保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
保利房地产（集团）股份有限公司
600048
2011 年半年度报告
二零一一年八月
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、重要提示 ......................................................................... 2
二、公司基本情况 ..................................................................... 2
三、股本变动及股东情况 ............................................................... 3
四、董事、监事和高级管理人员情况 ..................................................... 6
五、董事会报告 ....................................................................... 7
六、重要事项 ........................................................................ 17
七、财务报告（未经审计） ............................................................ 21
八、备查文件目录 .................................................................... 21
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 宋广菊
主管会计工作负责人姓名 朱铭新
会计机构负责人姓名 张曦
公司负责人宋广菊、主管会计工作负责人朱铭新及会计机构负责人张曦声明：保证本半年度报告中财
务报告的真实、完整。
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、公司基本情况
(一)公司信息
公司的法定中文名称 保利房地产(集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 保利地产
公司的法定英文名称 POLY REAL ESTATE GROUP CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 PRE
公司法定代表人 宋广菊
(二)联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 岳勇坚 黄海
联系地址 广东省广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场北塔 30 层董事会办公室
电话 020-89898833
传真 020-89898666-8831
电子信箱 stock@polycn.com
(三)基本情况简介
注册地址 广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 29-33 层
注册地址的邮政编码 510308
办公地址 广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场北塔 29-33 层
办公地址的邮政编码 510308
公司国际互联网网址 www.polycn.com;www.gzpoly.com
电子信箱 stock@polycn.com
(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(五)公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 保利地产 600048
(六)公司其他基本情况
企业法人营业执照注册号：440101000010262
组织机构代码：74188439-2
(七)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产 180,285,120,782.38 152,327,972,577.53 18.35
所有者权益（或股东权益） 31,540,086,958.13 29,709,290,130.47 6.16
归属于上市公司股东的每股净
5.3023 6.4929 -18.34
资产(元/股)
本报告期比上年
报告期（1-6 月） 上年同期（1-6 月）
同期增减(%)
营业利润 3,937,621,612.27 2,445,893,272.92 60.99
利润总额 3,956,611,587.20 2,432,817,358.84 62.63
归属于上市公司股东的净利润 2,794,611,968.67 1,627,261,291.09 71.74
归属于上市公司股东的扣除非
2,784,489,332.78 1,631,785,797.60 70.64
经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.47 0.27 71.74
扣除非经常性损益后的基本每
0.47 0.27 70.64
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.47 0.27 71.74
增加
加权平均净资产收益率(%) 9.13 6.31
2.82 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -8,264,022,346.53 -23,348,235,943.10 64.61
每股经营活动产生的现金流量
-1.3893 -5.1027 72.77
净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -4,507,163.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,497,138.41
所得税影响额 -5,061,913.98
少数股东权益影响额（税后） -3,805,425.06
合 计 10,122,635.89
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
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单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 80,845,765 1.77 24,253,730 24,253,730 105,099,495 1.77
1、国家持股
2、国有法人持股 80,845,765 1.77 24,253,730 24,253,730 105,099,495 1.77
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 4,494,791,665 98.23 1,348,437,499 1,348,437,499 5,843,229,164 98.23
1、人民币普通股 4,494,791,665 98.23 1,348,437,499 1,348,437,499 5,843,229,164 98.23
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 4,575,637,430 100.00 1,372,691,229 1,372,691,229 5,948,328,659 100.00
1、股份变动的批准情况
2011 年 3 月 22 日，2010 年度资本公积金每 10 股转增 3 股的方案经公司 2010 年度股东大会批准。
2、股份变动的过户情况
公司 2010 年度资本公积金转增股份已于 2011 年 5 月 17 日由中国证券登记结算公司上海分公司通
过计算机网络，根据股权登记日登记在册的股东持股数，按照每 10 股转增 3 股的转增比例直接记入公
司股东账户。
(二)股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 153,063 户
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份数量 股份数量
保利南方集团有限公司 国有法人 44.36 2,638,417,041 0 冻结 101,400,000
广东华美国际投资集团 境内非
2.24 133,048,000 0 质押 59,315,100
有限公司 国有法人
中国保利集团公司 国有法人 1.95 115,859,735 105,099,495 0
博时价值增长证券投资基金 其他 1.92 114,400,000 0 0
国信证券股份有限公司 其他 1.14 67,600,000 0 0
境内非
百年化妆护理品有限公司 0.89 53,232,399 0 0
国有法人
境内
张克强 0.84 49,715,141 0 0
自然人
中国农业银行－富国天瑞强
势地区精选混合型开放式证 其他 0.82 48,812,771 0 0
券投资基金
境内
朱前记 0.80 47,878,656 0 0
自然人
中国建设银行－博时价值
其他 0.70 41,600,000 0 0
增长贰号证券投资基金
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前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类
件股份的数量
保利南方集团有限公司 2,638,417,041 人民币普通股
广东华美国际投资集团有限公司 133,048,000 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 114,400,000 人民币普通股
国信证券股份有限公司 67,600,000 人民币普通股
百年化妆护理品有限公司 53,232,399 人民币普通股
张克强 49,715,141 人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 48,812,771 人民币普通股
朱前记 47,878,656 人民币普通股
中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 41,600,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 34,687,872 人民币普通股
本公司第三大股东中国保利集团公司持有本公司第一大股东保利南方集团有限公司 100%的
上述股东
股权；本公司第七大股东张克强持有本公司第二大股东广东华美国际投资集团有限公司 90%
关联关系
的股权；博时价值增长证券投资基金和中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金同为
或一致行
博时基金管理有限公司管理的基金；未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东
动的说明
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
备注：保利南方集团有限公司持有的本公司 10140 万股是根据《境内证券市场转持部分国有股充实全
国社会保障基金实施办法》的规定而实施冻结。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售
序号 新增可上市 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市交易时间
交易股份数量
2009 年非公开发
1 中国保利集团公司 105,099,495 2012 年 7 月 14 日 105,099,495
行限售 36 个月
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
3、国有股划转社保基金会有关情况
（1）根据财政部、国资委、证监会、社保基金会于 2009 年 6 月 19 日联合下发的《境内证券市场
转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号）及《中华人民共和国财政部国
务院国有资产监督管理委员会中国证券监督管理委员会全国社会保障基金理事会公告》（2009 年第 63
号）的规定，公司控股股东保利南方集团有限公司（以下简称“保利南方”）应按公司首次公开发行
股票的实际发行股份数量 15000 万股的 10%（含后续送转股产生的孽生股份）划转至社保基金会持有。
根据有关规定，保利南方持有的本公司股份 10140 万股和 3042 万股分别于 2009 年 6 月 22 日和 2011
年 7 月 8 日实施冻结。
（2）2011 年 7 月 12 日，保利南方持有的本公司股份 13182 万股划转至社保基金会，并变更登记
到社保基金会账户，同时对相应股份予以解冻。
（3）上述划转完成后，保利南方持有本公司股份由 2,638,417,041 股减少至 2,506,597,041 股，
公司实际控制人中国保利集团公司与其全资子公司保利南方合计持有本公司股份 2,622,456,776 股，
占公司总股本的 44.0873%。
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（三）“08 保利债”债券持有人情况
报告期末债券持有人总数 302 户
前十名“08 保利债” 债券持有人情况
公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
中国人寿保险股份有限公司 783,603,000 18.22
中国人民人寿保险股份有限公司－自有资金 361,000,000 8.40
中国人民健康保险股份有限公司－万能保险产品 279,975,000 6.51
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 230,000,000 5.35
中英人寿保险有限公司 210,000,000 4.88
中国平安保险（集团）股份有限公司 210,000,000 4.88
新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理财－018L－WN001 沪 200,000,000 4.65
中国平安人寿保险股份有限公司 200,000,000 4.65
中国人寿保险（集团）公司 190,000,000 4.42
嘉禾人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 150,000,000 3.49
长城人寿保险股份有限公司－自有资金 150,000,000 3.49
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初 本期增持 本期减持 期末 变动
姓名 职务
持股数 股份数量 股份数量 持股数 原因
宋广菊 董事长 9,100,000 2,730,000 0 11,830,000 注1
张振高 董事 0 0 0 0
王小朝 董事 10,545,600 3,163,680 0 注1
13,709,280
张玲 董事 5,171,123 1,551,337 0 注1
6,722,460
朱铭新 董事、总经理 0 0 0 0
魏明海 独立董事 0 0 0 0
张恒山 独立董事 0 0 0 0
张礼卿 独立董事 0 0 0 0
陈凯 监事会主席 6,170,000 1,800,000 370,000 注 1、注 2
7,600,000
刘军才 监事 0 0 0 0
李晶 职工监事 0 0 0 0
张曦 副总经理兼财务总监 0 0 0 0
刘平 副总经理 3,131,063 939,319 0 注1
4,070,382
余英 副总经理 0 0 0 0
陈冬桔 副总经理 0 0 0 0
王健 副总经理 0 0 0 0
胡在新 副总经理 0 0 0 0
吴章焰 副总经理 0 0 0 0
岳勇坚 副总经理兼董事会秘书 2,028 609 0 注12,637
罗峰 离任董事 0 0 0 0
秦荣生 离任独立董事 0 0 0 0
注 1：资本公积金转增股本。
注 2：符合公司《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》要求的二级市场买
卖。
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（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、报告期内事项：
2011 年 3 月 22 日，经公司 2010 年度股东大会审议通过，同意选举朱铭新先生为公司第三届董事，
同意选举张礼卿先生为公司第三届独立董事，任期均自 2011 年 3 月 22 日至 2012 年 3 月 9 日。秦荣生
先生不再担任公司独立董事。
2011 年 4 月 28 日，因工作原因，罗峰先生申请辞去公司董事职务。根据《公司章程》的有关规
定，罗峰先生的辞职自辞职报告送达公司董事会时生效。
2、报告期后至本报告披露前事项：
2011 年 7 月 26 日，经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过，同意选举彭碧宏先生为公司第
三届董事，任期自 2011 年 7 月 26 日至 2012 年 3 月 9 日。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、市场形势回顾
报告期内，中国经济在复杂多变的国际政治经济形势下继续保持平稳较快增长，实现国内生产总
值 20.45 万亿元，同比增长 9.6%；国内通胀压力持续增大，上半年 CPI 同比上涨 5.4%。
报告期内，房地产市场保持稳定增长，全国实现商品房销售面积 4.44 亿平方米、销售金额 24589
亿元，同比分别增长 12.9%和 24.1%；上半年商品房销售均价 5538 元/平方米。报告期内，全国实现房
地产开发投资 26250 亿元，同比增长 32.9%，较 2010 年同期回落 5.2 个百分点。
2011 年 1 月 26 日 “新国八条”出台以来，国家持续通过限购、限贷、税收等手段加大房地产市
场调控。已实施限购的一二线城市商品房成交面积同比出现下降，非限购的三四线城市商品房成交面
积仍保持较快增长。报告期内投资性购房需求得到有效控制，市场成交以满足刚性居住需求的中小户
型普通住宅为主，商用物业也受到一定程度的追捧。上半年新增房地产贷款 7912 亿元，比 2010 年同
期少增 5985 亿元，行业资金面持续收紧。
2、经营业绩回顾
报告期内，公司坚持以发展为主题，以抢资金、抢市场、抢进度为重点，积极应对日益严厉的行
业调控和激烈的市场竞争，坚定信心、顺应形势，取得了良好的经营业绩。
（1）报告期内，公司实现签约销售金额 395 亿元，实现签约销售面积 341 万平方米，同比分别增
长 81.4%和 27.6%，销售均价 11575 元/平方米，与 2010 年下半年基本持平。6 月份，公司实现签约销
售金额 114 亿元，单月销售金额首次突破 100 亿元。报告期内，公司的市场占有率较 2010 年提升 0.25
个百分点，达到 1.6%；24 个有项目销售的城市中有 16 个销售业绩进入当地市场前三名。
报告期内，公司坚持以普通住宅开发为主的产品定位，以满足刚性居住需求为主的中小户型产品
占上半年住宅销售面积的近 80％。同时，公司顺应市场需求，主动加大写字楼、公寓、商铺等商用物
业的推售力度，实现签约销售金额 109 亿元。
（2）报告期内，公司实现营业收入 152 亿元、净利润 28 亿元，同比分别增长 35.1%和 71.7%。房
地产结转面积 165 万平方米、结转收入 144 亿元，同比分别增长 17.2%和 32.3%；房地产业务结算毛利
率 40.7%，较 2010 年度提升了 7.5 个百分点。报告期内房地产业务结算毛利率出现较大回升，主要是
报告期内广州保利中环广场和北京保利西山林语等高毛利率项目的结算。
（3）报告期内，公司资产规模保持适度增长，截至 6 月 30 日，公司总资产和净资产分别为 1803
亿元和 315 亿元，较 2010 年底分别增长 18.4%和 6.2%。报告期内，公司保持了稳健的资金平衡，实现
房地产直接投资 349 亿元，其中支付土地费用 229 亿元；实现房地产销售回笼 319 亿元，新增银行贷
款 216 亿元（净增银行贷款 88 亿元），期末公司账面货币资金余额 176 亿元。
（4）报告期内，公司抓住市场机会，拓展了 13 个房地产项目，其中 12 个以底价获取，新增容积
率建筑面积 456 万平方米，平均楼面地价 2269 元/平方米，较 2010 年下降了 27%。
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
公司继续完善区域布局，报告期内新进郑州、合肥、宁波、德阳、通化等 5 个城市。截至 6 月 30
日，公司已进入城市 38 个，共有在建拟建项目 148 个，占地面积 3203 万平方米，容积率建筑面积 5808
万平方米。报告期内，公司实现新开工 773 万平方米，在建面积 2161 万平方米。
（5）报告期内，公司建立和完善了项目管理、销售管理和财务管理等三大信息系统，有效加强了
内部控制，提升了公司的管理效率和管理水平。同时，公司加大了绿色建筑和住宅精装修的推广力度，
制定了公司未来五年的绿色建筑和住宅精装修发展规划，并制定了相应的技术标准和发展目标。
（6）报告期内，公司品牌价值进一步提升，先后获得由国务院企业研究所、清华大学房地产研究
所和中指数研究院联合评选的沪深上市公司综合实力、财富创造能力及投资价值第二名，社会责任第
三名；荣登住建部政策研究中心“中国责任地产 TOP 10”，获“中国房地产企业社会责任年度领袖”；
获 21 世纪报系评选的上市公司最佳董事会等荣誉称号。
3、展望和对策
目前，欧美债务危机和国际地缘政治动荡均增加了全球经济复苏的不确定性，在复杂的国际政治
经济形势下，下半年中国经济发展将面临更大的挑战。“保增长、控通胀”仍将成为下半年的经济主
题，预期货币政策仍将保持上半年的紧缩状态。
2011 年 7 月 12 号，国务院常务会议出台“新国五条”，重申了坚持房地产行业调控方向不动摇、
调控力度不放松的态度。预期下半年随着行业调控措施的持续落实，市场供应量的持续增大和行业资
金的持续紧缩，市场不排除出现局部波动的可能。
下半年，公司将继续密切关注政策和市场形势变化，采取灵活经营策略，控制经营风险，保障公
司经营业绩的稳健增长。
（1）继续坚持以满足刚性居住需求的中小户型普通住宅为主，抢占市场。
（2）积极抢占银行信贷资源，加快销售回笼，确保资金平衡。
（3）根据市场形势变化，合理控制投资节奏。
（4）加强产品创新，不断提升产品品质和客户满意度，大力推广绿色建筑和住宅精装修。
（5）实施项目目标成本的动态管理，有效控制项目开发成本。
4、财务状况分析
（1）主要财务状况、经营成果指标比较情况： 单位:万元 币种:人民币
增减幅
项 目 期末数 期初数 增减额 主要原因
度（%）
存货 13,925,708.06 10,989,814.22 2,935,893.84 26.71 房地产项目地价和工程投入增加
预收款项 6,879,194.27 5,154,432.85 1,724,761.42 33.46 销售回笼款增加
应交税费 -453,018.54 -147,809.11 -305,209.43 -206.49 所得税汇算清缴及预缴税金增加
保利集团资金支持和子公司合
其他应付款 911,941.22 687,351.39 224,589.83 32.67
作方对等投入资金增加
短期借款 144,640.00 45,000.00 99,640.00 221.42
一年内到期的 根据经营规模扩大的资金需求,
1,025,609.79 688,380.00 337,229.79 48.99
非流动负债 适当增加借款规模
长期借款 5,142,484.05 4,702,937.84 439,546.21 9.35
实收资本 594,832.87 457,563.74 137,269.13 30.00 资本公积转增股本
增减幅
项目 本期数 上年同期数 增减额 主要原因
度（%）
营业收入 1,519,103.74 1,124,474.73 394,629.01 35.09 公司业务增长,收入结转增加
营业税金及附加 177,246.53 102,237.51 75,009.02 73.37 营业收入增长，相应税金增加
销售费用 42,352.50 28,263.67 14,088.83 49.85 销售额增长，相应费用增加
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
公司业务和经营规模扩大，相应
管理费用 32,378.77 22,004.09 10,374.68 47.15
费用增加
利润总额增长，相应所得税费用
所得税费用 108,848.46 60,942.50 47,905.96 78.61
增加
少数股东损益 7,351.50 19,613.10 -12,261.60 -62.52 本期合作项目结转利润的比重较小
（2）现金流量比较情况： 单位:万元 币种:人民币
增减幅
项目 本期数 上年同期数 增减额 主要原因
度（%）
经营活动产生的
-826,402.23 -2,334,823.59 1,508,421.36 64.61 房款回笼增加、地价支付减少
现金流量净额
投资活动产生的
-32,389.09 -5,059.17 -27,329.92 -540.21 取得子公司支付的现金增加
现金流量净额
筹资活动产生的
701,892.44 2,072,147.20 -1,370,254.76 -66.13 净增加银行借款减少
现金流量净额
（3）主要供应商、客户情况： 单位:元 币种:人民币
前五名供应商金额合计 224,652,994.01 占采购总额的比重 19.33%
前五名销售客户销售金额合计 200,452,344.00 占销售总额的比重 1.32%
（4）主要控股公司经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务
主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润
（均包含下属项目） 性质
上海保利建锦
上海保利林语溪等 房 5,000.00 1,205,674.63 143,880.20 62,158.58
房地产有限公司
地
保利华南实业
南海保利花园等 产 10,000.00 1,436,412.83 165,473.44 49,453.59
有限公司
开
保利(重庆)投资
重庆保利心语等 发 10,000.00 916,833.84 116,191.41 33,114.78
实业有限公司
、
广州金地房地产
广州保利中宇广场等 经 1,000.00 133,027.73 27,382.80 27,698.85
开发有限公司
营
保利（北京）房地产 等
北京保利西山林语等 30,000.00 2,011,850.39 251,153.94 23,152.79
开发有限公司
5、公司 2011 年上半年房地产项目汇总表：
9
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
序 公司 计划 占地 总建筑 容积率 上半年开 上半年竣 累计开 累计竣 上半年签
项目名称 项目位置 类别 状态
号 权益 投资 面积 面积 面积 工面积 工面积 工面积 工面积 约面积
1 广州保利 V 座 广州市珠江新城冼村路中段 写字楼 在建 51.00% 102345 12882 204959 148851 0 0 204959 0 28150
2 广州保利克洛维广场 广州市珠江新城华强路东段 写字楼 在建 51.00% 78049 6381 76979 57432 0 0 76979 0 2000
3 广州保利中环广场 广州市越秀区建设大马路 综合 在建 100.00% 164548 25181 286700 213081 0 76324 286700 169528 0
4 广州保利中汇广场 广州市天河区林和西路 综合 在建 60.00% 72350 10217 122563 97128 0 0 122563 0 44747
5 广州保利中宇广场 广州市天河区天河北路628号 综合 在建 100.00% 46306 11417 73878 54032 0 73878 73878 73878 302
6 广州保利中辰广场 广州市天河区龙口西路3号 综合 在建 51.00% 55086 8682 79454 66983 0 0 79454 0 17562
7 广州保利香雪山 广州市萝岗区科学城水西环路 住宅 在建 100.00% 204566 224125 295646 224125 0 41235 295646 273867 1308
8 广州保利总部基地项目 广州市萝岗区科学城育星路 综合 在建 100.00% 47439 34678 89270 66829 89270 0 89270 0 0
9 广州保利世界贸易中心 广州市海珠区琶洲会展中心南侧 综合 在建 51.00% 390549 118613 537099 371805 0 0 507311 382296 41281
10 广州保利琶洲村项目 广州市海珠区新港东路琶洲村地段 综合 在建 80.00% 1148872 288129 1347949 1042041 0 0 329902 0 0
广州保利西海岸 广州市白云区金沙洲彩滨北路 住宅 在建 100.00% 701895 204961 722911 573891 120242 0 326859 0 40508
11
广州保利星海花园 广州市白云区金沙洲彩滨北路 住宅 在建 100.00% 151744 54854 196641 153591 76582 0 175652 0 39698
12 广州保利春天里 广州市白云区金沙洲悦峰一街 住宅 在建 100.00% 22671 18055 39885 32499 0 0 39885 0 208
13 广州保利白云新城项目 广州市白云区云城东路 住宅 拟建 51.00% 490078 66483 223526 175631 0 0 0 0 0
14 广州保利紫薇花园 广州市白云区汇侨中路 住宅 在建 50.00% 52294 60396 142338 120882 0 0 142338 129774 0
15 广州保利芳村项目 广州市荔湾区旧龙溪路高尔夫球场D、E地块 住宅 拟建 100.00% 352681 103566 393125 281965 0 0 0 0 0
16 广州保利芳村 G 地块* 广州市荔湾区旧龙溪路高尔夫球场 G 地块 住宅 拟建 100.00% 177494 63906 249740 178937 0 0 0 0 0
17 广州保利公馆2010 广州市番禺区石楼镇亚冠街1号 住宅 在建 100.00% 77300 64955 166526 116919 0 32000 166526 111321 308
广州保利香槟公馆
18 广州市番禺区市良路 住宅 拟建 100.00% 46278 22978 71026 50552 0 0 0 0 0
(原市良路项目)
19 广州增城保利东江首府 广州市增城市新塘镇新塘大道东 住宅 在建 100.00% 452389 312365 838387 687203 234186 0 430561 0 31033
20 上海保利香槟花园 上海市杨浦区扬州路江浦路 住宅 在建 76.60% 110521 37279 136221 112244 0 0 27516 27516 33
21 上海保利海上五月花 上海市嘉定区永靖路899弄 住宅 在建 100.00% 201491 234952 393232 321118 3719 0 339261 295404 4950
22 上海保利梧桐语 上海市嘉定区和政路 住宅 在建 100.00% 89146 39106 80317 67312 0 0 80317 0 4324
23 上海保利叶上海 上海市宝山区菊太路1198弄 住宅 在建 100.00% 582778 408374 704113 561069 24798 0 652227 361842 40232
24 上海保利叶语 上海市宝山区宝菊路22弄 住宅 在建 100.00% 365002 241796 486361 403913 0 0 374021 0 116898
25 上海保利大场镇项目* 上海市宝山区大场镇 住宅 拟建 100.00% 385389 98805 238155 197610 0 0 0 0 0
26 上海保利林语溪 上海市浦东新区秀沿西路68弄 住宅 在建 100.00% 158911 120573 193388 144688 0 193388 193388 193388 90
27 上海保利黄浦江项目 上海市浦东新区黄浦江中心段 E18单元1-8地块 写字楼 拟建 100.00% 495684 37015 136836 88836 0 0 0 0 0
28 上海保利临港新城项目 上海市浦东新区临港新城中心区一期建设区 住宅 拟建 100.00% 192238 141692 186092 141692 0 0 0 0 0
29 上海保利茉莉公馆 上海市浦江镇中心河以南 C1-1、2和 A3地块 住宅 在建 100.00% 390059 199334 274056 242867 100870 0 100870 0 0
30 上海保利马桥项目* 上海市马桥旗忠基地 住宅 拟建 100.00% 109756 64654 196269 155170 0 0 0 0 0
31 北京保利西山林语 北京市海淀区黑龙潭路 住宅 在建 100.00% 844382 639732 1193370 922680 0 0 507123 498361 26053
10
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
32 北京保利花园 北京市密云县阳光街 住宅 在建 100.00% 117089 178099 349037 315580 111180 48058 349037 84573 127608
33 北京保利嘉园 北京市朝阳区常营乡朝阳北路 住宅 在建 100.00% 193298 118212 401433 368849 0 5312 401433 379818 3182
34 北京保利东郡 北京市朝阳区石佛营里东路 住宅 在建 100.00% 430882 46188 172689 129326 31714 0 172689 0 0
北京保利中央公园
35 北京市朝阳区阜安路 综合 拟建 100.00% 715132 95018 327951 280790 0 0 0 0 0
（含国际广场）
36 北京保利茉莉公馆 北京市大兴区兴华大街 住宅 在建 100.00% 262338 89248 284883 224883 5343 0 284883 0 13521
北京保利新茉莉公馆
37 北京市大兴区地铁4号线天宫院站 住宅 拟建 100.00% 538925 156018 505907 404907 0 0 0 0 0
（原生物医药基地项目）
北京保利罗兰香谷
38 北京市昌平区沙阳路南 住宅 拟建 90.00% 144368 57753 135314 115506 0 0 0 0 0
（原沙河项目）
39 北京保利沙河经适房项目 北京市昌平区新城5-1街区沙阳路 住宅 拟建 85.00% 41619 40239 118900 103957 0 0 0 0 0
40 北京保利垄上 北京市昌平区立汤路9号 住宅 在建 85.00% 183175 536015 331361 228235 0 0 331361 323113 19501
41 佛山保利香槟花园 佛山市禅城区张槎镇轻工路 住宅 在建 100.00% 161904 95298 353096 266111 0 0 225491 0 51800
42 佛山保利拉菲(原班芙项目) 佛山市南海区里水镇 综合 拟建 100.00% 180708 273333 457129 347133 0 0 0 0 0
43 佛山保利东湖林语 佛山市南海区狮山镇禅炭路 住宅 在建 100.00% 154169 117117 416401 327928 212470 0 416401 0 57891
佛山保利东湾一期 佛山市东平新城文德路 综合 在建 100.00% 454842 127701 741049 509312 0 0 0 0
44 39380
佛山保利东湾二期 佛山市东平新城裕和路 综合 在建 100.00% 408460 128158 793527 553197 125381 0 216658 0
45 佛山保利外滩一号 佛山市顺德区容桂外环路2号 住宅 在建 100.00% 211317 120536 391943 325447 295084 0 391943 0 41975
佛山保利中环
46 佛山市顺德区大良街道顺德新城 综合 在建 100.00% 562487 228230 1081125 816227 80074 0 80074 0 165000
(原顺德商务区项目)
47 顺德保利百合花园 佛山市顺德区容桂文海西路8号 住宅 在建 100.00% 80767 51809 276106 233140 0 0 276106 130953 18934
48 阳江保利罗兰香谷 阳江市江城区江朗大道48号 住宅 在建 100.00% 84700 209102 321503 273217 205348 0 321503 90340 39117
49 阳江保利银滩项目 阳江市海陵岛南海一号馆侧十里银滩 综合 在建 100.00% 356787 1623897 829417 665416 153625 0 153625 0 22990
东莞保利红珊瑚
50 东莞市松山湖开发区新城路 住宅 拟建 100.00% 170826 121862 256568 212040 0 0 0 0 0
（原松山湖项目）
51 中山保利林语（原神涌项目） 中山市火炬开发区神涌村 住宅 拟建 25.50% 731647 971312 2052197 1534673 0 0 0 0 0
52 中山保利港口镇项目 中山市港口大道 住宅 拟建 100.00% 486137 425590 1502121 1358012 0 0 0 0 0
53 珠海保利金湾项目 珠海市金湾区机场东路 住宅 拟建 100.00% 231759 109941 448550 329822 0 0 0 0 0
福州保利香槟国际
54 福州市晋安区塔头路 住宅 拟建 40.00% 591267 213068 855377 703124 0 0 0 0 0
（原电化厂项目）
厦门保利海上五月花
55 厦门市集美区英环路 住宅 在建 50.00% 224613 143976 445166 339490 126881 0 126881 0 12619
(原英环路项目)
56 杭州保利东湾 杭州市下沙区20号大街 综合 在建 100.00% 483300 289666 885206 685457 140266 23685 885206 317135 30790
57 杭州保利江语海 杭州市下沙区6号大街 住宅 在建 100.00% 165127 52655 180858 136903 0 0 180858 0 34449
杭州保利玫瑰湾
58 杭州市下沙区15号大街 住宅 在建 100.00% 138915 51228 169264 128070 169264 0 169264 0 0
(原下沙38#地块)
杭州保利城市果岭
59 杭州市下沙区大学城 住宅 拟建 100.00% 129936 46063 179822 138189 0 0 0 0 0
(原下沙42#地块)
11
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
60 杭州保利香槟国际 杭州市拱墅区申花路789号 住宅 在建 100.00% 86636 20454 69742 53180 69742 0 69742 0 9831
61 杭州保利萧山项目 杭州市萧山开发区市北西部区块 住宅 拟建 90.00% 214628 66920 183548 142378 0 0 0 0 0
62 绍兴保利柯桥项目 绍兴市柯桥主城区西面 住宅 拟建 100.00% 172835 129110 170793 142021 0 0 0 0 0
63 嘉兴保利西塘项目 嘉兴市嘉善县西塘古镇东南端 住宅 拟建 70.00% 43279 99721 129486 99721 0 0 0 0 0
64 浙江保利慈溪项目* 宁波慈溪城西休闲娱乐商务区 综合 拟建 100.00% 562435 293693 733812 595987 0 0 0 0 0
65 南京保利香槟国际 南京市建邺区金沙江东街 住宅 在建 100.00% 265062 95805 262854 210770 0 0 262854 0 49150
66 南京保利紫晶山 南京市栖霞区仙林大道 住宅 在建 51.00% 298329 214444 366400 257302 160666 0 276166 0 47612
南京保利罗兰香谷
67 南京市栖霞区仙林湖公园以北 住宅 拟建 100.00% 171826 75467 201597 166026 0 0 0 0 0
（原仙林湖项目）
南京保利梧桐语
68 南京市江宁区科学园学十三路以东 住宅 拟建 51.00% 244471 155879 401936 327345 0 0 0 0 0
（原江宁项目）
69 无锡保利香槟国际 无锡市滨湖区蠡湖大道 住宅 在建 100.00% 268023 149945 341507 269901 54960 0 121015 0 23723
70 南通保利香槟国际 南通市港闸区城闸新路 住宅 拟建 100.00% 325405 180877 567450 451650 0 0 0 0 0
71 连云港保利海上五月花 连云港市连云区平山北路 住宅 在建 100.00% 132597 145036 377685 319079 33068 0 33068 0 0
72 江苏保利常州项目 常州市钟楼区银杏路 住宅 拟建 100.00% 143047 96780 281077 212916 0 0 0 0 0
73 合肥保利政务区项目* 合肥市政务区科学大道 住宅 拟建 75.99% 346919 181900 652952 495061 0 0 0 0 0
74 天津保利上河雅颂 天津市武清区泉发路 住宅 在建 100.00% 365846 304598 919884 757450 312482 0 919884 263812 76041
75 天津保利海棠湾 天津市武清区雍阳西道 住宅 在建 100.00% 190500 154281 372928 277706 372928 0 372928 0 28718
76 天津保利香槟国际 天津市和平区和平路 住宅 在建 100.00% 84373 14268 95331 71341 0 0 95331 0 8642
77 天津保利大都会 天津市和平区荣业大街76号 综合 在建 50.00% 1005354 91569 842750 659400 0 0 241247 0 36487
78 天津保利玫瑰湾 天津市东丽区昆仑路 综合 在建 100.00% 424040 247357 706482 582232 141232 0 394860 0 48549
79 包头保利花园 包头市青山区青东路 住宅 在建 55.00% 267591 508362 973154 926591 117970 0 973154 616184 87309
80 包头保利百合花园 包头市东河区东河槽东路（区政府北） 住宅 在建 55.00% 47937 130225 224566 212566 34901 0 138561 103660 14814
81 包头保利南海公园 包头市东河区包伊公路南侧 住宅 拟建 55.00% 93700 409037 168698 168698 0 0 0 0 0
82 包头保利拉菲公馆 包头市昆区黄河路 住宅 在建 55.00% 227342 254251 637492 590478 299529 0 579895 0 74407
83 包头保利昆河项目* 包头市昆区昆河东路 住宅 拟建 55.00% 59049 68925 170090 158528 0 0 0 0 0
84 青岛保利百合花园 青岛市四方区金华支路 住宅 在建 100.00% 112146 68128 231860 204385 0 0 231860 95604 794
85 青岛保利百合花园西区 青岛市四方区金沙路 住宅 在建 100.00% 81743 48437 177998 154030 0 0 177998 0 13674
86 青岛保利里院里 青岛市四方区嘉定路 住宅 在建 100.00% 156972 78020 273882 210653 112352 0 221358 0 19884
87 青岛保利香槟国际* 青岛市四方区瑞海北路17号 住宅 拟建 100.00% 159961 84127 238641 184637 0 0 0 0 0
88 青岛保利海上罗兰 青岛胶南市滨海大道1399号 住宅 在建 100.00% 321698 398729 681173 560134 56306 0 56306 0 0
89 沈阳保利花园 沈阳市东陵区东陵路29号 住宅 在建 60.00% 262250 578153 1048738 1002047 0 0 1048738 801101 7423
90 沈阳保利上林湾 沈阳市白山路172号 住宅 在建 92.00% 193647 292429 562313 517225 126503 0 532573 387265 50937
91 沈阳保利十二橡树庄园 沈阳市东陵区棋盘山沈棋路 住宅 在建 100.00% 55425 245589 118305 101522 0 16904 102483 47764 11340
92 沈阳保利心语花园 沈阳市铁西区重工街熊家岗路28号 住宅 在建 100.00% 221019 320000 719400 640000 160666 0 625145 168096 103474
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
93 沈阳保利康桥 沈阳市沈河区浑河北岸五里河公园内 住宅 在建 92.00% 67612 31951 121414 111829 84200 0 84200 0 0
94 沈阳保利溪湖林语 沈阳市皇姑区黄河北大街 住宅 在建 92.00% 270239 429780 933942 859560 222580 0 374180 0 53767
95 沈阳保利海上五月花 沈阳市沈河区东陵西路29号 住宅 在建 60.00% 220975 390000 542280 507000 55710 0 55710 0 40113
96 丹东保利锦江林语 丹东市振兴区宾馆路 住宅 在建 46.92% 141375 457276 546931 525895 0 0 116447 60120 16712
97 营口保利香槟花园 辽宁省营口市老边区盼盼路 住宅 在建 55.00% 299127 330062 1155217 1155217 117043 0 117043 0 0
98 大连保利西海岸 大连市旅顺口开发区滨港路 住宅 在建 100.00% 76814 41021 208306 187780 112716 0 206985 0 54814
99 长春保利香槟花园 长春市净月区临河街 住宅 拟建 100.00% 138132 168069 315030 268910 0 0 0 0 0
