2018 年半年度报告
公司代码：600064 公司简称：南京高科
南京高科股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐益民、主管会计工作负责人周克金及会计机构负责人（会计主管人
员）仇秋菊声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的与公司未来发展相关的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的转型风险、政策风险和投资风险等，敬请
查阅本报告第四节“经营情况的讨论与分析”第二部分“其他披露事项”中阐述的“可能
面对的风险”的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义.................................................................................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................. 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ............................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ....................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ........................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................... 33
第九节 公司债券相关情况 ....................................................................... 34
第十节 财务报告 ....................................................................................... 35
第十一节 备查文件目录 ............................................................................. 147
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司，本公司 指 南京高科股份有限公司
开发总公司 指 南京新港开发总公司，本公司控股股东
开发区 指 南京经济技术开发区
高科置业 指 南京高科置业有限公司，本公司控股子公司
臣功制药 指 南京臣功制药股份有限公司，本公司控股子公司
高科建设 指 南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司
高科园林 指 南京高科园林工程有限公司，本公司控股子公司
高科水务 指 南京高科水务有限公司，本公司控股子公司
高科新创 指 南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司
高科科贷 指 南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司
高科新浚 指 南京高科新浚投资管理有限公司，本公司参股公司
南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙），本公
高科新浚一期基金 指
司发起设立的合伙企业
南京中钰高科一期健康产业股权投资合伙企业（有限合伙），
中钰高科健康产业并购基金 指
本公司发起设立的合伙企业
高科皓熙定增基金 指 南京高科皓熙定增私募证券投资基金，本公司认购的基金
栖霞建设 指 南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司
南京银行 指 南京银行股份有限公司，本公司参股公司
中信证券 指 中信证券股份有限公司，本公司参股公司
厦门钨业 指 厦门钨业股份有限公司，本公司参股公司
广州农商行 指 广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司
南京证券 指 南京证券股份有限公司，本公司参股公司
金字火腿 指 金字火腿股份有限公司，本公司参股公司
南京优科生物医药集团股份有限公司，公司子公司高科新创、
优科生物 指
高科科贷的参股公司
鑫沅资产-南京银行-鑫聚宝 5 号专项资产管理计划，由公司
鑫聚宝 5 号资管计划 指 子公司高科科贷参与认购并由高科科贷控股子公司南京高科
沅岳投资管理有限公司担任资产管理人
南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙），由公司
华泰大健康一号基金 指
子公司高科新创参与认购
江苏晨牌药业集团股份有限公司，中钰高科健康产业并购基
晨牌药业 指
金投资的公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 南京高科股份有限公司
公司的中文简称 南京高科
公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 NJGK
公司的法定代表人 徐益民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢建晖 孙越海
南京市栖霞区学津路8号高 南京市栖霞区学津路8号高
联系地址
科中心A座 科中心A座
电话 025-85800728 025-85800728
传真 025-85800720 025-85800720
电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京经济技术开发区恒通大道2号
公司注册地址的邮政编码 210038
公司办公地址 南京市栖霞区学津路8号高科中心A座
公司办公地址的邮政编码 210023
公司网址 www.600064.com
电子信箱 600064@600064.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指
www.sse.com.cn
定网站的网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 南京高科 600064
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 1,947,205,665.20 1,441,027,979.84 35.13
归属于上市公司股东的净利润 703,320,736.48 512,912,518.74 37.12
归属于上市公司股东的扣除非
704,053,681.19 494,552,073.58 42.36
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -545,572,733.48 -93,313,084.52 /
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 10,304,246,451.76 10,121,430,535.04 1.81
总资产 25,858,345,832.11 26,121,498,581.69 -1.01
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.569 0.415 37.11
稀释每股收益（元／股） 0.569 0.415 37.11
扣除非经常性损益后的基本每股
0.570 0.400 42.50
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.88 5.10 增加1.78个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
6.89 4.92 增加1.97个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入同比增加的主要原因是本期公司房地产业务结转的收入
增加；归属于上市公司股东的净利润增加的主要原因是本期公司房地产业务结转的收
入增加使相应结转的利润增加。
报告期内，公司实施了 2017 年度利润分配方案，以 2017 年末总股本 772,473,055
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股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，以未分配利润向全体股东每
10 股派送红股 2 股并派发现金红利 1 元（含税），上表中上年同期基本每股收益、稀
释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益按 2017 年度利润分配方案实施后
新股本总额 1,235,956,888 股进行了调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -82,862.95
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
75,000.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 526,750.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,387,145.53
少数股东权益影响额 -83,903.59
所得税影响额 219,217.34
合计 -732,944.71
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司主要业务和经营模式
报告期内，公司依托传统主业的竞争优势，积极把握所在国家级南京经济技术开
发区和仙林大学城创新资源汇聚、产城融合加速的机遇，在推动房地产市政产业联动、
加强新型业务研究与探索的同时，进一步释放股权投资业务市场化机制的优势和活
力，切实发挥产投结合的协同效应。
房地产业务和市政业务是公司传统主营业务。围绕所在区域产城融合战略，公司
在持续做好中高端商品住宅开发与销售的同时，发挥房地产与市政业务产业协同效
应，积极拓展政府代建业务和城市更新、田园综合体等新型业务。
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股权投资业务建立了“南京高科、高科新创、高科科贷、高科新浚”四大投资平
台，重点围绕大健康、人工智能等产业，通过“贷投结合”、机制创新，支持和帮助
创业、创新企业发展，分享被投资企业的成长红利，最终获得资本增值收益并择机退
出。臣功制药作为医药健康业务的平台，积极发挥药品研发、生产、销售一体化的优
势，通过加强产品外部合作、调整销售策略等方式，不断夯实企业发展基础。
（二）报告期内行业情况
1、房地产及市政业务
2018 年上半年，房地产市场长效机制建设稳步推进，政策层面坚持“房住不炒”
总基调，继续因城施策的分类调控。在各地均出台人才落户新政的背景下，热点城市
限购、限价等政策没有松动，但举措更加细化和创新，合理购房需求得到保障，70
个大中城市中 15 个热点城市新建商品房住宅环比价格均在平稳区间内变动。上半年，
公司房地产业务所在的南京市场整体走势平稳，限购限价等政策继续执行，新建商品
住宅价格持续小幅下降，根据南京网上房地产的数据，南京市上半年共成交新建商品
住宅约 3.04 万套，同比下降约 18.5%，但具备良好区位优势、品质的商品住宅项目仍
然受到市场热捧。面对持续调控的市场和收紧的融资环境，房地产企业拿地也更加理
性。上半年，南京市经营性用地实际出让面积约 188 万平方米，成交总金额约 355 亿
元，土地成交价格出现回落。
2018 年，南京市深入推进新型城镇化建设，加强城市精细化管理，提出了进一步
完善城市功能、提升城市品质，加快建设幸福感强的宜居宜业城市的目标，将不断提
升仙林副城等区域城市品质，建设一批各具特色、功能完善、职住平衡、产城融合的
新高地。公司所在栖霞区域坚持精致建设、精细管理，2018 年将实施 114 个城乡建设
重点项目，涵盖了交通基础设施建设、生态环境建设、市政配套、特色田园乡村建设、
城市环境综合整治、安居保障建设等项目，全面提升栖霞城市品质；南京经济技术开
发区聚焦产城融合发展，加快提升城市功能品质，全力推动开发区向综合功能区转型，
全年计划续建、开工市政道路、市政配套、保障房等重点项目 22 个，区域内市政基
础设施建设市场保持了稳健发展的态势。为加快城市品质提升，公司所在区域还积极
推进运用 PPP、棚户区改造等形式进行片区民生综合工程、田园综合体建设等项目，
为公司未来业务发展提供了新的机遇。
2、股权投资业务
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2018 年上半年，国家继续强调资本市场对实体经济的支持作用，通过税收优惠、
引导基金支持等政策持续支持股权投资行业发展，但在复杂的宏观经济形势和防范金
融风险的背景下，股权投资行业在募资、退出等方面也受到一定影响。在募资环节上，
受资管新规落地、A 股市场下跌等因素的影响，上半年行业募集资金量较去年同期较
大幅度回落。专业母基金、政府引导基金在投资机构资金来源的占比上升，有限合伙
人机构化趋势明显。在投资环节上，尽管整体上机构投资行为更加谨慎，行业仍处于
快速发展期，上半年投资案例数量和金额保持稳步增长，IT、互联网和生物技术/医疗
健康这三个传统热门行业继续保持较高热度。在退出环节上，退出渠道呈现结构性变
化，同时渠道更加多样化。由于审核趋严，2018 年上半年投资机构通过 A 股 IPO 退
出比例下降，而港股和美股上市成为更多创业企业的选择。中国存托凭证等新工具的
出现、政策对独角兽企业上市的支持，以及并购退出占比上升为投资机构提供了更多
元的退出选择。
3、医药健康业务
2018 年上半年，随着居民对健康生活需求的日益增长，医药行业整体态势发展稳
定，国家统计局的数据显示，2018 年 1-6 月规模以上医药制造业企业主营业务收入约
1.26 万亿元，同比增长约 13.5%；利润总额约 1,585.7 亿元，同比增长约 14.4%。“一
致性评价”、“两票制”、“医保控费”等政策进一步深化落实，医疗、医保、医药
“三医联动”改革持续推进。报告期内，医药企业面临较大的成本上涨和政策调控压力，
行业市场竞争较为激烈，逐步出现结构分化。在政策的引导下，临床刚需品种、质量
疗效好的进口替代性品种和质优价廉的产品等存在较大的需求，创新药、生物药等迎
来较好的发展机遇，专业化分工与合作、研发创新以及并购整合仍是行业的重要主题。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、产业资源整合能力。公司产业涉足房地产市政、股权投资、医药健康等领域，
搭建了产业经营与资本运营互动融合的可持续发展架构。报告期内，公司房地产市政
业务板块进一步整合资源，推进产业联动，市场拓展能力进一步提升；股权投资业务
进一步完善机制建设，强化市场化运作体系，加强对区域内优质企业和医药健康领域
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优质标的的研究，并在品种选择、资源获取等方面增强股权投资业务对医药健康业务
发展的促进作用。
2、区域市场拓展能力。作为国家级南京经济技术开发区内的上市公司，公司在
区域项目开发建设管理上积累了丰富的经验，能较好地判断区域市场形势，把握区域
发展机遇。报告期内，公司积极把握栖霞区、开发区和仙林大学城创新资源汇聚、产
城融合加速的机遇，加大与园区平台对接力度，切实发挥业务协同优势，积极参与到
区域开发建设和转型升级中。
报告期内，公司其它方面的核心竞争力无重大变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内经营情况
2018 年是公司“风险管控年”。报告期内，公司围绕“管控风险、强化管理、提升
转型、稳健增长”的总体思路，稳步推进公司产业转型创新和高质量发展。传统房地
产及市政业务发挥自身品牌、品质和资源优势，加强产业联动，推进业务转型，探索
新型业务，保持稳健发展；股权投资业务持续完善管理体系和激励约束机制，有序退
出已投项目，与医药健康业务加强互动促进，逐步培育医药健康产业发展新动能。
报告期内，公司主要经营指标稳健增长，实现营业收入 194,720.57 万元，同比增
加 35.13%；归属于母公司所有者的净利润 70,332.07 万元，同比增加 37.12%；每股收
益 0.569 元，加权平均净资产收益率 6.88％，若扣除可供出售金融资产溢价的影响，
本期净资产收益率为 11.60%。
1、房地产及市政业务：发挥产业协同，推进业务转型
公司积极把握国家级南京经济技术开发区“产城融合”以及栖霞区、仙林大学城城
市功能品质提升的机遇，加强平台对接与业务拓展，房地产市政产业链协同效应初步
发挥。
房地产业务：商品房项目高科紫微堂自样板展示区公开后累计超过 6,000 组客
户参观，广受业界和客户好评。紧扣区域城市精细化建设主题，新增靖安佳园三期、
栖霞山红枫片区等保障房建设项目，总建筑面积约 80 万平方米，新增老旧小区改造、
山体公园改建、道路环境整治等多个政府合作项目。子公司高科置业连续第八年位列
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“江苏省房地产开发综合实力 50 强”，多个项目荣获“扬子杯”、“金陵杯”等奖项。
受调控政策和推盘节奏影响，房地产业务实现合同销售面积 0.35 万平方米（商品
房项目 0.33 万平方米，保障房项目 0.02 万平方米），同比下降 98.08%，实现合同销
售金额 9,486.23 万元（商品房项目 9,432 万元，保障房项目 54.23 万元），同比下降
85.66%。房地产业务报告期内实现营业收入 14.74 亿元，同比上升 107.97%，主要来
自高科荣境项目。无新开工面积，竣工面积 3.88 万平方米，同比减少 89.79%。
市政业务：新中标靖安佳园三期一标段、西岗果牧场保障房一期三标段等施工总
承包业务，合同总金额超过 10 亿元；中标 FMC 新能源汽车厂房、华夏幸福龙潭小镇
市政道路等 10 余项监理、项目管理业务。多个项目荣获“扬子杯优质工程奖”、园林
工程“金陵杯”等奖项。高科水务污水处理提标改造工程顺利通过环保验收和竣工验
收，正式投入运行，出水水质稳定达到一级 A 标准。受园区内土地成片开发转让业务
量减少的影响，实现营业收入 33,569.25 万元，同比减少 32.02%。
2、股权投资和医药健康业务：加强互动促进，培育产业动能
公司不断完善“南京高科、高科新创、高科科贷、高科新浚”四大专业投资平台体
系建设，深耕大健康领域，积极关注人工智能等前沿行业，加强股权投资业务与医药
健康业务互动促进，逐步培育医药健康产业发展新动能。
股权投资业务：高科新浚新增投资 2 个医疗健康领域项目，高科新创和高科科贷
建立并完善项目经理跟投机制，高科新创完成了对华泰大健康一号基金的第二期出
资，高科科贷通过其主导的鑫聚宝 5 号资管计划新增投资 1 家科技型中小企业。在精
选投资机会的同时，公司对已投项目和合作基金加强了投后管理和业绩考核，以切实
防控和降低投资风险。
公司投资的南京证券在上交所成功上市，截至报告期末公司持有其股份的市值较
最初投资成本增值超 1 亿元；优科生物处于中国证监会待审 IPO 环节，广州农商行已
公告计划在 A 股发行上市；高科新浚投资已有项目实现退出，并有 2 个项目进入上市
辅导期，多个项目后续融资估值增幅显著。中钰高科健康产业并购基金拟转让其持有
的晨牌药业股份给金字火腿事项已终止，该基金管理人将推进上述股份通过其它方式
退出。报告期内，公司股权投资业务贡献了稳定的利润，实现投资收益 39,652.08 万
元（合并口径），同比增长 6.45%。
医药健康业务：推进生产和销售并重的产业链纵向拓展，自有核心品种销量保持
稳定的同时，新品研发和现有品种一致性评价工作顺利推进。与海纳医药关于“非布
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司他”的市场推广合作稳步推进。公司医药健康业务实现营业收入 13,717.09 万元，净
利润 581.17 万元。
报告期末，公司资产负债率继续保持低位，为 57.41%；期末预收款项 33.01 亿元，
扣除预收款项后其他负债占总资产的比例为 44.64%。期末公司有息负债总额为 41.03
亿元，报告期内整体平均融资成本约为 4.45%。
下半年主要经营计划
下半年，公司将围绕全年经营目标和“风险管控年”管理主题，切实做好以下工
作：
1、房地产及市政业务：密切关注和把握政策和市场走向，推进高科荣境和高
科紫微堂项目销售及回款工作，持续提升项目品牌溢价；抢抓区域城市建设机会，
继续做好项目拓展工作，进一步加强产业协同，提升公司城市开发、运营业务规模和
盈利能力；强化新型业务模式的研究和优质运营资源的引入，力争在业务模式创新上
有所突破，增强产业价值链的竞争力，实现持续发展。
2、股权投资和医药健康业务：加强对投资标的和市场形势的研判，做好动态管
理，科学把握退出时机，管控投资风险，保障收益实现；进一步完善运营、考核和激
励等机制，围绕大健康、人工智能等精选投资机会；拓宽销售渠道，促进臣功制药自
有主打品种销售放量；推进医药产业新品种研发、一致性评价以及“非布司他”等项
目合作工作，为未来发展积累产品资源。
3、企业内部管理工作：做好全面风险管理实施工作，从业务流程和管理制度入
手，完善风险管理长效机制，促进公司高质量发展；强化集团管控，促进业务协同，
优化激励机制和人才配置，在各业务板块逐步尝试更市场化的激励约束机制，增强产
业转型升级的源动力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,947,205,665.20 1,441,027,979.84 35.13
营业成本 978,899,654.24 826,634,744.84 18.42
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销售费用 74,161,324.21 128,997,916.09 -42.51
管理费用 68,749,938.52 77,764,343.49 -11.59
财务费用 82,912,452.50 86,767,839.09 -4.44
经营活动产生的现金流量净额 -545,572,733.48 -93,313,084.52 /
投资活动产生的现金流量净额 190,052,251.99 -60,412,475.57 /
筹资活动产生的现金流量净额 172,821,893.93 236,205,683.89 -26.83
研发支出 5,556,511.25 4,886,075.10 13.72
税金及附加 252,978,302.83 114,604,575.91 120.74
资产减值损失 -7,253,664.66 -2,429,470.17 /
公允价值变动收益 6,073,600.45 10,522,705.82 -42.28
归属于母公司股东的净利润 703,320,736.48 512,912,518.74 37.12
其他综合收益的税后净额 -443,257,514.26 117,552,839.02 /
营业收入变动原因说明:主要原因是本期公司房地产开发销售业务结转的收入增
加。
营业成本变动原因说明:主要原因是本期公司房地产开发销售业务结转的收入增
加对应的成本增加。
销售费用变动原因说明:主要原因是本期公司子公司臣功制药销售费用减少。
管理费用变动原因说明:/
财务费用变动原因说明:/
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期高科置业支付的税
费增加及高科科贷去年同期压缩贷款规模，收回贷款金额较高，而本期贷款规模净增
加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期赎回去年购买的理
财产品收回现金。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是本期取得借款所收到的
现金减少。
研发支出变动原因说明:/
税金及附加变动原因说明:本期公司房地产开发销售业务结转的收入增加导致计
提的税金及附加增加。
资产减值损失变动原因说明:本期公司收回的应收账款增加使计提的资产减值损
失转回。
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公允价值变动收益变动原因说明:主要原因是本期公司子公司高科新创持有的以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产市值变动。
归属于母公司股东的净利润变动原因说明:主要原因是本期公司房地产开发销售
业务结转的收入增加使相应结转的利润增加。
其他综合收益的税后净额变动原因说明:本期公司所持有的以公允价值计量的可
供出售金融资产市值减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务收入构成
单位:元 币种:人民币
2018 年上半年 2017 年上半年
同比增
占主营业务 占主营业务 减（%）
金额 金额
收入比重(%) 收入比重(%)
主营业务收入合计 1,947,205,665.20 100 1,440,968,068.45 100 35.13
分行业
房地产开发销售 1,474,342,207.23 75.72 708,929,171.13 49.20 107.97
市政基础设施承建 126,730,917.51 6.51 113,842,707.47 7.90 11.32
土地成片开发转让 23,988,380.95 1.23 206,865,344.25 14.36 -88.40
园区管理及服务 184,973,218.06 9.50 173,133,458.63 12.01 6.84
药品销售 137,170,941.45 7.04 238,197,386.97 16.53 -42.41
分地区
江苏南京 1,817,521,491.92 93.34 1,212,062,023.39 84.11 49.95
其他地区 129,684,173.28 6.66 228,906,045.06 15.89 -43.35
说明：公司主营业务主要在江苏南京，其他地区收入主要是公司子公司臣功制药药品
销售收入。
主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利
分行业 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期
率（%）
期增减（%） 期增减（%） 增减（%）
房地产开 增加 10.63
1,474,342,207.23 706,527,952.65 52.08 107.97 70.22
发销售 个百分点
市政基础 减少 10.78
126,730,917.51 89,499,317.77 29.38 11.32 31.38
设施承建 个百分点
土地成片 增加分点
25.61
23,988,380.95 11,914,081.79 50.33 -88.40 -92.35
开发转让 个百分点
园区管理 增加 4.17
184,973,218.06 117,514,008.52 36.47 6.84 0.26
及服务 个百分点
减少 9.44
药品销售 137,170,941.45 53,394,587.33 61.07 -42.41 -24.00
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利
分地区 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期
率（%）
期增减（%） 期增减（%） 增减（%）
增加 11.50
江苏南京 1,817,521,491.92 928,216,514.43 48.93 49.95 22.40
个百分点
减少 9.33
其他地区 129,684,173.28 50,633,433.63 60.96 -43.35 -25.56
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
1、房地产开发销售收入增加的主要原因是本期项目结转增加，毛利率增加的原
因是本期结转房源的售价提升。
2、市政基础设施承建收入增加的主要原因是本期结转收入的项目增加，毛利率
减少的主要原因是本期结转收入的项目结构发生变化，低毛利率的委建项目收入比重
增加，毛利率较高的工程施工总承包项目收入比重降低。
3、土地成片开发转让收入减少的主要原因是本期园区工业土地转让面积减少，
毛利率增加的原因是本期转让的地块单位成本较低。
4、园区管理及服务收入增加的主要原因是本期公司园林工程施工业务收入增加，
毛利率增加的原因是本期结转的园林工程施工业务毛利较高。
5、药品销售业务收入减少的主要原因是销售的品种减少，毛利率减少的主要原
因是高毛利率品种收入比重减少。
6、主营业务其他地区的营业收入主要是公司子公司臣功制药药品销售收入。
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2018 年半年度报告
主要商品房项目销售情况
单位：万平方米
总建 当期 累计 当期 累计已
项目 项目 权益 可售
项目名称 筑面 销售 销售 结算 结算面
位置 类型 占比 面积
积 面积 面积 面积 积
南京市仙 商品
高科荣境 80% 84.98 61.33 0.33 49.26 5.86 45.27
林大学城 住宅
高科紫微 南京市仙 商品
80% 9.68 / / / / /
堂 林大学城 住宅
房地产出租情况
报告期内，公司房地产主要出租情况如下：
单位：万元 币种：人民币
出租房地产 出租房地 是否采用公
序
地区 项目 经营业态 的建筑面积 产的租金 允价值计量
号
（万平方米） 收入 模式
1 南京 东城汇 商业综合体 2.65 498.26 否
2 南京 高科中心 商业办公楼 3.08 1,025.81 否
3 南京 开发区厂房 工业厂房 9.33 2,077.37 否
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要原因是本期公
以公允价值
司子公司高科新创
计量且其变
处置了部分以公允
动计入当期 73,803,862.87 0.29 119,656,247.88 0.46 -38.32
价值计量且其变动
损益的金融
计入当期损益的金
资产
融资产。
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2018 年半年度报告
主要原因是本期公
