国投资本股份有限公司 2022 年度董事会
            审计与风险管理委员会履职报告

           根据《上市公司治理准则》、《国投资本股份有限公司章
       程》、《国投资本股份有限公司董事会审计与风险管理委员会
       工作细则》等规定，2022 年度董事会审计与风险管理委员会
       勤勉尽责、认真履职，现将履职情况报告如下：
           一、董事会审计与风险管理委员会基本情况
           2022 年度，公司董事会审计与风险管理委员会成员由独
       立董事张敏、独立董事程丽、董事李樱担任，其中张敏先生
       为主任委员。委员会成员中独立董事占多数，并由会计专业
       的独立董事担任主任委员，符合监管要求及相关规定。
           二、董事会审计与风险管理委员会会议召开情况
           报告期内，公司共召开审计与风险管理委员会会议 4 次，
       共审议通过及听取 22 项议案，具体情况如下：
                                委员出席
序号    会议名称      时间                                审议通过或听取议案
                                  情况
                                           《国投资本股份有限公司 2021 年度报告及其摘要》、
                                           《国投资本股份有限公司 2021 年度财务决算报告》、
                                           《国投资本股份有限公司 2022 年度财务预算报告》、
        2022 年第   2022 年 3   全体委员   《国投资本股份有限公司关于 2022 年度预计日常关
 1
        一次会议    月 24 日      出席     联交易的议案》、《国投资本股份有限公司 2021 年度
                                           募集资金存放与实际使用情况报告》、《国投资本股份
                                           有限公司关于 2021 年度利润分配预案》、《国投资本
                                           股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》、《国投


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                                        资本股份有限公司 2022 年度风险偏好陈述》、《关于
                                        制定<国投资本股份有限公司全面风险管理办法>的议
                                        案》、《国投资本股份有限公司 2021 年度董事会审计
                                        与风险管理委员会履职报告》、《国投资本股份有限公
                                        司 2021 年度法律与风险管理报告》、《国投资本股份
                                        有限公司 2021 年度内部审计情况报告》共 12 项
     2022 年第   2022 年 4   全体委员   《国投资本股份有限公司 2022 年第一季度报告》共 1
2
     二次会议    月 28 日      出席     项
                                        《国投资本股份有限公司 2022 年半年度报告及其摘
                                        要》、《国投资本股份有限公司关于续聘 2022 年度财
                                        务报表审计机构和内部控制审计机构的议案》、《国投
                                        资本股份有限公司与国投财务有限公司签署<金融服
                                        务协议>暨关联交易的议案》、《关于制定<国投资本股
     2022 年第   2022 年 8   全体委员
3                                       份有限公司在国投财务有限公司办理存贷款业务的风
     三次会议    月 23 日      出席
                                        险处置预案>的议案》、《国投资本股份有限公司对国
                                        投财务有限公司的风险评估报告》、《国投资本股份有
                                        限公司对国投财务有限公司关联交易的风险持续评估
                                        报告》、《国投资本股份有限公司 2022 年半年度内部
                                        审计工作报告》共 7 项

                 2022 年                《国投资本股份有限公司 2022 年第三季度报告》、
     2022 年第               全体委员
4                10 月 27               《国投资本股份有限公司 2022 年 1-9 月内部审计工
     四次会议                  出席
                    日                  作情况报告》共 2 项

        三、董事会审计与风险管理委员会履行职责情况
        （一）监督及评估外部审计机构工作
        2022 年 1 月、3 月，董事会审计与风险管理委员会分别
    召开 2021 年报审计计划阶段沟通会、中期沟通会、完成阶段
    沟通会。因为金融业务和财务高度依赖信息系统，委员会首
    次召开年报审计中期沟通会重点了解信息技术 IT 审计情况，
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包括 IT 审计投入、范围、方法等。
    2022 年 8 月 23 日，董事会审计与风险管理委员会审议
通过《国投资本股份有限公司关于续聘 2022 年度财务报表
审计机构和内部控制审计机构的议案》，认为信永中和具备
应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚
信状况；在为公司提供 2021 年度财务报告及内部控制审计
服务工作中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好
地履行了审计机构的责任与义务。董事会审计与风险管理委
员会一致同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2022 年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。

    （二）指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会听取了《2021
年度内部审计情况报告》，并按照上海证券交易所 2022 年新
发布的《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》规定，
每季度听取公司审计部《关于内部审计工作情况报告》，包括
内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题，
指导和监督内部审计部门的有效运行。
    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅公司
2021 年度报告、2022 半年度报告及季度报告，重点关注重大
财务事项、重大审计调整事项、主要风险事项及管理建议等。
委员会认为公司财务会计报表纳入合并范围的单位完整，财
务报告真实、准确、完整，未发现有重大错报、漏报情况。

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    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议通过
《2021 年度内部控制评价报告》，认为公司建立了内部控制，
并且能够有效执行，在经营成果真实性、经营业务合规性、
内部控制有效性方面达到了内部控制目标。
    （五）对关联交易审核
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会审议通过《关
于 2022 年度预计日常关联交易的议案》，并根据监管新规，
首次审议《国投资本股份有限公司与国投财务有限公司签署
<金融服务协议>暨关联交易的议案》、相关风险处置预案、风
险评估报告、风险持续评估报告，加强对上市公司与企业集
团财务公司关联业务往来的监督、审核。
    （六）指导推进风险管理体系建设
    报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会首次审议
通过《公司 2022 年度风险偏好陈述》、《关于制定<国投资本
股份有限公司全面风险管理办法>的议案》；听取《公司 2021
年度法律与风险管理报告》，《风险管理体系建设项目汇报》。
督促公司严控风险、稳健经营，牢牢守住不发生系统性金融
风险的底线，把风险控制在可承受的范围内。
    四、总体评价
    2022 年度，公司董事会审计与风险管理委员会严格按照
法律法规、公司章程及工作细则等规定，认真规范履职、积
极建言献策，在监督外部审计机构、指导内审机构、审阅财

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务报告、评估内部控制、关联交易、风险控制等方面进一步
强化监督审查职责，促进公司规范运作。




                             国投资本股份有限公司
                                       董事会
                                2023 年 3 月 23 日




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