第八届董事会第十五次会议文件                            中直股份




                中航直升机股份有限公司
 独立董事关于第八届董事会第十五次会议
              相关议案的事前审核意见函


     根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公

司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《中航直升机股份有限

公司章程》等规定，公司独立董事在第八届董事会第十五次会议召开

前，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原

则，对公司提交的有关议案进行了事前审核，并与公司管理层及相关

人员进行了有效沟通，发表事前审核意见如下：

     一、《关于 2021 年度利润分配预案的议案》的事前认可意见

     （一）公司制定的 2021 年度利润分配预案符合中国证监会《上

市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》和公司利润分配政策的

规定；

     （二）公司董事会提出向全体股东实施现金分红的利润分配预案，

充分考虑公司经营情况及中小股东诉求，有利于公司的长远发展；

     （三）公司独立董事同意将《关于 2021 年度利润分配预案的议

案》提交公司第八届董事会第十五次会议审议。

     二、《关于 2021 年度日常关联交易实际发生情况及 2022 年度日

常关联交易预计情况的议案》的事前审核意见
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     （一）本次关联交易系日常关联交易，公司应当按照相关规定履

行董事会、股东大会审批程序和信息披露义务；

     （二）本次关联交易遵循公平、公开和公正的原则，定价方法公

平、合理，交易价格公允；

     （三）本次关联交易不存在损害公司及非关联股东利益的情况；

     （四）公司独立董事同意将《关于 2021 年度日常关联交易实际

发生情况及 2022 年度日常关联交易预计情况的议案》提交公司第八

届董事会第十五次会议审议。

     三、《关于续聘会计师事务所的议案》的事前审核意见

     （一）经审核大华会计师事务所（特殊普通合伙）的相关资质等

证明材料，其具有相应的专业胜任能力和投资者保护能力，项目团队

主要成员诚信状况良好，独立性符合有关规定，能够满足公司年度审

计工作要求；

     （二）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财

务报告和内控审计机构，在审计过程中勤勉尽责，具备较强的审计胜

任能力；

     （三）本次续聘会计师事务所事项，公司应当按照相关规定履行

董事会、股东大会审批程序和相关信息披露义务；

     （四）公司独立董事同意将《关于续聘会计师事务所的议案》提

交公司第八届董事会第十五次会议审议。

     四、《关于与中航工业集团财务有限责任公司签署金融服务框架

协议的议案》的事前认可意见
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     （一）金融服务框架协议的签署符合公司的商业模式，有利于公

司的经营发展；

     （二）金融服务框架协议对双方权利、责任作出客观、公正的约

定，协议的签署不影响公司的独立性；

     （三）公司独立董事同意按照关联交易审议程序，将《关于与中

航工业集团财务有限责任公司签署金融服务框架协议的议案》提交公

司第八届董事会第十五次会议审议。

     五、《关于在中航工业集团财务有限责任公司存款风险处置预案

的议案》的事前认可意见

     （一）公司制定的风险处置预案能够有效地防范、控制、降低和

化解公司与中航工业集团财务有限责任公司开展各项金融服务业务

的风险，维护资金安全，符合公司整体利益，不存在损害公司、股东

特别是中小股东利益的情形；

     （二）公司独立董事同意将《关于在中航工业集团财务有限责任

公司存款风险处置预案的议案》提交公司第八届董事会第十五次会议

审议。

     六、《关于在中航工业集团财务有限责任公司办理存贷款业务的

风险评估报告》的事前认可意见

     （一）公司起草的与中航工业集团财务有限责任公司关联存贷款

的风险评估报告充分反映了中航工业集团财务有限责任公司的经营

资质、业务及风险状况；

     （二）中航工业集团财务有限责任公司作为非银行金融机构，其
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业务范围、作业流程、合规风控制度等措施受到中国银行保险监督管

理委员会的严格监管；

     （三）公司与中航工业集团财务有限责任公司之间发生的关联存

贷款等金融服务业务公平、合理，不存在损害公司、股东特别是中小

股东利益的情形；

     （四）公司独立董事同意将《关于在中航工业集团财务有限责任

公司办理存贷款业务的风险评估报告》提交公司第八届董事会第十五

次会议审议。