100 长春保利净月项目 长春市净月开发区内梧桐街 综合 拟建 100.00% 43473 228096 250906 250906 0 0 0 0 0
101 长春惠斯勒小镇 长春市净月区净月大街轻轨农博园站 住宅 在建 50.00% 352420 399715 589762 479220 29139 0 102794 0 12218
102 长春保利罗兰香谷 长春市高新区硅谷大街 住宅 在建 80.00% 205137 422808 619328 530875 0 0 601849 377400 6660
103 长春保利百合香湾 长春市二道区远达大街 住宅 在建 100.00% 165922 214481 504672 444359 0 0 504672 0 98423
104 长春保利林语 长春市南关区前进大街 住宅 在建 100.00% 201141 278255 471851 417383 0 0 154105 0 41249
105 长春保利散热厂项目 长春市绿园区振兴路东侧 住宅 拟建 100.00% 211973 157891 428186 378973 0 0 0 0 0
106 吉林保利通化项目* 通化市王八脖子遗址南侧 住宅 拟建 100.00% 165814 297552 505170 453321 0 0 0 0 0
107 武汉保利十二橡树庄园 武汉市洪山东湖开发区民族大道 住宅 在建 100.00% 98245 490612 246372 193951 0 5544 226914 171666 5274
108 武汉保利心语 武汉市洪山东湖开发区光谷大道 住宅 在建 100.00% 282217 424773 752882 651437 0 0 631958 489453 15564
109 武汉保利拉菲 武汉市洪山区雄楚大街 住宅 在建 100.00% 138126 93196 282960 260948 157692 0 157692 0 29234
110 武汉保利中央公馆 武汉市洪山区南湖路中段 住宅 拟建 51.00% 278565 203045 617662 601852 0 0 0 0 0
111 武汉保利马湖项目 武汉市洪山东湖开发区南湖大道 住宅 在建 100.00% 279451 199950 651446 613156 130784 0 130784 0 41990
112 武汉保利圆梦城 武汉阳逻经济开发区圆梦路 住宅 在建 70.00% 488777 711187 2158952 1914531 21356 0 331375 161097 19976
113 武汉保利海上五月花 武汉市江夏区江夏大道88号 住宅 在建 100.00% 153759 209339 517098 441374 82117 0 279107 0 84158
114 武汉保利香槟国际 武汉市硚口区解放大道 住宅 拟建 88.00% 148358 51440 221697 205760 0 0 0 0 0
115 黄冈保利壹号公馆 黄冈市黄州区东门路 住宅 拟建 100.00% 25236 33021 86839 82553 0 0 0 0 0
116 长沙保利阆峰云墅 长沙市天心区芙蓉南路 住宅 在建 56.00% 99729 379831 144580 144580 0 19386 144580 113700 8920
117 长沙保利花园二期 长沙市天心区湘府路 住宅 在建 56.00% 84306 103456 251286 234706 0 0 251286 0 26859
长沙保利国际广场
118 长沙市天心区湘江中路 综合 在建 80.00% 380432 80259 617552 481552 450421 0 548580 0 41480
（原南湖广场）
119 长沙保利麓谷林语 长沙市岳麓区桐梓坡路408号 住宅 在建 80.00% 427732 790004 1380545 1154600 0 207308 801817 332281 161316
120 湖南保利洞庭东岸 岳阳市岳阳楼区巴陵西路 综合 在建 80.00% 40013 55300 103000 94500 0 0 63496 63496 0
121 南昌保利铭雅欧洲城 南昌市红谷滩新区庐山南大道1999号 住宅 在建 60.00% 204478 616975 424061 349472 0 3843 319946 165759 4629
122 南昌保利半山国际花园 南昌市湾里区红湾大道66号 住宅 在建 75.00% 336666 1647730 674000 644000 62153 0 137492 0 50159
123 南昌保利东湾国际花园 南昌市高新区京东大道1866号 住宅 在建 100.00% 152700 120880 333049 247804 143408 0 207530 0 32482
124 南昌保利艾溪湖项目 南昌市高新区艾溪湖二路 住宅 拟建 100.00% 212744 191449 522695 421188 0 0 0 0 0
125 郑州省纺机项目* 郑州市天山路 住宅 拟建 50.00% 103849 54503 261433 207111 0 0 0 0 0
126 重庆保利花园 重庆市北部新区经开园留云路1号 住宅 在建 100.00% 322117 807410 831894 739524 0 10440 721469 360032 5652
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
127 重庆保利香槟花园 重庆市渝北区北部城区东翼龙头寺新溉路 住宅 在建 100.00% 164768 258222 644257 526288 0 0 586610 586610 583
128 重庆保利康桥 重庆市沙坪坝区沙滨路10号 住宅 在建 100.00% 56739 29190 193789 167956 0 193789 193789 193789 500
129 重庆保利椰风半岛 重庆市江北区松石路 住宅 在建 100.00% 36000 16300 95235 77327 95235 0 95235 0 0
130 重庆保利江上明珠 重庆市江北区观音桥鸿恩寺森林公园旁 住宅 在建 100.00% 693634 596498 1459428 1253100 57340 0 188598 0 12700
131 重庆保利香雪花园 重庆市江北区冉家坝南桥寺转盘盘溪路150号 住宅 在建 100.00% 367425 141668 694645 594888 151124 0 231431 0 90906
132 重庆保利心语 重庆市九龙坡区龙江路8号 住宅 在建 100.00% 75098 57185 261836 219811 0 261836 261836 261836 315
133 重庆保利港湾国际 重庆市九龙坡区黄杨路83号 住宅 在建 100.00% 133335 47970 256123 215860 0 0 256123 0 21776
134 重庆保利可爱岛 重庆市大渡口区双山一支路 住宅 在建 100.00% 47659 29833 124691 104430 124691 0 124691 0 82797
135 成都保利石象湖项目 成都市蒲江县石象湖 住宅 拟建 90.00% 335076 542002 700484 542002 0 0 0 0 0
成都保利公园198一期 成都市新都区蜀龙大道 住宅 在建 90.00% 200458 200000 671002 510000 0 0 634525 469233
成都保利公园198二期 成都市新都区蜀龙大道 住宅 在建 90.00% 215024 200000 646779 480000 56190 195231 412629 288226
136 成都保利公园198三期 成都市新都区蜀龙大道 住宅 在建 90.00% 160687 100000 322907 240000 182247 0 322907 0 115445
成都保利公园198四期
成都市新都区蜀龙大道 住宅 在建 90.00% 215119 299998 678233 678233 0 0 49961 0
(拉菲庄园)
137 成都保利狮山水库项目 成都市新都区木兰镇狮子社三社、三河街道三都 住宅 拟建 51.00% 151893 133333 363167 320000 0 0 0 0 0
138 成都保利城* 村
成都市新都区大丰街道办事处 住宅 拟建 51.00% 338330 181006 754344 543018 0 0 0 0 0
139 成都保利中心 成都市武侯区人民南路四段领事馆路7号 综合 在建 51.00% 276326 43682 389679 299959 98555 0 389679 0 93808
140 成都保利花园 成都市武侯区武侯大道聚龙路 住宅 在建 100.00% 344865 173189 620695 484930 258784 0 563515 0 145596
141 成都保利金香槟 成都市青羊区西三环 IT 大道 住宅 在建 100.00% 90017 45098 188790 130785 0 0 188790 0 3952
成都保利蝴蝶公馆
142 成都市青羊区贝森北路 住宅 拟建 100.00% 82627 23136 120246 87916 0 0 0 0 0
(原茉莉公馆)
143 成都保利康桥 成都市成华区杉板桥路 住宅 拟建 100.00% 274683 82322 320963 246965 0 0 0 0 0
成都保利心语花园 成都市高新区剑南大道 住宅 在建 100.00%
144 484930 254366 854398 636246 283874 0 370954 0 55078
成都保利国际广场 成都市高新区天府大道 写字楼 拟建 100.00%
145 成都保利心语四期 成都市高新区元华路 住宅 在建 100.00% 141603 43822 295150 219112 135343 0 135343 0 10154
146 成都保利香槟国际* 成都市高新西区西芯大道天目路 住宅 在建 51.00% 167839 122667 414850 306667 259100 0 259100 0 36064
147 成都保利玫瑰公馆* 成都市高新区天府新城大源组团 住宅 拟建 100.00% 157051 50531 204510 151593 0 0 0 0 0
148 德阳保利国际城* 德阳市经济技术开发区金沙江路 综合 拟建 55.00% 369273 348776 1053428 930863 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 56449
合计 37400983 32028095 70148063 58075253 7731404 1408161 30619512 10421291 3409023
注：加“*”为 2011 年上半年公司新拓展项目。
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 营业 营业收入 营业成本 营业利润
或 营业收入 营业成本 利润率 比上年 比上年 率比上年
分产品 (%) 增减(%) 增减(%) 增减(%)
增加 5.01
房地产 14,353,905,228.03 8,504,754,766.25 29.65 32.30 16.91
个百分点
增加 3.47
其他 830,924,098.51 227,972,321.10 51.00 122.42 200.72
个百分点
增加 5.44
合计 15,184,829,326.54 8,732,727,087.35 30.84 35.30 18.81
个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 84.95 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 上年 1-6 月营业收入
中国广州 3,059,537,101.77 25.61 2,435,694,858.44
中国上海 2,924,464,436.00 51.06 1,935,996,400.00
中国佛山 2,326,816,362.26 69.82 1,370,164,508.38
中国重庆 1,967,618,252.01 201.86 651,832,032.40
中国北京 1,612,276,254.97 30.44 1,236,069,554.89
中国成都 844,246,178.20 21.94 692,357,563.00
中国包头 456,564,834.17 -20.14 571,725,713.45
中国沈阳 394,309,003.55 6.55 370,054,958.43
中国杭州 377,093,691.26 - -
中国长春 355,864,267.76 209.95 114,814,560.09
中国武汉 320,187,992.21 -73.32 1,200,140,737.82
中国青岛 271,003,529.00 -24.42 358,588,564.50
中国长沙 247,229,977.64 132.76 106,218,081.85
中国南昌 26,390,816.77 -72.52 96,048,398.15
中国阳江 674,029.63 6,548.63 10,137.87
中国天津 552,599.34 -99.34 83,282,378.00
合计 15,184,829,326.54 35.30 11,222,998,447.27
3、房地产业务分地区情况表
地区 结算收入 比例(%) 结算面积(平方米) 比例(%)
中国上海 2,923,820,485.00 20.36 157,207.67 9.52
中国广州 2,604,352,916.75 18.13 171,687.14 10.39
中国佛山 2,129,627,577.02 14.84 351,198.71 21.26
中国重庆 1,933,248,697.00 13.47 385,725.34 23.35
中国北京 1,559,331,377.00 10.86 93,421.12 5.66
中国成都 829,143,609.00 5.78 170,218.72 10.31
中国包头 448,684,653.00 3.13 101,102.73 6.12
中国杭州 377,093,691.26 2.63 12,908.88 0.78
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
中国沈阳 375,880,746.00 2.62 56,853.83 3.44
中国长春 346,982,019.00 2.42 40,420.11 2.45
中国武汉 307,411,192.00 2.14 35,511.21 2.15
中国青岛 271,003,529.00 1.89 38,637.32 2.34
中国长沙 233,347,439.00 1.63 35,806.31 2.17
中国南昌 13,977,297.00 0.10 943.71 0.06
合计 14,353,905,228.03 100.00 1,651,328.80 100.00
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
（1）2009年非公开发行募集资金总体使用情况
经中国证券监督管理委员会 2009 年 6 月 26 日《关于核准保利房地产（集团）股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2009]573 号文）核准，保利地产于 2009 年 7 月 6 日非公开发行人民
币普通股（A 股）331,674,958 股，每股发行价格为人民币 24.12 元，募集资金总额人民币
7,999,999,986.96 元，扣除发行费用人民币 184,650,002.82 元，募集资金净额为人民币
7,815,349,984.14 元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 7,815,349,984.14 元，占
募集资金净额的 100.00％，募集资金余额为 0 元。
（2）2009年非公开发行承诺项目的效益情况
截至2011年6月30日，按照与承诺效益一致的计算口径、计算方法对实现效益进行计算，公司前次
募集资金投资项目实现效益情况具体见下表：
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日 最近三年实际效益
是否
投资项 截止日
承诺 达到
序 目累计 2011 年 累计实现
项目名称 效益 2009 年度 2010 年度 预计
号 产能利 1-6 月 效益
效益
用率
1 上海保利叶上海项目 注1 89,172 -2,741.37 44,726.79 -2,013.51 39,451.52 注2
2 上海保利林语溪项目 注1 22,624 -1,403.64 -3,111.27 58,026.17 53,395.97 是
3 广州保利 V 座项目 注1 44,525 -182.49 -886.69 2.58 -1,114.43 注2
4 顺德保利百合花园项目 注1 10,263 -188.57 -402.14 7,281.21 6,673.85 注2
5 天津保利上河雅颂项目 注1 49,842 5,637.00 19,342.00 -851.00 23,058.00 注2
6 长沙保利麓谷林语项目 注1 64,259 -1,419.16 2,494.38 1,680.61 2,755.83 注2
7 成都保利公园 198 一期项目 注1 50,084 12,846.00 13,306.17 17,741.78 41,605.95 注2
8 长春保利罗兰香谷项目 注1 31,164 13,024.21 8,502.64 11,889.00 36,132.76 是
合计 361,933 25,571.98 83,971.88 93,756.84 201,959.45
注 1：公司此次非公开发行募集资金投资项目均为房地产开发项目，不适用产能利用率。
注 2：截至 2011 年 6 月 30 日，除上海保利林语溪项目、长春保利罗兰香谷项目外，其他项目由
于开发周期较长，目前只结转了部分收入和利润，因而暂未达到预计效益。上述项目均按照预定计划
开发建设，并已取得了良好的销售业绩，截至 2011 年 6 月 30 日，销售情况如下：
金额单位：人民币万元
项目名称 截至 2011 年 6 月 30 日累计签约金额
上海保利叶上海项目 854,973
广州保利 V 座项目 155,366
顺德保利百合花园项目 124,899
天津保利上河雅颂项目 410,734
长沙保利麓谷林语项目 358,872
16
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
成都保利公园 198 一期项目 255,291
合计 2,160,135
2、非募集资金项目情况
（1）权益投资
注册资本 直接持 间接持
公司全称 运作或管理项目
（万元） 股比例 股比例
拟整合广州分公司与保利
广东保利房地产开发有限公司 20,000 100%
广州公司项目的平台公司
保利（中山）房地产开发有限公司 5,000 100% 中山保利港口镇项目
保利（珠海）房地产开发有限公司 5,000 100% 珠海保利金湾项目
上海保利建璀房地产有限公司 10,000 100% 上海保利大场镇项目
上海保利建融房地产有限公司 500 100% 上海保利马桥项目
慈溪保利建锦房地产开发有限公司 10,000 50% 50% 浙江保利慈溪项目
江苏保利宁晟房地产开发有限公司 10,000 51% 南京保利梧桐语
绍兴保利房地产开发有限公司 5,000 100% 绍兴保利柯桥项目
合肥保利房地产开发有限公司 10,000 51% 49% 合肥保利政务区项目
北京保利成房地产开发有限公司 1,000 100% 北京保利罗兰香谷
青岛保利广源置业有限公司 USD3125 100% 青岛保利香槟国际
郑州恒天兴华房地产有限公司 10,000 50% 郑州省纺机项目
成都雅驰置业有限公司 7,000 51% 成都保利香槟国际
保利（德阳）房地产开发有限公司 10,000 55% 德阳保利国际城
（2）其他重大项目投资情况（单位：万元）
项目上 项目累
项目名称 项目进度 开发主体
半年投 计投资
北京保利新茉莉公馆 北京保利兴房地产开发有限公司 281518 326465
进行
上海保利大场镇项目 上海保利建璀房地产有限公司 265897 265897
前期规划
广州保利白云新城项目 保利广州房地产开发有限公司 161315 185634
和报建工作
成都保利康桥 成都市保华房地产开发有限公司 127953 184479
分期开发，部 保利（成都）实业有限公司
成都保利公园198 108975 553440
分已建成交楼 成都市新都区保利投资有限公司
南通保利香槟国际 保利地产南通有限公司 84463 160455
进行
广州保利芳村 G 地块 保利房地产（集团）股份有限公司 78899 78899
前期规划
北京保利罗兰香谷 北京保利成房地产开发有限公司 73089 88089
和报建工作
合肥保利政务区项目 合肥保利房地产开发有限公司 85179 85179
青岛保利海上罗兰 进行主体施工 青岛保利广惠置业有限公司 66074 117842
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关规定，
规范运作，建立健全规章制度体系，进一步完善公司治理结构。报告期内完成《公司章程》和《董事
会秘书工作细则》等制度修订，并新制定《合作公司资金往来管理制度》，规范下属各合作单位资金
往来，维护公司权益，控制资金风险。
17
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期内，公司进一步加强与董事、监事的沟通力度，通过《经营月报》等方式定期向董事、监
事汇报宏观经济形势、行业政策动态、公司经营状况等事项，并邀请独立董事、外部监事参与公司年
度总结大会，有效地促进了董事会指导决策能力和监事会约束监督能力的提升。
报告期内，公司进一步深化下属公司法人治理建设，完善二级法人治理结构，组织召开了各地区
公司和合作项目公司的年度董事会、股东会，对成都、青岛等区域的法人治理情况进行了摸查，初步
制定了《二级公司管理规定（试行）》。
报告期内，根据中国证监会广东监管局《关于开展上市公司投资者关系调查工作的通知》（广东
证监〔2011〕110 号）的要求，公司对投资者关系工作的现状和问题进行全面自查，总结经验、完善
机制，有效地促进了投资者关系管理水平的提升。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经 2010 年度股东大会审议通过，公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以截至
2010 年 12 月 31 日公司总股本 4,575,637,430 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.13 元（含
税），并以资本公积金每 10 股转增 3 股。本次实施转股方案后，公司总股本增加至 5,948,328,659
股，详见公司于 2011 年 5 月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交
易所网站上刊登的《2010 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》（公告编号 2011-022 号）。
(三)报告期内现金分红政策的执行情况
按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令[2008]57 号）的
要求，公司修订了《公司章程》，明确了现金分红政策，并于报告期内实施了 2010 年度每 10 股派发
现金红利 2.13 元（含税）的分配方案。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
最初投资成本 占该公司股 期末账面价值
所持对象名称 会计核算科目
（元） 权比例（%） （元）
保利财务有限公司 35,000,000 10 35,000,000
长期股权投资
韶山光大村镇银行股份有限公司 4,000,000 8 4,000,000
合计 39,000,000 - 39,000,000
(七)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八)重大关联交易
1、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
中国保利集团公司 间接控股股东 1,023,297,073.82 2,001,147,638.89
上海三利实业有限公司 集团兄弟公司 1,287,390.00 42,651,981.67
信保（天津）股权投资基
其他关联人 568,964,000.00 2,282,234,972.57
金合伙企业（有限合伙）
18
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
天津盛世鑫和
合营公司 -577,227,772.28 1,203,714,911.00
置业有限公司
福州中鼎投资有限公司 联营公司 668,135,812.24 1,336,135,812.24
福建中联盛房地产
合营公司 170,028,216.59 423,078,216.59
开发有限公司
长春万科溪之谷房地产
合营公司 -30,000,000.00 290,713,600.00
开发有限公司
合计 230,936,256.55 3,253,642,539.83 1,593,548,463.82 4,326,034,593.13
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0
(九)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 440,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 440,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,022,367,700.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,521,367,700.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 50,961,367,700.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 161.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 49,121,367,700.00
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 35,191,324,220.94
上述三项担保金额合计（C+D+E） 49,121,367,700.00
注:公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，报告期内银行按揭担保发生额为
396,494.73 万元，截至 2011 年 6 月 30 日累计银行按揭担保余额为 1,973,701.43 万元。
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
19
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
2003 年 5 月，中国保利集团公司、保利南方集团有限公司、上海三利实业有限公司分别与本公司
签署了《关于避免同业竞争的协议》，承诺避免与本公司发生同业竞争。该承诺在报告期内得到了有
效履行。
(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项的说明
1、“08 保利债”有关情况
2011 年 5 月 9 日，中诚信证券评估有限公司（简称“中诚信评估”）对本公司发行的“08 保利债”
（债券交易代码：122012）进行了跟踪评级：中诚信评估维持本公司公司债券信用等级为 AAA，维持
本公司主体信用等级为 AA+，维持评级展望为正面。2011 年 7 月 11 日，“08 保利债”第三年债券利
息派付完毕。
2、七星摩根广场 A 座写字楼有关情况
自公司 2010 年度报告披露以来，保利北京与盘古投资关于七星摩根广场 A 座写字楼的仲裁无最新
进展。
(十四)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
2010 年 12 月份销售情况简报 上海证券报 B16、证券时报 D8、中国证券报 B013 2011 年 1 月 12 日
关于本公司获得房地产项目的公告 上海证券报 B16、证券时报 D8、中国证券报 B013 2011 年 1 月 12 日
2010 年度业绩快报 上海证券报 36、证券时报 D13、中国证券报 A20 2011 年 2 月 1 日
2011 年 1 月份销售情况简报 上海证券报 B24、证券时报 D5、中国证券报 B005 2011 年 2 月 17 日
关于本公司获得房地产项目的公告 上海证券报 B24、证券时报 D5、中国证券报 B005 2011 年 2 月 17 日
上海证券报 B25B26B27、证券时报 D21D23、中国
2010 年年报摘要 2011 年 3 月 1 日
证券报 B015B016
2010 年年报 2011 年 3 月 1 日
第三届董事会第十一次会议决议公告
上海证券报 B25、证券时报 D21、中国证券报 B015 2011 年 3 月 1 日
暨召开 2010 年度股东大会通知
第三届监事会第九次会议决议公告 上海证券报 B25、证券时报 D21、中国证券报 B015 2011 年 3 月 1 日
关于 2010 年度募集资金存放与实际
上海证券报 B25、证券时报 D21、中国证券报 B015 2011 年 3 月 1 日
使用情况的专项报告
2011 年 2 月份销售情况简报 上海证券报 B24、证券时报 D16、中国证券报 B008 2011 年 3 月 9 日
20
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2010 年度股东大会决议公告 上海证券报 B8、证券时报 D13、中国证券报 B004 2011 年 3 月 23 日
第三届董事会第十二次会议决议公告 上海证券报 B8、证券时报 D13、中国证券报 B004 2011 年 3 月 23 日
第三届董事会第十三次会议决议公告
暨召开 2011 年第一次临时股东大会 上海证券报 B11、证券时报 D60、中国证券报 B080 2011 年 3 月 25 日
通知
2011 年 3 月份销售情况简报 上海证券报 B64、证券时报 D5、中国证券报 A08 2011 年 4 月 8 日
关于本公司获得房地产项目的公告 上海证券报 B64、证券时报 D5、中国证券报 A08 2011 年 4 月 8 日
2011 年第一次临时股东大会的二次
上海证券报 B48、证券时报 D016、中国证券报 B013 2011 年 4 月 13 日
通知
关于 2011 年第一次临时股东大会的
上海证券报 B96、证券时报 D21、中国证券报 B004 2011 年 4 月 15 日
催告通知
2011 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报 B94、证券时报 D21、中国证券报 A29 2011 年 4 月 20 日
2011 年第一季度报告正文 上海证券报 61、证券时报 D40、中国证券报 B007 2011 年 4 月 25 日
2011 年第一季度报告全文 2011 年 4 月 25 日
关于董事辞职的公告 上海证券报 B17、证券时报 D12、中国证券报 B009 2011 年 5 月 5 日
关于“08 保利债(122012)”跟踪评级
上海证券报 B32、证券时报 D8、中国证券报 B008 2011 年 5 月 10 日
结果的公告
2011 年 4 月份销售情况简报 上海证券报 B32、证券时报 D8、中国证券报 B008 2011 年 5 月 10 日
关于本公司获得房地产项目的公告 上海证券报 B32、证券时报 D8、中国证券报 B008 2011 年 5 月 10 日
2010 年度利润分配及资本公积金转增
上海证券报 B8、证券时报 D21、中国证券报 B005 2011 年 5 月 11 日
股本实施公告
2011 年 5 月份销售情况简报 上海证券报 B19、证券时报 D32、中国证券报 A28 2011 年 6 月 10 日
关于本公司获得房地产项目的公告 上海证券报 B19、证券时报 D32、中国证券报 A28 2011 年 6 月 10 日
上海证券交易所网站：
刊载的互联网网站及检索路径
www.sse.com.cn，在“个股查询”输入“600048”后，点击“查公告”
七、财务报告（未经审计）
本报告未经审计，财务报表及附注附后。
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的 2011 年半年度报告文本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2011 年半年度财
务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
董事长：宋广菊
保利房地产（集团）股份有限公司
2011 年 8 月 29 日
21
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 17,560,180,294.67 19,151,445,548.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 五、2 544,756,220.41 587,179,871.06
预付款项 五、3 12,856,663,384.85 13,370,679,535.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、4 4,438,466,041.54 3,664,209,563.14
买入返售金融资产
存货 五、5 139,257,080,559.36 109,898,142,220.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 174,657,146,500.83 146,671,656,739.10
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、7 960,182,166.06 936,959,326.88
投资性房地产 五、8 4,162,622,892.07 4,239,603,167.46
固定资产 五、9 358,324,060.45 322,944,471.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、10 9,067,736.54 8,956,359.98
开发支出
商誉 五、11 10,378,093.86 10,378,093.86
长期待摊费用 五、12 8,828,402.75 5,163,680.75
递延所得税资产 五、13 118,570,929.82 132,310,738.10
其他非流动资产
22
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
非流动资产合计 5,627,974,281.55 5,656,315,838.43
资产总计 180,285,120,782.38 152,327,972,577.53
流动负债：
短期借款 五、15 1,446,400,000.00 450,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、16 4,131,100.00 7,760,100.00
应付账款 五、17 4,883,202,379.91 4,209,513,742.17
预收款项 五、18 68,791,942,701.48 51,544,328,495.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、19 58,975,189.39 240,519,095.01
应交税费 五、20 -4,530,185,395.74 -1,478,091,090.81
应付利息 五、21 293,195,924.66 143,932,910.96
应付股利 五、22 59,210,308.70 21,397,682.70
其他应付款 五、23 9,119,412,188.55 6,873,513,871.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、24 10,256,097,923.94 6,883,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 90,382,382,320.89 68,896,674,806.23
非流动负债：
长期借款 五、25 51,424,840,452.56 47,029,378,401.38
应付债券 五、26 4,276,878,606.05 4,271,786,299.18
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五、13 107,486,472.32 109,802,286.81
其他非流动负债
非流动负债合计 55,809,205,530.93 51,410,966,987.37
负债合计 146,191,587,851.82 120,307,641,793.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、27 5,948,328,659.00 4,575,637,430.00
资本公积 五、28 11,906,935,732.94 13,279,626,961.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、29 475,630,539.34 475,630,539.34
一般风险准备
未分配利润 五、30 13,198,704,104.95 11,378,702,908.87
外币报表折算差额 10,487,921.90 -307,709.68
归属于母公司所有者权益合计 31,540,086,958.13 29,709,290,130.47
23
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东权益 2,553,445,972.43 2,311,040,653.46
所有者权益合计 34,093,532,930.56 32,020,330,783.93
负债和所有者权益总计 180,285,120,782.38 152,327,972,577.53
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
24
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,020,849,141.35 4,517,677,485.44
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十一、1 92,679,800.15 73,528,779.60
预付款项 1,601,825,348.90 2,463,649,670.60
应收利息
应收股利 256,178,514.52 14,780,745.52
其他应收款 十一、2 33,386,883,786.48 22,559,461,607.13
存货 10,361,511,840.32 9,464,456,741.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 47,719,928,431.72 39,093,555,029.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、3 5,343,798,718.20 4,707,762,456.02
投资性房地产 597,013,514.03 611,563,038.72
固定资产 88,795,841.98 85,302,681.10
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,837,093.15 5,605,693.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,969,533.85 4,912,190.45
其他非流动资产
非流动资产合计 6,040,414,701.21 5,415,146,059.61
资产总计 53,760,343,132.93 44,508,701,089.22
流动负债：
短期借款 475,000,000.00 300,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 226,322,662.65 248,095,840.10
预收款项 2,428,381,517.86 1,553,473,335.53
应付职工薪酬 6,969,454.79 48,834,100.49
25
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
应交税费 -276,974,430.45 -157,922,640.23
应付利息 292,753,424.66 143,490,410.96
应付股利
其他应付款 18,948,056,787.04 11,857,438,429.86
一年内到期的非流动负债 3,200,000,000.00 780,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 25,300,509,416.55 14,773,409,476.71
非流动负债：
长期借款 4,621,325,000.00 5,408,090,000.00
应付债券 4,276,878,606.05 4,271,786,299.18
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 211,898.27 423,796.53
其他非流动负债
非流动负债合计 8,898,415,504.32 9,680,300,095.71
负债合计 34,198,924,920.87 24,453,709,572.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,948,328,659.00 4,575,637,430.00
资本公积 11,838,724,864.09 13,211,416,093.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 475,630,539.34 475,630,539.34
一般风险准备
未分配利润 1,298,734,149.63 1,792,307,454.37
所有者权益（或股东权益）合计 19,561,418,212.06 20,054,991,516.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 53,760,343,132.93 44,508,701,089.22
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
26
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 15,191,037,369.02 11,244,747,329.93
其中：营业收入 五、31 15,191,037,369.02 11,244,747,329.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,250,101,315.35 8,850,785,610.66
其中：营业成本 五、31 8,733,024,196.27 7,365,354,376.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、32 1,772,465,288.58 1,022,375,116.78
销售费用 五、33 423,524,976.82 282,636,721.91
管理费用 五、34 323,787,741.20 220,040,913.92
财务费用 五、35 -11,849,091.45 -34,285,236.33
资产减值损失 五、37 9,148,203.93 -5,336,282.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、36 -3,314,441.40 51,931,553.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,777,160.82 -1,623,783.01
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,937,621,612.27 2,445,893,272.92
加：营业外收入 五、38 35,941,525.02 9,043,649.51
减：营业外支出 五、39 16,951,550.09 22,119,563.59
其中：非流动资产处置损失 4,527,781.76 60,742.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,956,611,587.20 2,432,817,358.84
减：所得税费用 五、40 1,088,484,570.23 609,425,034.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,868,127,016.97 1,823,392,324.10
归属于母公司所有者的净利润 2,794,611,968.67 1,627,261,291.09
少数股东损益 73,515,048.30 196,131,033.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、41 0.47 0.27
（二）稀释每股收益 五、41 0.47 0.27
七、其他综合收益 五、42 10,548,671.80 -2,035,432.21
八、综合收益总额 2,878,675,688.77 1,821,356,891.89
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,805,407,600.25 1,625,233,948.88
归属于少数股东的综合收益总额 73,268,088.52 196,122,943.01
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 788,729,306.65 649,096,979.20
减：营业成本 十一、4 489,719,918.90 444,440,524.58
营业税金及附加 93,490,501.82 37,690,910.32
销售费用 30,288,803.18 22,759,132.02