应收票据 103,536,933.88 0.40 72,388,749.78 0.28 43.03 司市政业务结算收
到的票据增加。
主要原因是本期公
司药品销售业务及
预付款项 121,372,342.33 0.47 61,476,763.33 0.24 97.43
房地产业务预付款
项增加。
主要原因是截至报
告期末公司参股企
业南京银行、广州
应收股利 329,696,899.16 1.28 - 0.00 /
农商行等审议通过
的 2017 年度利润分
配方案尚未实施。
主要原因是本期公
司子公司臣功制药
其他应收款 104,185,099.33 0.40 73,962,782.02 0.28 40.86
对外支付的保证金
增加。
主要原因是本期公
应付票据 144,788,912.37 0.56 100,000,000.00 0.38 44.79 司未兑付的银行票
据增加。
主要原因是本期使
应付职工薪 用以前年度计提的
104,873,405.50 0.41 160,659,991.86 0.62 -34.72
酬 薪酬拨付年金等增
加。
主要原因是本期公
司子公司高科水务
递延收益 7,975,700.00 0.03 5,550,700.00 0.02 43.69
收到的政府补助增
加。
其他说明
注：上表中“上期期末”指 2017 年度末。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司加大政策及行业研究力度，完善机制和体系建设，持续提高市场
化、专业化水平，积极促进各投资平台之间协同整合，通过适当控制新增投资节奏，
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2018 年半年度报告
进一步加强投后管理等方式积极防控风险。报告期内，公司对外投资总额 2.09 亿元，
同比下降 24.17%。截至报告期末，公司发起设立的主要投资基金中，高科新浚一期
基金已累计对外投资 5.67 亿元，部分项目已实现退出或进入 IPO 辅导期。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
截至报告
报告期内
期末占被
被投资的项目名 实际投资
主要经营活动 投资项目 备注
称 金额
权益的比
（万元）
例(%)
中航信托天启 参与北京北信
（2016）163 号南 源软件股份有 公司子公司高科新
7,647.73 /
京高科华睿集合 限公司定向增 创追加投资
资金信托计划 发
公 司 认 缴 出 资
南京高科新浚股 创 业 投 资 业
174.125 万元，截至
权投资合伙企业 务、股权投资 43.53 34.825
报告期末已累计实
（有限合伙） 业务等
际出资 121.89 万元
南京高科新浚成 股权投资；为 公 司 认 缴 出 资
长一期股权投资 创业企业提供 69,650 万元，报告
6,965 69.65
合伙企业（有限 创业管理服务 期末已累计实际出
合伙） 业务 资 55,720 万元
私募股权投
金字火腿股份有 资、资产管理、 公司子公司高科新
4,735.22 2.67
限公司 投资管理、火 创追加投资
腿及肉制品等
由公司子公司高科
南京华泰大健康
新创认缴出资额
一号股权投资合
股权投资 1,500 2.06 3,000 万元，截至报
伙企业（有限合
告期末已累计实际
伙）
出资完毕
合计 20,891.48 / /
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
以公允价值计量的证券投资情况
单位：万元 币种：人民币
占期末证
序 证券 最初投 持有数量 期末账面 报告期
证券品种 证券简称 券总投资
号 代码 资金额 （股） 价值 损益
比例（%）
1 股票 600535 天士力 5,161.91 1,610,000 4,157.02 56.325 240.34
2 股票 000999 华润三九 1,896.76 700,000 1,948.10 26.396 76.30
3 股票 300747 锐科激光 0.94 247 1.98 0.027 1.04
4 股票 833353 南京天梯 240 600,000 312.60 4.236 -
5 股票 830794 奥派股份 132 200,000 178 2.412 20.00
6 货币基金 鑫元货币 B 701 7,010,000 782.68 10.604 42.60
小计 380.28
报 告 期 已 出售证券投资 1,058.70
损益 合计 8,132.61 7,380.38 100 1,438.98
说明：上述报告期末证券投资中天士力、华润三九、锐科激光（已中签已上市新
股）由公司全资子公司高科新创持有，奥派股份、南京天梯和鑫元货币 B 由公司全资
子公司高科科贷通过其主导的鑫聚宝 5 号资管计划持有，“报告期已出售证券投资损
益”系高科新创出售其所持恩华药业、中新药业、成大生物股份及出售其部分中签新
股所获得的收益。
以公允价值计量的可供出售金融资产情况
单位：万元 币种：人民币
占该项 报告期所
证券代 最初投资 期末账面 报告期损
证券简称 目权益 有者权益
码 成本 价值 益
比例（%） 变动
601009 南京银行 72,859.56 9.31 610,588.06 27,251.34 -592.42
600533 栖霞建设 22,095.20 12.20 44,209.61 640.72 -13,455.10
600030 中信证券 17,470.64 0.24 47,357.72 1,143.22 -3,279.60
600549 厦门钨业 33,828.40 1.79 38,384.16 389.02 -8,761.61
002515 金字火腿（注 1） 22,328.03 2.67 12,725.90 -0.46 -6,037.55
601990 南京证券（注 2） 13,303.93 0.90 26,703.31 - 10,049.54
南京高科皓熙定增私募
98,800.00 98.80 63,528.40 - -22,526.40
证券基金
华泰证券股份有限公司
－基石 3 号定向资产管 4,809.10 100.00 7,492.77 331.88 -7.27
理计划
中航信托天启（2016）
163 号南京高科华睿集 26,109.41 / 13,360.28 - 270.41
合资金信托计划（注 3）
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2018 年半年度报告
江苏华睿新三板 1 号基
682.93 48.78 464.39 - 92.20
金（注 4）
合计 312,287.20 / 864,814.60 29,755.72 -44,247.80
说明：
注 1：指公司子公司高科新创持有的金字火腿股权；
注 2：南京证券于报告期内在上海证券交易所上市；
注 3：中航信托天启（2016）163 号南京高科华睿集合资金信托计划由公司子公
司高科新创投资，本期高科新创追加投资 7,647.73 万元；
注 4：江苏华睿新三板 1 号基金由公司子公司高科新创、高科科贷持有；
注 5：上述南京银行、栖霞建设、中信证券、厦门钨业“报告期损益”系公司持
有其股份的现金分红。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）主要控股子公司经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
子公司名 注册资 营业总收
业务性质 总资产 净资产 净利润
称 本 入
南京高科 房 地 产 开
置 业 有 限 发、经营、 150,000 1,152,600.79 348,370.96 151,647.00 35,398.07
公司 销售
市政建筑工
南 京 高 科 程设计、施
建 设 发 展 工、建设投 30,000 126,728.62 50,409.25 27,371.60 3,312.62
有限公司 资、管理、
咨询
南京高科
园林绿化、
园林工程 2,000 11,512.11 6,626.02 4,213.59 698.55
施工、养护
有限公司
污水处理及
南京高科
回水利用；
水务有限 3,500 10,832.86 9,666.32 5,768.21 1,907.81
环保工程及
公司
设备检修
实业投资、
南 京 高 科 创业投资、
新 创 投 资 证券投资及 80,000 98,260.98 79,324.53 0.00 926.10
有限公司 投资管理、
咨询
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2018 年半年度报告
南京臣功
中西药剂生
制药股份 6,000 54,462.52 35,758.85 13,717.09 581.17
产销售
有限公司
面向科技型
南 京 高 科 中小企业发
科 技 小 额 放贷款、创
20,000 33,430.67 26,138.70 758.54 544.93
贷 款 有 限 业投资、提
公司 供融资性担
保等
（2）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
占上市公司净
参股公司贡献
公司名称 主要产品或服务 净利润 利润的比重
的投资收益
（%）
存、贷款，结算及其
南京银行股
他经批准的代理业 / 27,583.22 35.62
份有限公司
务
说明：上述南京银行贡献的投资收益是指其股东大会审议通过的利润分配方案中
的现金分红。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险：公司房地产业务受到政府“限购限价”调控政策延续的影响，可能
面临销售价格不达预期，融资环境收紧等风险；股权投资业务受到资本市场监管政策、
国家产业政策等因素的影响，存在投资回收期加长、投资回报不确定性加大的风险；
医药健康业务受到国家药品质量标准提高、“两票制”和“医保控费”等医药行业监
管政策全面深化的影响，存在销售、研发和品种拓展不及预期的风险。
2、转型风险：目前公司稳步推进主要业务的转型升级，但是当前宏观经济环境
不确定因素较多，市场竞争压力加大，同时受到公司人才结构、管控模式等条件的制
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2018 年半年度报告
约以及预期外的困难和挑战，公司转型的力度以及速度存在未达预期的风险。
3、财务风险：由于国家金融去杠杆政策的影响，目前市场资金面收紧，融资利
率较去年有所上升，而公司房地产、股权投资等业务具有资金需求量大、资金循环周
期长等特点，且公司在转型过程中无论是外延式并购或内生式增长，都要求增量资金
的投入。尽管公司资产负债率近年来保持了低位，但如果公司房地产或市政回款速度
和股权投资项目的退出速度低于预期，或公司外部融资渠道受阻，仍将可能给公司带
来较大的资金压力。
4、投资管理风险：公司目前投资业务规模较大，涉及的行业、种类较多，发展
阶段也有差异，截至报告期末投资产生的可供出售金融资产达 98.20 亿元，未来还将
择机适量新增投资项目。受到资本市场整体运行状况、公司自身投资风控体系执行可
能存在偏差、被投资企业经营未达预期等多方面因素的制约，公司投资业务可能存在
投资决策风险以及投资项目退出风险，并进而导致投资收益的不确定性增加。
面对上述风险，公司将深入贯彻“风险管控年”管理主题，针对公司主要业务以
及转型发展中存在的风险点，进一步加强对宏观形势、行业情况和投资项目的研判分
析，制定管控举措，完善全面风险管控体系建设，切实增强风险管控能力，尽力化解
潜在风险，保障公司健康、可持续发展。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2017 年年度股东大会 2018-04-26 www.sse.com.cn 2018-04-27
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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2018 年半年度报告
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺时
承诺背 承诺 承诺 有履 及时
承诺方 间及期
景 类型 内容 行期 严格
限
限 履行
公司控股股东南京新港开发总
公司在公司发行上市时承诺，
不直接经营或参与经营任何与
与首次
解决 南 京 新 公司业务有竞争或可能有竞争
公开发 长期
同业 港 开 发 的业务，并保证将来的全资子 否 是
行相关 有效
竞争 总公司 公司、控股子公司和其他经营
的承诺
受其控制的公司将不直接经营
或参与经营与公司业务有竞争
或可能有竞争的业务。
控股股东南京新港开发总公司
在 2014 年 3 月 10 日承诺，为
了有力支持公司的发展，促进
其 他 对 公司主营业务的提高，有效履
公 司 中 南京新 行开发总公司已做出的关于避
长期
小 股 东 其他 港 开 发 免与上市公司同业竞争的承 否 是
有效
所 作 承 总公司 诺，与开发区有关的市政基础
诺 设施建设、投资与管理、土地
成片开发、污水处理及环保项
目建设等具体业务，开发总公
司将委托公司开展。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占营业
关联 关联交
关联 关联交易金 总收入
关联交易方 交易 关联交易内容 易定价
关系 额 的比例
类型 原则
(%)
南京兴智科 子公司高科建设承接 以市场
提供
技产业发展 其他 的乌龙山公园服务配 定价为 29,780,089.62 1.52
劳务
有限公司 套设施二期工程（注 1） 原则
子公司高科建设承接 以市场
南京新港开 控股 提供
开发区内道路升级及 定价为 27,975,035.22 1.43
发总公司 股东 劳务
测绘测量等工程（注 2） 原则
注 1：南京兴智科技产业发展有限公司为南京紫金（新港）科技创业特别社区建
设发展有限公司更名后的新名称，上述关联交易经 2016 年 5 月 26 日公司 2015 年度
股东大会审议通过，详见公司临 2016-012 号公告。
注 2：上述关联交易经 2017 年 3 月 28 日公司第九届董事会第二次会议审议通过，
详见公司临 2017-002 号公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经 2017 年 4 月 27 日 2016 年年度股东大会审议通过，同意公司在未来三年内继
续为开发总公司提供贷款担保，贷款担保余额不高于该公司为本公司（含控股子公司）
提供的贷款担保余额，且公司为开发总公司贷款担保余额不高于 50 亿元人民币，担
保（签署担保合同）的时间截至 2020 年 6 月 30 日。同时，开发总公司将就公司为其
担保事项向公司提供等额反担保。
2018 年上半年，开发总公司累计为公司提供的担保金额为 70,000 万元，公司累
计为开发总公司担保金额为 128,900 万元。截至 2018 年 6 月 30 日，开发总公司为公
司提供的担保余额为 0，公司为开发总公司提供的担保余额为 91,125 万元。公司在为
开发总公司提供担保时，严格把控担保余额的数量，签署贷款担保合同时，公司为开
发总公司提供的贷款担保余额均不高于该公司为本公司提供的贷款担保余额。贷款担
保合同签署后，由于双方贷款期限、还款节奏的不同，会导致双方贷款余额的波动。
未来公司将在符合上述股东大会决议的前提下，进一步严格把控公司与开发总公司之
间的贷款担保风险，积极维护公司利益。
经 2018 年 4 月 26 日公司 2017 年度股东大会会议审议通过，同意授权董事长按
市场化定价原则在 20 亿元额度范围内根据公司（含公司控股子公司）实际情况向南
京银行股份有限公司进行借款，授权有效期（借款合同签署日）至 2019 年 6 月 30 日。
截止报告期末，公司（含公司控股子公司）在南京银行的贷款余额为 500 万元；报告
期内公司（含公司控股子公司）向南京银行支付及计提的贷款利息总额为 589.83 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 是否 是否
担保发生日 是否 担保
与上市 担保金 担保 担保 担保 存在 为关 关联
担保方 被担保方 期(协议签 已经 是否
公司的 额 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
署日) 履行 逾期
关系 保 担保
完毕
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 2,500 2013-9-23 2013-10-24 2020-10-23 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 645 2014-12-25 2014-12-25 2019-12-24 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 12,075 2014-12-25 2015-1-12 2019-12-24 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 10,650 2014-12-25 2015-2-6 2019-12-24 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 2,355 2014-12-25 2015-3-11 2019-12-24 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 5,000 2016-1-4 2016-1-4 2018-11-30 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 39,400 2016-9-13 2016-9-13 2018-9-12 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
南京高科
公司本 南京新港开 一般 控股
股份有限 18,500 2016-9-23 2016-9-23 2018-9-22 否 否 否 是
部 发总公司 担保 股东
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 91,125
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,000
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2018 年半年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,106.10
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 103,231.10
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.37
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 91,125
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 91,125
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 /
担保情况说明 /
注：报告期末，除上述担保外，公司子公司高科科贷（经营范围含提供融资性担保）为南京
天溯自动化控制系统有限公司提供的融资性担保余额为 1,000 万元。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司子公司高科水务属于南京市环保局公布的重点排污单位，其相关环保情况说
明如下：
1. 排污信息
√适用 □不适用
高科水务主要污染物为 COD、氨氮，废水经过 A2/O 工艺处理后以连续排放的方
式排入兴武沟流入长江，设置一个污水排放口，位于污水处理工艺检测井段。高科水
务污水处理工艺设计处理能力 4 万吨/天，目前污水排放执行《城镇污水处理厂污染物
排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准。污染物总量控制，COD≤365 吨/半年，氨
氮≤58.4 吨/半年。报告期内，未出现超标排放情况，重大环境污染事故、环境影响事
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2018 年半年度报告
件为零。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
高科水务污水处理厂 2003 年建成后采用二级污水处理工艺，即物理处理加 SBR
处理（序批次活性污泥法）工艺。2017 年 4 月起高科水务对污水处理厂实施提标改造，
截至目前已完成竣工环保验收工作,主要处理工艺改为由 SBR 工艺变为 A2/O 工艺，并
增加了二沉池、高密度澄清池、滤布滤池，出水水质从原来的《污水综合排放标准》
一级标准提高到《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级 A 标准。
污水处理厂自投入生产运行以来，高科水务强化班组建设，完善管理制度，多年
来做到安全运行，达标排放。随着环保要求的不断提高，高科水务成立了专门的环保
管理工作组，认真研究工艺优化运行方案，对委托处理企业定期抽样检查，对设备设
施做好定期保养和维护工作，对于日常检查出来的问题，进行专项研讨处理，及时整
改，以确保污水处理业务的顺利开展。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
2003 年 4 月，南京市环保局在《关于“南京新港高科污水处理厂工程”环境影响报
告表的批复意见》（宁环建[2003]29 号）中批复同意高科水务环境影响评价工作。2004
年 8 月通过南京市环保局专项环保验收（宁环验[2004]30 号），颁发排污许可证。2017
年 4 月，开发区管委会在《关于新港污水处理厂提标改造工程项目环境影响报告书的
批复》（宁开委环建字[2017]2 号）中批复同意高科水务污水处理厂提标改造项目环境
影响评价工作。截至目前，提标改造项目已通过开发区行政审批局竣工环保验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为确保运行稳定，防止突发性环境污染，并能在事故发生后，迅速有效控制和处
理，高科水务制定了《南京高科水务有限公司新港污水处理厂突发环境事件应急预案》，
并向开发区环保局备案。上述预案为综合应急预案，包括专项应急预案和现场处置方
案两部分，主要包括火灾事故、防恶劣天气、关键设备故障、进水（水质、水量）异
常、排水企业事故排放、突然停电、出水超标、臭气中毒等事故状况下的应急方案或
处置措施。高科水务在平时根据预案的内容进行定期的演练，确保遇有突发环境污染
事件后，能及时响应。
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2018 年半年度报告
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
为规范自行监测及信息公开方式，高科水务根据《中华人民共和国环境保护法》、
《环境监测管理办法》等有关规定，按照国家或地方污染物排放（控制）标准，环境
影响评价报告书（表）及其批复、环境监测技术规范的要求，制定自行监测方案。高
科水务按照环境监测管理规定和技术规范的要求，设计、建设、维护污染物排放口和
监测点位，并安装统一的标志牌。废水污染物自动监测按照《水污染源在线监测系统
运行与考核技术规范》（HJ/T355-2007）和《水污染源在线监测系统数据有效性判别
技术规范》（HJ/T356-2007）对自动监测设备进行各类比对、校验和维护。自行监测
方案已及时向社会公开，并报地市级环境保护主管部门备案。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
经 2017 年 7 月 31 日公司第九届董事会第五次会议及 2017 年 8 月 18 日公司 2017
年第一次临时股东大会审议通过，同意公司以自有资金认购南京银行非公开发行 A 股
股份，认购数量不超过 72,685,715 股，认购金额不超过 6 亿元（详见公司临 2017-015
号、临 2017-016 号、临 2017-018 号公告）。
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2018 年半年度报告
根据 2018 年 7 月 30 日中国证券监督管理委员会发行审核委员会的审核结果，南
京银行此次非公开发行股票申请未获得核准通过。截至本报告披露日，上述公司拟认
购南京银行非公开发行 A 股股份事项已终止。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比 比
行 其
数量 例 送股 公积金转股 小计 数量 例
新 他
(%) (%)
股
一、有限售条
件股份
二、无限售条
772,473,055 100 154,494,611 308,989,222 463,483,833 1,235,956,888 100
件流通股份
1、人民币普通
772,473,055 100 154,494,611 308,989,222 463,483,833 1,235,956,888 100
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 772,473,055 100 154,494,611 308,989,222 463,483,833 1,235,956,888 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经 2018 年 4 月 26 日公司 2017 年年度股东大会审议通过，公司 2017 年度利润分
配方案为：以 2017 年末总股本 772,473,055 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 4 股，以未分配利润向全体股东每 10 股派送红股 2 股并派发现金红利 1 元（含
税）。报告期内，上述利润分配方案实施完毕，总股本从 772,473,055 股增加至
1,235,956,888 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 51,931
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
注：上述普通股股东总数为合并普通账户和融资融券信用账户后的股东数。
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 或冻
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 结情
数量 况
南京新港开发总公司 161,004,434 429,345,157 34.74 0 无 国有法人
中央汇金资产管理有限责任
12,637,440 33,699,840 2.73 0 无 国有法人
公司
南京港（集团）有限公司 12,419,562 33,118,832 2.68 0 无 国有法人
中国证券金融股份有限公司 7,576,955 20,205,214 1.63 0 无 国有法人
中国银行股份有限公司－招
商丰庆灵活配置混合型发起 5,204,158 13,877,754 1.12 0 无 其他
式证券投资基金
郑怀东 4,013,280 10,702,080 0.87 0 无 境内自然人
博时基金－农业银行－博时
3,633,429 9,689,144 0.78 0 无 其他
中证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧
3,633,429 9,689,144 0.78 0 无 其他
中证金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－
工银瑞信中证金融资产管理 3,619,800 9,652,800 0.78 0 无 其他
计划
全国社保基金六零四组合 3,173,340 8,462,240 0.68 0 无 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
量 种类 数量
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2018 年半年度报告
南京新港开发总公司 429,345,157 人民币普通股 429,345,157
中央汇金资产管理有限责任公司 33,699,840 人民币普通股 33,699,840
南京港（集团）有限公司 33,118,832 人民币普通股 33,118,832
中国证券金融股份有限公司 20,205,214 人民币普通股 20,205,214
中国银行股份有限公司－招商丰庆灵活配置混
13,877,754 人民币普通股 13,877,754
合型发起式证券投资基金
郑怀东 10,702,080 人民币普通股 10,702,080
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理
9,689,144 人民币普通股 9,689,144
计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理
9,689,144 人民币普通股 9,689,144
计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融
9,652,800 人民币普通股 9,652,800
资产管理计划
全国社保基金六零四组合 8,462,240 人民币普通股 8,462,240
上述股东中，控股股东南京新港开发总公司与其
上述股东关联关系或一致行动的说明 他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。
公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司无优先股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
华健康 总裁助理 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
经 2018 年 2 月 8 日公司第九届董事会第九次会议审议通过，同意华健康先生因
个人原因辞去公司总裁助理职务。详见 2018 年 2 月 10 日刊登于上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 的《南京高科股份有限公司关于公司总裁助理辞职的公告》（临
