国投资本股份有限公司
   对国投财务有限公司的风险持续评估报告

    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交
易与关联交易》的要求，国投资本股份有限公司（以下简称公司）
通过查验国投财务有限公司（以下简称国投财务）《金融许可证》
《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金
流量表等在内的国投财务的定期财务报告，对国投财务的经营资
质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
    一、 国投财务基本情况
    国投财务是由国家开发投资集团有限公司（以下简称国投集
团）及所属成员单位共 9 家共同出资组建，于 2008 年底经中国银
行业监督管理委员会批准设立并核发金融许可证，2009 年 2 月 11
日经国家工商行政管理总局核准注册成立的非银金融机构。国投
财务注册资本为 50 亿元人民币，其中国投集团出资额 178000 万
元，占注册资本的 35.60%;公司出资额 97500 万元，占注册资本的
19.50%;雅砻江水电凉山有限公司出资额 75000 万元，占注册资本
的 15.00%;国投云南大朝山水电有限公司出资额 53750 万元，占注
册资本的 10.75%;国投高科技投资有限公司出资额 37500 万元，占
注册资本的 7.50%;厦门华夏国际电力发展有限公司出资额 31750
万元，占注册资本的 6.35%;国投甘肃小三峡发电有限公司出资额

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12500 万元，占注册资本的 2.50%;国投交通控股有限公司出资额
10000 万元，占注册资本的 2.00%;国投电力控股股份有限公司出
资额 4000 万元，占注册资本的 0.80%;
    金融许可证机构编码：L0098H211000001
    法定代表人：李旭荣
    注册地址：北京西城区阜成门北大街 2 号楼 18 层
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关
咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保
险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款
及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间
的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存
款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行
财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；
有价证券投资；成员单位产品的买方信贷。（市场主体依法自主选
择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策
禁止和限制类项目的经营活动。）
    二、 国投财务风险管理基本情况
    （一）控制环境
    国投财务已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监
事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责

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任进行了明确规定。董事会下设风险管理委员会，由非国投财务高
管的董事组成，是国投财务组织和实施公司全面风险管理的权威
性机构，辅助董事会进行重大风险管理方面的调研和决策。国投财
务治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互
相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要
的前提条件。国投财务按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互
相制衡的原则设置了组织结构。
    （二）风险的辨识与评估
    财务公司内部控制管理制度体系完善，经营层组织实施内部
控制制度，各业务部门针对各项具体业务制定并充分执行标准化
的操作流程、作业标准和风险防范措施，并对业务操作与管理中的
各种风险事项进行识别、监测、评估、控制；稽核部门对内控执行、
业务操作、规范化管理等情况进行监督评价。各部门分工明确、权
责明晰。
    （三）控制活动
    1.结算业务控制情况
    在结算及资金管理方面，国投财务根据各监管法规，制定了
《结算业务管理办法》、《人民币结算账户管理细则》、《即期结售汇
业务管理办法》、《跨境资金集中运营业务管理办法》等结算管理与
业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务
环节、执行角色、主要业务活动、关键输入输出、主要业务规则，

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有效控制了业务风险。
    一方面，国投财务利用核心业务系统为国投集团成员单位提
供丰富的网上金融服务，支持国投集团成员单位对各类资金业务
的多级审批，防范客户操作风险。国投集团成员单位在国投财务开
设结算账户，通过国投财务核心业务系统网银提交指令实现资金
结算。
    另一方面，国投财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的
原则为国投集团成员单位办理存款业务，相关政策严格按照银保
监会和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的安
全，维护各当事人的合法权益。
    2.信贷管理
    国投财务信贷业务的对象仅为国投集团的成员单位。为了有
效防范公司信用风险，国投财务制定了信贷业务相关制度 24 项，
构建了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度，制定了审贷分
离和多级审批的信贷审查审核程序。国投财务同时通过《信用风险
管理办法》，对信用风险管理职责、流程、监控、控制和报告进行
了规范。在贷款业务中，国投财务能严格落实贷款三查等有关监管
要求，严格执行各项业务制度，每一笔信贷业务均进行贷前调查评
估、贷中交叉审查以及贷后检查监督。
    3.信息系统控制
    国投财务建立了完善的软硬件设施和网络安全体系。一是综

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合使用数字证书、SSL 加密、签名验签等技术手段，加强数据交互
环节的安全防护，确保数据交互的安全可行。二是部署态势感知等
安全防护设备，监控并抵御内外网网络攻击，进一步筑牢网络安全
防线。三是将业务校验控制和合规要求嵌入业务系统，减少系统操
作风险。国投财务积极推进网络安全等级保护工作，有效落实等保
开展常态化业务连续性管理，依据连续性管理计划落实培训、制度、
灾备切换演练、安全事件演练、数据备份恢复等各项工作，持续提
升应对各类突发事件的经验和能力。报告期内，国投财务信息系统
运转良好，未发生重大网络故障和信息科技风险案件。
    4.审计监督
    国投财务实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部
审计部门——审计稽核部，建立了科学可行、覆盖全面的内部稽核
审计管理办法和操作规程，对财务公司的各项业务活动进行持续
的内部审计和监督，定期对内控制度执行情况、业务活动的合规情
况进行监督检查，及时发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和
由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
    （四）风险管理总体评价
    国投财务的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大
操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合
法合规，管理制度健全，风险管理有效。
    三、 国投财务经营管理及风险管理情况

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    (一）经营情况
    目前国投财务已开展了存款、贷款、票据、结算、即期结售汇、
同业及中间业务等种类业务。截至 2021 年 12 月 31 日，国投财
务资产总额 400.09 亿元 ,负债总额 325.01 亿元，所有者权益总
额 75.08 亿元，资产负债率 81.23%, 2021 年实现营业收入
98770.13 万元，利润总额 54037.06 万元,净利润 41814.79 万元。
国投财务经营稳定，各项风险指标均符合监管要求。
    （二）管理情况
    自成立以来，国投财务一直坚持稳健经营的原则，严格按照
《公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家
有关金融法规条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。
根据对国投财务风险管理的了解和评价，截至 2021 年 12 月 31 日
止未发现与财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制
体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12
月 31 日，国投财务的各项监管指标均在合理的范围内，不存在重
大风险。
    （四）公司存贷款情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，公司在国投财务的存款余额约为
5.95 亿元人民币，在国投财务的贷款余额为 44 亿元人民币。公司

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在国投财务的存款安全性和流动性良好，未发生国投财务因现金
头寸不足而延迟付款的情况。公司与国投财务相关关联交易有助
于公司日常业务拓展，价格参考市场价格公允定价，不影响公司独
立性。
    四、风险评估意见
    基于以上分析与判断，本公司认为：
    （一）国投财务具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》；
    （二）未发现国投财务存在违反中国银行保险监督管理委员
会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，国投财务的
资产负债比例符合该办法的要求规定；
    （三）国投财务成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办
法》之规定经营，国投财务的风险管理不存在重大缺陷。本公司与
国投财务之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。




                            国投资本股份有限公司
                              2022 年 3 月 31 日




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