.00 2,032,529.58 198,579,470.42 公司支付暂收省交
有关的现金 7
投公司款项
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第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
(二) 报告期在中国证监会指定报纸披露的公司所有公告正本及公告原稿。
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