管理费用 36,371,083.82 24,539,055.22
财务费用 -2,407,859.79 -13,375,710.42
资产减值损失 946,874.63 -1,012,292.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 375,831,897.05 264,980,586.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,955,408.63
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 516,151,881.14 399,035,945.87
加：营业外收入 314,155.00 1,237,933.00
减：营业外支出 137,120.61 676,741.22
其中：非流动资产处置损失 7,120.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 516,328,915.53 399,597,137.65
减：所得税费用 35,291,447.68 33,744,750.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 481,037,467.85 365,852,386.86
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 481,037,467.85 365,852,386.86
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
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保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,483,308,049.81 20,175,596,607.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、43 1,375,283,380.36 414,997,272.14
经营活动现金流入小计 33,858,591,430.17 20,590,593,879.28
购买商品、接受劳务支付的现金 33,962,300,289.11 39,496,188,659.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 550,593,082.20 307,092,034.90
支付的各项税费 6,472,314,581.15 3,554,983,150.50
支付其他与经营活动有关的现金 五、43 1,137,405,824.24 580,565,977.97
经营活动现金流出小计 42,122,613,776.70 43,938,829,822.38
经营活动产生的现金流量净额 -8,264,022,346.53 -23,348,235,943.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,462,719.42 1,050,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 252,423.45 204,178.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -12,586,611.71
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,715,142.87 -11,332,433.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,197,007.66 42,227,955.87
投资支付的现金 28,000,000.00 8,888,638.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 266,409,078.31 -11,857,373.00
29
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 325,606,085.97 39,259,221.77
投资活动产生的现金流量净额 -323,890,943.10 -50,591,655.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 192,000,000.00 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 192,000,000.00 3,000,000.00
取得借款收到的现金 22,607,992,026.25 26,974,475,604.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,799,992,026.25 26,977,475,604.75
偿还债务支付的现金 12,833,166,013.10 4,875,912,451.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,883,141,545.29 1,349,760,681.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 119,350,143.55 179,205,965.93
支付其他与筹资活动有关的现金 五、43 64,760,067.55 30,330,436.11
筹资活动现金流出小计 15,781,067,625.94 6,256,003,569.04
筹资活动产生的现金流量净额 7,018,924,400.31 20,721,472,035.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,276,364.59 -5,447.21
五、现金及现金等价物净增加额 -1,571,265,253.91 -2,677,361,010.08
加：期初现金及现金等价物余额 19,131,445,548.58 15,227,911,967.21
六、期末现金及现金等价物余额 17,560,180,294.67 12,550,550,957.13
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
30
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,626,464,495.34 888,122,109.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,276,309,664.45 25,322,404,371.28
经营活动现金流入小计 31,902,774,159.79 26,210,526,480.30
购买商品、接受劳务支付的现金 1,560,426,536.73 2,164,699,739.50
支付给职工以及为职工支付的现金 62,466,678.80 31,310,776.71
支付的各项税费 270,047,557.30 213,174,449.96
支付其他与经营活动有关的现金 33,675,073,712.30 27,997,348,539.34
经营活动现金流出小计 35,568,014,485.13 30,406,533,505.51
经营活动产生的现金流量净额 -3,665,240,325.34 -4,196,007,025.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 123,478,719.42 184,405,037.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 123,478,719.42 184,405,037.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,183,459.00 2,934,672.50
投资支付的现金 124,080,853.55 4,888,638.90
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 501,000,000.00 200,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 632,264,312.55 207,823,311.40
投资活动产生的现金流量净额 -508,785,593.13 -23,418,274.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,557,000,000.00 5,298,090,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,557,000,000.00 5,298,090,000.00
偿还债务支付的现金 1,748,765,000.00 520,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,109,201,590.92 389,658,710.00
支付其他与筹资活动有关的现金 21,835,834.70 22,956,113.89
筹资活动现金流出小计 2,879,802,425.62 932,614,823.89
筹资活动产生的现金流量净额 1,677,197,574.38 4,365,475,176.11
31
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,496,828,344.09 146,049,876.50
加：期初现金及现金等价物余额 4,517,677,485.44 2,664,085,741.96
六、期末现金及现金等价物余额 2,020,849,141.35 2,810,135,618.46
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
32
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本 期 金 额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
减
专 般
项目 ：
项 风
实收资本(或股本) 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 4,575,637,430.00 13,279,626,961.94 475,630,539.34 11,378,702,908.87 -307,709.68 2,311,040,653.46 32,020,330,783.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,575,637,430.00 13,279,626,961.94 475,630,539.34 11,378,702,908.87 -307,709.68 2,311,040,653.46 32,020,330,783.93
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 1,372,691,229.00 -1,372,691,229.00 1,820,001,196.08 10,795,631.58 242,405,318.97 2,073,202,146.63
填列）
（一）净利润 2,794,611,968.67 73,515,048.30 2,868,127,016.97
（二）其他综合收益 10,795,631.58 -246,959.78 10,548,671.80
上述（一）和（二）
2,794,611,968.67 10,795,631.58 73,268,088.52 2,878,675,688.77
小计
（三）所有者投入和
326,300,000.00 326,300,000.00
减少资本
1．所有者投入资本 326,300,000.00 326,300,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -974,610,772.59 -157,162,769.55 -1,131,773,542.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-974,610,772.59 -157,162,769.55 -1,131,773,542.14
东）的分配
4．其他
33
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）所有者权益内
1,372,691,229.00 -1,372,691,229.00
部结转
1．资本公积转增资
1,372,691,229.00 -1,372,691,229.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 5,948,328,659.00 11,906,935,732.94 475,630,539.34 13,198,704,104.95 10,487,921.90 2,553,445,972.43 34,093,532,930.56
上 年 同 期 金 额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
减
专 般
项目 ：
项 风
实收资本(或股本) 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 3,519,721,100.00 14,282,156,775.71 419,702,992.34 6,866,618,567.50 37,665.64 1,873,311,698.76 26,961,548,799.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,519,721,100.00 14,282,156,775.71 419,702,992.34 6,866,618,567.50 37,665.64 1,873,311,698.76 26,961,548,799.95
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 1,055,916,330.00 -1,048,640,532.89 1,275,289,181.09 -8,090.00 -233,960,519.26 1,048,596,368.94
填列）
（一）净利润 1,627,261,291.09 196,131,033.01 1,823,392,324.10
（二）其他综合收益 -8,090.00 -2,027,342.21 -2,035,432.21
上述（一）和（二）
1,627,261,291.09 -8,090.00 194,103,690.80 1,821,356,891.89
小计
（三）所有者投入和
7,275,797.11 -214,883,024.13 -207,607,227.02
减少资本
1．所有者投入资本 -214,883,024.13 -214,883,024.13
34
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 7,275,797.11 7,275,797.11
（四）利润分配 -351,972,110.00 -213,181,185.93 -565,153,295.93
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-351,972,110.00 -213,181,185.93 -565,153,295.93
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
1,055,916,330.00 -1,055,916,330.00
部结转
1．资本公积转增资
1,055,916,330.00 -1,055,916,330.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,575,637,430.00 13,233,516,242.82 419,702,992.34 8,141,907,748.59 29,575.64 1,639,351,179.50 28,010,145,168.89
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
35
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
专
项目 减：库 项 一般风
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储 险准备
备
一、上年年末余额 4,575,637,430.00 13,211,416,093.09 475,630,539.34 1,792,307,454.37 20,054,991,516.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,575,637,430.00 13,211,416,093.09 475,630,539.34 1,792,307,454.37 20,054,991,516.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”
1,372,691,229.00 -1,372,691,229.00 -493,573,304.74 -493,573,304.74
号填列）
（一）净利润 481,037,467.85 481,037,467.85
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 481,037,467.85 481,037,467.85
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -974,610,772.59 -974,610,772.59
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -974,610,772.59 -974,610,772.59
4．其他
（五）所有者权益内部结转 1,372,691,229.00 -1,372,691,229.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,372,691,229.00 -1,372,691,229.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
36
保利房地产（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 5,948,328,659.00 11,838,724,864.09 475,630,539.34 1,298,734,149.63 19,561,418,212.06
上年同期金额
项目 减：库 专项 一般风险
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 准备
一、上年年末余额 3,519,721,100.00 14,267,332,423.09 419,702,992.34 1,640,931,641.38 19,847,688,156.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,519,721,100.00 14,267,332,423.09 419,702,992.34 1,640,931,641.38 19,847,688,156.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
1,055,916,330.00 -1,055,916,330.00 13,880,276.86 13,880,276.86
填列）
（一）净利润 365,852,386.86 365,852,386.86
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 365,852,386.86 365,852,386.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -351,972,110.00 -351,972,110.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -351,972,110.00 -351,972,110.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 1,055,916,330.00 -1,055,916,330.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,055,916,330.00 -1,055,916,330.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,575,637,430.00 13,211,416,093.09 419,702,992.34 1,654,811,918.24 19,861,568,433.67
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
37
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
保利房地产（集团）股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、公司的基本情况
保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）前身为广州保利
房地产开发公司，是由中国保利集团公司（以下简称“保利集团”）全资子公司保利南方集团
有限公司（原名为“保利科技南方公司”，以下简称“保利南方”）于 1992 年 9 月 14 日在广
州市注册成立的全民所有制企业，成立时注册资本为 1,000 万元；1997 年 9 月，保利南方对
本公司进行增资，其中以现金增资 4,959.72 万元，以盈余公积转增资本 40.28 万元，增资后
注册资本为 6,000 万元。
2002 年 8 月 22 日，经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2002]616 号文批准，由保
利南方作为主发起人，联合广东华美国际投资集团有限公司（原名为“广东华美教育产业集
团有限公司” ， 以下简称“华美集团”）和张克强等 16 位自然人，公司改制为股份有限公
司，名称变更为“保利房地产股份有限公司”。2002 年 7 月 2 日，经财政部财企[2002]256 号
文批复，保利南方以广州保利房地产开发公司以截止 2002 年 3 月 31 日经评估的净资产
225,172,141.84 元，其他股东以货币资金 74,827,858.16 元，按 66.67%的比例折为股本，合
计折成股本 20,000 万元,其中：保利南方占总股本的 75.06%，华美集团占总股本的 15.19%，
自然人出资占总股本的 9.75%。
2005 年 12 月，公司以截止 2005 年 6 月 30 日公司总股本 20,000 万股为基数，每 10 股派
发 5 股股票股利，同时每 10 股以资本公积金转增 5 股。经本次派发红股及资本公积金转增股
本后公司股本从 20,000 万元增加至 40,000 万元，折合 40,000 万股。
2006 年 3 月，公司更名为“保利房地产（集团）股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]30 号文核准，本公司于 2006 年 7 月 19 日
首次公开发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，每股面值 1 元。2006 年 7 月 31 日，本公司
股票在上海证券交易所上市交易，证券代码 600048，股票简称“保利地产”。本次股票发行后,
本公司股本增至 55,000 万元，折合 55,000 万股。
2007 年 4 月 2 日，公司以截止 2006 年 12 月 31 日 55,000 万股总股本为基数，以资本公
积金每 10 股转增 10 股，转增后总股数增加至 110,000 万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]202 号文核准，公司于 2007 年 8 月 1 日公
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
开增发股票 126,171,593 股。本次发行后，公司股数增加至 1,226,171,593 股。
2008 年 3 月 11 日,公司以 2007 年 12 月 31 日股本为基数,以资本公积每 10 股转增 10 股,
转增后总股数增加至 2,452,343,186 股。
2009 年 4 月 30 日，公司以 2008 年 12 月 31 日股本为基数，每 10 股派发 3 股股票股利，
经本次派发股票股利后公司总股数增加至 3,188,046,142 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]573 号核准，2009 年 7 月 6 日公司非公开发
行 331,674,958 股。本次非公开发行后公司总股数增加至 3,519,721,100 股。
2010 年 4 月 27 日，公司以 2009 年 12 月 31 日股本为基数，以资本公积金向全体股东每
10 股转增 3 股，共计转增 1,055,916,330 股。本次转增后总股本数为 4,575,637,430 股。
2011 年 5 月 17 日，公司以 2010 年 12 月 31 日股本为基数，以资本公积金向全体股东每
10 股转增 3 股，共计转增 1,372,691,229 股。本次转增后总股本数为 5,948,328,659 股。
公司的注册地址：广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场 29-33 层。本公司及子公
司主要从事房地产开发和经营、物业管理等。
公司经批准的经营范围为：一级房地产开发，出租本公司开发商品房，房屋工程设计、
旧楼拆迁、道路与土方工程施工，室内装修、冷气工程及管理安装，物业管理，酒店管理，
批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2
月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司财务
状况、经营成果和现金流量等相关信息。
3. 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
除恒利（香港）置业有限公司采用港币为记账本位币外，本公司及其他子公司采用人民
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下的企业合并中，合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本
的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能
够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负
债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司
所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务及外币财务报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币
专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需
对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中
所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的
比例转入处置当期损益。
9. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公
司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金
融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值
有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息
或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公
积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，
于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控
制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，
即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变
动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账
面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止
确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以
活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最
大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行
减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量
现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接
计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损
失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减
值损失后的余额。
（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资
持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10. 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观
证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减
值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项账面余额超过 10,000.00 万元以上的款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
信用期及账龄 以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合
按组合计提坏账准备的计提方法 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备情况如下：
组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合 5 5
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产
单项计提坏账准备的理由
或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独
坏账准备的计提方法
进行减值测试，确认减值损失。
11. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商
品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取个别认定法确定其发出的实际成本。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价
准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相
关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按
照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；③持有待
售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
12. 长期股权投资
（1）投资成本的确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日
确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按
照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分
派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被
投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
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确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本
时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值
迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减
值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高
确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减
去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，
按照市场价格减去相关税费。
13. 投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资
产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直
线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值
迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减
值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14. 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
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①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法
采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净
残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 4% 2.4%-4.8%
运输设备 10 年 4% 9.6%
电子及办公设备 5年 4% 19.2%
其他设备 5年 4% 19.2%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的
现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协
议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交
易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后
的金额确定。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租
赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择
权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日
的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，
如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公
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允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准
备。
15. 在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的
判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者孰高确定。
16. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
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应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢
价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17. 无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当
有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资
产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的
现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，
以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特
许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律
规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带
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来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者孰高确定。
18. 商誉及其他资产减值准备的确认方法
本公司在每一个资产负债表日检查除长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工
程、无形资产、金融工具外的其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减
值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其
账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。
对商誉，无论是否存在减值迹象，在每个会计年均进行减值测试。在对商誉进行减值测
试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产
组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的
商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，
主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。
20. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续
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范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如
涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21. 股份支付及权益工具
股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算方式换取职工
提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务
在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量。权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计
数。
22. 收入
公司的收入主要包括房地产销售收入，物业出租收入，物业管理收入，其他商品和劳务
收入，其确认原则为：
（1）房地产销售收入：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明
并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书
面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。对于受托开发的项目，并符合《企
业会计准则—建造合同》条件的开发项目，按完工百分比法确认相应的销售收入。完工百分
比按照已完工程工作量的比例予以确定。
（2）物业出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认
房屋出租收入的实现。
（3）物业管理收入：在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流
入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
（4）其他收入：
A．销售商品，在同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保
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留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能
够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量条件时，确认收入的实现。
B．提供劳务，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认收入。
C．让渡资产使用权，在同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠
地计量时确认收入。
23. 政府补助
（1）政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别
下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
24. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非
本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能
转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
25. 持有待售资产
（1）持有待售资产的确认标准
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同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消
的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产
的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损
益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资
产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
26. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
（1）主要会计政策变更说明
无。
（2）主要会计估计变更说明
无。
27. 前期会计差错更正
无。
三、税项
(一) 主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 注
营业税 房地产销售收入、建筑服务收入等 3%、5%或 20%
按公司所在地政
城市维护建设税 营业税 (或已交增值税)
策缴纳
按公司所在地政
教育费附加 营业税 (或已交增值税)
策缴纳
按超率累进税率
土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额
30%-60%
契税 土地使用权的出售、出让金额 3%-5%
注: 除以下所列地区公司外，本公司及子公司适用的所得税税率为 25%：上海保利在报告期内企业所得税税率为 24%，
恒利置业按香港当地的税法规定执行 16.5%的所得税率。
(二) 税收优惠及批文：
根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）文件的有关
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规定，自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过
渡到法定税率。其中：享受企业所得税 15%税率的企业，2008 年按 18%税率执行，2009 年按
20%税率执行，2010 年按 22%税率执行，2011 年按 24%税率执行，2012 年按 25%税率执行；原
执行 24%税率的企业，2008 年起按 25%税率执行。
上海保利地处上海浦东新区，原执行 18％的企业所得税税率，根据国发[2007]39 号文件，
本期所得税税率为 24％。
四、企业合并及合并财务报表
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司
