南京新港高科技股份有限公司2001年年度报告 目录 第一节、重要提示 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节、公司治理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：南京新港高科技股份有限公司 公司法定英文名称：NANJING XINGANG HIGH-TECH CO.,LTD. 英文缩写：NXHT （二）公司法定代表人：梁学忠 （三）公司信息披露机构：证券管理部 董事会秘书：郭昭 董秘授权代表：郭晶 联系地址：南京经济技术开发区新港大道100 号 电话：025-5800942 传真：025-5800941 电子信箱：njguoj@163.net （四）公司注册地址：南京经济技术开发区内 公司办公地址：南京经济技术开发区新港大道100 号5 楼 邮政编码：210038 公司电子信箱：xingang@xggk.com （五）公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 中国证监会年报登载指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：南京高科 股票代码：600064 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年8 月8 日 企业法人营业执照注册号：3201091000008 税务登记号码：320113134917922 会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：南京市中山北路26 号新晨国际大厦8 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 83,798,886.00 净利润 70,772,495.44 扣除非经常性损益后净利润 74,023,173.48 主营业务利润 156,168,863.87 其他业务利润 338,353.28 营业利润 36,827,097.77 投资收益 50,722,875.73 补贴收入 － 营业外收支净额 -3,751,087.50 经营活动产生的现金流量净额 -64,305,120.07 现金及现金等价物净增加额 -18,878,954.56 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 营业外收支净额 3,751,087.50元 股权转让收益 500,409.46元 （二）公司近三年主要财务指标 （单位：人民币元） 项目 2001.12.31 2000.12.31 主营业务收入 512,912,383.96 881,016,310.12 净利润 70,772,495.44 112,603,959.96 总资产 2,462,232,556.79 2,132,310,720.11 股东权益(不含少数股东权益) 1,163,998,821.70 1,093,763,997.86 每股收益 0.206 0.327 每股净资产 3.38 3.178 调整后的每股净资产 3.36 3.16 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.187 0.612 净资产收益率(%) 6.08 10.30 项目 1999.12.31 主营业务收入 1,043,440,679.40 净利润 207,636,515.65 总资产 2,127,313,764.28 股东权益(不含少数股东权益) 981,160,037.90 每股收益 0.603 每股净资产 2.851 调整后的每股净资产 2.85 每股经营活动产生的现金流量净额 0.146 净资产收益率(%) 21.16 追溯调整前： （单位：人民币元） 项目 2000.12.31 1999.12.31 主营业务收入 881,016,310.12 1,043,440,679.40 净利润 112,603,959.96 207,636,515.65 总资产 2,132,310,720.11 2,127,313,764.28 股东权益(不含少数股东权益) 1,095,130,312.69 982,526,352.73 每股收益 0.327 0.603 每股净资产 3.182 2.855 调整后的每股净资产 3.182 2.852 每股经营活动产生的现金流量净额 0.612 0.146 净资产收益率(%) 10.28 21.13 （三）报告期按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益 （单位：人民币元） 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.42 13.81 0.45 0.45 营业利润 3.16 3.26 0.107 0.107 净利润 6.08 6.26 0.206 0.206 扣除非经常性损益后的净利润 6.36 6.56 0.215 0.215 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 期初数 344,145,888.00 506,025,400.00 152,786,148.40 76,393,074.20 本期增加 0 0 14,170,694.40 7,085,347.20 本期减少 0 537,671.60 0 0 期末数 344,145,888.00 505,487,728.40 166,956,842.80 83,478,421.40 变动原因 商业银行盈余 为本年度提取 为本年度提 公积减少,我 10%法盈余 取公益金所 方调整相应份 公积金和公益 致。 