2018-006 号）。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 南京高科股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 1,229,297,459.04 1,319,432,201.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2 73,803,862.87 119,656,247.88
损益的金融资产
衍生金融资产 3
应收票据 4 103,536,933.88 72,388,749.78
应收账款 5 826,701,030.57 859,405,148.94
预付款项 6 121,372,342.33 61,476,763.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7 207,622.56 1,964,687.65
应收股利 8 329,696,899.16
其他应收款 9 104,185,099.33 73,962,782.02
买入返售金融资产
存货 10 9,013,672,517.66 8,997,766,474.98
持有待售资产 11
发放贷款及垫款 166,795,542.70 150,591,755.13
一年内到期的非流动资产 12
其他流动资产 13 421,727,073.09 544,843,246.15
流动资产合计 12,390,996,383.19 12,201,488,057.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14 9,819,998,903.33 10,268,177,860.81
持有至到期投资 15
长期应收款 16 497,070,640.96 566,416,295.96
长期股权投资 17 1,700,605,207.19 1,710,664,278.59
投资性房地产 18 739,497,296.60 673,698,223.54
固定资产 19 355,957,864.10 366,424,525.86
在建工程 20 42,445,673.08 43,936,491.24
工程物资 21
固定资产清理 22
生产性生物资产 23
油气资产 24
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2018 年半年度报告
无形资产 25 58,354,730.09 59,254,093.22
开发支出 26
商誉 27
长期待摊费用 28 32,155,198.21 40,954,795.76
递延所得税资产 29 162,472,061.51 130,854,189.76
其他非流动资产 30 58,791,873.85 59,629,769.22
非流动资产合计 13,467,349,448.92 13,920,010,523.96
资产总计 25,858,345,832.11 26,121,498,581.69
流动负债：
短期借款 31 3,603,061,000.00 3,282,061,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
32
损益的金融负债
衍生金融负债 33
应付票据 34 144,788,912.37 100,000,000.00
应付账款 35 2,417,275,759.26 2,602,930,496.24
预收款项 36 3,300,864,128.01 4,490,389,128.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37 104,873,405.50 160,659,991.86
应交税费 38 621,800,135.77 547,565,828.41
应付利息 39 3,601,479.72 4,315,824.24
应付股利 40
其他应付款 41 2,678,418,918.91 2,088,875,826.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 42
一年内到期的非流动负债 43 522,493,123.76 511,189,888.79
其他流动负债 44
流动负债合计 13,397,176,863.30 13,787,987,984.26
非流动负债：
长期借款 45
应付债券 46
其中：优先股
永续债
长期应付款 47
长期应付职工薪酬 48
专项应付款 49
预计负债 50 1,117,924.53 1,117,924.53
递延收益 51 7,975,700.00 5,550,700.00
递延所得税负债 29 1,437,742,990.10 1,566,319,176.03
其他非流动负债 52
非流动负债合计 1,446,836,614.63 1,572,987,800.56
负债合计 14,844,013,477.93 15,360,975,784.82
36 / 147
2018 年半年度报告
所有者权益
股本 53 1,235,956,888.00 772,473,055.00
其他权益工具 54
其中：优先股
永续债
资本公积 55 122,918,165.85 431,907,387.85
减：库存股 56
其他综合收益 57 4,241,954,908.85 4,685,212,423.11
专项储备 58
盈余公积 59 604,139,345.22 604,139,345.22
一般风险准备
未分配利润 60 4,099,277,143.84 3,627,698,323.86
归属于母公司所有者权益合计 10,304,246,451.76 10,121,430,535.04
少数股东权益 710,085,902.42 639,092,261.83
所有者权益合计 11,014,332,354.18 10,760,522,796.87
负债和所有者权益总计 25,858,345,832.11 26,121,498,581.69
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:南京高科股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 371,037,947.22 265,376,399.74
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,100,000.00 100,000.00
应收账款 1 569,166,025.75 631,663,342.65
预付款项 10,423,209.96 5,485,840.92
应收利息
应收股利 329,696,899.16
其他应收款 2 237,777,517.26 115,250,154.37
存货 79,119,381.66 88,177,103.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,606,320,981.01 1,106,052,841.16
非流动资产：
可供出售金融资产 9,000,580,045.74 9,514,884,789.44
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 4,218,565,408.48 4,228,196,795.77
投资性房地产 335,936,589.83 356,418,549.87
固定资产 181,301,267.22 186,575,907.01
在建工程
工程物资
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2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,696,597.93 41,325,900.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,272,933.20 9,651,755.40
递延所得税资产 59,082,838.79 47,408,267.00
其他非流动资产
非流动资产合计 13,844,435,681.19 14,384,461,964.56
资产总计 15,450,756,662.20 15,490,514,805.72
流动负债：
短期借款 3,475,000,000.00 3,200,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 130,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 1,853,400.11 6,029,403.61
预收款项 43,889,581.48 36,672,172.18
应付职工薪酬 96,593,068.13 126,821,603.13
应交税费 63,447,311.57 154,614,083.91
应付利息 3,439,644.44 4,213,397.92
应付股利
其他应付款 1,319,344,025.88 1,286,799,785.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 522,493,123.76 511,189,888.79
其他流动负债
流动负债合计 5,656,060,155.37 5,426,340,335.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,437,742,990.10 1,566,319,176.03
其他非流动负债
非流动负债合计 1,437,742,990.10 1,566,319,176.03
负债合计 7,093,803,145.47 6,992,659,511.46
所有者权益：
股本 1,235,956,888.00 772,473,055.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 123,201,712.12 432,190,934.12
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2018 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益 4,312,905,822.08 4,699,413,939.91
专项储备
盈余公积 604,139,345.22 604,139,345.22
未分配利润 2,080,749,749.31 1,989,638,020.01
所有者权益合计 8,356,953,516.73 8,497,855,294.26
负债和所有者权益总计 15,450,756,662.20 15,490,514,805.72
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,954,791,032.49 1,450,152,617.51
其中：营业收入 61 1,947,205,665.20 1,441,027,979.84
利息收入 61 7,585,430.49 9,124,797.47
已赚保费
手续费及佣金收入 61 -63.20 -159.80
二、营业总成本 1,450,448,007.64 1,232,339,949.25
其中：营业成本 61 978,899,654.24 826,634,744.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 62 252,978,302.83 114,604,575.91
销售费用 63 74,161,324.21 128,997,916.09
管理费用 64 68,749,938.52 77,764,343.49
财务费用 65 82,912,452.50 86,767,839.09
资产减值损失 66 -7,253,664.66 -2,429,470.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 67 6,073,600.45 10,522,705.82
投资收益（损失以“－”号填列） 68 396,520,753.20 372,492,473.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 52,502,424.81 47,781,512.15
资产处置收益（损失以“－”号填列） 69 -68,609.34
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 70 75,000.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 906,943,769.16 600,827,847.48
加：营业外收入 71 258,407.90 562,067.65
其中：非流动资产处置利得 1,676.61
减：营业外支出 72 1,659,807.04 301,801.28
其中：非流动资产处置损失 14,253.61 30,177.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 905,542,370.02 601,088,113.85
减：所得税费用 73 131,227,992.95 67,843,563.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 774,314,377.07 533,244,550.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 774,314,377.07 533,244,550.26
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2018 年半年度报告
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 703,320,736.48 512,912,518.74
2.少数股东损益 70,993,640.59 20,332,031.52
六、其他综合收益的税后净额 74 -443,257,514.26 117,552,839.02
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -443,257,514.26 117,552,839.02
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -443,257,514.26 117,552,839.02
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
-770,956.06 -253,162.08
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -442,486,558.20 117,806,001.10
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 331,056,862.81 650,797,389.28
归属于母公司所有者的综合收益总额 260,063,222.22 630,465,357.76
归属于少数股东的综合收益总额 70,993,640.59 20,332,031.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.569 0.415
（二）稀释每股收益(元/股) 0.569 0.415
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方实现的
净利润为： / 元。
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 69,525,213.93 249,184,054.10
减：营业成本 4 29,776,464.32 175,357,792.13
税金及附加 1,893,298.66 1,925,802.20
销售费用
管理费用 19,506,067.34 28,188,657.48
财务费用 110,212,441.28 108,849,120.40
资产减值损失 -16,394,834.84 -13,156,270.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 388,134,681.74 508,100,791.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 52,930,108.92 47,931,276.58
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 312,666,458.91 456,119,743.16
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2018 年半年度报告
加：营业外收入 13,330.00 17,141.21
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,500,714.90 9,373.12
其中：非流动资产处置损失 714.90 9,373.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 311,179,074.01 456,127,511.25
减：所得税费用 -11,674,571.79 -6,975,331.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 322,853,645.80 463,102,842.93
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 322,853,645.80 463,102,842.93
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -386,508,117.83 178,926,278.74
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -386,508,117.83 178,926,278.74
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
-770,956.06 -253,162.08
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -385,737,161.77 179,179,440.82
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -63,654,472.03 642,029,121.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.261 0.375
（二）稀释每股收益(元/股) 0.261 0.375
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,180,747,596.25 1,207,275,401.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
45,770,172.78 20,753,773.38
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 9,162,584.83 10,717,293.68
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
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2018 年半年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 75 45,673,747.17 51,963,225.21
经营活动现金流入小计 1,281,354,101.03 1,290,709,693.88
购买商品、接受劳务支付的现金 905,593,831.09 780,986,136.20
客户贷款及垫款净增加额 15,541,300.00 -89,692,021.42
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 135,567,052.99 111,373,254.36
支付的各项税费 545,654,166.82 319,405,823.27
支付其他与经营活动有关的现金 75 224,570,483.61 261,949,585.99
经营活动现金流出小计 1,826,926,834.51 1,384,022,778.40
经营活动产生的现金流量净额 -545,572,733.48 -93,313,084.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 405,712,376.07 131,806,179.17
取得投资收益收到的现金 51,581,472.10 142,636,988.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
39,350.00 2,787.06
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 457,333,198.17 274,445,954.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
5,366,120.78 8,993,847.90
付的现金
投资支付的现金 261,914,825.40 325,864,582.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 267,280,946.18 334,858,430.56
投资活动产生的现金流量净额 190,052,251.99 -60,412,475.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,051,000,000.00 2,385,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,051,000,000.00 2,385,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,730,000,000.00 1,762,527,409.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 148,178,106.07 386,266,906.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,878,178,106.07 2,148,794,316.11
筹资活动产生的现金流量净额 172,821,893.93 236,205,683.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -182,698,587.56 82,480,123.80
加：期初现金及现金等价物余额 1,283,753,734.49 1,006,320,082.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,101,055,146.93 1,088,800,206.31
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
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2018 年半年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,067,355.58 121,728,596.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 149,455,202.23 177,115,062.89
经营活动现金流入小计 295,522,557.81 298,843,659.64
购买商品、接受劳务支付的现金 6,162,091.98 7,284,740.95
支付给职工以及为职工支付的现金 35,206,944.54 14,646,948.04
支付的各项税费 102,973,170.81 11,665,945.98
支付其他与经营活动有关的现金 329,396,757.32 400,094,667.85
经营活动现金流出小计 473,738,964.65 433,692,302.82
经营活动产生的现金流量净额 -178,216,406.84 -134,848,643.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 97,689,348.75 39,119,376.00
取得投资收益收到的现金 39,710,859.86 278,163,281.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,464,200.15
-
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,400,208.61 322,746,857.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
34,897.84 2,250,274.31
付的现金
投资支付的现金 70,085,312.50 239,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,120,210.34 241,550,274.31
投资活动产生的现金流量净额 67,279,998.27 81,196,583.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,950,000,000.00 2,330,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,950,000,000.00 2,330,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,675,000,000.00 1,710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 143,386,736.57 384,806,478.21
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,818,386,736.57 2,094,806,478.21
筹资活动产生的现金流量净额 131,613,263.43 235,193,521.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,676,854.86 181,541,461.81
加：期初现金及现金等价物余额 230,361,092.36 160,478,496.08
六、期末现金及现金等价物余额 251,037,947.22 342,019,957.89
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 一般 权益 益合计
减：库 其他综合 专项 盈余公 未分配利
股本 资本公积 风险
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 积 润
准备
772,473, 431,907, 4,685,21 604,139 3,627,69 639,092, 10,760,52
一、上年期末余额
055.00 387.85 2,423.11 ,345.22 8,323.86 261.83 2,796.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
772,473, 431,907, 4,685,21 604,139 3,627,69 639,092, 10,760,52
二、本年期初余额
055.00 387.85 2,423.11 ,345.22 8,323.86 261.83 2,796.87
三、本期增减变动金额（减少 463,483, -308,989 -443,257, 471,578, 70,993,6 253,809,5
以“－”号填列） 833.00 ,222.00 514.26 819.98 40.59 57.31
-443,257, 703,320, 70,993,6 331,056,8
（一）综合收益总额
514.26 736.48 40.59 62.81
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
154,494, -231,741 -77,247,3
（三）利润分配
611.00 ,916.50 05.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
44 / 147
2018 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分 154,494, -231,741 -77,247,3
配 611.00 ,916.50 05.50
4．其他
308,989, -308,989
（四）所有者权益内部结转
222.00 ,222.00
1．资本公积转增资本（或股 308,989, -308,989
本） 222.00 ,222.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,235,95 122,918, 4,241,95 604,139 4,099,27 710,085, 11,014,33
四、本期期末余额
6,888.00 165.85 4,908.85 ,345.22 7,143.84 902.42 2,354.18
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
772,47 431,90 5,045,4 535,55 3,059,2
589,840,4 10,434,50
一、上年期末余额 3,055.0 7,387.8 78,593. 4,742.7 47,425.