所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表。
1. 子公司情况
（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币万元
少数股东
实质上构成
表决权 权益中用
期末实际 对子公司净 持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益 于冲减少
出资额 投资的其他 例(%) 并报表
(%) 数股东损
项目余额
益的金额
房地产开
1-1.保利广州房地产开发有 控股子 房地产
广州市 发、经营 1,020.00 51.00 51.00 是 56,858.77
限公司（“保利广州”） 公司 开发 2,000.00
等
房地产开
1-2.广州保利荔城房地产开 控股子 房地产
广州市 发、经营 1,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“保利荔城”) 公司 开发 1,000.00
等
房地产开
1-3 中山祥誉实业有限公司 控股子 房地产
中山市 发、经营 10,000.00 100.00 100.00 是
(“中山祥誉”) 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
2.广州科学城保利房地产有 全资子 房地产
广州市 发、经营 6,015.60 100.00 100.00 是
限公司（“科学城”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
3-1.保利华南实业有限公司 全资子 房地产 发经营、
佛山市 10,000.00 100.00 100.00 是
（“华南实业”） 公司 开发 10,000.00 物业管理
等
3-2.佛山市顺德区保利房地 全资子 房地产 房地产开
佛山市 2,000.00 100.00 100.00 是
产有限公司(“顺德保利”) 公司 开发 2,000.00 发经营
3-3.佛山市保利水城商业经 全资子 房地产 房地产经
佛山市 500.00 100.00 100.00 是
营有限公司(“南海水城”) 公司 开发 500.00 营
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少数股东
实质上构成
表决权 权益中用
期末实际 对子公司净 持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益 于冲减少
出资额 投资的其他 例(%) 并报表
(%) 数股东损
项目余额
益的金额
旅业、餐
3-4.保利（佛山）酒店有限 全资子 酒店管
佛山市 饮、酒店 100.00 100.00 100.00 是
公司（“佛山酒店”） 公司 理 100.00
管理服务
3-5.佛山保利房地产开发有 全资子 房地产 房地产开
佛山市 2,000.00 100.00 100.00 是
限公司（“佛山保利”） 公司 开发 2,000.00 发经营
3-6.佛山物业服务有限公司 全资子 物业管
佛山市 物业管理 50.00 100.00 100.00 是
（“佛山物业”） 公司 理 50.00
3-7.佛山保利正高房地产开 全资子 房地产 房地产开
佛山市 1,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“佛山正高”) 公司 开发 1,000.00 发经营
3-8.佛山市保利恒信房地产 全资子 房地产 房地产开
佛山市 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“佛山恒信”) 公司 开发 2,000.00 发经营
3-9.佛山保利恒顺置业有限 全资子 房地产 房地产开
佛山市 29,493.20 100.00 100.00 是
公司(“佛山恒顺”) 公司 开发 30,000.00 发经营
物业管
4-1.保利广州物业管理有限 全资子 物业管
广州市 理、室内 5,000.00 100.00 100.00 是
公司（“广州物业”） 公司 理 5,000.00
外装饰等
物业管
4-2.保利（厦门）物业管理 全资子 物业管
厦门市 理、家居 50.00 100.00 100.00 是
有限公司(“厦门物业”) 公司 理 50.00
装饰等
5.广州保利地产会所管理有 全资子 会所管 酒店管理
广州市 300.00 100.00 100.00 是
限公司（“保利会所”） 公司 理 300.00 等
6.保利增城房地产开发有限 全资子 房地产 房地产开
广州市 5,000.00 100.00 100.00 是
公司（“保利增城”） 公司 开发 5,000.00 发经营等
7-1.广州市保利国贸投资有 控股子 房地产 房地产开
广州市 5,100.00 51.00 51.00 是 10,411.11
限公司（“保利国贸”） 公司 开发 10,000.00 发经营等
7-2.广州市保利世贸物业管 控股子 物业管 物业管理
广州市 100.00 100.00 100.00 是
理有限公司(“世贸物业”) 公司 理 100.00 等
8-1.保利（沈阳）房地产开 控股子 房地产 房地产开
沈阳市 6,000.00 60.00 60.00 是 19,039.58
发有限公司（“保利沈阳”） 公司 开发 10,000.00 发等
房地产开
8-2.沈阳保利溪岸房地产开 控股子 房地产
沈阳市 发、销售 2,550.00 51.00 51.00 是 3,380.42
发有限公司（“沈阳溪岸”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
9-1.沈阳保利盛华房地产开 控股子 房地产
沈阳市 发、销售 988.86 55.00 55.00 是 1,462.03
发有限公司（“沈阳盛华”） 公司 开发 1,000.00
等
房屋开
9-2.沈阳盛兴图书城投资开 控股子 房地产
沈阳市 发、商品 720.00 90.00 90.00 是 96.55
发有限公司（“图书城”） 公司 开发 800.00
房出租等
房地产开
10-1.辽宁保利房地产开发 控股子 房地产
沈阳市 发、商品 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“辽宁保利”) 公司 开发 10,000.00
房销售等
10-2.保利物业管理沈阳有 控股子 物业管 物业管理
沈阳市 500.00 100.00 100.00 是
限公司（“沈阳物业”） 公司 理 500.00 等
房地产开
10-3.沈阳保利溪湖房地产 控股子 房地产
沈阳市 发、商品 5,000.00 100.00 100.00 是
开发有限公司(“沈阳溪湖” 公司 开发 5,000.00
房销售等
房地产开
11-1.保利（北京）房地产开 全资子 房地产
北京市 发、商品 30,493.24 100.00 100.00 是
发有限公司（“保利北京”） 公司 开发 30,000.00
房销售等
物业管
11-2.保利物业管理（北京） 全资子 物业管
北京市 理、家居 500.00 100.00 100.00 是
有限公司（“北京物业”） 公司 理 500.00
装饰等
11-3.北京保利兴房地产开 全资子 房地产 房地产开
北京市 1,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“北京保利兴” 公司 开发 1,000.00 发与经营
11-4. 北京保利营房地产开 全资子 房地产 房地产开
北京市 1,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“北京保利营” 公司 开发 1,000.00 发与经营
11-5.北京保利成房地产开 全资子 房地产 房地产开
北京市 1,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“北京保利成” 公司 开发 1,000.00 发
房地产开
12-1.上海保利房地产开发 控股子 房地产
上海市 发、经营 6,087.00 61.00 61.00 是 4,590.98
有限公司（“上海保利”） 公司 开发 10,000.00
等
12-2.上海君兰置业有限公 控股子 房地产 房地产开
上海市 1,000.00 100.00 100.00 是
司（“君兰置业”） 公司 开发 1,000.00 发经营等
房地产开
13-1.上海建锦房地产有限 全资子 房地产
上海市 发、经营 5,000.00 100.00 100.00 是
公司（“上海建锦”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
13-2.上海保利建壅房地产 全资子 房地产
上海市 发、经营 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“上海建壅”) 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
13-3.上海保利建晔房地产 全资子 房地产
上海市 发、经营 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“上海建晔”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
13-4.上海保利建昊商业投 全资子 房地产
上海市 发、经营 10,000.00 100.00 100.00 是
资有限公司（“上海建昊”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
13-5.上海保利建臻房地产 全资子 房地产
上海市 发、经营 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“上海建臻”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
13-6. 嘉善安平养生置业有 控股子 房地产
嘉兴市 发、经营 700.00 70.00 70.00 是 285.97
限公司（“嘉善置业”） 公司 开发 1,000.00
等
房地产开
13-7.上海保利建衡房地产 全资子 房地产
上海市 发、经营 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“上海建衡”） 公司 开发 10,000.00
等
- 18 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
少数股东
实质上构成
表决权 权益中用
期末实际 对子公司净 持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益 于冲减少
出资额 投资的其他 例(%) 并报表
(%) 数股东损
项目余额
益的金额
房地产开
13-8.保利地产南通房地产 全资子 房地产
南通市 发、经营 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“保利南通”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
13-9. 上海保利建缜投资咨 全资子 商业开
上海市 发、经营 100.00 100.00 100.00 是
询有限公司（“上海建缜”） 公司 发 100.00
等
13-10.上海保利建融房地产 全资子 房地产 房地产开
上海市 500.00 100.00 100.00 是
有限公司(“上海建融”) 公司 开发 500.00 发经营等
14-1.保利(重庆)投资实业 全资子 房地产 项目投资
重庆市 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“重庆投资”） 公司 开发 10,000.00 等
14-2.保利重庆物业管理有 全资子 物业管 物业管理
重庆市 500.00 100.00 100.00 是
限公司（“重庆物业”） 公司 理 500.00 等
15-1.湖南保利房地产开发 控股子 房地产 房地产开
长沙市 4,000.00 80.00 80.00 是 7,207.31
有限公司（“湖南保利”） 公司 开发 5,000.00 发经营等
15-2.长沙永峰生态动物园
控股子 房地产 房地产开
建设开发有限公司（“长沙 长沙市 1,400.00 70.00 70.00 是 600.00
公司 开发 2,000.00 发等
永峰”）
15-3.湖南保利物业管理有 控股子 物业管 物业管理
长沙市 500.00 100.00 100.00 是
限公司（“湖南物业”） 公司 理 500.00 等
房地产开
15-4.岳阳保利置业有限公 控股子 房地产
岳阳市 发、经营 2,000.00 100.00 100.00 是
司（“岳阳保利”） 公司 开发 2,000.00
等
15-5.长沙金利和泰房地产
控股子 房地产 房地产开
开发有限公司(“长沙金利和 长沙市 700.00 70.00 70.00 是 -11.70
公司 开发 1,000.00 发与经营
泰”)
15-6.长沙南湖广场置业有 控股子 房地产 房地产开
长沙市 1,000.00 100.00 100.00 是
限公司(“南湖置业”) 公司 开发 1,000.00 发与经营
16.绍兴保利房地产开发有 全资子 房地产 房地产开
绍兴市 5,000.00 100.00 100.00 是
限公司(“绍兴保利”) 公司 开发 5,000.00 发经营等
17.合肥保利房地产开发有 控股子 房地产 房地产开
合肥市 10,000.00 100.00 100.00 是
限公司(“合肥保利”) 公司 开发 10,000.00 发销售等
房地产开
18-1.保利（武汉）房地产开 全资子 房地产
武汉市 发和商品 10,132.00 100.00 100.00 是
发有限公司（“保利武汉”） 公司 开发 10,000.00
房销售等
18-2.保利（武汉）物业管理 控股子 物业管 物业管理
武汉市 478.00 94.09 94.09 是 37.58
有限公司(“武汉物业”） 公司 理 508.00 等
18-3.武汉保利百合房地产 全资子 房地产 房地产开
武汉市 5,000.00 100.00 100.00 是
开发有限公司(“武汉百合” 公司 开发 5,000.00 发经营
18-4.黄冈保利房地产开发 全资子 房地产 房地产开
黄冈市 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“黄冈保利”) 公司 开发 2,000.00 发等
18-5.武汉保利五月花房地
全资子 房地产 房地产开
产开发有限公司(“武汉五月 武汉市 2,000.00 100.00 100.00 是
公司 开发 2,000.00 发等
花”)
18-6.武汉保利金硚房地产 控股子 房地产 房地产开
武汉市 2,000.00 100.00 100.00 是
开发有限公司(“武汉金硚” 公司 开发 2,000.00 发等
18-7.武汉林宇房地产开发 控股子 房地产 房地产开
武汉市 5,000.00 51.00 51.00 是 5,820.52
有限公司(“武汉林宇”) 公司 开发 9,803.92 发等
18-8.武汉林海房地产开发 全资子 房地产 房地产开
武汉市 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“武汉林海”) 公司 开发 5,000.00 发等
19-1.保利（包头）房地产开 控股子 房地产 房地产开
包头市 4,400.00 55.00 55.00 是 12,233.46
发有限公司（“保利包头”） 公司 开发 8,000.00 发等
19-2.保利（包头）物业管理 控股子 物业管 物业管理
包头市 300.00 100.00 100.00 是
有限公司（“包头物业”） 公司 理 300.00 等
房地产 房地产销
20-1.恒利（香港）置业有限 全资子 销售及 售及租赁
香港 HKD100 HKD100 100.00 100.00 是
公司（“恒利置业”） 公司 租赁代 代理业务
理 等
20-2.青岛保利广源置业有 全资子 房地产 房地产开
青岛市 USD 125 100.00 100.00 是
限公司(“青岛广源”) 公司 开发 USD3125 发经营等
21.保利（长春）物业管理有 控股子 物业管 物业管理
长春市 50.00 100.00 100.00 是
限公司(“长春物业”) 公司 理 50.00 等
22.保利博高华(武汉)房地
控股子 房地产 房屋开发
产股份有限公司(“保利博高 武汉市 10,500.00 70.00 70.00 是 3,801.81
公司 开发 15,000.00 等
华”)
23.保利安信(青岛)房地产 控股子 房地产 房屋开发
青岛市 6,400.00 64.00 64.00 是 3,555.53
开发有限公司(“青岛安信” 公司 开发 10,000.00 等
24-1.保利(成都)实业有限 全资子 房地产 房地产开
成都市 20,000.00 100.00 100.00 是
公司(“保利成都”) 公司 开发 20,000.00 发经营
24-2.成都市新都区保利投 控股子 房地产 房地产开
成都市 9,000.00 90.00 90.00 是 4,178.65
资有限公司(“新都保利’) 公司 开发 10,000.00 发经营等
24-3.成都市香槟房地产开 全资子 房地产 房地产开
成都市 5,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“成都香槟”) 公司 开发 5,000.00 发经营等
24-4.保利（成都）房地产开 全资子 房地产 房地产开
成都市 20,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“成都房地产” 公司 开发 20,000.00 发经营
24-5.成都市保华房地产开 全资子 房地产 房地产开
成都市 10,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“成都保华”) 公司 开发 10,000.00 发经营
24-6.保利（德阳）实业有限 控股子 房地产 房地产开
德阳市 5,500.00 55.00 55.00 是 4,495.03
公司 (“保利德阳”) 公司 开发 10,000.00 发经营
- 19 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
少数股东
实质上构成
表决权 权益中用
期末实际 对子公司净 持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益 于冲减少
出资额 投资的其他 例(%) 并报表
(%) 数股东损
项目余额
益的金额
24-7.成都市保丰投资有限 控股子 房地产 房地产开
成都市 5,100.00 51.00 51.00 是 4,882.41
公司(“成都保丰”) 公司 开发 10,000.00 发经营
24-8.保利（德阳）房地产开 控股子 房地产 房地产开
德阳市 5,500.00 55.00 55.00 是 4,438.60
发有限公司(“德阳房地产” 公司 开发 10,000.00 发经营等
24-9.成都保鑫投资有限公 控股子 房地产 房地产开
成都市 10,200.00 51.00 51.00 是 9,798.21
司(“成都保鑫”) 公司 开发 20,000.00 发经营等
房地产开
25.保利(西安)房地产开发 控股子 房地产 发经营、
西安市 70.00 70.00 70.00 是 -239.21
有限公司(“保利西安”) 公司 开发 100.00 物业管理
等
26-1.上海保利建霖房地产 全资子 房地产 房屋开发
上海市 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“上海建霖”) 公司 开发 10,000.00 经营等
房地产开
26-2.上海保利建锟房地产 全资子 房地产
上海市 发、经营 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“上海建锟”） 公司 开发 10,000.00
等
26-3.上海保利建璀房地产 全资子 房地产 房地产开
上海市 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“上海建璀”) 公司 开发 10,000.00 发经营等
房地产开
27.保利（海陵岛）房地产开 全资子 房地产
阳江市 发与经营 5,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司（“保利海陵岛”） 公司 开发 5,000.00
等
28-1.浙江保利房地产开发 全资子 房地产 房地产开
杭州市 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“浙江保利”) 公司 开发 10,000.00 发经营
28-2.浙江保利建屹房地产 全资子 房地产 房地产开
杭州市 10,000.00 100.00 100.00 是
发展有限公司(“杭州建屹” 公司 开发 10,000.00 发经营
28-3.杭州保利建嘉房地产 控股子 房地产 房地产开
杭州市 9,000.00 90.00 90.00 是 997.59
开发有限公司(“杭州建嘉” 公司 开发 10,000.00 发经营
28-4.浙江保利物业管理有 全资子 物业管
杭州市 物业管理 500.00 100.00 100.00 是
限公司(“浙江物业”) 公司 理 500.00
28-5.慈溪保利建锦房地产 全资子 房地产 房地产开
宁波市 10,000.00 100.00 100.00 是
开发有限公司(“慈溪建锦” 公司 开发 10,000.00 发经营等
28-6.杭州祥博投资咨询有 全资子 房地产 房地产咨
杭州市 500.00 100.00 100.00 是
限公司(“杭州祥博”) 公司 咨询 500.00 询
29-1.保利（天津）房地产开 全资子 房地产 房地产开
天津市 20,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“天津保利”) 公司 开发 20,000.00 发等
29-2.天津保利香槟房地产 全资子 房地产 房地产开
天津市 10,000.00 100.00 100.00 是
开发有限公司(“天津香槟” 公司 开发 10,000.00 发经营等
29-3.天津保利昆仑房地产 全资子 房地产 房地产开
天津市 10,000.00 100.00 100.00 是
开发有限公司(“天津昆仑” 公司 开发 10,000.00 发经营等
29-4.天津保利金融街物业 全资子 物业管
天津市 物业管理 50.00 100.00 100.00 是
服务有限公司(“天津物业” 公司 理 50.00
房地产开
30-1.保利（青岛）实业有限 全资子 房地产
青岛市 发、物业 10,000.00 100.00 100.00 是
公司(“保利青岛”) 公司 开发 10,000.00
管理等
房地产开
30-2.青岛保利广成置业有 全资子 房地产
青岛市 发、物业 USD1590 100.00 100.00 是
限公司(“青岛广成”) 公司 开发 USD1590
管理等
房地产开
30-3.青岛保利广惠置业有 全资子 房地产
青岛市 发、物业 10,000.00 100.00 100.00 是
限公司(“青岛广惠”) 公司 开发 10,000.00
管理等
31-1.保利(阳江)房地产开 全资子 房地产 房地产开
阳江市 6,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“阳江保利”) 公司 开发 6,000.00 发经营等
31-2.广东保利南海一号文 旅游服
控股子 文化展
化实业有限公司(“南海一 阳江市 务，博物 2,000.00 75.01 75.01 是 -27.03
公司 览 6,666.00
号”) 馆经营等
31-3.阳江保利物业管理有 全资子 物业管
阳江市 物业管理 300.00 100.00 100.00 是
限公司(“阳江物业”) 公司 理 300.00
32-1.保利（长春）恒富房地 房地产开
全资子 房地产
产开发有限公司(“长春恒 长春市 发与经营 5,000.00 100.00 100.00 是
公司 开发 5,000.00
富”) 等
32-2.长春广田房地产开发 全资子 房地产 房地产开
长春市 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“长春广田”) 公司 开发 5,000.00 发经营
房地产开
32-2-1.长春保利房地产开 全资子 房地产
长春市 发、经营 5,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司（“长春保利”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
32-3.长春市东朗房地产开 全资子 房地产
长春市 发与经营 1,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司(“长春东朗”) 公司 开发 1,000.00
等
房地产开
33.成都市保蓉房地产开发 控股子 房地产
成都市 发与经营 2,550.00 51.00 51.00 是 1,272.14
有限公司（“成都保蓉”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
34.广州市琶洲投资有限公 控股子 房地产
广州市 发与经营 8,000.00 80.00 80.00 是 1,665.84
司（“琶洲投资”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
35-1.保利江苏房地产发展 全资子 房地产
南京市 发与经营 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“保利江苏”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
35-2.保利常州房地产发展 全资子 房地产
常州市 发与经营 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“保利常州”） 公司 开发 2,000.00
等
房地产开
35-3.保利江苏宁祥房地产 全资子 房地产
南京市 发与经营 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“江苏宁祥”） 公司 开发 2,000.00
等
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
少数股东
实质上构成
表决权 权益中用
期末实际 对子公司净 持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益 于冲减少
出资额 投资的其他 例(%) 并报表
(%) 数股东损
项目余额
益的金额
房地产开
35-4.保利宁远无锡房地产 全资子 房地产
无锡市 发与经营 2,000.00 100.00 100.00 是
发展有限公司（“宁远无锡”） 公司 开发 2,000.00
等
房地产开
35-5.保利连云港房地产开 全资子 连云港 房地产
发与经营 2,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司（“保利连云港”） 公司 市 开发 2,000.00
等
35-6.江苏保利宁晟房地产 控股子 房地产 房地产开
南京市 5,100.00 51.00 51.00 是 4,868.86
开发有限公司(“江苏宁晟” 公司 开发 10,000.00 发经营等
房地产开
36.江苏保利宁远房地产开 控股子 房地产
南京市 发与经营 5,000.00 51.00 51.00 是 7,002.45
发有限公司（“江苏宁远”） 公司 开发 9,803.92
等
房地产开
37-1.保利（大连）房地产开 全资子 房地产
大连市 发与经营 10,000.00 100.00 100.00 是
发有限公司（“保利大连”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
37-2.大连滨港房地产开发 全资子 房地产
大连市 发与经营 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“大连滨港”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产开
38-1.保利（营口）房地产开 控股子 房地产
营口市 发与经营 2,750.00 55.00 55.00 是 2,034.81
发有限公司（“保利营口”） 公司 开发 5,000.00
等
38-2.沈阳恒富房地产开发 全资子 房地产 房地产开
沈阳市 27,687.00 100.00 100.00 是
有限公司(“沈阳恒富”) 公司 开发 27,687.00 发与经营
房地产开
39.保利（东莞）房地产开发 全资子 房地产
东莞市 发与经营 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司（“保利东莞”） 公司 开发 5,000.00
等
房地产开
40.保利（东莞）投资有限公 控股 子 房地产
东莞市 发与经营 8,000.00 80.00 80.00 是 1,995.65
司（“东莞投资”） 公司 开发 10,000.00
等
房地产
房地产开
41.恒福（香港）置业有限公 全资子 开发、
香港 发、经营、 100.00 100.00 否
司（“香港恒福”）注 公司 经营、 USD100
管理
管理
42.保利（珠海）房地产开发 全资子 房地产 房地产开
珠海市 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“保利珠海”) 公司 开发 5,000.00 发经营等
43.保利（中山）房地产开发 全资子 房地产 房地产开
中山市 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“保利中山”) 公司 开发 5,000.00 发经营等
44.广东保利房地产开发有 全资子 房地产 房地产开
广州市 20,000.00 100.00 100.00 是
限公司(“广东保利”) 公司 开发 20,000.00 发经营等
土木工程
45.辽宁富利建筑安装工程 全资子 土木工
沈阳市 建筑、建 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司(“辽宁富利”) 公司 程建筑 2,000.00
筑设计等
物业管
46.江西保利物业管理有限 全资子 物业管
南昌市 理、家居 300.00 100.00 100.00 是
公司(“江西物业”) 公司 理 300.00
装饰等
注：截至 2011 年 6 月 30 日，恒福（香港）置业有限公司尚未实际投入资金，该公司也未有经营业务，因而未纳入合
并范围。
（2） 同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构 少数股东
子公 注 成对子公 是否 少数 权益中用
业务 经营 期末实际 持股比 表决权
子公司全称 司类 册 注册资本 司净投资 合并 股东 于冲减少
性质 范围 出资额 例(%) 比例(%)
型 地 的其他项 报表 权益 数股东损
目余额 益的金额
全
重庆保利高尔 高尔 高尔
资 重
夫球会有限公 夫球 夫球
子 庆 5,075.10 100.00 100.00 是
司（“重庆高尔 场经 6,000.00 场经
公 市
夫”） 营 营等
司
（3） 非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对
子公 是否 少数股东权益中
期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东
子公司全称 司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 合并 用于冲减少数股
出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益
型 报表 东损益的金额
额
1.广州华储房地产开 全资
广 州 房地产 房地产经营、销
发有限公司（“华储 子公 800.00 800.00 100.00 100.00 是
市 开发 售等
公司”） 司
2.广州保利地产代理 全资 房地产代理的
广 州 房产销
有限公司（“保利代 子公 1,000.00 房地产中介服 1,234.79 100.00 100.00 是
市 售代理
理”） 司 务
3.广州保利数码科技 全资
广 州 小区智 安装小区智能
有限公司（“保利数 子公 800.00 850.00 100.00 100.00 是
市 能 化系统等
码”） 司
- 21 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
实质上构成对
子公 是否 少数股东权益中
期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东
子公司全称 司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 合并 用于冲减少数股
出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益
型 报表 东损益的金额
额
4.广州富利建筑安装 全资
广 州 土木工 土木工程建筑、
工程有限公司（“富 子公 10,000.00 13,313.73 100.00 100.00 是
市 程建筑 建筑设计等
利建安”） 司
5.广州市佳利装饰工 全资
广 州 装饰、 室内装修、装饰
程有限公司（“佳利 子公 2,400.00 3,593.57 100.00 100.00 是
市 设计 设计等
装饰”） 司
6.丹东保利天赐房地 控股
丹 东 房地产 房地产开发、商
产开发有限公司(“丹 子公 10,000.00 5,100.00 51.00 51.00 是 4,708.13
市 开发 品房销售等
东保利”) 司
7.北京源鑫房地产开 全资
北 京 房地产 房地产开发与
发有限公司(“北京源 子公 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
市 开发 经营
鑫”) 司
8.北京金成华房地产 控股
北 京 房地产
开发有限公司（“金 子公 3,000.00 房地产开发等 2,550.00 85.00 85.00 是 3,409.69
市 开发
成华”） 司
控股
9.上海建乔房地产有 上 海 房地产 房地产开发经
子公 2,000.00 1,800.00 90.00 90.00 是 337.51
限公司（“上海建乔”） 市 开发 营等
司
10. 上海 城 乾房 地产 全资
上 海 房地产 房地产开发与
开发有限公司(“上海 子公 22,500.00 27,983.36 100.00 100.00 是
市 开发 经营
城乾”) 司
11. 重庆 盛 创鑫 浩房 全资
重 庆 房地产
地产开发有限责任公 子公 2,000.00 房屋开发等 2,000.00 100.00 100.00 是
市 开发
司（“重庆盛创”） 司
12. 广州 怡 顺房 地产 全资
广 州 房地产
开发有限公司(“广州 子公 USD5,176 房屋开发等 USD5,176 100.00 100.00 是
市 开发
怡顺”) 司
13. 江西 金 通泰 置业 控股
南 昌 房地产 房地产开发经
有限公司（“江西金 子公 3,000.00 2,250.00 75.00 75.00 是 521.25
市 开发 营、物业管理等
通泰”） 司
14. 长春 市 轻轨 六合 控股
长 春 房地产 房地产开发经
房地产开发有限公司 子公 10,000.00 8,000.00 80.00 80.00 是 8,776.81
市 开发 营
（“长春六合”) 司
15.保利(成都)石象 控股
成 都 房地产 房地产开发经
湖旅游发展有限公司 子公 10,000.00 9,000.00 90.00 90.00 是 1,057.77
市 开发 营
(“成都石象湖”) 司
房地产开发及
16. 南昌 铭 雅欧 洲城 控股
南 昌 房地产 体育健身中心、
实业有限公司(“南昌 子公 USD2500 USD1500 60.00 60.00 是 19,861.16
市 及体育 旅游景点开发
铭雅”) 司
及餐饮
16-1. 南 昌 保 利 物 业 控股
南 昌 物业管
管理有限公司(“南昌 子公 121.33 物业管理 121.33 100.00 100.00 是
市 理
物业”) 司
16-2. 南 昌 雅 高 实 业 控股 体育场馆及健
南 昌 体育场
有限公司(“南昌雅 子公 60.68 身活动中心管 60.68 100.00 100.00 是
市 馆管理
高”) 司 理
17. 沈阳 广 田房 地产 全资
沈 阳 房地产 房地产开发经
开发有限公司(“沈阳 子公 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
市 开发 营
广田”) 司
18. 广州 天 利房 地产 控股
广 州 房地产 房地产开发经
开发有限公司(“广州 子公 11,000.16 11,071.08 51.00 51.00 是 12,376.01
市 开发 营
天利”) 司
19. 广州 金 地房 地产 全资
广 州 房地产 房地产开发经
开发有限公司(“广州 子公 1,000.00 3,993.97 100.00 100.00 是
市 开发 营等
金地”) 司
20. 青岛 西 海房 地产 全资
青 岛 房地产 房地产开发、物
开发有限公司(“青岛 子公 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
市 开发 业管理等
西海”) 司
21. 广州 市 保利 锦汉 控股
广 州 展览服 展览服务、场地
展览有限公司(“保利 子公 320.00 163.20 51.00 51.00 是 3,016.16
市 务 出租等
锦汉”) 司
22. 广东 省 重工 建筑 控股
广 州 建筑工 建筑工程设计
设计院有限公司(“重 子公 1,145.40 1,056.78 60.00 60.00 是 1,074.89
市 程 等
工设计院”) 司
22-1. 广 东 重 工 建 设 控股
广 州 建设监
监理有限公司(“重工 子公 600.00 建设监理 647.88 100.00 100.00 是
市 理
监理”) 司
23. 广州 金 诺房 地产 控股
广 州 房地产
开发有限公司(“广州 子公 1,500.00 房地产开发 900.00 60.00 60.00 是 449.73
市 开发
金诺”) 司
24. 沈阳 万 怡房 产置 控股
沈 阳 房地产
业有限公司(“沈阳万 子公 21,202.30 房地产开发 21,202.30 100.00 100.00 是
市 开发
怡”) 司
25. 湖南 华 源房 地产 控股
长 沙 房地产
开发有限公司(“湖南 子公 800.00 房地产开发 1,800.00 100.00 100.00 是
市 开发
华源”) 司
26. 成都 市 保新 房地 控股
成 都 房地产
产开发有限公司(“成 子公 10,000.00 房地产开发 5,100.00 51.00 51.00 是 4,868.22
市 开发
都保新”) 司
全资
27. 南昌 瑞 达置 业有 南 昌 房地产
子公 10,000.00 房地产开发等 63,540.00 100.00 100.00 是
限公司(“南昌瑞达”) 市 开发
司
全资
28. 成都 富 通置 业有 成 都 房地产 房地产开发经
子公 10,000.00 26,691.05 100.00 100.00 是
限公司(“成都富通”) 市 开发 营
司
控股
29. 成都 雅 驰置 业有 成都 房地产 房地产开发经
子公 7,000.00 17,164.05 51.00 51.00 是 3,122.57
限公司(“成都雅驰”) 市 开发 营等
司
- 22 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
实质上构成对
子公 是否 少数股东权益中
期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东
子公司全称 司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 合并 用于冲减少数股
出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益
型 报表 东损益的金额
额
30. 郑州 恒 天兴 华房 控股
郑州 房地产 房地产开发经
地产有限公司(“郑州 子公 10,000.00 10,000.00 50.00 50.00 是 10,000.00
市 开发 营等
恒天”) 司
2. 本公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并范围的子公司
名 称 表决权比例 纳入合并范围的原因
郑州恒天 50% 注
注：公司持有郑州恒天 50%的股权，该公司的五名董事中三名由本公司委派，公司对其拥有实际控制权，因而纳入本
公司财务报表合并范围。
3. 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
在合并报表内确认的 在合并报表内确认的负
名 称 与公司主要业务往来
主要资产期末余额 债期末余额
广州保利紫薇花园项目(注) 50% 350,713,246.06 209,854,695.55
广州琶州项目部 80% 2,938,829,555.94 2,946,587,004.13
注:根据 2005 年 2 月公司和广州市地下铁道总公司（以下简称“广州地铁”）签订的合作协议，广州地铁以土地使用
权作价 6,500 万元作为其在合作项目的投入，本公司投入 6,500 万元作为合作项目的启动资金，项目所需后续资金由本公
司融资投入，融资成本计入项目开发成本。项目部独立核算，项目产生的所有收益均按双方各占 50%的比例分成。该项目
由本公司负责开发和销售，项目经理由本公司委派，本公司对该合作项目拥有实际控制权，因而纳入本公司财务报表合并
范围。
4. 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1） 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
制权的经营实体
名 称 期末净资产 本期净利润
北京保利成 9,492,276.10 -507,723.90
德阳房地产 98,635,471.32 -1,364,528.68
成都雅驰 63,725,983.16 -6,302,595.66
成都保鑫 199,963,421.00 -36,579.00
上海建璀 98,420,020.70 -1,579,979.30
上海建融 5,000,347.22 347.22
江苏宁晟 99,364,496.49 -635,503.51
保利珠海 49,769,107.73 -230,892.27
保利中山 49,636,183.75 -363,816.25
广东保利 200,068,834.45 68,834.45
绍兴保利 49,985,734.30 -14,265.70
慈溪建锦 100,011,581.79 11,581.79
- 23 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
名 称 期末净资产 本期净利润
杭州祥博 4,998,700.09 -1,299.91
合肥保利 99,443,277.87 -556,722.13
青岛广源 8,095,750.00
郑州恒天 97,116,138.80
辽宁富利 19,448,155.16 -551,844.84
江西物业 3,000,000.00
厦门物业 500,000.00
（2） 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体
名 称 期末净资产 本期净利润
青岛恒利基础工程有限公司 46,111.52
注: 青岛恒利基础工程有限公司本期已办理注销。
5. 本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
成都雅驰 无商誉 合并成本等于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
郑州恒天 无商誉 合并成本等于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
6. 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
无。
7. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
对本期子公司恒利（香港）置业有限公司外币报表进行折算。对于资产负债表中的资产
和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 0.83162 折算，所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率折算。
- 24 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
五、合并财务报表重要项目注释
1. 货币资金
（1） 货币资金按类别列示如下
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： —— —— 11,585,638.27 —— —— 7,115,050.04
其中：人民
—— —— 11,585,638.27 —— —— 7,115,050.04
币
银行存款： —— —— 17,533,460,741.49 —— —— 19,113,133,050.64
其中：人民
—— —— 17,326,863,104.65 —— —— 18,870,246,980.04
币
港 元 211,590.17 0.83162 175,962.62 219,108.24 0.8509 186,439.20
美 元 31,896,544.01 6.4716 206,421,674.22 36,646,629.23 6.6227 242,699,631.40
其他货币
—— —— 15,133,914.91 —— —— 31,197,447.90
资金：
其中：人民
—— —— 15,133,914.91 —— —— 31,197,447.90
币
美 元
合 计 —— —— 17,560,180,294.67 —— —— 19,151,445,548.58
（2） 其他货币资金按明细列示如下
项 目 期末余额 年初余额
保证金存款 15,133,914.91 11,197,447.90
其他存款 20,000,000.00
合 计 15,133,914.91 31,197,447.90
2. 应收账款
（1） 应收账款按种类列示如下
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 573,427,600.43 100.00 28,671,380.02 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 573,427,600.43 100.00 28,671,380.02 100.00
- 25 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