额。 金所致。 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 90,806,561.46 1,093,763,997.86 本期增加 56,601,801.04 70,234,823.84 本期减少 0 0 期末数 147,408,362.50 1,163,998,821.70 变动原因 为本年度可 供分配利润 结转所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 （单位：股） 本次 本次变动增减（+，-） 变动前 配股 送股 公积 增发 其他 小计 金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 188,658,288 其中： 国家持有股份 150,304,680 境内法人持有股份 38,353,608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计: 188,658,288 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 155,487,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计: 155,487,600 三、股份总数 344,145,888 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 188,658,288 其中： 国家持有股份 150,304,680 境内法人持有股份 38,353,608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计: 188,658,288 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 155,487,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计: 155,487,600 三、股份总数 344,145,888 （二）股票发行与上市情况 1、本公司于1992 年7 月发行内部职工股1000 万股，发行价为每股人民币1.00 元。于1993 年12 月托管于南京证券登记公司。 2、本公司于1997 年4 月23 日至29 日向社会公开发行5000 万股普通股A股,发行价为每股人民币7.84 元。公司于1997 年5 月6 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 3、1998 年3 月，公司以1997 年末总股本14600 万股为基数，向全体股东按每10 股送2 股的比例派送红股，公司股本增至17520 万股，所送红股的流通股部分于1998 年4 月6 日上市交易。 4、1998 年8 月，公司以1997 年末总股本14600 万股为基数，按每10 股配3 股的比例向全体股东实施配股，每股配股价为人民币10.00 元。除国有法人股东南京新港开发总公司以现金认购600 万股外，其余发起法人均放弃应配股份。该次配股共配得股份2400 万股，配股后公司股本增至19920 万股。该次配股的流通股部分于1998 年9 月7 日获准上市流通。 5、1998 年9 月，公司以1998 年6 月30 日总股本17520 万股为基数，用未分配利润向全体股东按每10 股送3 股的比例派送红股；同时，以1998 年6月30 日总股本17520 万股为基数，用资本公积金按每10 股转增2 股的比例向全体股东转增股本。所送红股及转增股本的流通股部分于1998 年9 月8 日上市交易。本次送股及转增股本实施后，公司总股本增至28678.824 万股。 6、1999 年3 月，公司以1998 年末总股本28678.824 万股为基数，向全体股东按每10 股送2 股的比例派送红股，公司股本增至34414.5888 万股，所送红股的流通股部分于1999 年3 月11 日上市交易。 7、2000 年4 月26 日，公司内部职工股25,914,600 股上市。另至报告期末本公司已上市流通股份中董事、监事和高管人员所持有212,497 股暂时锁定。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为107462 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数(股) 占总股本 比例(%) 1 南京新港开发总公司(国有法人股) 160,670,520 46.69 2 南京港口经济发展总公司 26,951,184 7.83 3 天发投资 2,383,314 0.70 4 金陵石化华隆工业公司 1,036,584 0.30 5 胡良玉 892,380 0.26 6 南方证券 782,007 0.23 7 轻质材料 747,365 0.22 8 沪财南京 366,300 0.11 9 王余珍 325,340 0.09 10 英茂广告 310,000 0.09 注：前十名股东中未发现存在关联关系。 