58.69 1,663.69
0 5 73 9 63
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
772,47 431,90 5,045,4 535,55 3,059,2
589,840,4 10,434,50
二、本年期初余额 3,055.0 7,387.8 78,593. 4,742.7 47,425.
58.69 1,663.69
0 5 73 9 63
45 / 147
2018 年半年度报告
117,55 203,92
三、本期增减变动金额（减 -19,667,9 301,808,1
2,839.0 3,296.7
少以“－”号填列） 68.48 67.28
2 4
117,55 512,91
20,332,03 650,797,3
（一）综合收益总额 2,839.0 2,518.7
1.52 89.28
2 4
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
-308,98
-40,000,0 -348,989,
（三）利润分配 9,222.0
00.00 222.00
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-308,98
3．对所有者（或股东）的 -40,000,0 -348,989,
9,222.0
分配 00.00 222.00
0
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
46 / 147
2018 年半年度报告
772,47 431,90 5,163,0 535,55 3,263,1
570,172,4 10,736,30
四、本期期末余额 3,055.0 7,387.8 31,432. 4,742.7 70,722.
90.21 9,830.97
0 5 75 9 37
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
772,473,0 432,190, 4,699,41 604,139, 1,989,63 8,497,85
一、上年期末余额
55.00 934.12 3,939.91 345.22 8,020.01 5,294.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
772,473,0 432,190, 4,699,41 604,139, 1,989,63 8,497,85
二、本年期初余额
55.00 934.12 3,939.91 345.22 8,020.01 5,294.26
三、本期增减变动金额（减 463,483,8 -308,989, -386,508, 91,111,7 -140,901,
少以“－”号填列） 33.00 222.00 117.83 29.30 777.53
-386,508, 322,853, -63,654,4
（一）综合收益总额
117.83 645.80 72.03
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
154,494,6 -231,741 -77,247,3
（三）利润分配
11.00 ,916.50 05.50
1．提取盈余公积
47 / 147
2018 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的分 154,494,6 -231,741 -77,247,3
配 11.00 ,916.50 05.50
3．其他
308,989,2 -308,989,
（四）所有者权益内部结转
22.00 222.00
1．资本公积转增资本（或股 308,989,2 -308,989,
本） 22.00 222.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,235,956 123,201, 4,312,90 604,139, 2,080,74 8,356,95
四、本期期末余额
,888.00 712.12 5,822.08 345.22 9,749.31 3,516.73
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
772,473,0 432,190, 5,001,04 535,554, 1,681,36 8,422,63
一、上年期末余额
55.00 934.12 8,236.41 742.79 5,820.14 2,788.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
772,473,0 432,190, 5,001,04 535,554, 1,681,36 8,422,63
二、本年期初余额
55.00 934.12 8,236.41 742.79 5,820.14 2,788.46
三、本期增减变动金额（减 178,926, 154,113, 333,039,
少以“－”号填列） 278.74 620.93 899.67
178,926, 463,102, 642,029,
（一）综合收益总额
278.74 842.93 121.67
（二）所有者投入和减少资
本
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2018 年半年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
-308,989 -308,989,
（三）利润分配
,222.00 222.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -308,989 -308,989,
配 ,222.00 222.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
772,473,0 432,190, 5,179,97 535,554, 1,835,47 8,755,67
四、本期期末余额
55.00 934.12 4,515.15 742.79 9,441.07 2,688.13
法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：周克金 会计机构负责人：仇秋菊
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南京高科股份有限公司（简称“本公司”或“公司”）是 1992 年 7 月 4 日经南京市经
济体制改革委员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南
京新港经济技术开发股份有限总公司”，于 1992 年 8 月 8 日在南京市工商行政管理局注册
登记，营业执照注册号为 320192000001237。1995 年经南京市证券委员会宁证办字（1995）
36 号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997 年 4 月 23 日至 29 日，经中国证券监
督管理委员会证监发字（1997）144 号、145 号文批复同意，本公司采取“全额预缴，比例
配售，余额转存”方式按 1：7.84 溢价向社会公开发行 5000 万股普通股，随后经上海证券
交易所上证上字（1997）21 号文同意，于 1997 年 5 月 6 日在该所挂牌上市交易，股票简
称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998 年 8 月 25 日，经 1998 年度临时股东大会批
准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”，8 月 28 日公司在上海证券交易所上市交易
的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。2013 年 1 月 18 日，经 2013
年第一次临时股东大会批准，更名为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上海证券
交易所的证券简称和证券代码保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。
2006 年 3 月 20 日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革方
案，主要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向公司流
通股股东支付对价，流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份对价；实施股权分置改
革方案的股权登记日为 2006 年 3 月 30 日；2006 年 4 月 3 日，公司股权分置改革完成。
实施上述送股对价后，公司股份总数不变，仍为 344,145,888 股，股份结构发生相应变化。
2010 年 5 月 17 日，根据公司 2009 年股东大会决议，公司按每 10 股转增 3 股送 2 股
的比例，以截止 2009 年 12 月 31 日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额
172,072,944 股，每股 1 元，至此本公司的股本由 344,145,888 元变更至 516,218,832 元，
已经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具了宁信会验字（2010）0021 号验
资报告。
2015 年 4 月 20 日，根据公司 2014 年股东大会决议，公司以 2014 年末总股本
516,218,832 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元（含税），
该方案的股权登记日为 2015 年 4 月 28 日。实施上述方案后，本公司的股本由 516,218,832
元变更至 774,328,248 元。
2015 年 8 月 25 日，根据 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于在 5 亿元额
度内回购部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计 1,855,193 股，占公司总股本的
比例约为 0.24%，成交的最高价为 16.40 元/股，成交的最低价为 16.20 元/股，支付的总金
额为 30,266,314.28 元（含印花税、佣金等交易费用）。2016 年 1 月 5 日，公司在中国证券
登记结算有限责任公司注销所回购股份，并于 2016 年 2 月 25 日完成相关工商变更登记手
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2018 年半年度报告
续。
2018 年 4 月 26 日，根据公司 2017 年股东大会决议，公司以 2017 年末总股本
772,473,055 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股送 2 股并派发现金红利 1 元（含税），
该方案的股权登记日为 2018 年 5 月 16 日。实施上述方案后，本公司的股本由 772,473,055
元变更至 1,235,956,888 元。
截至 2018 年 06 月 30 日，本公司累计发行股本总数 1,235,956,888 股，公司注册资本
为 1,235,956,888 元。统一社会信用代码为 91320192134917922L，经营范围为：高新技术
产业投资、开发；市政基础设施建设、投资及管理（市政公用工程施工总承包二级）；土
地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；自有房屋租赁；工程设计；
咨询服务。污水处理、环保项目建设、投资及管理。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2018 年 06 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
南京高科建设发展有限公司（以下简称高科建设）
南京高科园林工程有限公司（以下简称高科园林）
南京高科水务有限公司（以下简称高科水务）
南京高科新创投资有限公司（以下简称高科新创）
南京高科科技小额贷款有限公司（以下简称高科科贷）
南京高科置业有限公司（以下简称高科置业）
南京臣功制药股份有限公司（以下简称臣功制药）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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2018 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1） 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计
政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入， 溢
价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值
计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
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2018 年半年度报告
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已
确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，
单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资
产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关
义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为
负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所
得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信
息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲
减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所
得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的
初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
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2018 年半年度报告
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
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金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额
之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经
营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营
企业投资的会计政策见附注五、14。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2） 金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损
益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面
利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确
认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
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债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价
值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；
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本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确
认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值
与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期
损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观
察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用
不可观察输入值。
（6） 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
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2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上（含 100 万元），且属于特
定对象的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入关联方组合或账龄组合计提坏账。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方组合 按个别认定法
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
3－4 年 50 50
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方组合 / /
注：关联方组合单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。
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其他计提法说明：
本公司控股子公司南京臣功制药股份有限公司及其子公司南京臣功药业有限公司等的账龄组合计
提方法的计提比例与本公司不一致，具体坏账准备计提的比例为：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
基础设施、房地产及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租开发
产品和开发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、
包装物、在产品、产成品等。“消耗性生物资产”主要为苗木成本。
（2）发出存货的计价方法
库存材料、在产品、产成品等按实际成本入账；发出时，采用加权平均法核算。房
地产业存货发出时，采用个别计价法确定其发出的实际成本。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准
的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
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调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
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行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制
下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6 合并财务报表的编制方法”中
披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
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损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能
流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3 9.70-1.94
通用设备 年限平均法 5-35 3 19.40-2.77
专用设备 年限平均法 8-25 3 12.13-3.88
运输设备 年限平均法 5-20 3 19.40-4.85
其他设备 年限平均法 5-20 3 19.40-4.85
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
本公司控股子公司南京臣功制药股份有限公司及其子公司的残值率与本公司不一致，具体为：
类别 折旧方法 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 5 9.50-1.90
通用设备 年限平均法 5-35 5 19.00-2.71
专用设备 年限平均法 8-25 5 11.88-3.80
运输设备 年限平均法 5-20 5 19.00-4.75
其他设备 年限平均法 5-20 5 19.00-4.75
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
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用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务
人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组
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债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
以同一控制下的企业合并方式取得的无形资产按在最终控制方合并财务报表中的账
面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业合并方式取得的无形资产，其公允价
值能够可靠地计量的，按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息
费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地 50 年 预计的使用年限
专有技术 10 年 预计的使用年限
软件 3-10 年 预计的使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
ⅰ．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
ⅱ．具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
ⅲ．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
ⅳ．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
ⅴ．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工
为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两
项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续
会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最
佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
房地产业务中，已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收，签订了销售合同，取得了
买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时确认收入。对公司已经通知买方在规定时间内
办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，
在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入。
医药销售业务中，销售商品收入确认的标准及时间的具体判断标准:本公司生产的药品主要销
售给各地区医药商业公司，公司按与医药商业单位签订销售合同发货至商业单位并开具销售发票
后确认销售收入。
（2）让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完成工作总量测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
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（4）贷款利息收入的确认
利息收入根据金融工具的实际利率或适用的浮动利率按权责发生制确认。利息收入包括任何
折价或溢价摊销，或生息工具的初始账面金额与其按实际利率基准计算的到期日可收回数额之间
的差异。
当一项金融资产或一组同类的金融资产发生减值，利息收入会按照确定减值损失时采用对未
来现金流量进行折现所使用的利率计算并确认。
划归为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和负债的利息收入和支出均视为附带
收支，因此与组合产生的所有公允价值变动损益一同列示。指定为以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融工具收入净额和交易净收益，包括这些金融资产和金融负债公允价值（已扣除应计
票息）变动所产生的所有收益及亏损，以及这些金融工具所产生的利息收入及支出、外汇差额和
股利收入。
29. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
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来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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（1）BT 项目核算办法
以 BT（建造—移交）方式建设公共基础设施，即政府或代理公司与本公司签订工程投资建设
回购协议，并授权本公司代理其实施投融资职能进行工程建设，工程完工后移交政府，政府根据
协议在约定的期限内支付回购资金和投资补偿。
具体核算时，本公司对同时提供建造服务的 BT 项目，建造期间发生的项目成本暂在“长期应
收款-未进入回购期 BT 项目”中归集，并按《企业会计准则第 15 号——建造合同》确认相关的收
入和费用。工程审价后，以确定的回购基数（审价金额）作为 BT 项目“长期应收款---已进入回购
期 BT 项目”的初始确认金额，并结转“长期应收款-未进入回购期 BT 项目”。若 BT 项目在未审价
前进入合同约定的回购期，则以合同约定的暂定回购基数或预计建造合同总收入作为“长期应收款
---已进入回购期 BT 项目”的初始确认金额，待工程审价后调整暂定回购基数。
“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”按实际利率法计算的摊余成本进行后续计量，实际利
率根据合同约定收取的回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为审价确定的回
购基数（尚未审价项目为暂定回购基数）所适用的利率确定。
对已进入回购期的 BT 项目，当发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包
括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额确认为资产减值损失并计入当期损益。
对按合同约定一年内将收回的 BT 回购款，本公司将其从“长期应收款----已进入回购期 BT 项
目”转至“一年内到期的非流动资产----一年内到期的 BT 应收款”中列示，对回购期到期但尚未收回
的 BT 回购款，本公司将未收回余额转至应收账款列示。
本公司对不同时期提供建造服务的 BT 项目，工程审价后（或未审价前进入合同约定的回购
期），以 BT 项目的实际投资成本作为“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”的初始确认金额，按
实际利率法计算的摊余成本进行后续计量时，实际利率以政府回购款项（含投资补偿）在回购期
间的未来现金流量折现为实际投资成本所适用的利率确定，其他核算按前款政策处理。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