（续）
年初余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 618,084,074.80 100.00 30,904,203.74 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
款
合 计 618,084,074.80 100.00 30,904,203.74 100.00
注：应收账款种类的划分及坏账计提政策详见附注二.10。
组合中，按余额百分比法计提坏账准备的应收账款情况：
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 414,713,917.41 72.32 20,735,695.87 502,537,569.83 81.31 25,126,878.49
1至2年 127,031,010.99 22.16 6,351,550.55 93,648,274.63 15.15 4,682,413.73
2至3年 16,587,839.63 2.89 829,391.98 21,796,061.54 3.52 1,089,803.08
3 年以上 15,094,832.40 2.63 754,741.62 102,168.80 0.02 5,108.44
合 计 573,427,600.43 100.00 28,671,380.02 618,084,074.80 100.00 30,904,203.74
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
（2） 本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款情况。
（3） 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
1. 招商银行股份有限公司广州分行 客户 63,505,618.82 1-2 年 11.07
2. 魏添荣 客户 15,466,000.00 1 年以内 2.70
3. 翁良栋 客户 9,840,000.00 1 年以内 1.72
4. 徐富洪 客户 9,200,000.00 1 年以内 1.60
5. 中国进出口银行广东省分行 客户 9,128,186.00 1 年以内 1.59
合 计 —— 107,139,804.82 —— 18.68
3. 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示如下
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,677,238,682.61 67.50 9,479,734,575.58 70.90
1至2年 1,617,562,069.64 12.58 1,807,677,799.81 13.52
- 26 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
2至3年 589,186,524.88 4.58 1,191,261,016.54 8.91
3 年以上 1,972,676,107.72 15.34 892,006,143.81 6.67
合 计 12,856,663,384.85 100.00 13,370,679,535.74 100.00
注：预付超过 1 年的款项除盘古氏投资公司购房款外，主要为房地产项目合作款、工程款等，因项目处于合作前期或
未办理结算所致。
（2） 预付款项金额前五名单位情况
占预付款项
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
总额的比例%
详见 附 注十 . 其 他重
1.盘古氏投资公司 无关联 828,364,309.00 6.45 3-4 年
要事项
2. 北 京 海 开 房 地 产 开
无关联 773,724,226.40 6.02 1-4 年 项目合作款
发有限公司
3.广东物资集团 无关联 615,000,000.00 4.78 1 年以内 项目合作款
4. 广 州 市 富 景 房 地 产
无关联 580,224,855.90 4.51 1-4 年 项目合作款
开发有限公司
5. 石 家 庄 市 土 地 储 备
无关联 500,000,000.00 3.89 1 年以内 土地保证金
中心
合 计 —— 3,297,313,391.30 25.65 ——- ——
（3） 本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款情况。
4. 其他应收款
（1） 其他应收款按种类列示如下
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 3,581,222,491.83 79.87
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 902,361,631.27 20.13 45,118,081.56 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计 4,483,584,123.10 100.00 45,118,081.56 100.00
（续）
年初余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 3,022,706,283.28 81.74
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 675,266,610.38 18.26 33,763,330.52 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
收款
合 计 3,697,972,893.66 100.00 33,763,330.52 100.00
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
注：其他应收款种类的划分及坏账计提政策详见附注二.10。
组合中，按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款情况：
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
1 年以内 637,237,813.56 70.62 31,861,890.67 498,559,657.59 73.83 24,927,982.88
1至2年 146,394,291.23 16.22 7,319,714.56 143,758,236.18 21.29 7,187,911.81
2至3年 87,942,257.75 9.75 4,397,112.89 16,444,936.07 2.44 822,246.80
3 年以上 30,787,268.73 3.41 1,539,363.44 16,503,780.54 2.44 825,189.03
合 计 902,361,631.27 100.00 45,118,081.56 675,266,610.38 100.00 33,763,330.52
（2） 本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（3） 单项金额较大的其他应收款的性质或内容，及无需计提坏账准备的原因：
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
项目合作资金，本公司全资子公司广州
1.福州中鼎投资有限公司（“福州中鼎”） 1,336,135,812.24
金地的联营企业
项目合作资金，本公司全资子公司天津
2.天津盛世鑫和置业有限公司（“盛世鑫和”） 1,203,714,911.00
香槟的合营企业
3.福建中联盛房地产开发有限公司（“福建中 项目合作资金，本公司全资子公司广州
423,078,216.59
联盛”） 金地的合营企业
4.上海绿地集团成都置业有限公司 327,579,952.00 往来款，本公司子公司的合作方股东
5.长春万科溪之谷房地产开发有限公司（“长 项目合作资金，本公司全资子公司长春
290,713,600.00
春溪之谷”） 恒富的合营企业
合 计 3,581,222,491.83 ——
注：上述款项除上海绿地集团成都置业有限公司外，均为公司按照相关项目合作协议，按股权比例对等向联营和合营
企业投入的款项，公司对其采用个别认定法进行减值测试，由于公司能有效参与上述公司的经营管理，且上述公司所开发
的房地产项目均具有较好的经济效益，经测算未发现存在减值迹象，因而未计提坏账准备。上海绿地集团成都置业有限公
司为本公司控股子公司成都保蓉的少数股东，在成都保蓉实现正现金流的情况下，为提高资金使用效益，双方股东按股权
比例调出资金使用，由于股东之间相互制约、权力义务对等，因而未计提坏账准备。
（4） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司 金额 年限
总额的比例(%)
1.福州中鼎 联营企业 1,336,135,812.24 1 年以内 29.80
2.盛世鑫和 合营企业 1,203,714,911.00 1-2 年 26.85
3.福建中联盛 合营企业 423,078,216.59 1 年以内 9.44
4.上海绿地集团成都置业有限公司 无关联 327,579,952.00 1 年以内 7.30
5 长春溪之谷 合营企业 290,713,600.00 1 年以内 6.48
合 计 —— 3,581,222,491.83 79.87
（5） 应收关联方账款情况
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
1.福州中鼎 联营企业 1,336,135,812.24 29.80
2.盛世鑫和 合营企业 1,203,714,911.00 26.85
3.福建中联盛 合营企业 423,078,216.59 9.44
4.长春溪之谷 合营企业 290,713,600.00 6.48
合 计 —— 3,253,642,539.83 72.57
5. 存货
（1） 按存货种类分项列示如下
期末余额 年初余额
项 目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 54,684,188.10 54,684,188.10 303,588,000.33 303,588,000.33
开发成本 135,333,614,022.20 135,333,614,022.20 106,332,916,460.91 106,332,916,460.91
开发产品 3,867,306,394.94 3,867,306,394.94 3,260,155,955.28 3,260,155,955.28
低值易耗品 1,475,954.12 1,475,954.12 1,481,804.06 1,481,804.06
合 计 139,257,080,559.36 139,257,080,559.36 109,898,142,220.58 109,898,142,220.58
（2） 开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
广州保利北京大厦 2001 年 9 月 4,286,203.49 622,849.84 3,663,353.65
广州保利红棉花园 2001 年 12 月 1,622,983.83 114,106.42 1,508,877.41
广州保利大厦 2006 年 4 月 4,968,962.46 4,968,962.46
广州保利花园二期 2006 年 12 月 21,701,374.76 201,792.50 21,499,582.26
广州保利白云山庄 2002 年 12 月 4,100,360.37 4,100,360.37
广州保利百合花园 2005 年 4 月 3,128,367.82 3,563,068.08 3,441,701.08 3,249,734.82
广州保利百合花园二期 2007 年 4 月 15,426,563.06 15,426,563.06
广州香槟花园 2005 年 11 月 7,069,712.89 7,069,712.89
广州保利香雪山 2011 年 9 月 77,818,219.77 141,606,562.45 156,795,738.53 62,629,043.69
广州保利西子湾 2010 年 12 月 45,541,892.84 6,032,977.02 39,508,915.82
广州保利海棠花园 2006 年 6 月 1,473,986.25 1,473,986.25
广州保利国际广场 2007 年 3 月 307,272,337.46 1,929,911.94 309,202,249.40
广州保利林海山庄 2010 年 2 月 69,329,520.13 4,950,414.69 916,204.45 73,363,730.37
广州保利中心 2010 年 7 月 162,365,716.14 22,880,541.18 3,720,851.71 181,525,405.61
广州保利公馆 2010 2011 年 9 月 56,958,253.81 255,670,104.21 308,902,255.49 3,726,102.53
广州保利林语山庄 2011 年 06 月 32,031,084.55 62,177,595.89 94,127,467.79 81,212.65
广州保利麓苑 2007 年 9 月 6,045,222.42 1,002,693.15 5,285,828.29 1,762,087.28
广州保利紫薇花园 2011 年 12 月 9,913.81 41,725,123.07 3,246,834.00 38,488,202.88
广州保利心语花园 2010 年 6 月 55,891,384.41 3,907,196.26 51,984,188.15
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
广州增城保利壹号公馆 2010 年 12 月 30,614,065.11 26,552,561.07 30,167,215.68 26,999,410.50
广州保利中宇广场 2011 年 4 月 468,565,130.71 439,643,185.24 28,921,945.47
广州保利中环广场 2011 年 9 月 8,761,835.88 282,819,919.00 270,924,346.08 20,657,408.80
南海保利水城 2011 年 6 月 150,385,360.78 27,806,706.18 122,578,654.60
南海保利花园 2011 年 6 月 41,554,241.68 872,608,105.14 899,431,217.06 14,731,129.76
南海保利星座 2010 年 5 月 42,019,903.31 749,233.99 41,270,669.32
沈阳保利花园 2011 年 12 月 45,746,928.50 45,746,928.50
沈阳海棠花园 2007 年 7 月 4,866,078.04 1,206,664.76 3,659,413.28
沈阳保利上林湾 2012 年 12 月 210,542,271.66 12,784,911.30 116,750,479.92 106,576,703.04
丹东保利锦江林语 2013 年 12 月 26,816,997.09 26,816,997.09
沈阳保利百合花园 2010 年 7 月 121,874,181.34 5,961,420.60 127,835,601.94
北京保利欣苑 2005 年 7 月 5,490,012.00 5,490,012.00
北京保利蔷薇花园 2010 年 3 月 19,891,980.73 1,317,146.45 1,784,037.96 19,425,089.22
北京保利香槟花园 2009 年 12 月 6,862,789.26 6,862,789.26
北京保利西山林语 2014 年 12 月 1,176,602.31 415,783,488.95 297,836,044.47 119,124,046.79
北京保利百合花园 2010 年 3 月 5,178,176.97 71,383,149.06 70,392,332.63 6,168,993.40
武汉保利花园 2008 年 7 月 40,044,281.03 4,337,460.00 44,381,741.03
武汉保利十二橡树庄园 2012 年 6 月 11,412,153.47 83,311,423.33 79,539,848.60 15,183,728.20
武汉保利心语花园 2011 年 12 月 148,197,554.76 101,921,616.84 46,275,937.92
武汉保利海寓 2010 年 12 月 5,597,332.11 5,123,796.44 4,087,282.71 6,633,845.84
武汉保利圆梦城 2015 年 12 月 64,929,346.02 60,319,767.48 4,609,578.54
长沙今利园 2002 年 12 月 4,223,117.23 317,000.00 3,906,117.23
长沙保利苑 2002 年 1 月 196,099.71 196,099.71
长沙保利花园一期 2010 年 1 月 70,522,838.81 4,122,008.79 23,520,380.40 51,124,467.20
湖南保利洞庭东岸 2011 年 12 月 127,338,904.70 127,338,904.70
长沙保利麓谷林语 2013 年 12 月 282,016,794.94 107,419,471.25 174,597,323.69
长沙保利阆峰云墅 2011 年 12 月 111,039,166.40 44,425,795.29 66,613,371.11
上海保利香槟花园 2013 年 12 月 28,321,353.83 823,609.47 27,497,744.36
上海十二橡树庄园 2008 年 12 月 4,283,696.48 2,236,253.55 2,047,442.93
上海保利西子湾 2010 年 11 月 8,767,364.33 242,908,004.47 60,167,990.56 191,507,378.24
上海保利海上五月花 2011 年 12 月 8,767,364.33 8,767,364.33
上海保利林语溪 2011 年 4 月 1,716,394,643.66 1,701,884,313.63 14,510,330.03
上海保利叶上海 2014 年 3 月 155,028,457.00 760,451.00 154,268,006.00
重庆保利花园 2012 年 3 月 45,184,753.36 36,896,544.80 71,733,755.67 10,347,542.49
重庆保利香槟花园 2012 年 6 月 8,485,180.20 1,021,770.54 7,463,409.66
重庆保利心语 2011 年 5 月 725,190,601.52 718,522,511.96 6,668,089.56
重庆保利康桥 2011 年 5 月 545,386,523.22 530,696,847.10 14,689,676.12
重庆国宾上院 2010 年 3 月 15,445,738.20 82,496.19 15,528,234.39
包头保利百合花园 2011 年 12 月 15,631,787.55 9,867,167.00 5,764,620.55
包头保利拉菲公馆 2012 年 12 月 333,047,961.45 324,253,468.62 8,794,492.83
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
包头保利花园 2012 年 6 月 115,355.65 342,899.54 458,255.19
南昌保利铭雅欧洲城 2011 年 12 月 70,561,757.36 23,906,303.32 46,655,454.04
长春保利罗兰香谷 2011 年 8 月 55,126,015.76 104,749,518.86 143,243,244.50 16,632,290.12
成都保利公园 198 一期 2011 年 12 月 31,817,036.91 626,430,799.56 539,943,962.09 118,303,874.38
成都保利公园 198 二期 2012 年 6 月 6,821,722.31 6,821,722.31
天津保利上河雅颂 2013 年 8 月 49,151,629.06 49,151,629.06
沈阳保利心语花园 2012 年 12 月 48,993,681.88 17,093,915.48 31,899,766.40
沈阳保利十二橡树庄园 2012 年 12 月 166,144,844.17 7,685,934.79 125,556,449.35 48,274,329.61
青岛保利百合花园 2011 年 12 月 8,002,383.29 288,242,988.24 204,284,014.63 91,961,356.90
杭州保利东湾 2012 年 12 月 220,902,816.08 369,231,156.64 234,965,017.09 355,168,955.63
北京保利嘉园 2011 年 9 月 172,870,466.65 9,839,695.03 163,030,771.62
北京保利垄上 2011 年 6 月 360,296,221.00 360,296,221.00
顺德保利百合花园 2011 年 12 月 785,046,817.48 402,912,338.98 382,134,478.50
合 计 3,260,155,955.28 9,256,718,170.15 8,649,567,730.49 3,867,306,394.94
（3） 开发成本
预计竣工时 预计总投
编号 项目名称 开工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 资（万元）
1 广州保利香雪山 2007 年 2 月 2011 年 9 月 204,566 184,801,030.37 33,042,409.64 141,606,562.45 76,236,877.56
2 广州保利公馆 2010 2008 年 2 月 2011 年 9 月 77,300 250,092,317.37 27,714,500.41 255,670,104.21 22,136,713.57
3 广州保利西海岸 2009 年 9 月 2014 年 12 月 701,895 4,948,840,122.63 121,476,461.97 5,070,316,584.60
4 广州保利春天里 2010 年 6 月 2012 年 6 月 22,671 177,789,757.95 26,526,237.67 204,315,995.62
5 广州保利星海花园 2010 年 9 月 2012 年 12 月 151,744 924,898,887.58 66,799,963.28 991,698,850.86
6 广州保利芳村项目 2011 年 9 月 2014 年 9 月 352,681 1,864,235,039.47 30,466,603.84 1,894,701,643.31
7 广州保利芳村 G 地块 2012 年 6 月 2015 年 6 月 177,494 820,092,930.46 820,092,930.46
8 广州保利香槟公馆(原市良路项目) 2011 年 9 月 2013 年 9 月 46,278 222,019,697.88 14,112,165.73 236,131,863.61
9 广州保利总部基地项目 2010 年 10 月 2012 年 12 月 47,439 26,339,781.82 11,762,962.66 38,102,744.48
10 广州保利林语山庄 2004 年 8 月 152,626 18,855,325.84 43,322,270.05 62,177,595.89
11 广州保利世界贸易中心 2006 年 12 月 2012 年 12 月 390,549 497,773,172.64 151,791,415.26 649,564,587.90
12 广州保利心语花园 2005 年 10 月 28,964,165.51 28,964,165.51
13 广州保利 V 座 2007 年 12 月 2012 年 6 月 102,345 606,030,817.41 128,652,913.33 734,683,730.74
14 广州保利中环广场 2006 年 10 月 2011 年 9 月 164,548 626,583,641.27 25,612,252.26 282,819,919.00 369,375,974.53
15 广州保利中宇广场 2008 年 5 月 46,306 359,353,890.84 109,211,239.87 468,565,130.71
16 广州保利克洛维广场 2009 年 9 月 2012 年 12 月 78,049 653,038,057.48 72,486,998.11 725,525,055.59
17 中山保利林语（原神涌项目） 2011 年 9 月 2014 年 9 月 731,647 1,958,631,790.08 2,224,985.60 1,960,856,775.68
18 中山保利港口镇项目 2011 年 12 月 2014 年 12 月 486,137 785,878,637.94 785,878,637.94
19 广州保利白云新城项目 2011 年 9 月 2015 年 6 月 490,078 1,858,423,258.85 1,858,423,258.85
20 广州保利紫薇花园 2006 年 4 月 2011 年 12 月 52,294 41,735,036.88 15,257,979.78 41,725,123.07 15,267,893.59
21 广州保利中汇广场 2010 年 9 月 2012 年 9 月 72,350 368,640,428.25 80,868,681.21 449,509,109.46
- 31 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预计总投
编号 项目名称 开工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 资（万元）
22 广州保利琶洲村项目 2010 年 12 月 2015 年 12 月 1,148,872 2,316,487,476.15 244,064,246.50 2,560,551,722.65
23 广州增城保利东江首府 2010 年 5 月 2013 年 12 月 452,389 2,185,645,709.47 136,605,097.45 2,322,250,806.92
24 顺德保利百合花园 2008 年 4 月 2011 年 12 月 80,767 715,637,351.40 69,409,466.08 785,046,817.48
25 南海保利水城 2006 年 1 月 254,379 91,628,952.32 91,628,952.32
26 南海保利花园 2007 年 1 月 312,196 538,396,881.86 334,211,223.28 872,608,105.14
27 佛山保利东湖林语 2010 年 6 月 2012 年 6 月 154,169 714,297,229.54 186,592,064.37 900,889,293.91
28 佛山保利香槟花园 2010 年 10 月 2012 年 12 月 161,904 730,113,450.70 120,357,166.15 850,470,616.85
29 佛山保利外滩一号 2010 年 6 月 2013 年 12 月 211,317 1,228,741,788.14 145,231,829.07 1,373,973,617.21
30 佛山保利东湾一期 2010 年 9 月 2015 年 12 月 454,842 2,090,738,598.78 16,489,122.82 2,107,227,721.60
31 佛山保利东湾二期 2010 年 9 月 2015 年 12 月 408,460 1,513,680,926.52 144,426,850.81 1,658,107,777.33
32 佛山保利拉菲(原班芙项目) 2011 年 9 月 2014 年 12 月 180,708 541,055,651.83 1,566,654.87 542,622,306.70
33 顺德乐从项目 2012 年 3 月 2014 年 12 月 136,257 726,594,390.79 726,594,390.79
34 佛山保利中环(原顺德商务区项目) 2011 年 5 月 2015 年 6 月 562,487 736,327,112.80 343,519,261.04 1,079,846,373.84
35 广州保利中辰广场 2008 年 7 月 2011 年 12 月 55,086 457,921,596.87 13,731,784.58 471,653,381.45
36 沈阳保利花园 2004 年 3 月 2011 年 12 月 262,250 466,297,107.99 50,876,118.54 517,173,226.53
37 沈阳保利海上五月花 2011 年 3 月 2014 年 6 月 220,975 642,245,995.60 104,738,125.09 746,984,120.69
38 沈阳保利百合花园 2006 年 6 月 89,156 5,851,024.17 110,396.43 5,961,420.60
39 沈阳保利上林湾 2007 年 5 月 2012 年 12 月 193,647 202,502,097.19 14,711,479.11 12,784,911.30 204,428,665.00
40 沈阳保利溪湖林语 2010 年 4 月 2015 年 6 月 270,239 609,764,905.05 64,567,358.46 674,332,263.51
41 沈阳保利康桥 2011 年 5 月 2013 年 6 月 67,612 376,770,977.86 69,911,296.65 446,682,274.51
42 丹东保利锦江林语 2009 年 3 月 2013 年 12 月 141,375 254,538,498.91 112,241,872.00 366,780,370.91
43 沈阳保利心语花园 2008 年 6 月 2012 年 12 月 221,019 791,782,270.64 33,782,467.27 825,564,737.91
44 营口保利香槟花园 2011 年 4 月 2015 年 6 月 299,127 271,283,179.12 112,871,552.35 384,154,731.47
45 沈阳保利十二橡树庄园 2009 年 3 月 2012 年 12 月 55,425 188,788,062.51 35,010,115.64 7,685,934.79 216,112,243.36
46 大连保利西海岸 2010 年 11 月 2012 年 12 月 76,814 259,688,722.94 29,919,364.32 289,608,087.26
47 包头保利花园 2006 年 6 月 2012 年 6 月 267,591 248,766,260.73 203,393,419.14 342,899.54 451,816,780.33
48 包头保利百合花园 2006 年 10 月 2011 年 12 月 47,937 46,910,235.92 8,653,422.04 15,631,787.55 39,931,870.41
49 包头保利南海公园 2011 年 6 月 2014 年 3 月 93,700 565,626,147.51 97,134,936.99 662,761,084.50
50 包头保利昆河项目 2012 年 3 月 2015 年 3 月 59,049 154,451,781.09 154,451,781.09
51 包头保利拉菲公馆 2009 年 4 月 2012 年 12 月 227,342 838,399,423.68 242,956,599.07 333,047,961.45 748,308,061.30
52 北京保利垄上 2005 年 7 月 183,175 244,913,986.88 115,382,234.12 360,296,221.00
53 北京保利罗兰香谷（原沙河项目） 2011 年 9 月 2014 年 6 月 144,368 878,489,285.63 878,489,285.63
54 北京保利沙河经适房项目 2011 年 12 月 2013 年 12 月 41,619 104,252,044.89 104,252,044.89
55 北京保利蔷薇花园 2005 年 11 月 41,500 294,693.57 1,022,452.88 1,317,146.45
56 北京保利百合花园 2008 年 1 月 172,661 11,931,313.43 59,451,835.63 71,383,149.06
57 北京保利西山林语 2007 年 4 月 2014 年 12 月 844,382 292,896,750.97 164,122,234.80 415,783,488.95 41,235,496.82
58 北京保利嘉园 2007 年 12 月 2011 年 9 月 193,298 124,014,697.28 53,355,516.11 172,870,466.65 4,499,746.74
59 北京保利茉莉公馆 2009 年 4 月 2012 年 12 月 262,338 1,852,583,716.33 247,235,170.57 2,099,818,886.90
60 北京保利花园 2010 年 3 月 2012 年 12 月 117,089 547,589,745.03 270,525,170.24 818,114,915.27
- 32 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预计总投
编号 项目名称 开工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 资（万元）
61 北京保利东郡 2010 年 9 月 2013 年 6 月 430,882 3,150,967,186.75 48,014,650.87 3,198,981,837.62
北京保利新茉莉公馆（原生物医药基
2011 年 9 月 2014 年 6 月 538,925 3,264,743,011.25 3,264,743,011.25
62
地项目）
63 北京保利中央公园（国际广场） 2011 年 7 月 2014 年 12 月 715,132 5,049,007,601.23 185,414,482.07 5,234,422,083.30
64 上海保利香槟花园 2004 年 12 月 2013 年 12 月 110,521 258,568,487.78 4,873,198.76 263,441,686.54
65 上海保利海上五月花 2007 年 4 月 2011 年 12 月 201,491 129,591,839.61 68,304,937.42 8,767,364.33 189,129,412.70
66 上海保利西子湾 2008 年 2 月 221,703 203,069,843.61 39,838,160.86 242,908,004.47
67 上海保利梧桐语 2010 年 9 月 2012 年 12 月 89,146 580,046,669.14 66,490,979.41 646,537,648.55
68 上海保利林语溪 2008 年 9 月 158,911 1,268,470,386.10 447,924,257.56 1,716,394,643.66
69 上海保利黄浦江项目 2011 年 12 月 2014 年 12 月 495,684 3,015,736,318.50 2,419,744.85 3,018,156,063.35
70 上海保利临港新城项目 2011 年 9 月 2013 年 9 月 192,238 1,203,521,773.25 67,837,950.15 1,271,359,723.40
71 嘉兴保利西塘项目 2011 年 9 月 2013 年 1 月 43,279 68,926,299.80 8,100,796.19 77,027,095.99
72 南通保利香槟国际 2011 年 9 月 2014 年 12 月 325,405 759,914,027.37 842,855,863.23 1,602,769,890.60
73 上海保利茉莉公馆 2011 年 3 月 2013 年 6 月 390,059 2,614,672,478.60 144,952,439.34 2,759,624,917.94
74 武汉保利十二橡树庄园 2006 年 10 月 2012 年 6 月 98,245 172,831,515.55 27,841,372.43 83,311,423.33 117,361,464.65
75 武汉保利心语花园 2007 年 1 月 2011 年 12 月 282,217 233,621,208.63 193,252,903.90 426,874,112.53
76 武汉保利海上五月花 2009 年 6 月 2013 年 12 月 153,759 505,863,744.36 70,145,421.80 576,009,166.16
77 武汉保利拉菲 2011 年 1 月 2013 年 12 月 138,126 761,242,992.59 31,613,055.25 792,856,047.84
78 武汉保利香槟国际 2011 年 7 月 2013 年 12 月 148,358 893,736,934.20 44,456,181.84 938,193,116.04
79 武汉保利马湖项目 2011 年 6 月 2015 年 6 月 279,451 1,170,724,277.74 50,036,675.15 1,220,760,952.89
80 武汉保利中央公馆 2011 年 9 月 2015 年 6 月 278,565 1,114,172,012.32 55,390,563.07 1,169,562,575.39
81 黄冈保利壹号公馆 2011 年 9 月 2013 年 9 月 25,236 114,651,381.96 12,145,448.88 126,796,830.84
82 武汉保利圆梦城 2008 年 4 月 2015 年 12 月 488,777 473,115,303.73 99,413,139.00 572,528,442.73
83 湖南保利洞庭东岸 2007 年 9 月 2011 年 12 月 40,013 203,645,983.89 3,602,920.81 127,338,904.70 79,910,000.00
84 长沙保利花园一期 2007 年 5 月 26,451 4,122,008.79 4,122,008.79
85 长沙保利麓谷林语 2009 年 3 月 2013 年 12 月 427,732 983,575,947.55 187,359,988.88 1,170,935,936.43
86 长沙保利阆峰云墅 2006 年 6 月 2011 年 12 月 99,729 36,637,572.55 33,892,252.22 70,529,824.77
87 长沙保利花园二期 2009 年 7 月 2012 年 12 月 84,306 521,356,876.46 158,746,211.37 680,103,087.83
88 长沙保利国际广场（原南湖广场） 2011 年 3 月 2014 年 12 月 380,432 1,345,530,237.25 76,045,994.28 1,421,576,231.53
89 重庆保利花园 2004 年 8 月 2012 年 3 月 322,117 432,499,191.34 130,144,470.82 36,896,544.80 525,747,117.36
90 重庆保利香槟花园 2005 年 4 月 2012 年 6 月 164,768 90,589,633.37 33,918,728.79 56,670,904.58
91 重庆保利心语 2009 年 7 月 75,098 488,031,983.06 237,158,618.46 725,190,601.52
92 重庆保利康桥 2009 年 7 月 56,739 383,112,952.15 162,273,571.07 545,386,523.22
93 重庆保利椰风半岛 2011 年 6 月 2013 年 12 月 36,000 82,631,531.32 39,808,314.19 122,439,845.51
94 重庆保利江上明珠 2010 年 8 月 2013 年 12 月 693,634 3,744,303,973.99 310,431,208.79 4,054,735,182.78
95 重庆保利香雪花园 2010 年 8 月 2012 年 12 月 367,425 1,717,279,887.80 168,848,424.48 1,886,128,312.28
96 重庆保利可爱岛 2011 年 3 月 2013 年 3 月 47,659 212,790,545.83 52,773,956.40 265,564,502.23
97 重庆保利港湾国际 2010 年 7 月 2012 年 6 月 133,335 687,518,591.39 151,083,381.65 838,601,973.04
98 长春保利罗兰香谷 2007 年 8 月 2011 年 8 月 205,137 104,749,518.86 104,749,518.86
99 长春保利百合香湾 2010 年 6 月 2013 年 6 月 165,922 538,143,931.24 180,154,111.75 718,298,042.99
- 33 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预计总投
编号 项目名称 开工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 资（万元）
100 南昌保利铭雅欧洲城 2011 年 12 月 204,478 129,269,717.73 157,196,088.18 286,465,805.91
101 南昌保利半山国际花园 2010 年 10 月 2015 年 12 月 336,666 706,464,859.32 51,606,032.07 758,070,891.39
102 成都保利石象湖项目 2011 年 10 月 2013 年 10 月 335,076 594,744,398.29 41,383,267.40 636,127,665.69
103 成都保利心语花园（含国际广场） 2010 年 4 月 2013 年 12 月 484,930 771,644,628.81 269,487,104.44 1,041,131,733.25
104 成都保利心语四期 2011 年 3 月 2013 年 12 月 141,603 426,689,290.35 87,874,385.92 514,563,676.27
105 成都保利康桥 2011 年 9 月 2014 年 3 月 274,683 926,948,887.60 918,899,915.50 1,845,848,803.10
106 成都狮山水库项目 2011 年 9 月 2013 年 9 月 151,893 177,030,000.00 107,454,329.53 284,484,329.53
107 成都保利蝴蝶公馆(原茉莉公馆) 2011 年 9 月 2012 年 12 月 82,627 268,208,777.40 291,555,648.03 559,764,425.43
108 成都保利金香槟 2010 年 5 月 2012 年 12 月 90,017 592,593,590.28 109,976,585.37 702,570,175.65
109 成都保利花园 2010 年 5 月 2013 年 12 月 344,865 1,818,683,167.56 254,527,339.88 2,073,210,507.44
110 成都保利公园 198 一期 2008 年 4 月 2011 年 12 月 200,458 523,381,806.96 264,180,863.21 626,430,799.56 161,131,870.61
111 成都保利公园 198 二期 2009 年 2 月 2012 年 6 月 215,024 650,854,043.56 364,417,486.81 1,015,271,530.37
112 成都保利公园 198 三期 2010 年 12 月 2013 年 12 月 160,687 347,091,572.28 117,790,709.50 464,882,281.78
113 成都保利公园 198 四期（拉菲庄园） 2010 年 8 月 2014 年 12 月 215,119 687,603,508.16 261,324,159.19 948,927,667.35
114 成都保利香槟国际 2011 年 5 月 2014 年 5 月 167,839 343,457,185.69 343,457,185.69
115 成都保利玫瑰公馆 2011 年 12 月 2014 年 12 月 157,051 585,455,254.35 585,455,254.35
116 德阳保利国际城 2011 年 12 月 2016 年 12 月 369,273 882,622,366.12 882,622,366.12
117 成都保利城 2011 年 12 月 2015 年 12 月 338,330 411,668,347.55 411,668,347.55
118 成都保利中心 2010 年 6 月 2012 年 12 月 276,326 1,499,873,476.55 320,481,311.31 1,820,354,787.86
119 上海保利叶上海 2008 年 2 月 2014 年 3 月 582,778 1,377,508,709.31 493,871,495.28 1,871,380,204.59
120 上海保利大场镇项目 2011 年 12 月 2013 年 12 月 385,389 2,657,410,547.00 2,657,410,547.00
121 上海保利叶语 2010 年 8 月 2013 年 12 月 365,002 1,604,632,537.45 217,826,427.15 1,822,458,964.60
122 杭州保利江语海 2010 年 6 月 2012 年 6 月 165,127 1,086,219,222.73 70,963,238.40 1,157,182,461.13
123 杭州保利香槟国际 2011 年 1 月 2013 年 3 月 86,636 604,713,104.45 30,961,046.53 635,674,150.98
124 杭州保利玫瑰湾(原下沙 38#地块) 2011 年 6 月 2013 年 12 月 138,915 394,035,590.00 421,336,064.40 815,371,654.40
125 杭州保利城市果岭(原下沙 42#地块) 2011 年 7 月 2013 年 12 月 129,936 363,286,526.00 149,859,600.90 513,146,126.90