3、控股股东情况 截止2001 年12 月31 日，本公司控股股东为南京新港开发总公司，共持有本公司16067.052 万股，占总股本的46.69%。南京新港开发总公司于1992 年4月成立，系国有独资企业，位于南京经济技术开发区内，法定代表人为梁学忠先生，注册资本为76101.37 万元。其主要经营范围为：投资兴办企业，物资供应，国内贸易，项目开发等。报告期内，南京新港开发总公司所持有本公司股票数量没有变化，也无质押、冻结情况。 4、本公司控股股东的实际控制人情况 本公司控股股东南京新港开发总公司是市属国有独资企业，其实际控制人是南京经济技术开发区管理委员会，为南京市政府的派出机构，具有市级经济管理权限，是负责南京经济技术开发区开发、规划、建设的主管部门。 5、报告期内，本公司控股股东未发生变更。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 增加数 梁学忠 董事长 男 47 2000年5月-2003年5月 0 0 马利 董事、总经理 女 49 2000年5月-2003年5月 29802 0 贾斌 董事 男 50 2000年5月-2003年5月 0 0 陆书华 董事 男 52 2000年5月-2003年5月 20731 0 王定吾 董事 男 57 2000年5月-2003年5月 0 0 奚志诚 董事 男 59 2000年5月-2003年5月 20731 0 李祖邦 董事 男 54 2000年5月-2003年5月 0 0 倪德龙 监事会主席 男 46 2000年5月-2003年5月 20731 0 陈千茂 监事 男 37 2001年5月-2003年5月 0 0 王冠勋 监事 男 54 2000年5月-2003年5月 20731 0 陈金英 监事 女 56 2000年5月-2003年5月 0 0 周铳 副总经理 男 38 2001年3月-2003年5月 0 0 郭昭 董事会秘书、 男 44 2000年5月-2003年5月 23323 0 总经理助理 孔军总 会计师 男 39 2000年5月-2003年5月 23323 0 任祥麟 总工程师 男 53 2000年5月-2003年5月 23323 0 姓名 年末持股数 梁学忠 0 马利 29802 贾斌 0 陆书华 20731 王定吾 0 奚志诚 20731 李祖邦 0 倪德龙 20731 陈千茂 0 王冠勋 20731 陈金英 0 周铳 0 郭昭 23323 孔军总 23323 任祥麟 23323 注：董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事梁学忠先生是本公司控股股东南京新港开发总公司的总经理。 （2）董事、总经理马利女士是本公司控股股东南京新港开发总公司的副总经理。 （3）董事贾斌先生是本公司控股股东南京新港开发总公司的副总经理。 （4）董事陆书华先生是本公司控股股东南京新港开发总公司的副总经理。 （5）董事奚志诚先生是本公司股东南京港口经济发展总公司的党委书记。 （6）董事李祖邦先生是本公司股东金陵石化华隆工业公司的总经理。 （7）监事倪德龙先生是本公司控股股东南京新港开发总公司的党委副书记。 （8）监事陈千茂先生是本公司控股股东南京新港开发总公司的副总经理。 （9）监事王冠勋先生是本公司控股股东南京新港开发总公司的办公室主任。 （10）监事陈金英女士是本公司股东南京港口经济发展总公司的审计处处长。 2、年度报酬情况 董事、监事报酬的支付原则：董事、监事根据其在公司的职务，按公司工资制度获得劳动报酬、享受相应福利，此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。 公司现任董事、监事、高级管理人员共15 人，其中9 人不在公司领取报酬，5 名高级管理人员均在公司领取报酬，年度报酬在4 万元至5 万元之间。董事梁学忠、贾斌、陆书华、王定吾，监事倪德龙、陈千茂在南京新港开发总公司领取报酬；董事奚志诚、监事陈金英在南京港务管理局领取报酬；董事李祖邦在金陵石化华隆工业公司领取报酬。 公司高级管理人员的报酬总额为21 万元，其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为13 万元。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2001 年3 月30 日，经四届五次董事会批准，同意王定吾先生因工作变动辞去总经理之职，由原副总经理马利女士接任公司总经理，周铳先生接任公司副总经理，并聘任郭昭先生任总经理助理。 2001 年5 月11 日，经2000 年度股东大会批准，同意任捷先生因工作变动辞去监事之职，由陈千茂先生接任公司监事。 （二）员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有在册职工1732 人，其中生产人员1179人，销售人员137 人，技术人员275 人，财务人员58 人，行政人员83 人，员工中具有大专以上学历的达52%。公司现有退休职工人数为131 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。主要体现在以下几方面： 1、关于股东与股东大会：公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，能确保每位股东享有充分的表决权；公司关联交易公平合理，并对有关事项予以充分披露；公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，并出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事；并将在股东大会的董事选举中积极推行累积投票制度。