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按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 3%、5%、6%、11%、13%、17%、
增值税
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 10%、16%
交增值税。
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%
教育费附加 应纳流转税税额 5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
按转让房地产所取得的增值额和规定的
土地增值税 30%-60%
税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
南京臣功制药股份有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司子公司南京臣功制药股份有限公司于 2017 年 12 月 7 日被江苏省科学技术厅再次认定
为高新技术企业，有效期三年。在此期间，企业所得税按 15%税率征收。
3. 其他
√适用 □不适用
（1）流转税
土地成片开发转让收入、房地产租赁业务收入按应税营业收入的 11%计征增值税（公司老项
目暂按简易计税办法 5%的征收率计征）；物业管理收入、污水处理收入、广告收入、工程设计收
入、咨询服务收入、贷款利息等金融服务业务收入按照应税营业收入的 6%计征增值税；基础设
施建设收入、建安工程收入、房地产销售收入按营业收入的 11%计征增值税（公司老项目暂按简
易计税办法 3%/5%的征收率计征）；自来水转供收入 2017 年 7 月 1 日前按照应税销售收入的 13%
计征增值税，根据财税[2017]37 号文规定从 2017 年 7 月 1 日起按照 11%计征；产品（电）销售收
入、其他商品销售收入按照应税销售收入的 17%计征增值税;根据财税[2018]32 号文关于调整增值
税税率的通知,自 2018 年 5 月 1 日起，原适用 17%和 11%税率的分别调整为 16%和 10%税率。
土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（省辖市市区普通标准住宅以外的住宅：3%，非住
宅类房产：4%，普通标准住宅类房地产：2%）缴纳，并按照有关规定依项目实际增值额和规定
税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
（2）所得税
子公司高科园林的子公司江苏海盟实业有限公司所得税采用核定征收。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 319,755.07 248,342.56
银行存款 1,090,704,581.08 1,153,644,474.75
其他货币资金 138,273,122.89 165,539,384.56
合计 1,229,297,459.04 1,319,432,201.87
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未到期票据的保证金和保函保证金、质押借款保证金 128,242,312.11 35,678,467.38
合计 128,242,312.11 35,678,467.38
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 73,803,862.87 119,656,247.88
其中：债务工具投资
权益工具投资 65,977,048.92 109,265,408.78
衍生金融资产
其他 7,826,813.95 10,390,839.10
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 73,803,862.87 119,656,247.88
其他说明：
其他为子公司高科科贷购买的货币市场基金。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 103,536,933.88 72,388,749.78
商业承兑票据
合计 103,536,933.88 72,388,749.78
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2018 年半年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 28,258,996.99
商业承兑票据
合计 28,258,996.99
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 400,443,262.48
商业承兑票据
合计 400,443,262.48
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 894,811 100.00 68,110, 7.61 826,70 940,311 100.00 80,905, 8.60 859,40
征组合计提坏 ,747.69 717.12 1,030.5 ,022.88 873.94 5,148.9
账准备的应收 7 4
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
894,811 / 68,110, / 826,70 940,311 / 80,905, / 859,40
合计 ,747.69 717.12 1,030.5 ,022.88 873.94 5,148.9
7 4
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 416,794,413.47 12,503,832.42 3.00
1 年以内小计 416,794,413.47 12,503,832.42 3.00
1至2年 396,156,108.01 39,615,610.80 10.00
2至3年 45,770,291.15 9,330,769.07 20.39
3 年以上 11,511,859.39 6,370,609.83 55.34
3至4年
4至5年
5 年以上 289,895.00 289,895.00 100.00
合计 870,522,567.02 68,110,717.12 7.82
确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
组合中，按个别认定法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
南京新港开发总公司 24,289,180.67
合计 24,289,180.67
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额/元；本期收回或转回坏账准备金额 12,778,631.31 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 16,525.51
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
本期子公司臣功制药应收账款 16,525.51 元确认无法收回，经审批核销。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 607,933,768.50 67.94 48,862,546.03
第二名 33,585,786.73 3.75 1,007,573.60
第三名 24,289,180.67 2.71 -
第四名 20,000,000.00 2.24 600,000.00
第五名 17,425,903.93 1.95 3,355,980.79
合计 703,234,639.83 78.59 53,826,100.42
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 74,507,367.03 61.39 30,211,470.18 49.15
1至2年 36,153,823.37 29.79 19,931,902.78 32.42
2至3年 4,298,228.01 3.54 5,252,789.04 8.54
3 年以上 6,412,923.92 5.28 6,080,601.33 9.89
合计 121,372,342.33 100.00 61,476,763.33 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
/
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名 21,173,461.26 17.45
第二名 19,422,532.54 16.00
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2018 年半年度报告
第三名 8,329,315.07 6.86
第四名 5,976,932.03 4.92
第五名 5,915,295.19 4.87
合计 60,817,536.09 50.10
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
贷款利息 207,622.56 1,964,687.65
合计 207,622.56 1,964,687.65
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
其中：南京栖霞建设股份有限公司（注 1） 6,407,190.00
中信证券股份有限公司 11,432,160.00
南京银行股份有限公司 272,513,430.00
华泰证券股份有限公司-基石 3 号定向资产管理计划 3,344,119.16
广州农村商业银行股份有限公司（注 2） 36,000,000.00
合计 329,696,899.16
注 1:栖霞建设分红方案已于 2018 年 7 月 26 日执行。
注 2:广州农商行分红方案已于 2018 年 7 月 13 日执行。
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单 项 金
额 重 大
并 单 独
计 提 坏
账 准 备
的 其 他
应收款
按 信 用 121,78 100.00 17,596,8 14.45 104,185, 85,372,182. 100.0 11,409,400. 13.36 73,962,
风 险 特 1,953.5 54.25 099.33 05 0 03 782.02
征 组 合 8
计 提 坏
账 准 备
的 其 他
应收款
单 项 金
额 不 重
大 但 单
独 计 提
坏 账 准
备 的 其
他 应 收
款
121,78 / 17,596,8 / 104,185, 85,372,182. / 11,409,400. / 73,962,
合计 1,953.5 54.25 099.33 05 03 782.02
8
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 55,133,235.76 1,653,997.09 3.00
1 年以内小计 55,133,235.76 1,653,997.09 3.00
1至2年 23,341,742.30 2,334,174.23 10.00
2至3年 29,736,978.00 6,008,115.60 20.20
3 年以上 12,228,414.66 6,821,607.33 55.78
3至4年
4至5年
5 年以上 778,960.00 778,960.00 100.00
合计 121,219,330.72 17,596,854.25 14.52
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2018 年半年度报告
确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
南京新港开发总公司 562,622.86
合计 562,622.86
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,187,454.22 元；本期收回或转回坏账准备金额/元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 22,277,141.94 8,548,021.00
备用金 3,872,033.90 1,982,008.48
代收代扣款项 93,244,500.10 73,019,584.91
其他 2,388,277.64 1,822,567.66
合计 121,781,953.58 85,372,182.05
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 代收代付款、 92,299,334.66 1 年以内、1-5 75.79 14,331,867.33
保证金 年、5 年以上
第二名 保证金 12,400,000.00 1 年以内 10.18 372,000.00
第三名 保证金 4,000,000.00 1 年以内 3.28 120,000.00
第四名 保证金 1,400,000.00 3 年以上 1.15 1,400,000.00
第五名 保证金 1,100,000.00 1 年以内 0.90 33,000.00
合计 / 111,199,334.66 / 91.30 16,256,867.33
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2018 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 8,773,426.28 8,773,426.28 11,297,442.30 11,297,442.30
低值易耗 2,132,681.21 2,132,681.21 2,122,195.81 2,122,195.81
品
在产品 3,075,819.92 3,075,819.92 741,496.46 741,496.46
库存商品 39,192,312.62 39,192,312.62 35,865,304.50 35,865,304.50
开发成本 6,932,056,786.88 6,932,056,786.88 6,667,043,669.79 6,667,043,669.79
开发产品 1,987,903,245.25 1,987,903,245.25 2,237,495,055.53 2,237,495,055.53
出租开发 12,154,817.80 12,154,817.80 16,109,531.88 16,109,531.88
产品
周转材料
消耗性生 28,383,427.70 28,383,427.70 27,091,778.71 27,091,778.71
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
合计 9,013,672,517.66 9,013,672,517.66 8,997,766,474.98 8,997,766,474.98
高科置业项目情况
1）开发成本
单位：元 币种：人民币
开工 预计投资
项目 预计竣工时间 期末余额 年初余额
时间 额（万元）
靖安一期 2007 年 待结算项目 58,760,253.01 58,760,253.01
靖安二期 2017 年 分期开发，分期竣工 96,000 397,732,365.98 182,451,720.27
高科荣境 2010 年 分期开发，分期竣工 746,600 1,107,316,953.60 1,391,184,551.75
晶都茗苑 2014 年 分期开发，分期竣工 86,500 845,763,102.91 846,850,383.09
84 / 147
2018 年半年度报告
开工 预计投资
项目 预计竣工时间 期末余额 年初余额
时间 额（万元）
龙岸花园 2011 年 分期开发，分期竣工 314,500 1,856,553,817.90 1,614,662,265.07
尧辰景园 2015 年 分期开发，分期竣工 96,500 817,701,019.29 825,559,041.89
高科紫微堂 2016 年 分期开发，分期竣工 182,000 1,417,551,633.37 1,354,828,466.03
合计 6,501,379,146.06 6,274,296,681.11
2）开发产品
单位：元 币种：人民币
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
尧林仙居 2005 年 2,329,087.12 2,329,087.12
五福家园 2004 年 1,526,887.51 1,526,887.51
青田雅居 2005 年 262,616.06 262,616.06
翠林山庄 2006 年 809,074.95 809,074.95
摄山星城 2010 年 30,082,893.86 258,104.29 29,824,789.57
山水风华 2009 年 4,779,021.61 4,779,021.61
靖安佳园 待结算项目 123,181,398.39 14,535,494.01 108,645,904.38
尧顺佳园 待结算项目 11,086,508.22 11,086,508.22
学仕风华 2010 年 188,154,969.94 188,154,969.94
东城汇 2012 年 38,441,312.67 38,441,312.67
分期开发，
高科荣域 114,240,369.55 718,837.16 113,521,532.39
分期竣工
分期开发，
高科荣境 843,725,147.31 598,525,404.60 832,604,779.42 609,645,772.49
分期竣工
循环经济
待结算项目 9,273,411.85 9,273,411.85
示范园
仙踪林苑 2012 年 12,147,022.03 12,147,022.03
分期开发，
龙岸花园 857,455,334.46 857,455,334.46
分期竣工
合计 2,237,495,055.53 598,525,404.60 848,117,214.88 1,987,903,245.25
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
高科置业期末存货余额含有借款费用资本化金额
存货项目 本期减少
年初余额 本期增加 期末余额
名称 本期转出额 其他减少
开发成本 167,152,594.58 31,321,520.99 135,831,073.59
开发产品 121,337,228.85 31,321,520.99 43,109,912.89 109,548,836.95
合计 288,489,823.43 31,321,520.99 74,431,433.88 245,379,910.54
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2018 年半年度报告
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 421,727,073.09 289,843,246.15
短期银行理财产品 255,000,000.00
合计 421,727,073.09 544,843,246.15
其他说明
/
发放贷款及垫款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
保证贷款 143,870,690.79 139,770,690.79
抵押贷款 48,250,000.00 39,558,700.00
质押贷款 45,635,923.60 42,885,923.60
合计 237,756,614.39 222,215,314.39
贷款损失准备 70,961,071.69 71,623,559.26
合计 166,795,542.70 150,591,755.13
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 9,986,095,6 166,096,731 9,819,998,903 10,434,274, 166,096,731 10,268,177,
35.16 .83 .33 592.64 .83 860.81
按 公 允 价 值 计 量 8,779,242,7 131,096,731 8,648,146,055 9,112,382,4 131,096,731 8,981,285,7
的 87.81 .83 .98 50.29 .83 18.46
按成本计量的 1,206,852,8 35,000,000. 1,171,852,847 1,321,892,1 35,000,000. 1,286,892,1
47.35 00 .35 42.35 00 42.35
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2018 年半年度报告
9,986,095,6 166,096,731 9,819,998,903 10,434,274, 166,096,731 10,268,177,
合计
35.16 .83 .33 592.64 .83 860.81
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
3,122,872,045.01 3,122,872,045.01
余成本
公允价值 8,648,146,055.98 8,648,146,055.98
累计计入其他综合收益的公允
5,525,274,010.97 5,525,274,010.97
价值变动金额
已计提减值金额 131,096,731.83 131,096,731.83
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 单位
现金
单位 本期 本期 期 期 期 期 持股
期初 期末 红利
增加 减少 初 增 减 末 比例
加 少 (%)
南京天溯自动 化 14,159,04 14,159, 5.972
控制系统有限 公 0.28 040.28
司
南京安元科技 有 14,000,00 14,000, 5.573
限公司（注 1） 0.00 000.00
赛特斯信息科 技 197,099,3 197,09 8.645
股份有限公司 80.91 9,380.9 4
1
江苏恒安方信 科 6,000,000. 6,000,0 13.45
技有限公司 00 00.00
金埔园林股份 有 60,000,00 60,000, 9.469
限公司 0.00 000.00
南京优科生物 医 27,000,00 27,000, 4.60
药集团股份有 限 0.00 000.00
公司
山东新冷大食 品 35,000,00 35,000, 35, 35, 6.15
集团有限公司 0.00 000.00 000 000
,00 ,00
0.0 0.0
0 0
江苏金创信用 再 5,000,000. 5,000,0 0.74
担保股份有限 公 00 00.00
司
广州农村商业 银 574,000,0 574,00 1.835 36,00
行股份有限公司 00.00 0,000.0 0,000
0 .00
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2018 年半年度报告
南京华新有色 金 30,934,20 30,934, 5.22 1,618
属有限公司 9.94 209.94 ,200.
00
南京证券股份 有 133,039,2 133,0 - -
限公司（注 2） 95.00 39,29
5.00
南京长江发展 股 9,764,594. 9,764,5 3.393
份有限公司 00 94.00
长江经济联合 发 3,240,900. 3,240,9 0.31
展（集团）股份有 00 00.00
限公司
江苏毅达成果 创 50,000,00 50,000, 7.00
新创业投资基 金 0.00 000.00
（有限合伙）
杭州德庄矿业 有 3,000,000. 3,000,0 15.00
限公司 00 00.00
东方汇智中钰 新 4,057,653. 4,057,6 12.87
三板 1 号专项资 65 53.65
产管理计划
南京诺唯赞生 物 4,000,000. 4,000,0 0.50
科技有限公司 00 00.00
瀚思安信（北京） 22,500,00 22,500, 7.46
软件技术有限 公 0.00 000.00
司
上海高特佳懿 格 30,000,00 30,000, 14.02
投资合伙企业（有 0.00 000.00
限合伙）
绍兴闰康生物 医 34,142,77 34,142, 7.044
药股权投资合 伙 6.57 776.57 9
企业（有限合伙）
南京铱迅信息 技 2,994,290. 2,994,2 1.72
术股份有限公司 00 90.00
赛特斯信息科 技 3,960,000. 3,960,0 0.12
股份有限公司 00 00.00
安徽亚格盛电 子 3,000,000. 3,000,0 2
新材料有限公司 00 00.00
南京华泰大健 康 15,000,00 15,00 30,000, 2.055
一号股权投资 合 0.00 0,000 000.00 5
伙企业（有限 合 .00
伙）(注 3)
深圳市欣视景 科 20,000,00 20,000, 4.0011
技股份有限公司 2.00 002.00
南京海纳医药 科 20,000,00 20,000, 2.88
技股份有限公司 0.00 000.00
南京中港电力 股 3,000 3,000,0 1.64
份有限公司（ 注 ,000. 00.00
4） 00
1,321,892, 18,00 133,0 1,206,8 35, 35, / 37,61
142.35 0,000 39,29 52,847. 000 000 8,200
合计
.00 5.00 35 ,00 ,00 .00
0.0 0.0
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2018 年半年度报告
0 0
注 1：报告期内，被投资单位南京安元科技有限公司股本发生变化。
注 2：报告期内，公司投资的南京证券股份有限公司在上海证券交易所挂牌上市，股票代码 601990，
核算方式由按成本计量转换为按公允价值计量。
注 3：报告期内，公司子公司高科新创支付南京华泰大健康一号股权投资合伙企业（有限合伙）
第二期出资款 1500 万元。
注 4：报告期内，公司子公司高科科贷投资的鑫聚宝 5 号资管计划出资 300 万元，取得南京中港
电力股份有限公司 1.64%股权。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准 区
备 备 间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售
商品
分 期 收 款 提 供 497,070,640.96 497,070,640.96 566,416,295.96 566,416,295.96
劳务
89 / 147
2018 年半年度报告
合计 497,070,640.96 497,070,640.96 566,416,295.96 566,416,295.96 /
注：公司子公司高科建设中标承建了南京兴智科技产业发展有限公司（原名南京紫金（新港）科
技创业特别社区建设发展有限公司）的乌龙山公园服务配套设施一期、二期 BT 工程，项目合同
预计总造价 7.33 亿元。报告期内，按合同约定回收工程款 1.00 亿元，累计已回收工程款 4.8267
亿元。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
减值
权益法 他 发放 提
期初 其他综 期末 准备
被投资单位 追加 减少 下确认 权 现金 减 其
余额 合收益 余额 期末
投资 投资 的投资 益 股利 值 他
调整 余额
损益 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京新港科 14,989, -522.6 14,988
技创业投资 450.51 1 ,927.9
有限公司 0
南京 LG 新 283,08 35,501, 34,17 284,40
港新技术有 0,151.5 085.32 7,899 3,336.
限公司 2 .90 94
南京栖霞建 16,747, 519,17 17,266
设仙林有限 144.30 6.39 ,320.6
公司 9
鑫元基金管 416,12 29,187, -779,5 444,52
理有限公司 0,649.0 169.57 60.06 8,258.
1 52
南京高科新 359,36 20,653. 380,02
浚投资管理 9.65 16 2.81
有限公司
南京高科新 2,421,0 435,3 4,048,4 6,904,
浚股权投资 51.87 12.50 68.80 833.17
合伙企业（有
限合伙）（注
1）
南京高科新 459,52 69,65 97,68 -12,111 419,37
1,394.6 0,000 9,348 ,415.29 0,630.
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2018 年半年度报告
浚成长一期 3 .00 .75 59
股权投资合
伙企业（有限
合伙）（注 2）
南京中钰高 477,03 -4,235, 472,80
科一期健康 5,188.7 029.03 0,159.