126 杭州保利萧山项目 2011 年 7 月 2013 年 12 月 214,628 1,435,003,000.00 45,014,990.60 1,480,017,990.60
127 杭州保利东湾 2008 年 3 月 2012 年 12 月 483,300 1,634,177,434.34 316,009,535.24 369,231,156.64 1,580,955,812.94
128 浙江保利慈溪项目 2011 年 8 月 2014 年 12 月 562,435 1,145,484,000.00 1,145,484,000.00
129 绍兴保利柯桥项目 2011 年 9 月 2013 年 12 月 172,835 620,023,109.00 620,023,109.00
130 天津保利上河雅颂 2008 年 3 月 2013 年 8 月 365,846 890,060,712.55 476,579,332.09 1,366,640,044.64
131 天津保利玫瑰湾 2010 年 9 月 2013 年 12 月 424,040 2,159,591,830.63 141,872,123.13 2,301,463,953.76
132 天津保利香槟国际 2010 年 7 月 2012 年 6 月 84,373 414,149,587.54 118,474,345.18 532,623,932.72
133 天津保利海棠湾 2011 年 1 月 2013 年 12 月 190,500 561,215,066.30 95,564,968.76 656,780,035.06
134 青岛保利百合花园西区 2010 年 6 月 2012 年 12 月 81,743 399,298,396.84 61,628,179.37 460,926,576.21
135 青岛保利海上罗兰 2011 年 6 月 2013 年 12 月 321,698 518,159,270.38 649,052,166.79 1,167,211,437.17
136 青岛保利百合花园 2008 年 7 月 2011 年 12 月 112,146 524,944,779.63 92,985,704.23 288,242,988.24 329,687,495.62
137 青岛保利香槟国际 2011 年 7 月 2012 年 12 月 159,961 408,513,705.55 408,513,705.55
138 青岛保利里院里 2010 年 8 月 2012 年 12 月 156,972 565,290,189.06 120,878,096.45 686,168,285.51
139 长春保利香槟花园 2011 年 7 月 2013 年 12 月 138,132 603,741,114.06 56,985,102.97 660,726,217.03
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预计总投
编号 项目名称 开工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 资（万元）
140 长春保利林语 2010 年 6 月 2013 年 6 月 201,141 850,213,560.84 152,506,818.41 1,002,720,379.25
141 长春保利散热厂项目 2011 年 9 月 2013 年 12 月 211,973 555,129,130.00 555,129,130.00
142 长春保利净月项目 2011 年 9 月 2014 年 12 月 43,473 110,042,239.93 3,673,490.00 113,715,729.93
143 阳江保利罗兰香谷 2009 年 9 月 2012 年 12 月 84,700 125,703,665.07 176,026,664.70 301,730,329.77
144 阳江保利银滩项目 2010 年 9 月 2014 年 12 月 356,787 765,941,900.46 213,372,411.40 979,314,311.86
145 南京保利香槟国际 2010 年 6 月 2013 年 12 月 265,062 1,876,899,882.93 141,523,663.04 2,018,423,545.97
146 无锡保利香槟国际 2010 年 11 月 2014 年 6 月 268,023 1,607,941,750.58 66,015,368.30 1,673,957,118.88
147 江苏保利常州项目 2011 年 9 月 2013 年 9 月 143,047 319,308,039.71 2,086,753.45 321,394,793.16
148 南京保利罗兰香谷（原仙林湖项目） 2011 年 12 月 2013 年 12 月 171,826 760,000,000.00 31,442,192.37 791,442,192.37
149 连云港保利海上五月花 2011 年 6 月 2013 年 6 月 132,597 82,065,650.69 240,655,298.30 322,720,948.99
150 南京保利梧桐语（原江宁项目） 2011 年 9 月 2013 年 12 月 244,471 1,061,383,052.94 1,061,383,052.94
151 南京保利紫晶山 2010 年 9 月 2013 年 12 月 298,329 1,953,650,457.92 182,966,980.58 2,136,617,438.50
152 珠海保利金湾项目 2011 年 11 月 2013 年 11 月 231,759 868,738,441.30 868,738,441.30
153 东莞保利红珊瑚（原松山湖项目） 2011 年 9 月 2014 年 9 月 170,826 395,015,290.43 380,893,136.02 775,908,426.45
154 南昌保利艾溪湖项目 2011 年 12 月 2013 年 12 月 212,744 861,586,529.57 861,586,529.57
155 南昌保利东湾国际花园 2010 年 8 月 2013 年 12 月 152,700 556,188,603.26 36,102,890.18 592,291,493.44
156 合肥保利政务区项目 2011 年 8 月 2014 年 2 月 346,919 851,359,650.92 851,359,650.92
157 郑州省纺机项目 2011 年 12 月 2014 年 12 月 103,849 368,439,543.88 368,439,543.88
合 计 106,332,916,460.91 38,341,504,635.32 9,340,807,074.03 135,333,614,022.20
（4）资本化利息：
报告期末资本化利息余额 5,265,977,445.30 元，本期利息资本化比例为 99.29%。
（5）存货抵押：
公司账面价值合计为 1,557,216.47 万元的北京保利东郡等存货项目已作抵押，具体见附
注七.6 资产抵押。
6. 对合营企业投资和联营企业投资
（1） 合营企业基本情况
本企业持股 本企业在被投资单 本期营业
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 收入总额
1.盛世鑫和 50.00 50.00 6,775,871,177.80 6,407,608,053.34 368,263,124.46 -15,868,485.33
2.福建中联盛 50.00 50.00 1,288,992,102.51 1,243,233,780.35 45,758,322.16 -3,382,143.93
3.长春溪之谷 50.00 50.00 1,183,852,480.22 1,155,885,247.89 27,967,232.33 -10,352,123.95
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
（2） 联营企业基本情况
本企业在被
本企业持 期末净资 本期营业 本期净利
被投资单位名称 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额
股比例(%) 产总额 收入总额 润
决权比例(%)
1.广州市葆成企业管理有限
30.00 30.00 1,153,032.88 2,411,097.23 -1,258,064.35 -13,364.09
公司（“广州葆成”）
2.福州中鼎 40.00 40.00 3,437,875,289.86 3,340,969,782.12 96,905,507.74 -2,327,982.07
3.信保（天津）股权投
40.00 40.00 289,231,484.64 162,555,624.67 126,675,859.97 43,673,370.07 27,388,521.58
资基金管理有限公司
7. 长期股权投资
（1） 长期股权投资情况
在被投 在被投 在被投资单位 减 本期
核算 资单位 资单位 持股比例与表 值 计提 本期现金
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
方法 持股比 表决权 决权比例不一 准 减值 红利
例(%) 比例(%) 致的说明 备 准备
北京新保利
大厦房地产
成本
开发有限公 14,822,800.00 10,751,229.53 10,751,229.53 10.53 10.53
法
司（“新保利
大厦）
保利财务有
成本
限公司（“保 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 10 10 1,462,719.42
法
利财务”）
韶山光大村
成本
镇银行股份 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 8 8
法
有限公司
信保（天津）
股权投资基 权益
40,000,000.00 11,714,935.36 38,955,408.63 50,670,343.99 40 40
金管理有限 法
公司
广州葆成(注 权益
30,000.00 30 30
1) 法
权益
盛世鑫和 200,000,000.00 192,069,854.89 -7,934,242.67 184,135,612.22 50 50
法
权益
福建中联盛 25,000,000.00 24,570,233.04 -1,691,071.97 22,879,161.07 50 50
法
权益
福州中鼎 40,000,000.00 39,693,395.92 -931,192.83 38,762,203.09 40 40
法
权益
长春溪之谷 25,000,000.00 19,159,678.14 -5,176,061.98 13,983,616.16 50 50
法
信保（天津）
股权投资基
成本
金合伙企业 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
法
（有限合伙）
（注 2）
合 计 983,852,800.00 936,959,326.88 23,222,839.18 960,182,166.06 —— 1,462,719.42
注 1：该公司期初和期末净资产为负数, 相应的长期股权投资账面余额为零。
注 2：2010 年 8 月，公司之联营企业信保（天津）股权投资基金管理有限公司作为普通合伙人，发起设立了信保（天
津）股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司为有限合伙人，共认缴并实际出资 600,000,000.00 元。
（2） 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。
8. 投资性房地产
（1） 按成本计量的投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 4,426,789,225.98 4,035,871.01 4,422,753,354.97
房屋建筑物 4,426,789,225.98 4,035,871.01 4,422,753,354.97
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 187,186,058.52 73,538,574.31 594,169.93 260,130,462.90
房屋建筑物 187,186,058.52 73,538,574.31 594,169.93 260,130,462.90
土地使用权
三、投资性房地产减值准备累
计金额合计
房屋建筑物
土地使用权
四、投资性房地产账面价值合
4,239,603,167.46 -73,538,574.31 3,441,701.08 4,162,622,892.07
计
房屋建筑物 4,239,603,167.46 -73,538,574.31 3,441,701.08 4,162,622,892.07
土地使用权
注 1：本期折旧和摊销额为 73,538,574.31 元；
注 2：本期投资性房地产无减值。
注 3：账面价值为 381,500.21 万元的投资性房地产已作抵押，具体见附注七.6 资产抵押。
9. 固定资产
（1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
项 目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、账面原值合
424,993,496.70 62,709,324.65 9,199,723.76 478,503,097.59
计
房屋及建筑物 163,558,256.12 30,545,731.85 7,386,361.26 186,717,626.71
运输工具 105,670,959.59 15,051,482.93 1,122,447.35 119,599,995.17
办公设备 59,123,233.44 15,079,868.27 690,915.15 73,512,186.56
其他设备 96,641,047.55 2,032,241.60 98,673,289.15
本期新增 本期计提 —— ——
二、累计折旧合
102,049,025.30 162,863.94 21,345,755.01 3,378,607.11 120,179,037.14
计
房屋及建筑物 4,791,517.04 94,650.37 7,035,953.21 2,286,896.30 9,635,224.32
运输工具 37,722,163.70 65,701.86 6,179,418.83 705,890.09 43,261,394.30
办公设备 30,669,314.50 2,511.71 5,644,600.06 385,820.72 35,930,605.55
其他设备 28,866,030.06 2,485,782.91 31,351,812.97
三、固定资产账
322,944,471.40 41,200,705.70 5,821,116.65 358,324,060.45
面净值合计
房屋及建筑物 158,766,739.08 23,415,128.27 5,099,464.96 177,082,402.39
运输工具 67,948,795.89 8,806,362.24 416,557.26 76,338,600.87
办公设备 28,453,918.94 9,432,756.50 305,094.43 37,581,581.01
其他设备 67,775,017.49 -453,541.31 67,321,476.18
四、减值准备合
计
房屋及建筑物
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末余额
运输工具
办公设备
其他设备
五、固定资产账
322,944,471.40 41,200,705.70 5,821,116.65 358,324,060.45
面价值合计
房屋及建筑物 158,766,739.08 23,415,128.27 5,099,464.96 177,082,402.39
运输工具 67,948,795.89 8,806,362.24 416,557.26 76,338,600.87
办公设备 28,453,918.94 9,432,756.50 305,094.43 37,581,581.01
其他设备 67,775,017.49 -453,541.31 67,321,476.18
注 1：本期折旧额为 21,345,755.01 元，固定资产本期增加额中无在建工程转入。
注 2：公司期末固定资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提减值准备。
注 3：账面价值为 6,980.70 万元的固定资产已作抵押，具体见附注七.6 资产抵押。
注 4：公司期末不存在闲置的固定资产。
10. 无形资产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、账面原值合计 13,007,367.20 1,615,254.00 14,622,621.20
软件 13,007,367.20 1,615,254.00 14,622,621.20
二、累计摊销额合计 4,051,007.22 1,503,877.44 5,554,884.66
软件 4,051,007.22 1,503,877.44 5,554,884.66
三、无形资产账面净值合计 8,956,359.98 111,376.56 9,067,736.54
软件 8,956,359.98 111,376.56 9,067,736.54
四、减值准备合计
软件
五、无形资产账面价值合计 8,956,359.98 111,376.56 9,067,736.54
软件 8,956,359.98 111,376.56 9,067,736.54
注：本期摊销额为 1,503,877.44 元。
11. 商誉
被投资单位名称或形成 期末
年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
商誉的事项 减值准备
上海保利 4,769.05 4,769.05
上海建乔 518,996.21 518,996.21
保利数码 1,779,460.75 1,779,460.75
君兰置业 232,946.59 232,946.59
武汉物业 35,586.56 35,586.56
岳阳保利 95,395.44 95,395.44
重工监理 50,939.26 50,939.26
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
被投资单位名称或形成 期末
年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
商誉的事项 减值准备
保利江西 7,660,000.00 7,660,000.00
合 计 10,378,093.86 10,378,093.86
12. 长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
办公楼装修等 5,163,680.75 4,877,067.76 1,212,345.76 8,828,402.75
合 计 5,163,680.75 4,877,067.76 1,212,345.76 8,828,402.75
13. 递延所得税资产、递延所得税负债
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
坏账准备 18,447,365.40 16,166,883.57
股权投资差额 2,658,297.65 2,658,297.65
内部未实现收益 39,651,893.60 48,187,422.08
预提费用等 57,813,373.17 65,298,134.80
小 计 118,570,929.82 132,310,738.10
递延所得税负债：
股份制改组时评估增值调账应计所得税（注） 211,898.27 423,796.53
被收购企业计税价值同公允价值差异的递延所得
107,274,574.05 109,378,490.28
税负债
小 计 107,486,472.32 109,802,286.81
注: 本公司 2002 年 9 月根据中喜会计师事务所评报字（2002）第 10031 号资产评估报告书，调整评估增值额
12,842,319.56 元，根据财政部、国家税务局财税（1998）50 号文规定，按 33%的税率计算应计提递延税款 4,237,965.45
元，并按 10 年摊销。
（2） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 金 额
应纳税差异项目：
股份制改组时评估增值调账应计所得税 847,593.08
被收购企业计税价值同公允价值差异的递延所得税负债 429,098,296.20
小 计 429,945,889.28
可抵扣差异项目：
坏账准备 73,789,461.60
股权投资差额 10,633,190.60
内部未实现收益 158,607,574.40
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 金 额
预提费用等 231,253,492.68
小 计 474,283,719.28
14. 资产减值准备明细
本期减少额
项 目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
坏账准备 64,667,534.26 22,864,849.38 13,742,922.06 73,789,461.58
合 计 64,667,534.26 22,864,849.38 13,742,922.06 73,789,461.58
15. 短期借款
（1） 短期借款按分类列示如下
借款条件 期末余额 年初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 1,446,400,000.00 350,000,000.00
信用借款 100,000,000.00
合 计 1,446,400,000.00 450,000,000.00
（2） 以上借款不存在逾期未偿还情况。
（3） 保证借款详见附注七.1 担保情况及附注七.2 子公司为公司担保情况。
16. 应付票据
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,131,100.00 7,760,100.00
合 计 4,131,100.00 7,760,100.00
注：应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为 4,131,100.00 元。
17. 应付账款
（1） 应付账款按账龄列示如下
期末余额 年初余额
项 目 比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 2,478,381,646.01 50.75 3,177,455,149.72 75.48
1至2年 2,172,802,661.16 44.50 868,724,543.01 20.64
2至3年 185,292,541.64 3.79 163,034,889.82 3.87
3 年以上 46,725,531.10 0.96 299,159.62 0.01
合 计 4,883,202,379.91 100.00 4,209,513,742.17 100.00
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（2） 期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
（3） 账龄超过一年的大额应付账款情况
公司一年以上的应付款主要系房地产项目的预提工程成本和费用。
18. 预收款项
（1） 预收款项按账龄列示如下
期末余额 年初余额
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 51,157,887,862.70 74.36 47,226,871,637.76 91.62
1至2年 16,233,544,480.05 23.60 4,301,798,900.69 8.35
2至3年 1,400,510,358.73 2.04 15,657,956.61 0.03
3 年以上
合 计 68,791,942,701.48 100.00 51,544,328,495.06 100.00
（2） 预收款项中，预收售房款明细如下：
预计竣工时 预售比例
项目名称 期末余额 期初余额
间 (%)
广州保利西海岸 926,475,947.00 49,606,933.00 2014.12 98.62
广州保利星海花园 906,997,351.00 457,618,295.00 2012.12 98.57
广州保利国际广场 32,747,575.00 96.01
广州保利林海山庄 749,656.00 2,593,257.00 100.00
广州红棉花园 113,331.67 100.00
广州保利中汇广场 863,274,401.00 292,555,907.00 2012.09 70.00
广州保利中辰广场 922,180,275.00 75,097,976.00 2011.12 95.06
广州保利百合花园 3,598,500.00 2,935,698.00 100.00
广州保利心语花园 1,054,080,883.75 1,028,623,727.75 90.88
广州保利林语山庄 65,717,312.57 90,800,357.17 98.12
广州保利麓苑 4,046,134.00 7,858,115.00 99.42
广州保利紫薇花园 581,641.00 872,790.00 2011.12 100.00
广州增城保利壹号公馆 6,297,717.00 44,482,562.00 100.00
广州保利 V 座 1,012,156,169.00 926,245,160.00 2012.06 100.00
广州保利香雪山 117,615,012.86 348,385,337.86 2011.09 100.00
广州保利西子湾 991,756.00 5,339,828.00 100.00
广州保利中环广场 40,052,495.00 711,831,673.00 2011.09 68.60
广州保利中宇广场 1,240,000.00 954,606,791.00 99.50
广州保利春天里 346,955,478.00 328,975,328.00 2012.06 100.00
广州保利世界贸易中心 1,595,149,056.18 685,305,962.28 2012.12 91.00
广州保利公馆 2010 465,000.00 356,386,846.00 2011.09 100.00
广州北京大厦 20,000.00 100.00
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预售比例
项目名称 期末余额 期初余额
间 (%)
广州香槟花园 18,863,411.00 100.00
广州保利花园二期 54,444,000.00 100.00
广州白云山庄 180,000.00 100.00
广州保利克洛维广场 12,203,278.00 2012.12 4.17
广州增城保利东江首府 294,971,050.00 2013.12 59.96
南海保利花园 1,902,521.08 1,458,286,367.75 99.94
南海保利星座 1,346,000.00 13,320,612.00 98.79
顺德保利百合花园 670,302,709.50 999,366,692.00 2011.12 90.72
佛山保利外滩一号 354,414,838.00 42,326,875.00 2013.12 66.14
佛山保利东湾 1,159,373,821.00 581,054,622.00 2015.12 76.18
佛山保利香槟花园 601,689,206.00 173,792,654.00 2012.12 76.52
佛山保利东湖林语 684,350,381.00 267,139,127.10 2012.06 48.28
南海保利水城 3,425,060.97 99.81
武汉保利花园 6,428,124.40 1,655,564.40 100.00
武汉保利十二橡树庄园 151,826,560.00 204,131,198.00 2012.06 91.47
武汉保利心语花园 990,542,710.00 891,124,472.00 2011.12 93.54
武汉保利圆梦城 205,040,182.00 146,586,423.00 2015.12 78.23
武汉保利海上五月花 960,445,833.00 479,236,064.00 2013.12 93.31
武汉保利海寓 5,707,477.00 3,930,984.00 97.90
武汉保利拉菲 241,138,897.00 2013.12 45.53
武汉保利马湖项目 141,939,355.00 2015.06 63.27
湖南文化大厦 2,334.00 100.00
长沙保利花园一期 2,092,912.00 27,460,910.93 97.27
长沙保利花园二期 1,063,740,104.00 821,987,444.00 2012.12 99.35
长沙保利麓谷林语 2,071,100,762.00 1,356,645,522.00 2013.12 94.30
长沙保利阆峰云墅 240,866,007.55 159,420,055.55 2011.12 95.31
湖南保利洞庭东岸 44,877,766.04 29,391,615.80 2011.12 84.05
长沙保利南湖广场 351,777,429.00 2014.12 76.03
沈阳保利海上五月花 236,268,682.00 94,231,239.00 2014.06 91.28
沈阳保利溪湖林语 449,682,718.00 193,094,794.00 2015.06 82.50
沈阳保利花园 1,045,363,235.69 819,952,990.69 2011.12 97.78
沈阳保利百合花园 16,246,732.23 2,131,548.40 98.90
沈阳保利海棠花园 110,000.00 291,096.00 98.00
沈阳保利上林湾 193,896,429.40 130,124,119.40 2012.12 92.40
沈阳保利十二橡树庄园 408,395,172.00 345,722,199.00 2012.12 89.00
沈阳保利心语花园 922,899,239.88 408,844,256.88 2012.12 87.18
北京保利茉莉公馆 2,785,001,357.70 1,834,777,528.70 2012.12 99.35
北京保利垄上 113,252,913.92 480,621,459.80 2011.06 99.20
北京保利蔷薇花园 90,000.00 20,000.00 100.00
- 42 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预售比例
项目名称 期末余额 期初余额
间 (%)
北京保利香槟花园 50,000.00 50,000.00 100.00
北京保利百合花园 1,009,600.00 50,021,767.00 100.00
北京保利嘉园 95,473,583.60 116,176,789.60 2011.09 98.41
北京保利西山林语 356,654,467.40 677,127,360.40 2014.12 99.28
北京保利花园 1,753,249,177.00 970,214,496.00 2012.12 99.97
重庆保利香槟花园 34,246,539.49 35,666,327.81 2012.06 99.08
重庆保利花园 721,323,232.41 669,704,629.59 2012.03 99.42
重庆保利康桥 1,374,129.98 765,346,962.06 98.50
重庆保利心语 337,410.08 994,242,251.08 99.83
重庆保利国宾上院 1,041,543.32 138,781.32 99.45
重庆保利江上明珠 1,503,068,357.60 947,787,748.00 2013.12 85.75
重庆保利香雪花园 803,009,081.00 262,760,928.00 2012.12 87.38
重庆保利港湾国际 144,332,748.00 41,175,675.00 2012.06 48.62
重庆保利可爱岛 277,904,147.00 2013.03 80.23
重庆保利椰风半岛 10,500,000.00 2013.12
南昌保利铭雅欧洲城 275,701,870.48 204,019,436.51 2011.12 99.47
南昌保利东湾国际花园 220,126,130.00 42,485,828.00 2013.12 34.86
南昌保利半山国际花园 250,916,195.78 94,844,813.40 2015.12 60.55
上海保利叶语 1,558,492,920.00 192,244,903.11 2013.12 94.00
上海保利十二橡树庄园 5,722,035.76 5,943,203.76 100.00
上海保利香槟花园 160,000.00 160,000.00 2013.12 94.00
上海保利西子湾 52,594,300.00 85,565,028.00 2010.11 96.00
上海保利海上五月花 197,363,187.11 97,970,332.11 2011.12 96.00
上海保利林语溪 10,651,421.40 2,743,767,577.40 99.45
上海保利叶上海 3,434,833,247.14 2,141,230,915.44 2014.03 96.90
上海保利梧桐语 27,330,243.00 2012.12 11.94
包头保利花园 1,351,280,404.69 749,827,211.02 2012.06 94.00
包头保利百合花园 32,348,018.86 39,560,680.86 2011.12 85.00
包头保利拉菲公馆 993,732,786.00 1,041,696,712.00 2012.12 68.00
长春保利罗兰香谷 284,819,511.67 506,398,738.13 2011.08 99.57
长春保利百合香湾 1,071,508,588.00 546,006,150.00 2013.06 83.21
长春保利林语 532,169,218.03 222,044,264.97 2013.06 77.92
成都保利公园 198 一期 22,993,594.00 706,360,453.00 2011.12 91.51
成都保利公园 198 二期 1,481,589,922.00 909,086,212.00 2012.06 83.00
成都保利公园 198 三期 585,989,654.00 440,929,438.00 2013.12 72.23
成都保利花园 2,371,220,113.00 1,009,601,382.00 2013.12 79.06
成都保利金香槟 1,158,700,069.00 870,555,052.00 2012.12 80.81
成都保利心语花园 2,490,187,449.00 1,498,273,957.00 2013.12 73.32
成都保利中心 2,826,494,954.00 1,699,358,857.00 2012.12 69.80
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
预计竣工时 预售比例
项目名称 期末余额 期初余额
间 (%)
成都保利香槟国际 144,306,652.00 2014.05 52.71
杭州保利江语海 756,533,144.81 316,184,214.00 2012.06 81.01
杭州保利东湾 3,129,085,728.35 3,033,269,074.90 2012.12 96.41
杭州保利香槟国际 66,431,482.00 2013.03 63.15
天津保利香槟国际 844,291,328.89 560,977,812.33 2012.06 60.00
天津保利玫瑰湾 1,500,614,034.80 632,748,635.47 2013.12 78.00
天津保利上河雅颂 2,335,189,880.31 1,768,752,632.36 2013.08 82.00
天津保利海棠湾 244,631,789.00 2013.12 66.00
丹东保利锦江林语 206,320,485.68 151,298,584.68 2013.12 83.21
青岛保利百合花园 481,977,350.20 744,116,616.20 2011.12 99.91
青岛保利百合花园西区 1,010,126,669.40 766,529,815.40 2012.12 92.93
青岛保利里院里 905,786,686.00 682,403,203.00 2012.12 87.62
阳江保利罗兰香谷 356,881,770.00 138,055,925.00 2012.12 81.39
阳江保利银滩项目 105,416,230.00 2014.12 49.41
南京保利紫晶山 1,583,738,639.80 879,154,574.30 2013.12 81.72
南京保利香槟国际 2,843,517,630.98 1,863,318,958.05 2013.12 88.36
无锡保利香槟国际 421,344,952.00 135,261,306.00 2014.06 42.27
大连保利西海岸 191,139,734.00 38,283,000.00 2012.12 67.92
合 计 68,475,423,274.74 51,425,605,858.39
注：预收款项主要是未达到收入确认条件的预收房款。预售比例采用项目累计已签约面积除项目累计达到销售条件（一
般指取得预售证）面积计算得出。
（3） 预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。
19. 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 217,949,704.29 286,198,958.54 467,153,108.68 36,995,554.15
二、职工福利费 16,545,211.78 16,087,905.36 457,306.42
三、社会保险费 2,190,208.05 32,158,266.69 33,545,718.03 802,756.71
其中：医疗保险费 615,888.29 7,754,564.29 8,055,590.90 314,861.68
基本养老保险费 1,387,962.16 21,510,931.15 22,479,461.50 419,431.81
年金缴费
失业保险费 95,421.39 1,754,117.70 1,800,999.91 48,539.18
工伤保险费 43,163.52 637,797.55 669,402.71 11,558.36
生育保险费 47,772.69 500,856.00 540,263.01 8,365.68
四、住房公积金 1,132,439.59 13,236,652.95 13,645,894.46 723,198.08
五、工会经费和职工教育经费 16,147,406.35 4,602,863.45 3,269,321.76 17,480,948.04
六、非货币性福利 553,756.51 469,687.51 84,069.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 63,644.00 63,644.00
八、其他 2,545,580.22 16,243,579.17 16,357,802.40 2,431,356.99
其中: 以现金结算的股份支付
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
合 计 240,519,095.01 369,049,176.58 550,593,082.20 58,975,189.39
注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额；工会经费和职工教育经费金额为 17,480,948.04 元；非货币性福利金额
84,069.00 元；因解除劳动关系给予补偿金额为 63,644.00 元。
20. 应交税费
税 种 期末余额 年初余额 备注
营业税 -2,616,778,901.43 -1,410,977,593.17 3%、5%或 20%
增值税 -68,914.51 -413,162.98
城建税 -171,104,947.57 -83,623,813.73 流转税的 1%-7%
教育费附加 -92,505,683.51 -47,742,004.79 流转税的 3%
企业所得税 -1,141,676,230.66 124,994,708.32
土地增值税 -538,210,649.32 -102,708,968.53
其他税金 30,159,931.26 42,379,744.07
合 计 -4,530,185,395.74 -1,478,091,090.81
21. 应付利息
项 目 期末余额 年初余额
公司债券利息 293,195,924.66 143,932,910.96
合 计 293,195,924.66 143,932,910.96
22. 应付股利
投资者名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
沈阳盛世高中压阀门有限公司 21,397,682.70 21,397,682.70
广东丰伟房地产开发有限公司 1,142,606.00
深圳市友和置业有限公司 3,670,020.00
包头市神泽投资有限公司 13,875,000.00
北京赛波特技术咨询有限公司 4,125,000.00
北京国宏经济技术研究有限公司 15,000,000.00
合 计 59,210,308.70 21,397,682.70
23. 其他应付款
（1） 其他应付款按账龄列示如下
期末余额 年初余额
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,281,576,575.80 79.85 5,967,150,560.90 86.81
1至2年 1,191,740,701.03 13.07 302,334,630.16 4.40
2至3年 106,890,209.96 1.17 513,739,109.26 7.48
3 年以上 539,204,701.76 5.91 90,289,570.82 1.31
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
期末余额 年初余额
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合 计 9,119,412,188.55 100.00 6,873,513,871.14 100.00
（2） 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位名称 本公司关系 期末余额 年初余额
1.保利集团 最终控制方 2,001,147,638.89 977,850,565.07
2.上海三利 同受最终控制方控制 42,651,981.67 41,364,591.67
合 计 2,043,799,620.56 1,019,215,156.74
（3） 账龄超过一年的大额其他应付款情况
公司账龄一年以上的其他应付款主要系子公司合作方对等投入的款项，由于房地产项目
开发周期较长所致。
（4） 金额较大的其他应付款说明
单位名称 金额 其他应付款性质或内容
1.信保（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 2,282,234,972.57 合作方对等投入款
2.保利集团 2,001,147,638.89 资金支持及利息、担保费
3.中山市凯茵豪园房地产开发有限公司 979,024,250.00 合作方对等投入款
4.广东中益投资有限公司 239,807,500.00 合作方对等投入款
5.广州市康隆投资有限责任公司 239,777,500.00 合作方对等投入款
合 计 5,741,991,861.46 ——
24. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下
类 别 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 10,256,097,923.94 6,883,800,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合 计 10,256,097,923.94 6,883,800,000.00
（2） 一年内到期的长期借款
借款条件 期末余额 年初余额
信用借款 2,905,000,000.00 780,000,000.00
质押借款 40,397,923.94
保证借款 7,178,000,000.00 5,603,800,000.00
抵押借款 132,700,000.00 500,000,000.00
合 计 10,256,097,923.94 6,883,800,000.00
注：保证借款详见附注七.1 及附注七.2；抵押借款详见附注七.6 资产抵押，质押借款系以子公司香港恒利股权做质押
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
取得借款。
（3）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额 期初余额
借款起始 借款终止 利率
贷款单位 币种
日 日 （%） 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
中海信托股份有限公司 2010.03.30 2012.03.30 人民币 6.410 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
中海信托股份有限公司 2010.04.23 2012.04.23 人民币 6.720 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
中国民生银行广州分行 2009.05.27 2012.05.26 人民币 6.400 600,000,000.00 600,000,000.00
新华信托股份有限公司 2009.09.23 2012.01.14 人民币 6.080 500,000,000.00 500,000,000.00
中国工商银行广州西华支行 2009.06.04 2012.06.04 人民币 5.585 500,000,000.00 300,000,000.00
合 计 3,600,000,000.00 3,400,000,000.00
25. 长期借款
（1） 长期借款按分类列示如下
还款期限
借款类型 期末余额 期初余额
1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上