公司董事会制定了《董事会议事细则》。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，公司董事熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任；勤勉尽责地履行职责。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事细则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前已对下属分、子公司建立了目标责任制，现正积极着手完善对高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法权利；与利益相关者积极合作，互惠互利，诚实守信，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司信息披露遵守证监会、上交所的有关法规，并指定董事会秘书具体负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够按照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，努力使投资者有平等的机会获得公司信息；公司董事会秘书对董事会负责，董事会对董事会秘书的工作也给予了积极支持。 （二）进一步完善公司治理结构的计划 下一步，公司计划从以下几方面继续推进公司治理结构的完善： 1、尽快建立独立董事制度，目前公司正积极物色合适的独立董事人选，并准备在2002 年6 月前完成这项工作； 2、尽快建立董事会专门委员会运作机制； 3、积极推进和完善公司高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。 （三）报告期内，公司尚未推选独立董事。 （四）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、在业务方面，公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，并具有自主经营能力。 2、在人员方面，本公司董事长由控股股东单位法定代表人梁学忠先生兼任。本公司与控股股东之间在劳动、人事及工资管理等方面均是独立的。 3、在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有相应的土地使用权、商标等无形资产；本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 4、在机构设置方面，本公司根据经营管理和公司发展的需要，设置了相关综合管理和职能部门，同时配备了相应管理人员，各部门和各管理岗位均有明确的岗位职责和要求，公司的机构设置是独立的。 5、在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 第七节 股东大会情况简介 股东大会通知、召集、召开及决议通过情况 2001 年3 月31 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了“关于召开1999 年度股东大会的公告”。5 月11 日，2000 年度股东大会在公司会议室如期召开，6 名股东出席了会议，代表股份18870.0988 万股，占公司总股本的54.83％。经审议，大会通过了“2000 年度董事会工作报告”、“2000 年度监事会工作报告”、“2000 年年度报告”、“2000 年度利润分配预案和2001 年度利润分配政策”、“关于更换监事的议案”、“关于授权董事会批准公司住房制度改革中使用公益金、资本公积金的议案”。该次会议决议公告详见2001 年5 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 2001 年度，公司克服区内基础设施逐渐减少、市场竞争加剧等不利因素，开拓创新，艰苦奋斗，产业结构调整富有成效，各项业务都取得了较好的收益。公司全年共完成主营业务收入51291.2 万元，实现净利润7077.2 万元，每股收益0.206 元，净资产收益率6.08%。 (1)公司主营范围： 高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务；火力、电力、蒸汽供应。 (2)经营状况： 占主营业务收入10%以上的主要产品销售情况： 单位：元 项目 产品销售收入 占主营业务 产品销售成本 毛利率 收入比例 市政基础设施承建 146,970,418.16 28.65% 110,824,366.97 24.59% 药品销售 64,170,315.62 12.51% 17,029,890.99 73.46% 电力销售 164,430,824.69 32.06% 126,564,581.47 23.03% ①基础设施建设、道路出租、公共设施服务业务 公司本年度完成了新港广场，开发区金融贸易区,一、二、三期地块的排水工程、场地平整，仙新路、东纵二路等一批基础设施，挖运土方218 万方，架设路灯1000 余盏，铺设线路22 公里，绿化面积60 万平方米，植树68 万株。此外新港热网、江边电缆、污水处理厂等项目正在建设之中。全年实现基础设施建设、道路出租、公共设施服务收入18488.36 万元，占本年度主营业务收入的36.05%。 ②房地产开发、物业管理业务 本年度，公司进一步强化土地转让和房产销售工作，共转让土地15.449 万平方米，出租厂房10.067 万平方米，实现业务收入5954.67 万元，占本公司全年主营业务收入的11.61%。 ③热电供应业务 公司下属电力分公司通过扩大供热市场以及一系列降本增效措施的实施，使该企业的潜力得到了进一步发挥，该公司全年共计发电6.52 亿千瓦时，完成售热58.6 万吨，完成销售收入19855.38 万元，占本公司全年主营业务收入的38.71%。 ④制药 本年度，公司通过强化药品质量管理、狠抓销售队伍综合素质、加大推广力度等措施的实施，产生了良好的经济效益，全年共完成药品销售收入6417.03万元，占本公司全年主营业务收入的12.51%。 (3)公司主要控股公司的经营情况及业绩 被投资公司名称 主要经营活动 注册资本 拥有权益 总资产 南京新港房地 房地产开发销 1000万元 100% 46,889,802.72 产开发公司 售 南京新港工程 工程设计、咨 100万元 100% 5,439,487.44 设计所 询 南京天港生物 生物工程、医 3000万元 66.67% 30,168,045.51 工程有限公司 疗器械研制、 (注1) 生产、销售 南京臣功制药 中西药剂生产 1550万元 75% 103,463,434.28 有限公司 销售 南京港湾工程 建筑安装工程 2000万元 99.9 20,000,000.00 有限公司(注2) 等 被投资公司名称 净利润 南京新港房地 134,228.10 产开发公司 南京新港工程 185,627.48 设计所 南京天港生物 -96,334.46 工程有限公司 (注1) 南京臣功制药 3,173,977.12 有限公司 南京港湾工程 － 有限公司(注2) 注1：南京天港生物工程有限公司由南京天地国际集团有限公司承包经营，本公司每年收取定额回报200 万元。 注2：南京港湾工程有限公司成立时间较短，尚未开展经营，无盈利。 (4)主要客户情况 主营业务收入前五名客户收入总额占公司全部主营业务收入的78.34%。 (5)在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、针对开发区工程建设项目减少的状况，加强区外建设项目的投标工作，努力争取区外建设项目，以保证基础设施业务的稳定经营。 2、加大产业结构调整力度，促进高新技术产业的规模化经营。 （二）公司投资情况 报告期，公司长期股权投资余额为489,292,959.00 元，较上年增加20.46%。 （1）被投资的公司名称 被投资公司名称 主要经营活动 权益比例（%） 南京新港房地产开发公司 房地产开发销售 100 南京新港工程设计所 工程设计、咨询 100 南京高科装饰广告工程有限公司 广告制作、发布、装饰工程 30 南京天港生物工程有限公司 生物工程、医疗器械研制、生产、 66.67 销售 先灵（南京）药业有限公司 中药材加工销售 20 南京臣功制药有限公司 中西药剂生产销售 75 南京栖霞建设股份有限公司 综合小区开发；商品房（不包含写 29.24 字楼）的销售、租赁、售后服务； 新型建材、住宅部配件的研究开 发、制造、应用、推广和销售等。 中信证券股份有限公司 证券代理买卖；证券自营买卖；证 1.44 券承销及上市推荐；证券投资咨询 及财务顾问；发起设立证券投资基 金及基金管理公司等 南京新港液化气公司 销售生产、生活用液化气 25 南京华新藤仓光通信有限公司 生产、销售光纤、光缆及通信电缆 7.65 南京华新电线电缆有限公司 生产、销售各类铜条、电线电缆 5.22 南京市商业银行股份有限公司 存、贷款，结算及其他经批准的代 20 理业务 南京赛世科技创业投资有限公司 实业投资；资本运营；投资管理、 19 咨询；理财服务。 南京华日液晶显示技术有限公司 LCD 产品生产、销售 20 南京公证在线网络技术有限公司 提供在线公证服务 20 南京港湾工程有限公司 城市道路、港口水工、码头、桥梁、 99.9 场坪、房屋建筑、各类建筑安装工 程总承包；建筑材料、工程机械、 工程技术咨询、给排水。 （2）募股资金使用情况 ①97 年募集资金延续至本期使用情况 污水处理厂项目（投资总额40,000,000.00 元，已投入12,948,326.86 元） ②98 年配股募集资金延续至本期使用情况 经中国证监会批准，公司于1998 年8 月向全体股东按每10 股配3 股的比例实施配股，每股配股价为10.00 元，扣除发行费用后实募资金23500 万元。 至本报告期末，该次配股所募资金延续至本期使用情况见下表： 序号 项目名称 投资额(万元) 实际投资额 完成投资 (公告数额) （万元） (%) 1 热网改造工程 5512 4817.73 87 2 改造新港电力锅炉除尘器 2500 2804.81 112 3 山南三期尧新路以西道路 4010 3991.56 99.6 序号 项目名称 说明 1 已完成部分建设 2 热网改造工程 超过募股资金部 改造新港电力锅炉除尘器 分由本公司自筹 3 山南三期尧新路以西道路 正在办理竣工验 收 （3）本年度非募资项目投资情况 2001 年度,公司利用自有资金，进一步加大了产业结构调整力度，对一批发展前景好、收益稳定的项目进行了投资。 ①出资500 万元投资南京公证在线网络技术有限公司，其中本公司占20%股权。该公司主要提供在线公证服务。 ②出资360 万美元组建南京华日液晶显示技术有限公司。 