产业股权投 8 75
资有限合伙
企业（有限合
伙）
南京华睿凯 39,212, -399,9 38,812
鼎投资中心 201.64 63.75 ,237.8
（有限合伙） 9
南京新港建 1,177,6 -27,19 1,150,
设咨询服务 76.68 7.75 478.93
有限公司
小计 1,710,6 70,08 97,68 52,502, -779,5 34,17 1,700,
64,278. 5,312 9,348 424.81 60.06 7,899 605,20
59 .50 .75 .90 7.19
1,710,6 70,08 97,68 52,502, -779,5 34,17 1,700,
合计 64,278. 5,312 9,348 424.81 60.06 7,899 605,20
59 .50 .75 .90 7.19
其他说明
注 1：报告期内，公司对 2015 年设立的南京高科新浚股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称
“新浚投资企业”）继续出资，支付新浚投资企业投资款 435,312.50 元，截止报告期末公司累计出
资 1,218,875.00 元。
注 2：报告期内，公司对 2015 年设立的南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙）（以
下简称“新浚一期基金”）继续出资，支付新浚一期基金投资款 6,965 万元，截止报告期末公司累
计出资 55,720 万元，本期部分项目退出收回投资 9,768.93 万元。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 876,062,797.51 15,267,742.84 891,330,540.35
2.本期增加金额 93,456,121.92 93,456,121.92
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程 93,456,121.92 93,456,121.92
转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 13,750,763.30 2,468,230.63 16,218,993.93
（1）处置 13,750,763.30 2,468,230.63 16,218,993.93
（2）其他转出
4.期末余额 955,768,156.13 12,799,512.21 968,567,668.34
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 212,996,763.25 4,635,553.56 217,632,316.81
2.本期增加金额 17,635,888.18 169,271.32 17,805,159.50
91 / 147
2018 年半年度报告
（1）计提或摊销 17,635,888.18 169,271.32 17,805,159.50
3.本期减少金额 5,981,582.05 385,522.52 6,367,104.57
（1）处置 5,981,582.05 385,522.52 6,367,104.57
（2）其他转出
4.期末余额 224,651,069.38 4,419,302.36 229,070,371.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 731,117,086.75 8,380,209.85 739,497,296.60
2.期初账面价值 663,066,034.26 10,632,189.28 673,698,223.54
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
高科中心 B 座及裙楼 204,886,468.89 正在办理中
合计 204,886,468.89
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 运输工 其他设
项目 机器设备 通用设备 合计
物 具 备
一、账面原值：
1.期初余额 413,405,507 85,139,31 27,436,30 19,579,4 2,489,09 548,049,708.
.60 7.22 7.55 81.88 4.10 35
2.本期增加金额 2,931,300. 1,172,259. 217,122. 22,311.9
4,342,995.02
84 92 30 6
（1）购置 2,931,300. 1,172,259. 217,122. 22,311.9
4,342,995.02
84 92 30 6
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 107,667.0 1,030,41
1,138,078.75
0 1.75
（1）处置或报废 107,667.0 1,030,41
1,138,078.75
0 1.75
4.期末余额 413,405,507 88,070,61 28,500,90 18,766,1 2,511,40 551,254,624.
.60 8.06 0.47 92.43 6.06 62
二、累计折旧
1.期初余额 96,933,961. 48,874,23 22,286,96 11,695,6 1,834,39 181,625,182.
92 / 147
2018 年半年度报告
49 7.31 9.21 14.85 9.63 49
2.本期增加金额 10,085,320. 2,854,359. 862,830.8 779,958. 105,583. 14,688,052.4
36 02 7 41 79 5
（1）计提 10,085,320. 2,854,359. 862,830.8 779,958. 105,583. 14,688,052.4
36 02 7 41 79 5
3.本期减少金额 100,622.7 915,851.
1,016,474.42
5 67
（1）处置或报废 100,622.7 915,851.
1,016,474.42
5 67
4.期末余额 107,019,281 51,728,59 23,049,17 11,559,7 1,939,98 195,296,760.
.85 6.33 7.33 21.59 3.42 52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 306,386,225 36,342,02 5,451,723. 7,206,47 571,422. 355,957,864.
.75 1.73 14 0.84 64 10
2.期初账面价值 316,471,546 36,265,07 5,149,338. 7,883,86 654,694. 366,424,525.
.11 9.91 34 7.03 47 86
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
臣功制药厂房 35,283,428.65 正在办理中
高科中心 A 座 160,622,864.90 正在办理中
合计 195,906,293.55
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
93 / 147
2018 年半年度报告
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
连 云 港臣 功 制药 20,248,690.32 20,248,690.32 20,126,463.54 20,126,463.54
厂房
提 标 改造 扩 建工 22,196,982.76 22,196,982.76 23,810,027.70 23,810,027.70
程
合计 42,445,673.08 42,445,673.08 43,936,491.24 43,936,491.24
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
期
息 其
利
本期 工程累 资 中：
资
转入 本期其 计投入 本 本期 息
预算 期初 本期增 期末 工程 金
项目名称 固定 他减少 占预算 化 利息 资
数 余额 加金额 余额 进度 来
资产 金额 比例 累 资本 本
源
金额 (%) 计 化金 化
率
金 额
(%
额
)
连 云 港 臣 功 50,14 20,126,4 122,226 20,248,6 41.74 未 完 自
制药厂房 0,000. 63.54 .78 90.32 工 筹
00
提标改造扩 23,810,0 5,932,9 7,546,00 22,196,9 未 完 自
建工程 27.70 55.06 0.00 82.76 工 筹
50,14 43,936,4 6,055,1 7,546,00 42,445,6 / / / /
合计 0,000. 91.24 81.84 0.00 73.08
00
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专有技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 62,504,590.05 6,480,000.00 4,475,842.72 73,460,432.77
2.本期增加金额 34,188.03 34,188.03
(1)购置 34,188.03 34,188.03
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 62,504,590.05 6,480,000.00 4,510,030.75 73,494,620.80
二、累计摊销
1.期初余额 5,183,568.34 6,480,000.00 2,542,771.21 14,206,339.55
2.本期增加金额 795,973.00 137,578.16 933,551.16
（1）计提 795,973.00 137,578.16 933,551.16
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 5,979,541.34 6,480,000.00 2,680,349.37 15,139,890.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56,525,048.71 1,829,681.38 58,354,730.09
2.期初账面价值 57,321,021.71 1,933,071.51 59,254,093.22
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租金支出 18,499,669.58 15,913,760.05 22,051,600.45 12,361,829.18
租入固定资 916,359.31 187,568.99 162,075.02 941,853.28
产装修
高科中心厨 1,967,913.51 281,130.50 1,686,783.01
房设备
高科中心绿 6,247,292.11 892,470.30 5,354,821.81
化景观
高科中心机 1,105,272.00 157,896.00 947,376.00
械车位
临时设施 1,089,921.79 176,744.08 913,177.71
东城汇改造 11,128,367.46 -328,304.70 850,705.54 9,949,357.22
工程
合计 40,954,795.76 15,773,024.34 24,572,621.89 32,155,198.21
其他说明：
/
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准 274,968,357.90 68,122,011.23 281,559,534.99 69,964,692.39
备
内部交易未
实现利润
可抵扣亏损 109,680,553.61 27,420,138.40 15,116,770.03 3,779,192.51
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2018 年半年度报告
公允价值变动 104,126,283.33 26,031,570.85 33,928,047.00 8,482,011.77
应付未付的职 93,193,846.80 23,298,461.70 123,451,167.40 30,862,791.85
工薪酬
未到期责任准 117,924.53 29,481.13 117,924.53 29,481.13
备
担保赔偿准备 1,000,000.00 250,000.00 1,000,000.00 250,000.00
贷款损失准备 69,281,592.85 17,320,398.20 69,944,080.42 17,486,020.11
合计 652,368,559.02 162,472,061.51 525,117,524.37 130,854,189.76
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
可供出售金融资产公 5,750,971,960.45 1,437,742,990.10 6,265,276,704.15 1,566,319,176.03
允价值变动
合计 5,750,971,960.45 1,437,742,990.10 6,265,276,704.15 1,566,319,176.03
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 27.00
可抵扣亏损 817,677.11 631,463.98
合计 817,704.11 631,463.98
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019
2020
2021 332,067.24 332,067.24
2022 299,396.74 299,396.74
2023 186,213.13
合计 817,677.11 631,463.98 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付购买设备款 1,996,050.00 2,845,477.37
预付药物开发款 1,800,000.00 1,800,000.00
预付购买其他长期资产款项 54,995,823.85 54,984,291.85
合计 58,791,873.85 59,629,769.22
其他说明：
/
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 207,000,000.00
抵押借款
保证借款 121,061,000.00 782,061,000.00
信用借款 3,275,000,000.00 2,500,000,000.00
合计 3,603,061,000.00 3,282,061,000.00
短期借款分类的说明：
注 1：质押借款中公司以定期存单质押借款 20,000 万元,公司子公司臣功制药以应收票据质押借款
700 万元。
注 2：保证借款中公司为子公司臣功制药提供担保的金额为 10,106.10 万元, 公司为子公司高科建
设提供担保的金额为 2,000 万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 144,788,912.37 100,000,000.00
合计 144,788,912.37 100,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为/ 元。
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2018 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 2,305,272,163.82 2,506,975,052.63
应付材料款 77,860,643.27 62,756,177.58
应付药品采购款 3,285,525.85 2,511,050.29
购买长期资产款项 2,948,021.38 5,501,750.00
应付佣金代理费 6,468,011.02 8,435,027.09
其他 21,441,393.92 16,751,438.65
合计 2,417,275,759.26 2,602,930,496.24
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
房地产项目暂估工程款 195,155,835.50 工程尚未决算
合计 195,155,835.50 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款 3,108,656,293.66 4,320,504,995.53
土地转让款 40,115,688.80 34,156,264.50
工程款 137,798,253.70 111,251,137.64
房租 11,480,983.37 13,275,321.05
药品销售货款 2,379,496.94 6,473,696.39
其他 433,411.54 4,727,712.90
合计 3,300,864,128.01 4,490,389,128.01
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 15,748,818.68 工程款尚未结算
第二名 13,780,887.93 工程款尚未结算
第三名 10,575,649.56 工程款尚未结算
合计 40,105,356.17 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
预收房款情况
项目名称 期末余额 年初余额 预计竣工时间 预售比例（%）
新城邻里 210,000.00 210,000.00 2010 年 100.00
学仕风华 322,965,018.30 322,965,018.30 2010 年 100.00
东城汇 36,074.30 36,074.30 2012 年 48.59
摄山星城 14,060,000.00 14,060,000.00 2010 年 98.21
仙踪林苑 1,045,823.00 980,823.00 2012 年 97.22
高科荣域 436,601.00 176,601.00 分期开发，分期竣工 96.43
靖安佳园 33,299,175.80 32,846,514.40 待结算项目 80.68
龙岸花园 958,531,331.60 958,531,331.60 分期开发，分期竣工 95.53
晶都茗苑 372,068,236.80 371,497,945.60 分期开发，分期竣工 98.13
高科荣境 954,043,146.86 2,167,239,801.33 分期开发，分期竣工 93.95
尧辰景园 451,960,886.00 451,960,886.00 分期开发，分期竣工 99.65
合计 3,108,656,293.66 4,320,504,995.53
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 160,149,991.86 79,514,087.86 134,790,674.22 104,873,405.50
二、离职后福利-设定提存 13,012,435.76 13,012,435.76
计划
三、辞退福利 510,000.00 646,195.88 1,156,195.88
四、一年内到期的其他福
利
合计 160,659,991.86 93,172,719.50 148,959,305.86 104,873,405.50
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 154,629,146.72 57,285,425.43 113,125,777.40 98,788,794.75
补贴
二、职工福利费 1,560,370.57 9,004,689.60 9,015,947.60 1,549,112.57
三、社会保险费 5,520,313.83 5,520,313.83
其中：医疗保险费 4,833,869.28 4,833,869.28
工伤保险费 295,368.72 295,368.72
生育保险费 391,075.83 391,075.83
四、住房公积金 25,981.00 6,523,377.30 6,512,103.70 37,254.60
五、工会经费和职工教育 3,934,493.57 1,180,281.70 616,531.69 4,498,243.58
经费
六、短期带薪缺勤
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2018 年半年度报告
七、短期利润分享计划
合计 160,149,991.86 79,514,087.86 134,790,674.22 104,873,405.50
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,531,271.95 11,531,271.95
2、失业保险费 318,793.31 318,793.31
3、企业年金缴费 1,162,370.50 1,162,370.50
合计 13,012,435.76 13,012,435.76
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,066,879.98 36,795,026.32
消费税
营业税
企业所得税 19,046,426.06 142,081,070.04
个人所得税 1,077,721.72 431,368.49
城市维护建设税 2,926,650.43 1,871,966.75
房产税 918,079.80 2,367,540.59
土地增值税 573,552,295.16 362,099,611.99
教育费附加 2,048,070.64 1,294,587.53
印花税 5,849.10 9,776.17
土地使用税 158,162.88 614,880.53
合计 621,800,135.77 547,565,828.41
其他说明：
/
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 3,601,479.72 4,315,824.24
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 3,601,479.72 4,315,824.24
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未结算款项 2,539,090,128.30 1,949,984,464.65
代收代付款项 77,940,260.01 87,596,315.64
保证金 40,005,670.95 35,973,994.36
其他 21,382,859.65 15,321,052.06
合计 2,678,418,918.91 2,088,875,826.71
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,465,183,260.76 未结算经济适用房款
第二名 368,259,125.69 未结算经济适用房款
第三名 70,711,668.50 代收代交维修基金
第四名 20,298,115.51 未结算委建款项
第五名 6,325,632.88 未结算拆迁款项
合计 1,930,777,803.34 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券 522,493,123.76 511,189,888.79
1 年内到期的长期应付款
合计 522,493,123.76 511,189,888.79
其他说明：
注:截止本报告披露日, 公司于 2015 年发行的“15 南京高科 MTN001”中期票据已兑付。
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2018 年半年度报告
其中：应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
15 南 京 100 2015-07-20 3 年 500,000,000.00 511,189, 11,028,9 274,26 522,493
高 科 元 888.79 72.73 2.24 ,123.76
MTN001
合计 / / / 500,000,000.00 511,189, 11,028,9 274,26 522,493
888.79 72.73 2.24 ,123.76
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
担保赔偿准备 1,000,000.00 1,000,000.00 子公司对外担保
未到期责任准备 117,924.53 117,924.53 子公司对外担保
合计 1,117,924.53 1,117,924.53 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
/
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,550,700.00 2,500,000.00 75,000.00 7,975,700.00
合计 5,550,700.00 2,500,000.00 75,000.00 7,975,700.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入当 本期计入营 其他 期末余额 与资产相
助金额 期损益金额 业外收入金 变动 关/与收
额 益相关
自 来 水 远 程 1,350,000.00 75,000.00 1,275,000.00 与资产相
监控物联网 关
系统
连 云 港 臣 功 2,530,000.00 2,530,000.00 与资产相
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2018 年半年度报告
制药项目建 关
设资金扶持
补贴
江 苏 省 农 开 1,670,700.00 1,670,700.00 与资产相
项目资金补 关
贴
基于多通道 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相
传感技术的 关
自来水与污
水计量监测
平台项目（注
1）
合计 5,550,700.00 2,500,000.00 75,000.00 7,975,700.00 /
注 1：报告期内子公司高科水务收到南京经济技术开发区管理委员会拨付 2017 年度省级工业和信
息产业转型升级专项资金（第二批）中“基于多通道传感技术的自来水与污水计量监测平台项目”
经费补贴 250 万元，截止报告期末该项目正在建设中。
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 公积金 其 期末余额
送股 小计
新 转股 他
股
股 772,473,055.0 154,494,611.0 308,989,222.0 463,483,833.0 1,235,956,888.0
份 0 0 0 0 0
总
数
其他说明：
/
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
105 / 147
2018 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 371,155,748.11 308,989,222.00 62,166,526.11
其他资本公积 60,751,639.74 60,751,639.74
合计 431,907,387.85 308,989,222.00 122,918,165.85
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：公司 2017 年度利润分配方案经 2018 年 4 月 26 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议通过，
以 2017 年末总股本 772,473,055 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股送 2 股并派发现金红利 1
元（含税）。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税后
减：前期计
期初 本期所得 减：所 税后归 归属 期末
项目 入其他综合
余额 税前发生 得税费 属于母 于少 余额
收益当期转
额 用 公司 数股
入损益
东
一、以后不能重分类
进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和
净资产的变动