信用借款 3,098,000,000.00 1,980,000,000.00 1,118,000,000.00 10,196,090,000.00
质押借款 161,591,695.74 80,795,847.87 80,795,847.87 760,788,401.38
保证借款 42,976,967,700.00 21,477,767,700.00 18,262,000,000.00 2,296,700,000.00 940,500,000.00 27,763,450,000.00
抵押借款 5,188,281,056.82 726,700,000.00 1,974,700,000.00 212,700,000.00 2,274,181,056.82 8,309,050,000.00
合计 51,424,840,452.56 24,265,263,547.87 21,435,495,847.87 2,509,400,000.00 3,214,681,056.82 47,029,378,401.38
注：保证借款详见附注七.1、附注七.2 及附注七.3；抵押借款详见附注七.6 资产抵押；质押借款系以子公司香港恒利
股权做质押取得借款。
（2） 金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额
借款起始 借款终止 利率
贷款单位 币种
日 日 （%） 外币 外币 本币
本币金额
金额 金额 金额
中信银行尚都国际中心支行 2010.09.16 2015.09.16 人民币 6.026 1,630,000,000.00 400,000,000.00
中信银行广州分行 2011.01.13 2021.01.12 人民币 6.400 1,500,000,000.00
中国银行广州东山支行 2010.04.02 2020.04.02 人民币 5.940 1,230,000,000.00 1,230,000,000.00
中国农业银行佛山南海支行 2010.05.18 2013.05.18 人民币 6.300 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
中国农业银行北京开发区支
2010.06.22 2013.06.22 人民币 5.985 970,000,000.00 1,100,000,000.00
行
合 计 6,330,000,000.00 3,730,000,000.00
26. 应付债券
债券 面值 债券 本期应 本期已
发行日期 发行金额 年初应付利息 期末应付利息 期末余额
名称 总额 期限 计利息 付利息
公司
4,300,000,000.00 2008.7.11 5 4,300,000,000.00 143,490,410.96 149,263,013.70 292,753,424.66 4,276,878,606.05
债券
合计 4,300,000,000.00 4,300,000,000.00 143,490,410.96 149,263,013.70 292,753,424.66 4,276,878,606.05
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27. 股本
本次变动增减（+、-）
项目 年初余额 期末余额
发行 送
公积金转股 其他 小计
新股 股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 80,845,765 24,253,730 24,253,730 105,099,495
3、其他内资持股
4、外资持股
有限售条件股份合计 80,845,765 24,253,730 24,253,730 105,099,495
二、无限售条件流通
股份
1、人民币普通股 4,494,791,665 1,348,437,499 1,348,437,499 5,843,229,164
无限售条件流通股份
4,494,791,665 1,348,437,499 1,348,437,499 5,843,229,164
合计
三、股份总数 4,575,637,430.00 1,372,691,229.00 1,372,691,229.00 5,948,328,659.00
注：根据公司 2010 年度股东大会决议，2011 年 5 月 17 日公司以 2010 年 12 月 31 日股本为基数，以资本公积每 10 股
转增 3 股。新增股本经大信会计师事务所出具大信验字[2011]第 1-0046 号验资报告验证。
28. 资本公积
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
资本溢价 13,208,669,318.69 1,372,691,229.00 11,835,978,089.69
其他资本公积 70,957,643.25 70,957,643.25
合 计 13,279,626,961.94 1,372,691,229.00 11,906,935,732.94
注：根据公司 2010 年度股东大会决议，2011 年 5 月 17 日公司以 2010 年 12 月 31 日股本为基数，以资本公积每 10 股
转增 3 股，使资本公积减少 1,372,691,229.00 元。
29. 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 475,630,539.34 475,630,539.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合 计 475,630,539.34 475,630,539.34
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30. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 11,378,702,908.87 ——
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） ——
调整后年初未分配利润 11,378,702,908.87 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,794,611,968.67 ——
减：提取法定盈余公积 母公司净利润的 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 974,610,772.59
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 13,198,704,104.95
注：根据公司 2010 年度股东大会决议，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股派发现金红利 2.13 元（含
税），共计分配利润 974,610,772.59 元。
31. 营业收入和营业成本
（1） 营业收入明细如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 15,184,829,326.54 11,222,998,447.27
其他业务收入 6,208,042.48 21,748,882.66
营业收入合计 15,191,037,369.02 11,244,747,329.93
（2） 营业成本明细如下
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 8,732,727,087.35 7,350,244,284.52
其他业务成本 297,108.92 15,110,092.23
营业成本合计 8,733,024,196.27 7,365,354,376.75
（3） 主营业务按行业分项列示如下
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
房地产销售 14,353,905,228.03 8,504,754,766.25 10,849,409,383.04 7,274,434,772.07
其他 830,924,098.51 227,972,321.10 373,589,064.23 75,809,512.45
合 计 15,184,829,326.54 8,732,727,087.35 11,222,998,447.27 7,350,244,284.52
注：其他收入系建筑、装饰、租赁、物业管理、销售代理、展览、服务费等收入。
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（4） 主营业务收入按地区分项列示如下
地 区 营业收入 营业收入比上期增减% 上期营业收入
中国广州 3,059,537,101.77 25.61 2,435,694,858.44
中国上海 2,924,464,436.00 51.06 1,935,996,400.00
中国佛山 2,326,816,362.26 69.82 1,370,164,508.38
中国重庆 1,967,618,252.01 201.86 651,832,032.40
中国北京 1,612,276,254.97 30.44 1,236,069,554.89
中国成都 844,246,178.20 21.94 692,357,563.00
中国包头 456,564,834.17 -20.14 571,725,713.45
中国沈阳 394,309,003.55 6.55 370,054,958.43
中国杭州 377,093,691.26
中国长春 355,864,267.76 209.95 114,814,560.09
中国武汉 320,187,992.21 -73.32 1,200,140,737.82
中国青岛 271,003,529.00 -24.42 358,588,564.50
中国长沙 247,229,977.64 132.76 106,218,081.85
中国南昌 26,390,816.77 -72.52 96,048,398.15
中国阳江 674,029.63 6,548.63 10,137.87
中国天津 552,599.34 -99.34 83,282,378.00
合计 15,184,829,326.54 35.30 11,222,998,447.27
（5） 本期公司前五名客户的营业收入情况
项 目 营业收入 占公司全部营业收入比例%
1.王晓蒲 62,166,153.00 0.41
2.易毅能 38,800,000.00 0.26
3.广州吉盛伟邦家居采购有限公司 38,556,000.00 0.25
4.蔡忠、李歆 30,846,823.00 0.20
5.刘玉枝 30,083,368.00 0.20
合计 200,452,344.00 1.32
32. 营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期发生额 上期发生额
营业税 3%、5%或 20% 870,050,926.64 616,006,421.50
城建税 按流转税的 1%-7% 48,521,203.87 35,862,957.25
教育费附加 按流转税的 3% 27,381,623.93 17,831,052.73
土地增值税 增值额的 30%-60% 770,315,322.05 329,462,082.64
其他 56,196,212.09 23,212,602.66
合 计 1,772,465,288.58 1,022,375,116.78
33. 销售费用
- 50 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 本年数 上年数
职工薪酬 59,716,873.92 41,280,981.41
广告费 141,816,310.80 96,260,447.75
销售代理费 58,141,515.71 68,461,424.37
销售现场费用 42,297,439.25 13,471,824.33
宣传活动费 42,642,665.55 25,600,641.41
其他 78,910,171.59 37,561,402.64
小 计 423,524,976.82 282,636,721.91
34. 管理费用
项 目 本年数 上年数
职工薪酬 133,427,583.74 82,187,617.97
差旅交通费 19,650,041.38 12,880,722.28
办公与租赁费 35,616,735.70 27,785,342.06
税费 57,107,913.20 43,089,868.64
折旧费 16,060,380.44 11,009,092.44
其他 61,925,086.74 43,088,270.53
小计 323,787,741.20 220,040,913.92
35. 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,051,017.84 10,593,476.98
减：利息收入 51,257,292.62 56,523,573.50
汇兑损失 2,318,751.94 940,258.59
减：汇兑收益
838,054.31 711.77
其他支出 23,876,485.70 10,705,313.37
合 计 -11,849,091.45 -34,285,236.33
36. 投资收益
（1） 投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,462,719.42 1,050,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -4,777,160.82 -1,623,783.01
处置长期股权投资产生的投资收益 52,505,336.66
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
- 51 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 本期发生额 上期发生额
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他
合 计 -3,314,441.40 51,931,553.65
（2） 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新保利大厦 1,050,000.00 本期无分红
保利财务 1,462,719.42 上期无分红
合 计 1,462,719.42 1,050,000.00
（3） 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重工监理 -218,170.32 本期纳入合并范围
盛世鑫和 -7,934,242.67 -1,405,612.69
福建中联盛 -1,691,071.97 上期尚未投资
福州中鼎 -931,192.83 上期尚未投资
长春溪之谷 -5,176,061.98 上期尚未投资
信保（天津）股权投资基金管理有限公司 10,955,408.63 上期尚未投资
合 计 -4,777,160.82 -1,623,783.01
（4） 投资收益的说明
本公司及子公司投资收益汇回不存在重大限制。
37. 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,148,203.93 993,655.97
二、存货跌价损失 -6,329,938.34
合 计 9,148,203.93 -5,336,282.37
38. 营业外收入
（1） 营业外收入明细如下
本期发生额 上期发生额
项 目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
非流动资产处置利得合计 20,618.28 20,618.28 69,760.7 69,760.7
其中：固定资产处置利得 20,618.28 20,618.28 69,760.7 69,760.7
罚款及违约金收入 14,658,682.51 14,658,682.51 4,514,355.74 4,514,355.74
- 52 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
本期发生额 上期发生额
项 目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
其他 21,262,224.23 21,262,224.23 4,459,533.07 4,459,533.07
合 计 35,941,525.02 35,941,525.02 9,043,649.51 9,043,649.51
39. 营业外支出
本期发生额 上期发生额
项 目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
非流动资产处置损失合计 4,527,781.76 4,527,781.76 60,742.17 60,742.17
其中：固定资产处置损失 4,527,781.76 4,527,781.76 60,742.17 60,742.17
对外捐赠支出 680,490.00 680,490.00 560,000.00 560,000.00
非常损失
罚款支出 1,258,194.12 1,258,194.12 869,513.42 869,513.42
其他 10,485,084.21 10,485,084.21 20,629,308.00 20,629,308.00
合 计 16,951,550.09 16,951,550.09 22,119,563.59 22,119,563.59
40. 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,077,060,576.44 601,930,813.76
递延所得税调整 11,423,993.79 7,494,220.98
其中：递延所得税资产 13,739,808.28 9,366,787.36
递延所得税负债 -2,315,814.49 -1,872,566.38
合 计 1,088,484,570.23 609,425,034.74
41. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（中国证券监督管
理委员会公告[2008]43 号）要求计算的每股收益如下：
代
项 目 本期发生额 上期发生额
码
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 2,794,611,968.67 1,627,261,291.09
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 2,784,489,332.78 1,631,785,797.60
期初股份总数 S0 4,575,637,430.00 4,575,637,430.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 1,372,691,229.00 1,372,691,229.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
- 53 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
代
项 目 本期发生额 上期发生额
码
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 1 2
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 5,948,328,659.00 5,948,328,659.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.47 0.27
基本每股收益(Ⅱ) 0.47 0.27
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 2,794,611,968.67 1,627,261,291.09
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 2,784,489,332.78 1,631,785,797.60
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 5,948,328,659.00 5,948,328,659.00
稀释每股收益(Ⅰ) 0.47 0.27
稀释每股收益(Ⅱ) 0.47 0.27
（1） 基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2） 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
42. 其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
- 54 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 本期发生额 上期发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
4.外币财务报表折算差额 10,795,631.58 -8,090.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 10,795,631.58 -8,090.00
5.其他 -246,959.78 -2,027,342.21
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -246,959.78 -2,027,342.21
合 计 10,548,671.80 -2,035,432.21
43. 现金流量表项目注释
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
与有关单位往来 1,092,305,885.74
购房诚意金及代收业主款项 161,985,271.65
其他 120,992,222.97
合 计 1,375,283,380.36
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
与有关单位往来 564,516,208.55
期间费用 504,867,817.54
其他 68,021,798.15
合 计 1,137,405,824.24
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
融资费用 64,760,067.55
合 计 64,760,067.55
- 55 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
44. 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,868,127,016.97 1,823,392,324.10
加：资产减值准备 9,148,203.93 -5,336,282.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 94,884,329.32 30,021,718.99
无形资产摊销 1,503,877.44 608,430.36
长期待摊费用摊销 1,212,345.76 1,531,823.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
4,507,163.48 9,018.53
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,051,017.84 10,588,058.02
投资损失（收益以“－”号填列） 3,314,441.40 -51,931,553.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,739,808.28 9,618,252.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,315,814.49 -1,872,566.38
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,358,938,338.78 -33,689,406,384.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 169,311,562.34 946,387,928.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,917,432,039.98 7,578,153,289.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,264,022,346.53 -23,348,235,943.10
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 17,560,180,294.67 12,550,550,957.13
减：现金的期初余额 19,131,445,548.58 15,227,911,967.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,571,265,253.91 -2,677,361,010.08
（2） 当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况
项 目 金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 271,640,500.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 271,640,500.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 5,231,421.69
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 266,409,078.31
4、取得子公司的净资产 167,317,837.59
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 金额
流动资产 295,318,639.65
非流动资产 5,602,081.38
流动负债 133,602,883.44
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3） 现金及现金等价物
项 目 期末金额 期初金额
一、现金 17,560,180,294.67 19,131,445,548.58
其中：库存现金 11,585,638.27 7,115,050.04
可随时用于支付的银行存款 17,533,460,741.49 19,113,133,050.64
可随时用于支付的其他货币资金 15,133,914.91 11,197,447.90
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 17,560,180,294.67 19,131,445,548.58
六、关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
本企
注 母公司对本 母公司对本企 业
母公司 关联 企业 法人 注册资 组织机构代
册 业务性质 企业的持股 业的表决权比 最终
名称 关系 类型 代表 本 码
地 比例(%) 例(%) 控制
方
中 国 保 实际 全民 对集团所属企业的生产
北 张振 150000
利 集 团 控制 所有 经营活动实施组织、协 1.95 1.95 是 100012885
京 高 万元
公司 人 制 调、管理等
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
本企
注 母公司对本 母公司对本企 业
母公司 关联 企业 法人 注册资 组织机构代
册 业务性质 企业的持股 业的表决权比 最终
名称 关系 类型 代表 本 码
地 比例(%) 例(%) 控制
方
保 利 南
房地产开发经营、物业
方 集 团 控股 国有 广 10050 万
张玲 管理、房地产中介服务、 44.36 44.36 190472278
有 限 公 股东 独资 州 元
批发及零售贸易等
司
注：保利南方系保利集团的全资子公司。
2. 本企业的子公司情况
详见附注四.1 子公司情况。
3. 本企业的合营和联营企业情况
详见附注五.6 对合营企业投资和联营企业投资。
4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码证
上海三利实业有限公司（“上海三利”） 同受保利集团控制 13221596X
保利财务有限公司（“保利财务”） 同受保利集团控制 717881749
保利建设开发总公司（“保利建设”） 同受保利南方控制 102034148
保利影业投资有限公司 （“保利影业”） 同受保利集团控制 710930130
信保（天津）股权投资基金合伙企业（有
注
限合伙）
注：2010 年，公司与金尚（天津）投资管理有限公司等共同成立信保（天津）股权投资基金管理有限公司，公司持有
40%的股权。信保（天津）股权投资基金管理有限公司作为普通合伙人，发起设立了信保（天津）股权投资基金合伙企业（有
限合伙），公司为有限合伙人，共认缴并实际出资 6 亿元。
5. 关联交易情况
（1） 本期关联交易
关联方 交易类型 金额 占该项目比例（%）
保利集团（注 1） 占用资金 1,000,000,000.00 10.97
保利集团（注 1） 资金使用费支出 52,834,152.89 2.68
保利集团（注 2） 担保费 10,750,000.00 100.00
上海三利（注 3） 资金使用费支出 1,287,390.00 0.07
保利财务（注 4） 资金使用费支出 12,956,847.22 0.66
保利财务（注 4） 借款资金 390,000,000.00 0.62
保利财务（注 5） 存放存款 50,211,347.97 0.29
保利建设（注 6） 承建工程 21,018,907.00 0.06
保利影业（注 7） 租赁 849,460.00 0.50
盛世鑫和（注 8） 收回资金 577,227,772.28 13.01
福州中鼎（注 9） 提供资金 668,135,812.24 15.05
福建中联盛（注 10） 提供资金 170,028,216.59 3.83
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
关联方 交易类型 金额 占该项目比例（%）
长春溪之谷（注 11） 收回资金 30,000,000.00 0.68
信保（天津）股权投资基金合
接受资金投入 760,964,000.00 8.17
伙企业（有限合伙）（注 12）
注 1：报告期内保利集团向本公司提供资金及资金使用费发生情况如下：
2010 年 1 月，保利集团向本公司提供 5 亿元，资金占用费按固定利率 5.22%计算。本期发生资金占用费 13,122,500 元,
9,787,500 元尚未支付。
2010 年 2 月，保利集团向本公司提供 4.5 亿元，资金占用费按一年期人民银行贷款基准利率加一个百分点计算，其中
335,418,012.34 元（5000 万美元）提供给本公司全资子公司香港恒利。本期发生资金占用费 16,120,125 元， 9,270,250
元尚未支付。
2011 年 3 月，保利集团向本公司提供资金 10 亿元（其中 6 亿元期限 3 年，4 亿元期限 6 个月），资金占用费按五年以
上人民银行贷款基准利率下浮 3.5%后加一个百分点计算，本期发生资金占用费 23,591,527.89 元， 21,339,888.89 元尚未
支付。
注 2：保利集团为本公司发行公司债券 43 亿元提供担保，年担保费率分别为 0.5%，本期发生担保费 10,750,000 元,
所欠付担保费本期已支付完毕。
注 3：2004 年 6 月，上海保利和保利上海集团签订了资金占用协议，约定保利上海集团向上海保利提供最高限额为 4,000
万元的资金，资金占用费率按同期人民银行贷款基准利率确定。2006 年保利上海集团注销，其对上海保利的债权转移到上
海三利。截至 2011 年 6 月 30 日，上海三利向上海保利提供的资金余额为 3,900 万元，本期发生资金占用费 1,287,390.00
元，累计 3,651,981.67 元尚未支付。
注 4：2009 年 10 月，保利北京与保利财务签订借款合同，保利财务公司向保利北京提供借款 1 亿元，借款期限 2 年，
利率按同期人民银行贷款基准利率下浮 5%执行。本期发生借款利息 2,885,097.22 元。
2011 年 1 月，重庆投资与保利财务签订借款合同，保利财务公司向重庆投资提供借款 1.9 亿元，借款期限 3 年，利率
按同期人民银行贷款基准利率执行。本期发生借款利息 4,906,750.00 元。
2011 年 1 月，沈阳溪湖与保利财务签订借款合同，保利财务公司向沈阳溪湖提供借款 2.0 亿元，借款期限 2 年，利率
按同期人民银行贷款基准利率执行。本期发生借款利息 5,165,000.00 元。
注 5：截至 2011 年 6 月 30 日，本公司及保利北京、重庆投资、沈阳溪湖存放于保利财务的存款余额为 50,211,347.97
元，存款利率按照人民银行的相关规定执行。
注 6：根据保利北京与保利建设签订的工程合同，本期保利北京按照工程进度向保利建设支付工程款 21,018,907.00
元。
注 7：根据华南实业与保利影业签定的租赁合同，华南实业将保利水城东广场项目三、四层约 4000 平方米房产出租给
保利影业经营，租赁期限 20 年，租金标准采用保底加分成形式，本期应收租金 849,460.00 元，已全部收取。
注 8：本期全资子公司天津香槟从合营公司盛世鑫和收回投入资金 577,227,772.28 元。
注 9：根据相关项目合作约定，本期全资子公司广州金地向联营企业福州中鼎按股权比例投入合作开发资金
668,135,812.24 元。
注 10：根据相关项目合作约定，本期全资子公司广州金地向合营企业福建中联盛按股权比例投入合作开发资金
170,028,216.59 元。
注 11：根据相关项目合作约定，本期全资子公司长春恒富从合营企业长春溪之谷收回投入资金 30,000,000.00 元。
注 12：根据相关项目合作约定，本期信保（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）共向本公司武汉保利中央公馆、
南京保利梧桐语、成都新都大丰项目、德阳保利国际城、营口保利香槟花园、佛山保利中环等项目投入资金 760,964,000
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
元，其中股权投入资金 192,000,000 元，债权投入资金 568,964,000 元。
（2） 关联方应收应付款项
往来项目 关联公司名称 经济内容 期末余额 期初余额
其他应收款 盛世鑫和 对等投入资金 1,203,714,911.00 1,780,942,683.28
其他应收款 福州中鼎 对等投入资金 1,336,135,812.24 668,000,000.00
其他应收款 福建中联盛 对等投入资金 423,078,216.59 253,050,000.00
其他应收款 长春溪之谷 对等投入资金 290,713,600.00 320,713,600.00
占用资金及应付的资
其他应付款 保利集团 2,001,147,638.89 977,850,565.07
金使用费、担保费
占用资金及应付的资
其他应付款 上海三利 42,651,981.67 41,364,591.67
金使用费
信保（天津）股
其他应付款 权投资基金合伙 接受对等投入资金 2,282,234,972.57 1,713,270,972.57
企业（有限合伙）
（3） 关联担保情况情况
公司与子公司之间的抵押担保详见附注七.或有事项。
七、或有事项
1. 本公司为子公司担保情况
截止 2011 年 6 月 30 日，报告期内本公司对子公司担保发生额合计 583,236.77 万元，截
止 2011 年 6 月 30 日本公司对子公司担保余额合计 5,033,136.77 万元，具体担保情况如下：
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长期借款 19,000.00 2009-09-11 2012-09-11
保利包头 长期借款 14,780.00 2010-04-02 2012-12-19
长期借款 27,000.00 2010-08-13 2012-08-09
长期借款 44,000.00 2010-04-01 2013-04-01
长期借款 40,000.00 2010-04-20 2013-04-20
保利北京
长期借款 18,000.00 2010-05-13 2013-05-13
长期借款 60,000.00 2011-02-28 2014-02-27
长期借款 97,000.00 2010-06-23 2013-06-22
长期借款 20,000.00 2010-06-28 2013-06-22
北京保利兴 长期借款 90,000.00 2010-06-21 2013-06-21
长期借款 30,000.00 2010-09-20 2013-09-20
长期借款 30,000.00 2010-09-17 2013-09-17
北京保利营 长期借款 163,000.00 2010-10-12 2015-10-12
金华成 长期借款 20,000.00 2009-10-22 2012-10-21
长春广田 长期借款 50,000.00 2010-12-01 2013-11-30
长期借款 25,000.00 2010-07-30 2013-07-30
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长期借款 14,000.00 2010-10-08 2013-06-04
长期借款 20,000.00 2011-01-21 2014-01-20
长春东朗
长期借款 10,000.00 2011-06-01 2014-06-01
长春六合 长期借款 14,000.00 2010-04-22 2013-03-25
长期借款 22,000.00 2009-11-19 2012-11-18
保利成都 长期借款 35,000.00 2010-03-02 2012-07-26
长期借款 24,000.00 2010-07-11 2012-07-08
长期借款 30,800.00 2010-10-13 2012-09-27
成都房地产
长期借款 12,000.00 2011-03-19 2014-01-29
长期借款 47,096.77 2010-03-12 2013-03-09
长期借款 22,000.00 2010-05-07 2013-04-15
新都保利 长期借款 21,000.00 2010-06-07 2013-05-26
长期借款 28,000.00 2009-10-12 2012-07-28
长期借款 2,500.00 2011-06-30 2014-03-30
成都石象湖 长期借款 27,670.00 2010-09-25 2015-09-20
长期借款 40,000.00 2010-03-16 2013-03-16
长期借款 23,000.00 2010-07-22 2013-07-21
保利广州
长期借款 1,000.00 2011-05-19 2013-07-20
长期借款 1,300.00 2011-05-23 2013-07-20
保利荔城 长期借款 12,000.00 2010-03-18 2013-03-01
广州金地 长期借款 25,000.00 2009-11-16 2012-11-15
长期借款 20,000.00 2010-03-19 2012-09-19
广州怡顺
长期借款 10,000.00 2010-03-22 2013-03-19
长期借款 1,000.00 2011-01-04 2012-09-30
长期借款 2,000.00 2011-03-28 2012-09-30
长期借款 1,000.00 2011-03-28 2012-12-31
长期借款 3,000.00 2011-03-28 2012-09-30
长期借款 3,000.00 2011-03-28 2012-12-31
长期借款 3,000.00 2011-03-28 2013-03-31
长期借款 2,000.00 2011-03-28 2013-06-30
长期借款 1,000.00 2011-04-22 2013-06-30
保利增城
长期借款 3,000.00 2011-04-22 2013-09-30
长期借款 20,000.00 2011-01-07 2014-01-07
长期借款 40,000.00 2011-02-28 2014-01-07
长期借款 6,000.00 2011-06-13 2014-06-13
长期借款 5,000.00 2011-06-14 2014-06-14
长期借款 10,000.00 2011-06-22 2014-06-13
长期借款 10,000.00 2011-06-24 2014-06-13
长期借款 50,000.00 2011-06-15 2013-12-23
保利国贸 长期借款 28,000.00 2011-01-03 2013-01-03
浙江保利 长期借款 50,000.00 2009-10-15 2012-10-15
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长期借款 55,000.00 2009-10-28 2012-10-27
长期借款 5,000.00 2010-08-13 2012-08-12
长期借款 32,700.00 2010-12-27 2013-06-26
长期借款 10,000.00 2011-04-08 2014-04-08
杭州建屹 长期借款 10,000.00 2011-03-25 2014-03-24
长期借款 6,000.00 2010-03-01 2013-03-01
长期借款 3,100.00 2010-06-18 2013-06-18
长期借款 5,000.00 2010-03-22 2013-03-22
湖南保利
长期借款 35,000.00 2011-04-08 2014-04-08
长期借款 50,000.00 2010-07-06 2012-07-06
长期借款 45,000.00 2010-05-14 2013-05-14
长沙永锋 长期借款 10,000.00 2009-10-20 2012-10-20
长沙金利和
长期借款 1,500.00 2009-10-22 2012-10-22
泰
长期借款 34,125.00 2009-03-31 2020-03-26
长期借款 59,925.00 2010-04-28 2022-01-26
长期借款 100,000.00 2010-05-18 2013-05-17
长期借款 33,000.00 2009-10-19 2012-10-19
华南实业 长期借款 47,000.00 2009-10-23 2012-11-26
长期借款 37,000.00 2009-10-31 2012-10-30
长期借款 40,000.00 2010-07-13 2013-07-12
长期借款 20,000.00 2010-07-29 2013-01-28
长期借款 20,000.00 2010-09-30 2013-09-29
长期借款 70,000.00 2010-07-08 2013-06-14
长期借款 55,000.00 2010-04-28 2013-03-27
长期借款 15,000.00 2010-06-01 2013-05-31
长期借款 40,000.00 2010-07-05 2013-01-07
顺德保利
长期借款 40,000.00 2010-10-19 2014-01-10
长期借款 40,000.00 2011-01-25 2013-01-30
长期借款 19,000.00 2011-01-26 2013-01-26
长期借款 20,000.00 2010-02-05 2013-02-04
南海水城 长期借款 30,000.00 2008-12-31 2013-12-30
长期借款 30,000.00 2010-12-31 2013-06-30
保利江苏 长期借款 15,000.00 2010-08-26 2013-08-26
长期借款 27,000.00 2010-09-16 2013-09-16
长期借款 13,000.00 2011-02-25 2013-12-31
长期借款 30,000.00 2010-10-27 2013-10-26
江苏宁远
长期借款 16,000.00 2010-12-16 2013-12-16
长期借款 36,400.00 2011-03-11 2014-03-11
南昌铭雅 长期借款 30,000.00 2010-05-04 2013-05-04
江西金通泰 长期借款 20,000.00 2010-11-05 2013-11-04
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长期借款 20,000.00 2010-11-30 2013-11-28
南昌瑞达 长期借款 20,000.00 2011-01-05 2014-01-04
长期借款 500.00 2011-06-29 2013-12-28
长期借款 10,000.00 2009-09-18 2012-09-17
长期借款 8,000.00 2010-01-26 2013-01-25
长期借款 2,000.00 2010-01-22 2013-01-21
长期借款 16,000.00 2010-02-03 2013-01-21
保利青岛 长期借款 12,500.00 2010-12-13 2013-11-22
长期借款 15,000.00 2011-02-01 2013-11-22
长期借款 15,000.00 2011-04-02 2013-11-22
长期借款 45,000.00 2011-01-11 2014-09-30
长期借款 5,000.00 2011-06-20 2014-09-30
长期借款 15,000.00 2010-07-29 2012-12-31
青岛西海 长期借款 3,000.00 2010-11-22 2012-12-31
长期借款 38,000.00 2010-12-15 2014-06-21
长期借款 23,000.00 2010-01-25 2012-07-24
长期借款 10,000.00 2010-11-05 2012-10-15
上海建霖 长期借款 13,000.00 2010-04-14 2013-01-21
长期借款 76,100.00 2010-04-08 2013-04-08
长期借款 62,800.00 2010-04-22 2013-03-28
长期借款 20,000.00 2010-09-16 2013-06-28
长期借款 80,000.00 2010-08-20 2013-08-20
上海建锟 长期借款 15,000.00 2011-01-19 2014-01-19
长期借款 51,000.00 2010-09-30 2013-09-30
长期借款 64,000.00 2010-08-12 2013-08-09
上海建晔 长期借款 28,900.00 2011-01-04 2013-01-03
长期借款 7,000.00 2009-09-29 2012-09-28