2001 年5 月11 日，经四届六次董事会批准，公司出资360 万美元与南京华东电子信息科技股份有限公司、日本ITT 株式会社合资组建南京华日液晶显示技术有限公司（其中本公司占20%股权）。 ③投资南京天地房地产开发有限公司 2001 年6 月17 日，经四届八次董事会批准，公司出资600 万元受让南京天工房地产开发有限公司所持南京天地房地产开发有限公司20%的股权，并在上述受让完成后，出资400 万元与其他股东对该公司进行增资，使该公司注册资本增至3000 万元（本公司仍占20%股权）。 至2002 年元月，公司已将该股权以1580 万元的价格转让给南京天地房地产开发有限公司的第一大股东——南京东方文化技术有限公司。该次股权转让对本公司财务状况不构成重大影响。 ④出资1998 万元设立南京港湾工程有限公司 经四届十次董事会批准，2001 年8 月，公司出资1998 万元设立了南京港湾工程有限公司（其中本公司占99.9%股权）。 ⑤出资申购“中国石化” 2001 年7 月，公司出资1,333,245.70 元，以每股4.22 元的价格，申购了“中国石化”315,935 股。截止2001 年12 月31 日，上述股票市值为1,089,975.75元。 ⑥投资申购华安创新证券投资基金 为进一步提高暂时闲置资金利用效率，2001 年9 月10 日，经四届十一次董事会批准，公司出资23,065,799.60 元，申购了“华安创新”22,789,010 份。截止2001 年12 月31 日，“华安创新”单位资产净值为1.012 元。 （三）公司财务状况 报告期内，公司财务状况正常，各项财务指标情况如下： 单位：元 项目 本年度 上年度 增减变动(%) 总资产 2,462,232,556.79 2,132,310,720.11 +15.47 长期负债 2,929,079.74 3,915,175.02 -25.2 股东权益 1,163,998,821.70 1,093,763,997.86 +6.42 主营业务利润 156,168,863.87 211,824,207.06 -26.27 净利润 70,772,495.44 112,603,959.96 -37.15 项目 变动原因 总资产 土地存货、对外投 资增加 长期负债 正常还款减少 股东权益 年度内实现净利润 主营业务利润 市场竞争激烈，业 务利润率下降 净利润 市场竞争激烈，业 务利润率下降 （四）新年度发展计划 2002 年，面对全球经济一体化所带来的机遇和挑战，董事会将继续在党和国家有关方针、政策的正确指引下，围绕“法制、监管、自律、规范”八字方针，秉承“巩固、发展、创新、突破”的经营宗旨，力争给股东以良好的投资回报。 1、坚持“跨出开发区，面向全社会”的经营理念，拓展基础设施建设业务。2002 年，公司计划完成区内13.37 平方公里范围内尚未完成的土地平整、道路建设、管线铺设等基础设施建设工作，高标准建设好污水处理系统和供热延续工程，继续承接植树造绿工程，使开发区基础配套设施与环境面貌得到更大改善。此外，公司将在立足开发区基础设施建设和房地产开发业务、加大土地转让和房产销售力度、创造基础设施建设业务更大利润空间的基础上，进一步扩大区外市场份额。公司将利用南京新城区及仙林大学城建设的有利机遇，积极拓展区外业务。目前公司正积极推进有关项目的洽谈工作。 2、坚持产业规模化经营，进一步壮大高新技术产业。目前，生物、制药产业发展态势喜人，市场占有率不断提高，对公司的主营业务利润贡献不断增大。对公司可持续发展的支撑力不断增强。臣功制药属于高新技术企业，公司准备在2002 年对其增资，以壮大实力，进一步发挥其名牌效应和规模效应。 为进一步吸收、消化日本ITT 株式会社的先进技术，提升产品的技术含量，拓展市场潜力，在2002 年南京华日液晶显示技术有限公司拟进一步增资。该项目具有良好的发展前景，对其增资将会给公司带来良好的投资回报。 3、继续深化公司产业结构调整，培育公司可持续增长的产业梯队。公司计划依托在宁高校、科研院所，充分发挥身处南京市重要外向型经济区域的环境优势，围绕能源、通信网络、生物医药、证券、基建与房地产开发等产业，以高科技项目为核心，加大资本运营工作力度，有计划、有重点地开展各种形式的国内外技术交流、合作，加速社会科技成果转换，为公司的全新发展注入强大的动力。2002 年公司计划对南京瀚宇彩欣科技有限公司、江苏华诚新天投资管理有限公司实施投资，对新港电力分公司汽轮发电机组进行技改。 4、加大创新力度，建立和完善规范、高效的运作机制。公司严格按照现代企业制度的要求，以责权明确、科学管理为原则，从经营管理机制创新入手，从严管理，规范运作。对于下属投资企业，继续严格实行定期、不定期的内部审计和专项检查的制度，进一步加大对各项规章制度执行的监督力度。结合自身实际，通过施行企业改制、职工参股、高级管理人员期权等创新措施，进一步优化企业激励机制。 5、重视人本管理，提升企业整体素质。在公司管理中贯彻现代企业管理理念，遵循“以人为本”、“引导与促进相结合”的原则，通过不断深化企业内部劳动用工、工资制度改革，进一步完善激励约束、人才培训、选拔、任用、评价等一整套机制，增强职工的自我实现意识和企业的凝聚力，促进企业整体素质的不断提升。 2002 年，公司将更为深入地探索在新形势下，企业可持续成长的有效途径和方法。通过思想创新、管理创新、技术创新和机制创新不断加强公司的管理水平和盈利能力，努力探索构建南京高科特有的投资框架和运作模式，以全新的面貌迎接来自新世纪的挑战。 （五）董事会日常工作情况 (1)董事会会议决议情况及决议内容 2001 年3 月30 日，公司召开四届五次董事会，审议通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年年度报告》、《2000 年度利润分配预案和2001 年度利润分配政策》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、总经理助理的议案》、《关于提请股东大会授权董事会批准公司住房制度改革中使用公益金、资本公积金的议案》、《关于投资南京公证在线网络技术有限公司的议案》、《关于召开公司2000 年度股东大会的议案》。此次会议的决议公告详见2001年3 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2001 年4 月15 日，公司召开临时董事会，审议通过了《关于出资233.2 万元受让南京市财政局所持南京市商业银行220 万股股权的议案》。 2001 年5 月11 日，公司召开四届六次董事会，审议通过了《关于合资组建南京华日液晶显示技术有限公司的议案》。此次会议的决议公告详见2001 年5 月12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2001 年5 月24 日，公司召开四届七次董事会，审议通过了《关于南京新港高科技股份有限公司与德国先灵公司合资成立先灵（南京）药业有限公司的议案》。此次会议的决议公告详见2001 年5 月25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2001 年6 月17 日，公司召开四届八次董事会，审议通过了《关于投资南京天地房地产开发有限公司的议案》。此次会议的决议公告详见2001 年6 月18日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2001 年8 月2 日，公司召开四届九次董事会，审议通过了《修订公司〈财务管理及内部控制制度〉的议案》、《2001 年中期报告》及其摘要、《2001 年中期利润分配预案》。此次会议的决议公告详见2001 年8 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2001 年8 月13 日，公司召开四届十次董事会，审议通过了《关于将南京港湾工程公司改制为有限责任公司的议案》。 2001 年9 月10 日，公司召开四届十一次董事会，审议通过了《关于投资申购华安创新证券投资基金的议案》、《关于投资设立江苏华诚超市有限公司（暂定名）的议案》。此次会议的决议公告详见2001 年9 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2001 年11 月6 日，公司召开临时董事会，审议通过了《关于转让本公司所持南京天地房地产开发有限公司股权的议案》、《关于转让本公司所持南京经济技术开发区对外贸易有限公司股权的议案》。 2001 年12 月29 日，公司召开四届十二次董事会，审议通过了《关于参与投资设立南京瀚宇彩欣科技有限公司的议案》、《关于对南京新港电力分公司汽轮发电机组进行技术性改造的议案》、《关于受让南京扬子江实业总公司所在中外合作南京胜柏包装制品有限公司“合作条件”及“收益分配权”的议案》、《关于转让本公司所持南京天地房地产开发有限公司20%股权的议案》。此次会议的决议公告详见2002 年1 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 (2)董事会对股东大会决议执行情况 2001 年5 月11 日，2000 年度股东会审议通过了“关于授权董事会批准公司住房制度改革中使用公益金、资本公积金的议案”。现将有关执行情况汇报如下： 经南京市计划委员会宁计投资字［2000］1062 号文批准我公司职工集资建房项目立项、南京市住房制度改革办公室批准我公司职工集资建房方案，我公司与南京市方圆置业有限公司签订了职工集资建房协议。公司已于2001 年7 月24 日预付款项2,800 万元，目前房屋正在建设之中，尚未交付。 7、本次利润分配预案 2001 年，公司以市场为导向，立足主业，开拓经营，取得了较好的社会效益和经济效益。经南京永华会计师事务所有限公司审计确认，2001 年，公司实现主营业务收入443,267,515.03 元，税后利润70,853,471.97 元，提取10%法定盈余公积金7,085,347.20 元和10%法定公益金7,085,347.20 元后，加上年初未分配利润91,035,460.03 元，实际可供股东分配的利润为147,718,237.60 元。 由于公司2001 年自筹资金近8000 万元进行了项目投资，2002 年还将对一批项目进行投资，为了企业的长远发展和股东的长远利益，考虑到实施项目所需较大资金这一实际情况，公司2001 年度拟不进行利润分配。 8、预计2002 年利润分配政策 ①分配次数：公司拟在2002 年度分配利润一次。 ②分配比例：2002 年实现利润的10 %以上用于股利分配；公司2001 年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不少于10%。 ③分配形式：分配采用派发现金的方式。 ④公司董事会保留将根据公司发展和当年盈利情况对该分配政策进行调整的权力。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 2001 年度，公司监事会严格遵守《公司法》、《公司章程》及相关的法律法规，诚信勤勉，忠实履行职责，全面公正地行使职权。