权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进 4,685,21 -590,753,6 -3,526.00 -147,4 -443,257 4,241,95
损益的其他综合收 2,423.11 91.68 92,651. ,514.26 4,908.85
益 42
其中：权益法下在被 456,411. -779,560.0 -779,560 -323,148
投资单位以后将重 79 6 .06 .27
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
106 / 147
2018 年半年度报告
可供出售金融资 4,684,75 -589,974,1 -3,526.00 -147,4 -442,477 4,242,27
产公允价值变动损 6,011.32 31.62 92,651. ,954.20 8,057.12
益 42
持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折
算差额
4,685,21 -590,753,6 -3,526.00 -147,4 -443,257 4,241,95
其他综合收益合计 2,423.11 91.68 92,651. ,514.26 4,908.85
42
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
/
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 604,139,345.22 604,139,345.22
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 604,139,345.22 604,139,345.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
/
60、 未分配利润
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,627,698,323.86 3,059,247,425.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 3,627,698,323.86 3,059,247,425.63
加：本期归属于母公司所有者的净利 703,320,736.48 512,912,518.74
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 77,247,305.50 308,989,222.00
107 / 147
2018 年半年度报告
转作股本的普通股股利 154,494,611.00
期末未分配利润 4,099,277,143.84 3,263,170,722.37
注：公司 2017 年度利润分配方案经 2018 年 4 月 26 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议通过，
以 2017 年末总股本 772,473,055 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股送 2 股并派发现金红利 1
元（含税）,共计分配利润 231,741,916.50 元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/ 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/ 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/ 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/ 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润/ 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,947,205,665.20 978,849,948.06 1,440,968,068.45 826,366,360.62
其他业务 49,706.18 59,911.39 268,384.22
合计 1,947,205,665.20 978,899,654.24 1,441,027,979.84 826,634,744.84
(1)主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
市政基础设施
126,730,917.51 89,499,317.77 113,842,707.47 68,121,347.68
承建
土地成片开发
23,988,380.95 11,914,081.79 206,865,344.25 155,722,303.10
转让
园区管理及服
184,973,218.06 117,514,008.52 173,133,458.63 117,205,496.67
务
其中：道路出租 13,559,014.30 3,954,714.08 13,559,014.30 3,954,714.08
房屋出租、公
共设施服务及 171,414,203.76 113,559,294.44 159,574,444.33 113,250,782.59
物业管理
药品销售等 137,170,941.45 53,394,587.33 238,197,386.97 70,251,467.43
房地产开发销
1,474,342,207.23 706,527,952.65 708,929,171.13 415,065,745.74
售
合计 1,947,205,665.20 978,849,948.06 1,440,968,068.45 826,366,360.62
(2)公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占营业收入的比例(%)
108 / 147
2018 年半年度报告
第一名 36,101,822.58 1.85
第二名 29,780,089.62 1.53
第三名 27,975,035.22 1.44
第四名 27,678,061.92 1.42
第五名 25,649,361.06 1.32
合计 147,184,370.40 7.56
(3)利息收入、手续费及佣金收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7,585,430.49 9,124,797.47
合计 7,585,430.49 9,124,797.47
手续费及佣金收入 -63.20 -159.80
合计 -63.20 -159.80
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 26,291,264.08
城市维护建设税 7,626,532.79 5,643,475.57
教育费附加 5,447,499.10 3,987,400.72
资源税
房产税 3,439,909.76 3,321,314.30
土地使用税 996,002.15 575,057.99
车船使用税
印花税 846,764.73 1,316,542.48
土地增值税 234,618,069.30 73,469,520.77
其他 3,525.00
合计 252,978,302.83 114,604,575.91
其他说明：
/
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 8,690,322.60 11,980,247.28
办公费 5,893,972.51 1,471,129.50
差旅费 3,885,641.29 16,857,723.39
佣金代理费 26,643,298.14 27,097,134.61
房租物管费 1,344,448.34 1,550,933.11
109 / 147
2018 年半年度报告
广告宣传费 13,312,943.28 23,556,263.85
业务招待费 1,711,685.93 3,439,324.09
会务费 8,244,005.16 27,612,035.19
劳务费 2,380,779.71 2,986,940.30
咨询服务费 1,010,541.60 4,100,184.89
其他 1,043,685.65 8,345,999.88
合计 74,161,324.21 128,997,916.09
其他说明：
/
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 39,296,902.14 45,054,474.74
办公费 4,220,610.43 5,659,519.67
差旅费 1,829,322.66 1,274,442.77
广告费 222.00
会务费 448,903.77 510,259.00
劳务费 857,134.00 1,647,293.02
汽车费用 827,225.73 1,037,043.58
无形资产摊销 724,137.30 1,294,647.01
修理费 581,936.56 689,722.54
研发费用 5,556,511.25 4,886,075.10
业务招待费 2,134,814.04 2,663,596.99
折旧费 6,667,586.28 6,616,301.73
咨询服务费 2,498,067.86 3,649,642.92
其他 3,106,786.50 2,781,102.42
合计 68,749,938.52 77,764,343.49
其他说明：
/
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 83,841,767.86 90,573,891.34
利息收入 -2,158,678.83 -4,326,426.83
其他 1,229,363.47 520,374.58
合计 82,912,452.50 86,767,839.09
其他说明：
/
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
110 / 147
2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,591,177.09 -4,330,903.51
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 -662,487.57 1,901,433.34
合计 -7,253,664.66 -2,429,470.17
其他说明：
其他为贷款减值损失
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 6,073,600.45 10,522,705.82
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 6,073,600.45 10,522,705.82
其他说明：
/
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 52,502,424.81 47,781,512.15
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 880,790.40 1,314,380.50
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 7,435,385.78 15,483,320.38
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 335,179,968.06 228,789,984.36
111 / 147
2018 年半年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -4,565.87 79,123,276.01
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
银行理财收益 526,750.02
合计 396,520,753.20 372,492,473.40
其他说明：
/
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产 -68,609.34
合计 -68,609.34
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
自来水远程监控物联网系统 75,000.00
合计 75,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 1,676.61
其中：固定资产处置利得 1,676.61
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 312,500.00
罚款、违约金收入 221,176.37 71,896.21 221,176.37
无需支付的应付款项
其他 37,231.53 175,994.83 37,231.53
合计 258,407.90 562,067.65 258,407.90
112 / 147
2018 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
臣功制药新三板挂牌补贴 300,000.00 与收益相关
其他 12,500.00 与资产相关
合计 312,500.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 14,253.61 30,177.96 14,253.61
其中：固定资产处置损失 14,253.61 30,177.96 14,253.61
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,550,000.00 69,000.00 1,550,000.00
罚、赔款支出 71,493.98 71,493.98
其他 24,059.45 202,623.32 24,059.45
合计 1,659,807.04 301,801.28 1,659,807.04
其他说明：
/
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 143,626,063.97 63,061,591.42
递延所得税费用 -12,398,071.02 4,781,972.17
合计 131,227,992.95 67,843,563.59
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 905,542,370.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 225,647,362.59
子公司适用不同税率的影响 -718,468.03
调整以前期间所得税的影响
113 / 147
2018 年半年度报告
非应税收入的影响 -97,146,946.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,141,008.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 1,305,036.74
损的影响
所得税费用 131,227,992.95
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 57
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,158,678.83 4,329,131.27
单位及个人往来 42,291,586.00 45,606,150.06
其他 1,223,482.34 2,027,943.88
合计 45,673,747.17 51,963,225.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
/
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 59,534,830.92 100,072,073.67
管理费用 16,897,536.36 19,057,673.63
单位及个人往来 53,208,112.38 44,745,422.69
手续费支出 794,363.47 520,374.58
其他 1,571,795.75 54,041.42
未到期的银行承兑汇票保证金和保 92,563,844.73 97,500,000.00
函保证金、质押借款保证金
合计 224,570,483.61 261,949,585.99
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
/
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
114 / 147
2018 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 774,314,377.07 533,244,550.26
加：资产减值准备 -7,253,664.66 -2,429,470.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,688,052.45 15,137,087.97
投资性房地产折旧 17,805,159.50 16,116,453.85
无形资产摊销 933,551.16 1,316,223.69
长期待摊费用摊销 24,572,621.89 27,331,301.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 68,609.34 -1,525.49
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,253.61 30,026.84
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,073,600.45 -10,522,705.82
财务费用（收益以“－”号填列） 83,841,767.86 90,573,891.34
投资损失（收益以“－”号填列） -396,520,753.20 -372,492,473.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,701,406.27 3,039,182.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,775,289.27
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,906,042.68 -403,140,361.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -300,241,303.17 -453,875,505.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -723,114,355.93 460,584,949.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 -545,572,733.48 -93,313,084.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,101,055,146.93 1,088,800,206.31
减：现金的期初余额 1,283,753,734.49 1,006,320,082.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -182,698,587.56 82,480,123.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,101,055,146.93 1,283,753,734.49
其中：库存现金 319,755.07 248,342.56
可随时用于支付的银行存款 1,090,704,581.08 1,153,644,474.75
可随时用于支付的其他货币资 10,030,810.78 129,860,917.18
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,101,055,146.93 1,283,753,734.49
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 128,242,312.11 银行承兑汇票保证金及保函保证金、
质押借款保证金
应收票据 28,258,996.99 用于借款质押
存货
固定资产
无形资产
合计 156,501,309.10 /
其他说明：
/
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政引导资金 7,546,000 冲减在建工程 0
转型升级专项资金 2,500,000 递延收益 0
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
/
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
南 京 高 科 南京经济技 南京经济技 市政建筑工 100.00 收购
建 设 发 展 术开发区 术开发区 程设计、施
有限公司 工、建设投
资、管理、
咨询
南京臣功 南京经济技 南京经济技 中西药剂生 99.00 1.00 收购
制药股份 术开发区 术开发区 产销售
有限公司
南京高科 南京市栖霞 南京市栖霞 房地产开 80.00 收购
置业有限 区尧化街道 区尧化街道 发、经营、
公司 销售
南京高科 南京经济技 南京经济技 园林绿化、 100.00 新设
园林工程 术开发区 术开发区 施工、养护
有限公司
南京高科 南京经济技 南京经济技 污水处理及 100.00 新设
水务有限 术开发区 术开发区 回水利用；
公司 环保工程及
设备检修
南京高科 南京经济技 南京经济技 实业投资、 100.00 新设
新创投资 术开发区 术开发区 创业投资、
有限公司 证券投资及
投资管理、
咨询
南京高科 南京经济技 南京经济技 面向科技型 70.00 30.00 新设
科技小额 术开发区 术开发区 中小企业发
贷款有限 放贷款、创
公司 业投资、提
供融资性担
保等
江苏海盟 南京市浦口 南京市浦口 苗木、花卉、 100.00 收购
实业有限 区星甸街道 区星甸街道 盆景、草坪
公司 种植、销售；
园林景观工
程设计、施
工与养护；
化肥销售；
提供劳务服
务（不含涉
外）
南京高科 南京市六合 南京市六合 苗木的种植 100.00 新设
程桥园林 区程桥街道 区程桥街道 和销售等、
生态园有 园林绿化
限公司
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2018 年半年度报告
南京高科 南京经济技 南京经济技 物业管理 100.00 新设
物业管理 术开发区 术开发区
有限公司
南京港湾 南京经济技 南京经济技 工业与民用 100.00 收购
工程建设 术开发区 术开发区 建筑、市政
监理事务 工程、道路
所有限公 桥梁及机电
司 设备安装的
建设监理和
咨询等
南京臣功 南京经济技 南京经济技 医药产品和 100.00 新设
医药科技 术开发区 术开发区 保健品的研
有限公司 发、技术转
让、技术咨
询、技术服
务、技术培
训
连云港臣 连云港经济 连云港经济 药品生产； 100.00 新设
功制药有 技术开发区 技术开发区 自产产品技
限公司 术咨询与服
务；自营或
代理各类商
品及技术的
进出口业务
等
南京臣功 南京经济技 南京经济技 药品销售 100.00 收购
药业有限 术开发区 术开发区
公司
南京清风 南京市栖霞 南京市栖霞 物业管理、 80.00 新设
物业管理 区尧化街道 区尧化街道 商品房销
有限公司 售、租赁；
工程管理
（监理除
外）；室内装
饰设计、施
工；新型住
宅构配件、
建筑材料销
售等
南京高科 南京经济技 南京经济技 房地产开 80.00 新设
仙林湖置 术开发区 术开发区 发、经营、
业有限公 销售
司
南京品东 南京市栖霞 南京市栖霞 商务信息咨 80.00 新设
商务服务 区汇通路 区汇通路 询服务；商
有限公司 务服务、会
务服务、健
身服务、酒
店管理；日
用百货、服
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2018 年半年度报告
装、珠宝、
玉石、字画
（不含文
物）、工艺品
销售
南京高科 南京经济技 南京经济技 投资管理、 51.00 新设
沅岳投资 术开发区 术开发区 投资咨询服
管理有限 务。
公司
南京高科 南京经济技 南京经济技 房地产开 80.00 新设
荣境房地 术开发区 术开发区 发、经营、
产开发有 销售
限公司
鑫沅资产 / / 投资 62.50 新设
—鑫聚宝 5
号专项资
产管理计
划
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
/
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
/
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
/
确定公司是代理人还是委托人的依据：
/
其他说明：
/
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 益余额
南京高科置业有限公司 20% 70,796,133.43 696,741,925.17
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
非
负
子公司 非流 流
流动 非流动 资产 流动 负债 流动资 非流动 资产 流动 债
名称 动负 动
资产 资产 合计 负债 合计 产 资产 合计 负债 合
债 负
计
债
南京高 1,107 45,18 1,152 804,2 804,2 1,153,4 37,08 1,190 877, 877
科置业 ,412. 7.87 ,600. 29.83 29.83 33.60 8.38 ,521. 549. ,54
有限公 92 79 98 09 9.0
9
司
本期发生额 上期发生额
经营
经营活
子公司名称 综合收 营业收 综合收 活动
营业收入 净利润 动现金 净利润
益总额 入 益总额 现金
流量
流量
南京高科置业有限 151,647.0 35,398. 35,398. -36,109. 75,009. 10,080. 10,080. 4,364
公司 0 07 07 90 83 91 91 .70
其他说明：
/
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或
或联营企业
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
称
处理方法
鑫元基金管 中国(上海)自 中国(上海)自 基金募集、基 20.00 权益法
理有限公司 由贸易实验区 由贸易实验区 金销售、特定
浦东大道 1200 浦东大道 1200 客户资产管理
号 2 层 217 室 号 2 层 217 室 等
南京新港科 南京经济技术 南京经济技术 创业投资 49.18 权益法
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2018 年半年度报告
技创业投资 开发区新港大 开发区新港大
有限公司 道 100 号 道 100 号
南京 LG 新 南京经济技术 南京经济技术 设计、生产显 25.00 权益法
港新技术有 开发区尧新大 开发区尧新大 示 器 及 LCD
限公司 道 346 号 道 346 号 电视机等
南京栖霞建 南京栖霞区和 南京栖霞区和 房地产开发 49.00 权益法
设仙林有限 燕路 251 号 燕路 251 号
公司
南京高科新 南京经济技术 南京经济技术 投资管理；资 35.00 权益法
浚投资管理 开发区兴智路 开发区兴智路 产管理；投资
有限公司 兴智科技园 C 兴智科技园 C 咨询等
栋 0710 号 栋 0710 号
南京高科新 南京经济技术 南京经济技术 股权投资业 34.825 权益法
浚股权投资 开发区兴智路 开发区兴智路 务；创业投资
合伙企业（有 兴智科技园 C 兴智科技园 C 业务；代理其
限合伙） 栋 0710 号 栋 0710 号 他创业投资企
业等机构或个
人的创业投资
业务等
南京高科新 南京经济技术 南京经济技术 股权投资；为 69.65 权益法
浚成长一期 开发区兴智路 开发区兴智路 创业企业提供
股权投资合 兴智科技园 C 兴智科技园 C 创业管理业
伙企业（有限 栋 0710 号 栋 0710 号 务；法律、行
合伙） 政法规允许合
伙企业开展的
其他投资业务
南京中钰高 南京栖霞区学 南京栖霞区学 投资境内符合 71.43 权益法
科一期健康 津路 8 号 津路 8 号 有限合伙投资
产业股权投 方向的医药企
资合伙企业 业进行投资,
(有限合伙) 对前述投资进
行咨询服务.