沈阳广田 长期借款 17,000.00 2009-11-04 2012-11-03
长期借款 10,000.00 2010-09-20 2013-09-20
长期借款 20,000.00 2010-04-20 2013-01-14
沈阳恒富
长期借款 10,000.00 2011-01-14 2013-01-14
长期借款 10,000.00 2010-10-20 2012-08-31
辽宁保利 长期借款 6,000.00 2011-03-30 2014-03-30
长期借款 20,000.00 2011-02-01 2014-02-01
长期借款 20,000.00 2010-07-14 2012-07-13
保利沈阳
长期借款 21,500.00 2010-06-01 2013-05-26
沈阳万怡 长期借款 15,000.00 2011-05-24 2014-05-24
沈阳溪湖 长期借款 20,000.00 2011-01-19 2013-01-19
丹东保利 长期借款 20,000.00 2010-07-29 2013-07-29
天津香槟 长期借款 49,900.00 2010-07-23 2013-07-22
长期借款 48,000.00 2010-09-21 2013-09-20
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长期借款 40,000.00 2010-12-17 2013-12-16
长期借款 11,000.00 2011-01-26 2014-01-25
长期借款 13,900.00 2011-03-16 2014-03-15
长期借款 34,000.00 2010-03-19 2013-03-18
天津保利
长期借款 20,000.00 2010-04-19 2013-04-18
长期借款 17,000.00 2009-09-25 2012-09-18
保利武汉 长期借款 9,600.00 2010-01-08 2013-01-08
长期借款 15,000.00 2010-06-09 2014-05-30
长期借款 20,000.00 2010-06-09 2014-05-31
长期借款 5,000.00 2010-11-19 2013-06-06
长期借款 4,000.00 2010-12-15 2013-06-06
武汉百合 长期借款 10,000.00 2011-04-06 2013-06-06
长期借款 11,000.00 2011-05-25 2013-06-06
长期借款 8,100.00 2010-02-26 2013-02-26
长期借款 5,900.00 2010-04-20 2013-02-26
长期借款 4,000.00 2010-05-28 2013-02-26
长期借款 6,000.00 2011-02-01 2014-02-01
长期借款 6,000.00 2011-03-28 2014-02-01
长期借款 5,000.00 2011-05-27 2014-02-01
武汉林海 长期借款 2,100.00 2011-06-15 2014-02-01
长期借款 10,000.00 2011-01-21 2014-01-21
长期借款 10,000.00 2011-06-22 2014-06-22
长期借款 7,000.00 2011-06-28 2014-06-22
武汉林宇 长期借款 37,000.00 2011-05-31 2014-01-21
长期借款 47,000.00 2009-09-22 2012-09-21
长期借款 22,500.00 2011-04-15 2014-04-14
长期借款 25,500.00 2011-06-22 2014-06-21
重庆投资 长期借款 30,000.00 2010-06-22 2013-06-21
长期借款 21,000.00 2010-06-22 2013-06-27
长期借款 113,000.00 2010-08-20 2013-08-19
长期借款 19,000.00 2011-1-19 2014-01-19
长期借款 7,000.00 2010-01-18 2013-01-18
长期借款 3,000.00 2010-01-14 2013-01-18
阳江保利 长期借款 15,000.00 2010-02-05 2013-02-05
长期借款 22,000.00 2010-01-08 2012-10-20
长期借款 10,000.00 2010-12-07 2013-12-03
一年内到期的长期借款 45,000.00 2009-06-04 2012-06-04
一年内到期的长期借款 20,000.00 2009-11-09 2011-11-09
保利北京
一年内到期的长期借款 30,000.00 2009-06-18 2012-06-18
一年内到期的长期借款 10,000.00 2009-10-12 2011-10-12
金成华 一年内到期的长期借款 15,000.00 2009-10-22 2011-10-22
- 64 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长春六合 一年内到期的长期借款 14,500.00 2009-10-10 2011-10-10
一年内到期的长期借款 2,000.00 2009-05-27 2012-05-26
保利广州
一年内到期的长期借款 58,000.00 2009-10-23 2012-05-26
广州金地 一年内到期的长期借款 14,000.00 2009-06-30 2012-06-29
科学城 一年内到期的长期借款 20,000.00 2009-02-09 2012-02-03
一年内到期的长期借款 8,000.00 2009-03-31 2011-12-12
一年内到期的长期借款 2,000.00 2010-03-22 2011-09-30
保利荔城 一年内到期的长期借款 1,000.00 2010-03-31 2011-09-30
一年内到期的长期借款 3,000.00 2010-03-31 2011-12-31
一年内到期的长期借款 3,000.00 2010-03-31 2012-03-30
一年内到期的长期借款 10,000.00 2009-10-30 2011-10-30
广州天利 一年内到期的长期借款 4,000.00 2009-10-30 2012-04-30
一年内到期的长期借款 5,000.00 2011-03-10 2012-04-30
一年内到期的长期借款 3,000.00 2011-01-04 2012-03-31
保利增城
一年内到期的长期借款 3,000.00 2011-01-04 2012-06-30
一年内到期的长期借款 13,000.00 2009-03-31 2012-03-30
华南实业
一年内到期的长期借款 13,000.00 2009-07-01 2012-06-28
一年内到期的长期借款 10,000.00 2010-01-03 2011-07-30
顺德保利
一年内到期的长期借款 24,000.00 2010-02-26 2012-02-25
南昌铭雅 一年内到期的长期借款 6,500.00 2010-05-31 2012-05-27
一年内到期的长期借款 4,400.00 2007-10-30 2011-09-28
一年内到期的长期借款 9,500.00 2007-10-30 2011-10-22
保利武汉 一年内到期的长期借款 9,000.00 2007-10-30 2011-10-20
一年内到期的长期借款 1,000.00 2008-01-04 2011-10-22
一年内到期的长期借款 9,000.00 2009-12-07 2011-12-06
一年内到期的长期借款 7,000.00 2009-01-16 2012-01-16
一年内到期的长期借款 8,000.00 2009-02-13 2012-01-16
保利博高华 一年内到期的长期借款 4,000.00 2010-01-12 2012-01-16
一年内到期的长期借款 7,200.00 2010-02-01 2012-01-16
一年内到期的长期借款 4,000.00 2009-02-27 2012-02-27
一年内到期的长期借款 5,000.00 2009-03-31 2012-03-28
一年内到期的长期借款 18,600.00 2009-12-04 2011-12-03
保利成都
一年内到期的长期借款 8,000.00 2010-01-08 2012-06-30
一年内到期的长期借款 42,000.00 2010-06-23 2012-06-22
一年内到期的长期借款 5,000.00 2011-01-27 2012-06-30
江苏宁远
一年内到期的长期借款 3,600.00 2011-03-11 2012-06-30
一年内到期的长期借款 24,000.00 2010-07-02 2011-12-31
保利江苏
一年内到期的长期借款 5,000.00 2010-10-27 2012-06-30
沈阳广田 一年内到期的长期借款 12,000.00 2009-11-13 2011-11-12
沈阳恒富 一年内到期的长期借款 15,000.00 2009-07-28 2011-07-28
上海建锦 一年内到期的长期借款 10,000.00 2010-01-11 2012-01-11
- 65 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
贷款金额 贷款期限
被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
一年内到期的长期借款 25,000.00 2009-12-11 2011-12-10
一年内到期的长期借款 13,200.00 2009-09-24 2012-03-11
一年内到期的长期借款 1,800.00 2009-08-12 2012-03-11
重庆投资 一年内到期的长期借款 20,000.00 2009-08-31 2011-08-30
一年内到期的长期借款 4,000.00 2009-08-13 2012-03-24
一年内到期的长期借款 26,000.00 2009-10-28 2012-03-24
一年内到期的长期借款 2,000.00 2010-06-22 2011-12-30
一年内到期的长期借款 5,380.00 2008-12-19 2011-12-18
一年内到期的长期借款 10,000.00 2009-09-18 2012-02-17
保利青岛
一年内到期的长期借款 8,120.00 2010-01-26 2012-06-25
一年内到期的长期借款 2,000.00 2010-01-22 2012-01-21
青岛西海 一年内到期的长期借款 2,000.00 2010-07-29 2011-12-31
长春东朗 短期借款 53,640.00 2011-04-29 2012-04-29
保利武汉 短期借款 10,000.00 2010-09-17 2011-09-16
短期借款 5,000.00 2010-12-07 2011-12-06
短期借款 25,000.00 2011-01-04 2012-01-04
富利建安
短期借款 5,000.00 2011-04-02 2012-04-02
短期借款 3,000.00 2011-05-06 2012-05-06
合计 5,033,136.77
2、子公司为本公司担保情况
截止 2011 年 6 月 30 日，子公司对本公司担保余额合计 108,000 万元，本期增加 43,000
万元，具体担保情况如下：
贷款金额 贷款期限
担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
保利北京
上海建锦 短期借款 20,000.00 2010-11-29 2011-11-28
重庆投资
保利北京
上海建锦 短期借款 23,000.00 2011-02-28 2012-02-27
重庆投资
华南实业 一年内到期的长期借款 50,000.00 2010-06-02 2012-06-02
华南实业
长期借款 13,000.00 2010-09-08 2013-09-08
南昌瑞达
保利北京 长期借款 2,000.00 2010-09-27 2013-09-26
合计 108,000.00
3、子公司为子公司担保情况
截止 2011 年 6 月 30 日，子公司对子公司担保余额合计 93,000 万元，本期增加 93,000
- 66 -
保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
万元，具体担保情况如下：
贷款金额 贷款期限
担保单位 被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
华南实业 佛山保利 长期借款 14,000.00 2011-01-04 2013-11-23
南海水城 华南实业 长期借款 20,000.00 2010-09-30 2013-09-29
保利武汉 黄冈保利 长期借款 5,000.00 2011-06-28 2014-06-28
保利武汉 武汉林宇 长期借款 37,000.00 2011-05-31 2014-01-21
保利武汉 武汉林海 长期借款 17,000.00 2011-06-22 2014-06-22
合计 93,000.00
注：南海水城为华南实业的担保由本公司与南海水城共同提供；保利武汉为武汉林宇、武汉林海提供
担保由本公司与保利武汉共同提供。
4、为合营企业提供的担保
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司及子公司对合营企业担保余额合计 44,000 万元，本期增
加 44,000 万元，具体担保情况如下：
贷款金额 贷款期限
担保单位 被担保单位 债务类型
（万元） 借款日 到期日
长期借款 2,500.00 2011-06-30 2014-06-29
福建中联盛
本公司 长期借款 5,000.00 2011-06-28 2014-06-27
盛世鑫和 长期借款 29,000.00 2011-01-24 2014-01-24
长春恒富 长春溪之谷 长期借款 7,500.00 2011-06-04 2014-06-03
合计 44,000.00
5、银行按揭贷款担保
本公司本部及下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截
至 2011 年 6 月 30 日止累计担保余额为人民币 1,973,701.43 万元。担保类型分阶段性担保和
全程担保，阶段性担保期限为自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥并交银行执管之
日止。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司承担阶段性担保额为人民币 1,965,794.91 万元，承担
全程担保额为人民币 7,906.52 万元。
6、资产抵押
为取得银行贷款，报告期末本公司有下列资产用于抵押：
资产类别 项目名称 账面余额（万元）
存货 包头保利花园 1,000.00
北京保利西山林语 30,794.16
北京保利花园 548.98
北京保利东郡 313,776.13
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
资产类别 项目名称 账面余额（万元）
成都保利花园 120,764.47
成都保利石象湖项目 1,166.08
成都保利公园 198 14,457.64
成都保利中心 126,140.42
成都保利心语四期 25,977.88
广州保利西海岸 218,360.00
广州保利国际广场 19,197.44
广州保利克洛维广场 6,187.37
佛山保利东湾一期 243,494.73
沈阳保利心语花园 35,492.00
南昌保利半山国际花园 26,237.77
南昌保利东湾国际花园 22,628.74
长沙保利麓谷林语 10,745.53
长沙保利阆峰云墅 2,705.38
天津保利玫瑰湾 87,596.41
天津保利海棠湾 7,066.44
天津保利香槟国际 1,659.91
杭州保利香槟国际 60,285.25
无锡保利香槟国际 79,310.00
大连保利西海岸 17,195.30
武汉保利圆梦城 20,129.17
重庆保利可爱岛 26,741.88
重庆保利香雪花园 29,538.82
重庆保利椰风半岛 8,018.57
小计 1,557,216.47
广州保利中心 30,199.70
广州保利山庄酒店 782.52
投资性房地产 南海保利水城 125,727.60
广州保利世界贸易中心 224,790.39
小计 381,500.21
北京保利垄上会所 4,521.48
固定资产 南海保利水城 2,459.22
小计 6,980.70
合计 1,945,697.38
八、承诺事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司已签订合同（主要为土地和建安合同）但未付的约定资
本项目支出共计人民币 3,166,820.38 万元，需在合同他方履行合同约定义务的同时，在若干
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
年内支付，具体如下（单位：万元）：
项目 合同金额 累计已付款 期末余额 1 年内支付 1～2 年内支付额 2～3 年内支付额
土地受让合同 2,409,997.18 1,618,476.63 791,520.55 791,520.55
建安工程合同 5,014,374.33 2,642,182.67 2,372,191.66 1,665,613.06 572,598.83 133,979.77
其他约定支出 5,998.46 2,890.29 3,108.17 2,774.40 328.32 5.45
合 计 7,430,369.97 4,263,549.59 3,166,820.38 2,459,908.01 572,927.15 133,985.22
九、资产负债表日后事项
无。
十、其他重要事项
自公司 2010 年度报告披露以来，保利北京与盘古投资关于七星摩根广场 A 座写字楼的仲
裁无最新进展。
十一、母公司财务报表重要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款按种类列示如下：
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 97,557,684.37 100.00 4,877,884.22 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 97,557,684.37 100.00 4,877,884.22 100.00
（续）
年初余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
2. 按组合计提坏账准备的应收账款 77,398,715.37 100.00 3,869,935.77 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 77,398,715.37 100.00 3,869,935.77 100.00
注：应收账款种类的划分及坏账计提政策详见附注二.10。
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
组合中，按余额百分比法计提坏账准备的应收账款情况：
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备
1 年以内 30,615,469.00 31.38 1,530,773.45 13,448,507.00 17.38 672,425.35
1至2年 66,942,215.37 68.62 3,347,110.77 63,950,208.37 82.62 3,197,510.42
2至3年
3 年以上
合 计 97,557,684.37 100.00 4,877,884.22 77,398,715.37 100.00 3,869,935.77
（2） 期末应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 应收账款金额前五名单位情况：
与本公司
单位名称 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
关系
1.招商银行股份有限公司广州分行 客户 63,505,618.82 1-2 年 65.09
2.中国进出口银行广东省分行 客户 9,128,186.00 1 年以内 9.35
3.叶敏、黄宇 客户 1,176,165.00 1 年以内 1.21
4.林飞 客户 1,050,000.00 1 年以内 1.08
5.张晓冬 客户 975,346.00 1 年以内 1.00
合计 75,835,315.82 77.73
2. 其他应收款
（1） 其他应收款按种类列示如下：
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 33,350,085,992.29 99.88
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 38,734,520.20 0.12 1,936,726.01 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计 33,388,820,512.49 100.00 1,936,726.01 100.00
（续）
年初余额
种 类 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 22,521,503,410.36 99.82
2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 39,955,996.60 0.18 1,997,799.83 100.00
3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计 22,561,459,406.96 100.00 1,997,799.83 100.00
注：其他应收款种类的划分及坏账计提政策详见附注二.10。
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
组合中，按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款情况：
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 24,153,530.59 62.36 1,207,676.53 35,715,459.94 89.39 1,785,773.00
1至2年 11,055,243.89 28.54 552,762.19 4,240,536.66 10.61 212,026.83
2至3年 3,525,745.72 9.10 176,287.29
3 年以上
合 计 38,734,520.20 100.00 1,936,726.01 39,955,996.60 100.00 1,997,799.83
（2） 其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况。
（3） 金额较大的其他应收款的性质或内容：
单位名称 金额 其他应收款性质或内容
1.上海保利建锦房地产有限公司 5,218,352,504.00 往来款
2.保利（北京）房地产开发有限公司 3,976,520,896.00 往来款
3.保利（天津）房地产开发有限公司 2,867,275,968.00 往来款
4.保利江苏房地产发展有限公司 2,391,935,972.00 往来款
5.保利（武汉）房地产开发有限公司 1,677,100,000.00 往来款
合 计 16,131,185,340.00 ——
（4） 其他应收款金额前五名单位情况：
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
1.上海保利建锦房地产有限公司 本公司子公司 5,218,352,504.00 1 年以内 15.63
2.保利（北京）房地产开发有限公司 本公司子公司 3,976,520,896.00 1 年以内 11.91
3.保利（天津）房地产开发有限公司 本公司子公司 2,867,275,968.00 1 年以内 8.59
4.保利江苏房地产发展有限公司 本公司子公司 2,391,935,972.00 1 年以内 7.16
5.保利（武汉）房地产开发有限公司 本公司子公司 1,677,100,000.00 1 年以内 5.02
合 计 —— 16,131,185,340.00 —— 48.31
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资明细
在被 投 资
在被投资 单位 持 股 减 本期
在被投资
核算 单位表决 比例 与 表 值 计提 本期现金红
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股
方法 权 比 例 决权 比 例 准 减值 利
比例(%)
(%) 不一 致 的 备 准备
说明
保利广州 成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 51.00 51.00 14,397,769.00
科学城 成本法 60,151,633.08 60,151,633.08 60,151,633.08 100.00 100.00
华储公司 成本法 5,513,643.69 5,513,643.69 5,513,643.69 87.50 87.50
保利华南 成本法 99,953,633.62 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
在被 投 资
在被投资 单位 持 股 减 本期
在被投资
核算 单位表决 比例 与 表 值 计提 本期现金红
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股
方法 权 比 例 决权 比 例 准 减值 利
比例(%)
(%) 不一 致 的 备 准备
说明
广州紫薇花
成本法 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 50.00 50.00
园项目
广州物业 成本法 50,114,738.86 5,000,000.00 45,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
广东保利 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00
郑州恒天 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 50 50
合肥保利 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51 51
慈溪保利建
成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50 50
锦
绍兴保利 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
保利珠海 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
保利中山 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
保利地产会
成本法 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 80.00 80.00
所
保利代理 成本法 12,347,853.92 12,347,853.92 12,347,853.92 100.00 100.00 36,580,000.00
保利增城 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
保利数码 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 50.00 50.00
富利建安 成本法 133,137,341.43 133,137,341.43 133,137,341.43 100.00 100.00
保利国贸 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00
佳利装饰 成本法 35,695,700.00 35,695,700.00 35,695,700.00 99.00 99.00
保利沈阳 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60.00 60.00
沈阳盛华 成本法 9,888,638.90 9,888,638.90 9,888,638.90 55.00 55.00
辽宁保利 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00 80.00
保利北京 成本法 301,197,210.30 301,197,210.30 301,197,210.30 99.17 99.17
金成华 成本法 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 75.00 75.00 225,000,000.00
上海保利 成本法 60,865,617.21 60,870,386.26 60,870,386.26 61.00 61.00
上海建乔 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 90.00 90.00
上海建锦 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
重庆投资 成本法 97,500,000.00 97,500,000.00 97,500,000.00 97.50 97.50
重庆高尔夫 成本法 46,301,526.23 46,301,526.23 46,301,526.23 90.00 90.00
湖南保利 成本法 40,017,582.83 39,603,534.61 39,603,534.61 80.00 80.00
保利武汉 成本法 107,280,000.00 107,280,000.00 107,280,000.00 99.00 99.00
保利包头 成本法 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 55.00 55.00 55,000,000.00
香港恒利 成本法 915,200.00 915,200.00 915,200.00 100.00 100.00
江西金通泰 成本法 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 75.00 75.00
长春六合 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00 80.00
保利博高华 成本法 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 70.00 70.00
青岛安信 成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00
保利成都 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00
保利西安 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 70.00 70.00
上海建霖 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
在被 投 资
在被投资 单位 持 股 减 本期
在被投资
核算 单位表决 比例 与 表 值 计提 本期现金红
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股
方法 权 比 例 决权 比 例 准 减值 利
比例(%)
(%) 不一 致 的 备 准备
说明
南昌铭雅 成本法 112,894,545.68 112,894,545.68 112,894,545.68 60.00 60.00
沈阳广田 成本法 11,080,853.55 10,000,000.00 1,080,853.55 11,080,853.55 100.00 100.00
浙江保利 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
广州天利 成本法 110,710,800.00 110,710,800.00 110,710,800.00 51.00 51.00
保利天津 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00
广州金地 成本法 39,939,666.56 39,939,666.56 39,939,666.56 100.00 100.00
青岛实业 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
保利阳江 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00
长春恒富 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
保利锦汉 成本法 1,632,000.00 1,632,000.00 1,632,000.00 51.00 51.00 32,436,000.00
君兰置业 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 40.00 40.00
保利财务 成本法 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 10.00 10.00 1,462,719.42
重工设计院 成本法 10,567,840.00 10,567,840.00 10,567,840.00 60.00 60.00
佛山保利 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 1.00 1.00
成都保蓉 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00 51.00
琶洲投资 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00 80.00
保利江苏 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
杭州建屹 成本法 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 49.00 49.00
江苏宁远 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 51.00 51.00
保利大连 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
广州金诺 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 60.00 60.00
保利东莞 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
东莞投资 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80.00 80.00
南昌瑞达 成本法 635,400,000.00 635,400,000.00 635,400,000.00 100.00 100.00
保利海陵岛 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
信保（天津）
股权投资基
权益法 40,000,000.00 11,714,935.36 38,955,408.63 50,670,343.99 40.00 40.00
金管理有限
公司
信保（天津）
股权投资基
金合伙企业 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
（ 有 限 合
伙）
合 计 —— 4,782,606,025.86 4,707,762,456.02 636,036,262.18 5,343,798,718.2 —— —— —— 364,876,488.42
（2） 公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
4. 营业收入和营业成本
（1） 营业收入明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 788,030,306.65 649,096,979.20
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 699,000.00
营业收入合计 788,729,306.65 649,096,979.20
（2） 营业成本明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 489,716,889.79 444,440,524.58
其他业务成本 3,029.11
营业成本合计 489,719,918.90 444,440,524.58
（3） 主营业务按行业分项列示如下：
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
房地产销售 727,323,878.75 478,502,666.18 628,099,460.00 442,486,584.10
其他 60,706,427.90 11,214,223.61 20,997,519.20 1,953,940.48
合 计 788,030,306.65 489,716,889.79 649,096,979.20 444,440,524.58
（4） 主营业务按地区分项列示如下：
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
广州地区 788,030,306.65 489,716,889.79 649,096,979.20 444,440,524.58
合 计 788,030,306.65 489,716,889.79 649,096,979.20 444,440,524.58
（5） 本期公司前五名客户的营业收入情况：
项目 营业收入 占公司全部营业收入比例%
1.王晓蒲 62,166,153.00 7.88
2.李健康 3,277,147.00 0.42
3.彭国禄 3,204,810.00 0.41
4.冼伟强 3,231,366.00 0.41
5.刘玉川 3,099,047.00 0.39
合 计 74,978,523.00 9.51
5. 投资收益
（1） 投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 364,876,488.42 264,980,586.00
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,955,408.63
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他
合 计 375,831,897.05 264,980,586.00
（2） 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
金成华 225,000,000.00 上期无分红
保利包头 55,000,000.00 44,798,600.00
保利锦汉 32,436,000.00 40,800,000.00
保利代理 36,580,000.00 上期无分红
合 计 349,016,000.00 85,598,600.00
注：上述单位本期投资收益占利润总额的 5%以上。
（3） 投资收益的说明
公司投资收益汇回不存在重大限制。
6. 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 481,037,467.85 365,852,386.86
加：资产减值准备 946,874.63 -1,012,292.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,656,737.74 1,210,407.82
无形资产摊销 883,671.17 410,910.51
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列） 7,210.61
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -375,831,897.05 -264,980,586.00
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 本期金额 上期金额
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -57,343.40 253,073.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -211,898.26 -211,898.27
存货的减少（增加以“－”号填列） -897,055,099.00 -437,660,100.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,888,387,788.53 -5,330,797,695.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 999,771,738.90 1,470,928,769.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,665,240,325.34 -4,196,007,025.21
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,020,849,141.35 2,810,135,618.46
减：现金的期初余额 4,517,677,485.44 2,664,085,741.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,496,828,344.09 146,049,876.50
十二、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：
项 目 金 额 注释
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,507,163.48
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
项 目 金 额 注释
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,497,138.41
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
22．少数股东权益影响额 -5,061,913.98
23．所得税影响额 -3,805,425.06
合 计 10,122,635.89
（2）本公司不存在对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营
业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况。
2. 净资产收益率和每股收益
本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告
[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国
证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
（1） 本年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.13 0.47 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.09 0.47 0.47
（2） 上年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.31 0.27 0.27
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保利房地产（集团）股份有限公司 财务报表附注
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
6.33 0.27 0.27
3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（单位：人民币万元）
（1）资产负债表
项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%） 主要原因
存货 13,925,708.06 10,989,814.22 2,935,893.84 26.71
房地产项目地价和工程投入增加
预收款项 6,879,194.27 5,154,432.85 1,724,761.42 33.46 销售回笼款增加
应交税费 -453,018.54 -147,809.11 -305,209.43 -206.49
所得税汇算清缴及预缴税金增加
保利集团资金支持和子公司合作方对
其他应付款 911,941.22 687,351.39 224,589.83 32.67
等投入资金增加
短期借款 144,640.00 45,000.00 99,640.00 221.42
一年内到期的非流 根据经营规模扩大的资金需求,适当
1,025,609.79 688,380.00 337,229.79 48.99
动负债 增加借款规模
长期借款 5,142,484.05 4,702,937.84 439,546.21 9.35
实收资本 594,832.87 457,563.74 137,269.13 30.00 资本公积转增股本
（2） 利润表
项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（%） 主要原因
营业收入 1,519,103.74 1,124,474.73 394,629.01 35.09 公司业务增长,收入结转增加
营业税金及附加 177,246.53 102,237.51 75,009.02 73.37 营业收入增长，相应税金增加
销售费用 42,352.50 28,263.67 14,088.83 49.85 销售额增长，相应费用增加
公司业务和经营规模扩大，相应费用增
管理费用 32,378.77 22,004.09 10,374.68 47.15
加
所得税费用 108,848.46 60,942.50 47,905.96 78.61 利润总额增长，相应所得税费用增加
少数股东损益 7,351.50 19,613.10 -12,261.60 -62.52 本期合作项目结转利润的比重较小
保利房地产（集团）股份有限公司
2011 年 8 月 25 日
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