证券代码:600058 证券简称:五矿发展 公告编号:临 2021-18 五矿发展股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五矿发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 4 月 28 日召开第八届董事会第三十次会议和第八届监事会第十三次会议,审 议通过了《公司 2021 年 1-3 月计提资产减值准备的专项报告》。为客 观、公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会计准则》及 公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》(以下简称《内 控制度》)的相关规定,基于谨慎性原则,公司对应收款项、存货、 非流动资产等进行了全面充分的清查,对存在减值迹象的资产进行减 值测试,确认存在减值的,计提减值准备(相关数据为未经审计的数 据),现将相关情况公告如下: 一、计提资产减值准备情况 (一)计提应收款项坏账准备 依据《内控制度》所规定的方法和比例,公司 2021 年 1-3 月对 应收账款及其他应收款共计提坏账准备 26,755,410.33 元,转回坏账 准备 6,191,551.50 元。其中,应收账款计提坏账准备 26,214,940.73 元, 转回坏账准备 4,805,362.27 元;其他应收款计提坏账准备 540,469.60 元,转回坏账准备 1,386,189.23 元。因计提与转回坏账准备对合并报 表损益的影响为减少公司利润总额 20,563,858.83 元。 单位:人民币元 应收账款坏账准备 其他应收款坏账准备 公司名称 合计(1)+(2) (1) (2) 五矿发展股份有限公司 -8,000.00 -8,000.00 五矿钢铁有限责任公司 22,402,702.61 -1,192,185.89 21,210,516.72 中国矿产有限责任公司 -163,108.84 346,740.10 183,631.26 五矿贸易有限责任公司 -828,690.29 -828,690.29 五矿物流集团有限公司 6,624.53 190.00 6,814.53 五矿(湖南)铁合金有限责任公司 50.45 -463.84 -413.39 合计 21,409,578.46 -845,719.63 20,563,858.83 (二)计提存货跌价准备 根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求,公司 2021 年 1-3 月计提存货跌价准备 2,554,334.10 元,转回存货跌价准备 2,226,207.17 元,因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利 润总额 328,126.93 元。 单位:人民币元 公司名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2) 五矿钢铁有限责任公司 420,443.62 533,537.18 -113,093.56 中国矿产有限责任公司 1,692,669.99 -1,692,669.99 五矿(湖南)铁合金有限责任公司 2,133,890.48 2,133,890.48 合计 2,554,334.10 2,226,207.17 328,126.93 本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为:钢材、铬矿、 铁合金。 单位:人民币元 商品名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2) 钢材 420,443.62 533,537.18 -113,093.56 铬矿 1,692,669.99 -1,692,669.99 铁合金 2,133,890.48 2,133,890.48 合计 2,554,334.10 2,226,207.17 328,126.93 (三)非流动资产计提资产减值准备 公司长期股权投资、固定资产等非流动资产本报告期未计提减值 准备。 二、计提资产减值准备对公司的影响 以上计提减值准备 29,309,744.43 元,转回减值准备 8,417,758.67 元,对合并报表损益的影响为减少公司利润总额 20,891,985.76 元。 三、董事会关于计提资产减值准备的意见 公司董事会认为:公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准 备,符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定,公允地反映 了公司的资产状况,同意公司计提资产减值准备。 四、监事会关于计提资产减值准备的意见 公司监事会认为:公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资 产减值准备,符合公司实际情况,相关决策程序符合法律法规的规定, 同意公司计提资产减值准备。 特此公告。 五矿发展股份有限公司董事会 二〇二一年四月二十九日