南 京 华 睿 凯 南京市浦口区 南京市浦口区 股权投资；投 52.63 权益法
鼎 投 资 中 心 江浦街道浦口 江浦街道浦口 资管理；投资
（有限合伙） 大道 1 号新城 大道 1 号新城 咨询
总部大厦 B 座 总部大厦 B 座
813 室 813 室
南 京 新 港 建 南京经济技术 南京经济技术 工程建设管理 40.00 权益法
设 咨 询 服 务 开发区兴智路 开发区兴智路 咨询服务
有限公司 兴智科技园 A 兴智科技园 A
栋 1403 号 栋 1403 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
/
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
/
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
鑫元基金管理 南京新港科技 鑫元基金管理 南京新港科技
有限公司 创业投资有限 有限公司 创业投资有限
公司 公司
流动资产 60,958.45 895.53 68,255.30 895.22
非流动资产 194,293.33 2,152.64 173,126.45 2,152.64
资产合计 255,251.78 3,048.17 241,381.75 3,047.86
流动负债 31,955.93 0.42 31,085.23
非流动负债 947.89 400.13
负债合计 32,903.82 0.42 31,485.36
少数股东权益 83.83 1,836.09
归属于母公司股东权益 222,264.13 3,047.75 208,060.30 3,047.86
按持股比例计算的净资产份 44,452.83 1,498.89 41,612.06 1,498.95
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 44,452.83 1,498.89 41,612.06 1,498.95
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 25,559.39 23,692.05
净利润 13,385.51 -0.11 13,941.73 -0.19
终止经营的净利润
其他综合收益 -396.26 97.57
综合收益总额 12,989.25 -0.11 14,039.30 -0.19
本年度收到的来自联营企业
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京 LG 新港 南京栖霞建设 南京 LG 新港 南京栖霞建设
新技术有限公 仙林有限公司 新技术有限公 仙林有限公司
司 司
流动资产 222,548.46 2,564.05 240,668.78 2,439.53
非流动资产 19,001.47 1,121.10 20,894.22 1,171.13
资产合计 241,549.93 3,685.15 261,563.00 3,610.66
流动负债 127,788.45 161.41 148,692.31 192.89
非流动负债 0.16 0.29
124 / 147
2018 年半年度报告
负债合计 127,788.61 161.41 148,692.60 192.89
少数股东权益
归属于母公司股东权益 113,761.32 3,523.74 112,870.40 3,417.77
按持股比例计算的净资产份 28,440.33 1,726.63 28,217.60 1,674.71
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 28,440.33 1,726.63 28,217.60 1,674.71
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 379,163.95 283.33 410,968.99 468.13
净利润 14,200.43 111.15 12,588.29 201.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 14,200.43 111.15 12,588.29 201.92
本年度收到的来自联营企业 3,417.79 2,727.17
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京高科新浚 南京高科新浚 南京高科新浚 南京高科新浚
投资管理有限 股权投资合伙 投资管理有限 股权投资合伙
公司 企业（有限合 公司 企业（有限合
伙） 伙）
流动资产 98.77 1,559.50 99.30 679.24
非流动资产 9.83 471.63 3.48 198.77
资产合计 108.60 2,031.13 102.78 878.01
流动负债 0.03 163.43 0.10 330.16
非流动负债
负债合计 0.03 163.43 0.10 330.16
少数股东权益
归属于母公司股东权益 108.57 1,867.70 102.68 547.85
按持股比例计算的净资产份 38.00 690.48 35.94 242.11
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 38.00 690.48 35.94 242.11
价值
125 / 147
2018 年半年度报告
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 1,886.79 1,886.80
净利润 5.90 1,162.52 6.22 1,227.74
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 5.90 1,162.52 6.22 1,227.74
本年度收到的来自联营企业
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京高科新浚 南京中钰高科 南京高科新浚 南京中钰高科
成长一期股权 一期健康产业 成长一期股权 一期健康产业
投资合伙企业 股权投资合伙 投资合伙企业 股权投资合伙
（有限合伙） 企业（有限合 （有限合伙） 企业（有限合
伙） 伙）
流动资产 21,357.12 608.21 6,594.31 1,201.10
非流动资产 42,696.32 65,979.86 48,304.44 65,979.87
资产合计 64,053.44 66,588.07 54,898.75 67,180.97
流动负债 23.24 0.50 13.24 0.50
非流动负债
负债合计 23.24 0.50 13.24 0.50
少数股东权益
归属于母公司股东权益 64,030.20 66,587.57 54,885.51 67,180.47
按持股比例计算的净资产份 41,937.06 47,280.02 45,952.14 47,703.52
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 41,937.06 47,280.02 45,952.14 47,703.52
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -1,738.90 -592.89 -2,077.21 -119.93
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,738.90 -592.89 -2,077.21 -119.93
本年度收到的来自联营企业
的股利
126 / 147
2018 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京华睿凯鼎 南京新港建设 南京华睿凯鼎 南京新港建设
投资中心（有 咨询服务有限 投资中心（有 咨询服务有限
限合伙） 公司 限合伙） 公司
流动资产 11.52 227.62 64.63 234.42
非流动资产 7,428.21 7,466.90
资产合计 7,439.73 227.62 7,531.53 234.42
流动负债 65.40 81.20
非流动负债
负债合计 65.40 81.20
少数股东权益
归属于母公司股东权益 7,374.33 227.62 7,450.33 234.42
按持股比例计算的净资产份 3,881.22 115.05 3,921.22 117.77
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 3,881.22 115.05 3,921.22 117.77
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -75.99 -6.75 -30.51
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -75.99 -6.75 -30.51
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
/
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门
递交的定期财务报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内
部审计部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司其他金
融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风
险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。合并资产负债表中应收账款的账
面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公
司不致面临重大坏账风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、5 和附注七、
9 的披露。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
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2018 年半年度报告
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、一年内到期的长期负债、长期借款。公司目前的
政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
截止 2018 年 06 月 30 日，本公司带息金融工具概况列示如下：
浮动利率工具
项目 期末余额 年初余额
短期借款 1,175,000,000.00 1,250,000,000.00
一年内到期的非流动负债
长期借款
合计 1,175,000,000.00 1,250,000,000.00
固定利率工具
项目 期末余额 年初余额
短期借款 2,428,061,000.00 2,032,061,000.00
一年内到期的非流动负债 522,493,123.76 511,189,888.79
应付债券
合计 2,950,554,123.76 2,543,250,888.79
于 2018 年 06 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 25 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 1,101,562.50 元。
2、 汇率风险
本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
3、 其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 65,977,048.92 109,265,408.78
可供出售金融资产 8,648,146,055.98 8,981,285,718.46
合计 8,714,123,104.90 9,090,551,127.24
于 2018 年 06 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌
10%，则本公司将增加或减少净利润 4,948,278.67 元、其他综合收益 648,610,954.20 元。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
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2018 年半年度报告
本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与
灵活性的平衡。
本公司各项金融资产和金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
金融资产
期末余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
货币资金 1,229,297,459.04 1,229,297,459.04
应收票据 103,536,933.88 103,536,933.88
应收账款 428,579,761.72 398,121,268.85 826,701,030.57
应收利息 207,622.56 207,622.56
应收股利 329,696,899.16 329,696,899.16
其他应收款 53,576,024.61 50,609,074.72 104,185,099.33
合计 2,144,894,700.97 448,730,343.57 2,593,625,044.54
年初余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
货币资金 1,319,432,201.87 1,319,432,201.87
应收票据 72,388,749.78 72,388,749.78
应收账款 601,181,273.13 258,223,875.81 859,405,148.94
应收利息 1,964,687.65 1,964,687.65
其他应收款 24,719,709.32 49,243,072.70 73,962,782.02
合计 2,019,686,621.75 307,466,948.51 2,327,153,570.26
金融负债
期末余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 3,603,061,000.00 3,603,061,000.00
应付票据 144,788,912.37 144,788,912.37
应付账款 1,787,588,915.80 629,686,843.46 2,417,275,759.26
应付利息 3,601,479.72 3,601,479.72
其他应付款 690,662,559.80 1,987,756,359.11 2,678,418,918.91
合计 6,229,702,867.69 2,617,443,202.57 8,847,146,070.26
年初余额
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 3,282,061,000.00 3,282,061,000.00
应付票据 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 1,822,244,375.11 780,686,121.13 2,602,930,496.24
应付利息 4,315,824.24 4,315,824.24
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2018 年半年度报告
其他应付款 931,558,842.01 1,157,316,984.70 2,088,875,826.71
合计 6,140,180,041.36 1,938,003,105.83 8,078,183,147.19
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允 第三层次公允价
合计
计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量且 65,977,048.92 7,826,813.95 73,803,862.87
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产 65,977,048.92 7,826,813.95 73,803,862.87
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 65,977,048.92 65,977,048.92
（3）衍生金融资产
（4）基金投资 7,826,813.95 7,826,813.95
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 8,648,146,055.98 8,648,146,055.98
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 8,648,146,055.98 8,648,146,055.98
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 8,714,123,104.90 7,826,813.95 8,721,949,918.85
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
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2018 年半年度报告
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中的各项股
票投资，公允价值按照证券交易所期末收盘价来确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的基金投资，公允价值按照管理
人报出的期末净值来确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
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2018 年半年度报告
项目开发、
南京新港开发总公司 南京 896,363.51 34.74 34.74
投资
本企业的母公司情况的说明
截止 2018 年 06 月 30 日，南京新港开发总公司持有本公司股份占总股本的 34.74%，为本公司的
控股股东。成立日期：1992 年 4 月 12 日。主要经营业务或管理活动：物资供应；国内贸易；投
资兴办企业、企业管理服务；项目开发；仓储服务；市政基础设施建设；土地成片开发等。
本企业最终控制方是南京市国资委
其他说明：
/
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京仙林新市区开发有限公司 其他
南京银行股份有限公司 其他
金埔园林股份有限公司 其他
南京天溯自动化控制系统有限公司 其他
南京兴智科技产业发展有限公司（原名 其他
“南京紫金（新港）科技创业特别社区建
设发展有限公司”）
南京新港红枫建设发展有限公司 其他
南京 LG 新港新技术有限公司 其他
南京华新有色金属有限公司 其他
南京北大产业创新研究院有限公司 其他
南京乐金化学新能源电池有限公司 其他
南京新港科技产业服务有限公司 其他
其他说明
上述关联方中“南京仙林新市区开发有限公司”系对公司具有重要影响的控股子公司高科置业持股
10%以上的股东，其余关联方系公司有董事会成员在其担任董事或高管职务。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金埔园林股份有限公司 本公司接受劳务 549,400.00
南京新港开发总公司 本公司接受劳务 15,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京新港开发总公司 本公司提供劳务 27,975,035.22 15,763,769.65
南京仙林新市区开发有限公司 本公司提供劳务 48,543.69
南京兴智科技产业发展有限公司（原名 本公司出售商品或提 29,780,089.62 78,107,519.52
“南京紫金（新港）科技创业特别社区 供劳务
建设发展有限公司”）
南京 LG 新港新技术有限公司 本公司出售商品或提 371,425.69 247,505.61
供劳务
南京华新有色金属有限公司 本公司出售商品 280,655.29 234,955.63
金埔园林股份有限公司 本公司提供贷款收取 35,377.36
的利息
南京天溯自动化控制系统有限公司 本公司提供贷款收取 391,509.43 321,016.77
的利息和担保费
南京中科神光科技有限公司 本公司提供劳务 6,492.44 21,899.35
南京乐金化学新能源电池有限公司 本公司出售商品 640,934.72 247,505.61
南京新港红枫建设发展有限公司 本公司提供劳务 31,132.08
南京新港科技产业服务有限公司 本公司出售商品 16,934.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
南京新港开发总公司 91,125.00 2013-10-24 2020-10-23 否
南京臣功制药股份有限公司 10,106.10 2017-08-29 2019-02-11 否
南京高科建设发展有限公司 2,000.00 2017-05-11 2018-09-27 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
截止 2018 年 6 月 30 日，子公司高科科贷为南京天溯自动化控制系统有限公司担保 10,000,000.00
元，担保期限为 2017 年 9 月 25 日至 2018 年 9 月 21 日。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
南京银行紫金支行 5,000,000.00 2018-01-15 2019-01-16 子公司臣功制药借款
拆出
南京天溯自动化控制系 10,000,000.00 2018-05-10 子公司高科科贷向其发
2019-05-09
统有限公司 放贷款
金埔园林股份有限公司 6,000,000.00 2018-06-28 2019-06-26 子公司高科科贷向其发
放贷款
注：公司支付给南京银行的利息支出为 589.83 万元，利息收入 21.00 万元，手续费支出 0.10 万元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京新港开发总 24,289,180.67 9,867,595.94
应收账款
公司
应收账款 南京仙林新市区 4,480.00 448.00 4,006,363.65 120,501.51
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2018 年半年度报告
开发有限公司
南 京 LG 新 港 新 117,500.00 3,525.00 117,500.00 3,525.00
应收账款
技术有限公司
南京兴智科技产 17,425,903.93 3,355,980.79 16,665,903.93 1,666,590.39
应收账款
业发展有限公司
南京仙林新市区 100,000.00 100,000.00
预付账款
开发有限公司
南京仙林新市区 92,299,334.66 14,331,867.33 72,586,334.66 8,688,466.91
其他应收款
开发有限公司
南京新港开发总 562,622.86 492,200.72
其他应收款
公司
南京兴智科技产 100,000.00 20,000.00 100,000.00 20,000.00
其他应收款
业发展有限公司
南京兴智科技产 497,070,640.96 566,416,295.96
长期应收款
业发展有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京新港红枫建设发展有限公司 604,259,125.69 368,259,125.69
应付账款 南京天溯自动化控制系统有限公司 808,289.73 994,601.70
预收账款 南京兴智科技产业发展有限公司 577,164.30 577,164.30
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
1、公司为南京新港开发总公司等其他关联方提供担保情况详见财务报表附注十二、5（4）。
2、其他或有负债
本公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责
任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止 2018 年 06 月 30 日，本公司提供担保的
按揭贷款总额约为 76,974.90 万元。
3、 截止 2018 年 06 月 30 日，除上述事项外本公司无其他需披露的重大或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
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2018 年半年度报告
按 信 用 风 险 618,910,6 100.00 49,744,6 8.04 569,166, 697,83 100.0 66,171, 9.48 631,663
特征组合计 69.31 43.56 025.75 4,923.1 0 580.46 ,342.65
提坏账准备 1
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
618,910,6 / 49,744,6 / 569,166, 697,83 / 66,171, / 631,663
合计 69.31 43.56 025.75 4,923.1 580.46 ,342.65
1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 217,284,964.59 6,518,548.94 3.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 217,284,964.59 6,518,548.94 3.00
1至2年 373,271,423.28 37,327,142.33 10.00
2至3年 28,069,161.44 5,613,832.29 20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 285,120.00 285,120.00 100.00
合计 618,910,669.31 49,744,643.56 8.04
确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额/元；本期收回或转回坏账准备金额 16,426,936.90 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 607,933,768.50 98.23 48,862,546.03
第二名 4,001,783.65 0.65 396,277.62
第三名 2,805,078.00 0.45 84,152.34
第四名 2,585,000.00 0.42 77,550.00
第五名 1,027,621.00 0.17 30,828.63
合计 618,353,251.15 99.92 49,451,354.62
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 237,819, 100.0 42,422. 0.02 237,777,5 115,26 100.0 10,320. 0.01 115,250,1
组合计提坏账准 939.38 0 12 17.26 0,474.4 0 06 54.37
备的其他应收款 3
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
237,819, / 42,422. / 237,777,5 115,26 / 10,320. / 115,250,1
合计 939.38 12 17.26 0,474.4 06 54.37
3
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,414,070.61 42,422.12 3.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,414,070.61 42,422.12 3.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,414,070.61 42,422.12 3.00
确定该组合依据的说明：
/
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
第一名 188,340,385.42
第二名 48,065,483.35
合计 236,405,868.77
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 32,102.06 元；本期收回或转回坏账准备金额/元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2018 年半年度报告
资金往来 236,405,868.77 114,935,225.73
保证金
其他 1,414,070.61 325,248.70
合计 237,819,939.38 115,260,474.43
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 资金往来 188,340,385.42 1 年以内 79.19
第二名 资金往来 48,065,483.35 1 年以内 20.21
第三名 其他 1,059,912.61 1 年以内 0.45 31,797.38
第四名 其他 35,107.91 1 年以内 0.01 1,053.24
第五名 其他 5,574.24 1 年以内 - 167.23
合计 / 237,506,463.53 / 99.86 33,017.85
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,572,911,846.01 2,572,911,846.01 2,572,911,846.01 2,572,911,846.01
对联营、合营企业 1,645,653,562.47 1,645,653,562.47 1,655,284,949.76 1,655,284,949.76
投资
合计 4,218,565,408.48 4,218,565,408.48 4,228,196,795.77 4,228,196,795.77
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
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2018 年半年度报告
南京高科建设 297,985,070.86 297,985,070.86
发展有限公司
南京臣功制药 66,326,775.15 66,326,775.15
股份有限公司
南京高科置业 1,218,600,000.00 1,218,600,000.00
有限公司
南京高科园林 15,000,000.00 15,000,000.00
工程有限公司
南京高科水务 35,000,000.00 35,000,000.00
有限公司
南京高科新创 800,000,000.00 800,000,000.00
投资有限公司
南京高科科技 140,000,000.00 140,000,000.00
小额贷款有限
公司
合计 2,572,911,846.01 2,572,911,846.01
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
减值
权益法 他 宣告发 提
投资 期初 其他综 期末 准备
追加 减少 下确认 权 放现金 减 其
单位 余额 合收益 余额 期末
投资 投资 的投资 益 股利或 值 他
调整 余额
损益 变 利润 准
动 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
南京 LG 新港 283,08 35,501, 34,177, 284,4
新技术有限公 0,151.5 085.32 899.90 03,33
司 2 6.94
南京栖霞建设 16,747, 519,17 17,26
仙林有限公司 144.30 6.39 6,320
.69
鑫元基金管理 416,12 29,187, -779,5 444,5
有限公司 0,649.0 169.57 60.06 28,25
1 8.52
南京高科新浚 359,36 20,653. 380,0
投资管理有限 9.65 16 22.81
公司
南京高科新浚 2,421,0 435,3 4,048,4 6,904
股权投资合伙 51.87 12.50 68.80 ,833.
企业（有限合 17
伙）
南京高科新浚 459,52 69,65 97,68 -12,111 419,3
成长一期股权 1,394.6 0,000 9,348 ,415.29 70,63
投资合伙企业 3 .00 .75 0.59
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2018 年半年度报告
（有限合伙）
南京中钰高科 477,03 -4,235, 472,8
一期健康产业 5,188.7 029.03 00,15
股权投资有限 8 9.75
合伙企业(有
限合伙)
小计 1,655,2 70,08 97,68 52,930, -779,5 34,177, 1,645
84,949. 5,312 9,348 108.92 60.06 899.90 ,653,
76 .50 .75 562.4
7
1,655,2 70,08 97,68 52,930, -779,5 34,177, 1,645
84,949. 5,312 9,348 108.92 60.06 899.90 ,653,
合计
76 .50 .75 562.4
7
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 69,525,213.93 29,776,464.32 249,184,054.10 175,357,792.13
其他业务
合计 69,525,213.93 29,776,464.32 249,184,054.10 175,357,792.13
（1）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
市政基础设施承建
土地成片开发转让 23,988,380.95 11,914,081.79 206,865,344.25 155,722,303.10
园区管理及服务 45,536,832.98 17,862,382.53 42,318,709.85 19,635,489.03
其中：道路出租 13,559,014.30 3,954,714.08 13,559,014.30 3,954,714.08
房屋出租、公共
31,977,818.68 13,907,668.45 28,759,695.55 15,680,774.95
设施服务及物业管理
合计 69,525,213.93 29,776,464.32 249,184,054.10 175,357,792.13
（2）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占营业收入的比例（%）
第一名 27,678,061.92 39.81
第二名 23,988,380.95 34.50
第三名 5,823,805.71 8.38
第四名 2,461,904.76 3.54
第五名 1,110,505.71 1.60
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2018 年半年度报告
合计 61,062,659.05 87.83
其他说明：
/
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 210,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 52,930,108.92 47,931,276.58
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 335,179,968.06 226,032,424.36
处置可供出售金融资产取得的投资收益 24,137,090.33
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财收益 24,604.76
合计 388,134,681.74 508,100,791.27
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -82,862.95
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 75,000.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 526,750.02
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
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2018 年半年度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,387,145.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 219,217.34
少数股东权益影响额 -83,903.59
合计 -732,944.71
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.88 0.569 0.569
扣除非经常性损益后归属于公司普
6.89 0.570 0.570
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：徐益民
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 3 日
修订信息
□适用 √不适用
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