首先，依法列席公司董事会，监督董事会、经营层执行股东大会决议的情况，并对公司重大决策过程的行为和程序进行监督；其次，对公司日常的财务、经营活动进行了监督检查，委托有关审计机构进行审计；第三，加强自身建设，提高依法监督水平。促进了公司各项管理，强化了经理层的责任，切实有效的发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 1、监事会会议召开情况 报告期内，监事会共召开了二次会议，列席了九次董事会会议。 (1)2001 年3 月30 日，公司召开第四届监事会第三次会议，会议审议通过了“2000 年度监事会工作报告”、“关于更换公司监事的议案”。因工作变动原因，任捷先生辞去公司监事职务。经南京新港开发总公司研究决定，推荐陈千茂先生任公司监事。（会议的决议公告分别刊登于2001 年4 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。 (2)2001 年8 月2 日，召开公司第四届监事会第四次会议，会议审议通过了“关于修订公司《财务管理及内部控制制度》的议案”、“公司2001 年中期报告及其摘要”。（会议的决议公告分别刊登于2001 年8 月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》）。 二、监事会对2001 年公司经营的独立意见 1、2001 年，公司严格执行《公司法》和《公司章程》的有关规定，董事会严格履行股东大会的决议，运作规范、决策程序合法，建立健全了较为完善的内部控制制度。 2、公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能遵守法律法规和公司章程的有关规定，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 3、公司监事会对公司的2001 年度财务状况进行了检查，认为2001 年度财务报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果。公司2001 年度财务报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为该报告真实、公正地反映了本公司实际生产经营和财务状况。 4、报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺一致，并已按计划进行实施。 5、公司在实施产业结构调整的有关股权转让交易中，交易价格合理，未发现内幕交易以及有损股东利益或造成公司资产流失的行为。 6、报告期内，公司关联交易公平公正，价格合理，未发现有损公司及股东利益的行为。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 2001 年5 月24，经四届七次董事会批准，德国先灵公司以1:3.3125 的价格，受让南京先河制药有限公司的其他股东的出资和本公司持有的20.8%的出资，即出资689 万元人民币受让本公司持有的208 万元出资。受让后合资成立的先灵（南京）药业有限公司中德国先灵公司占有股份80%，本公司占有股份20%。本次股权转让对本公司财务状况不构成重大影响。 （三）关联交易事项 1、公司于本年度承建第一大股东南京新港开发总公司生活区等工程，项目收入额503.87 万元，占收入总额的0.98%。交易定价参照市场价格，南京新港开发总公司按照工程进度向本公司支付工程款。 2、本年度租用公司第一大股东南京新港开发总公司办公楼主楼第五层，支付租金323,460.00 元。 3、2001 年11 月，董事会授权董事长将公司所持南京经济技术开发区对外贸易有限公司60%的股权以不低于1:1 的价格转让给南京新港开发总公司。该项目工作于12 月完成，最终转让价格为300 万元。本次股权转让对本公司财务状况不构成重大影响。 4、2002 年2 月，公司受让第一大股东——南京新港开发总公司持有的江苏华诚新天投资管理有限公司（以下简称“华诚公司” ）出资额902.56 万元，受让价格200 万元；受让南京市栖霞区民政局持有的华诚公司出资额1,142.80万元，受让价格300 万元。上述受让完成后，本公司共计持有华诚公司的出资额2,045.36 万元，占华诚公司注册资本5,920 万元的34.55%，上述转让价款共计500 万元已于2002 年2 月支付。 （四）报告期内公司重大担保事项： 截止报告期末，本公司为第一大股东南京新港开发总公司提供47400 万元贷款担保，南京新港开发总公司为本公司提供97400 万元贷款担保。根据中国证监会的通知要求，本公司已与南京新港开发总公司达成协议，由其另寻担保单位，并尽快处理担保事宜。 （五）报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项。 （六）报告期内公司及持股5%以上的股东无承诺事项。 （七）2001 年12 月，公司被南京市科学技术局认定为高新技术企业。 （八）报告期内公司会计师事务所未发生变更，仍续聘南京永华会计师事务所有限公司为财务审计机构。 （九）报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有受到刑事起诉、市场禁入或受监管部门处罚等情况。 （十）报告期内公司未更改公司名称和股票简称。 第十一节 财务会计报告 审计报告 宁永会二审字（2002）021 号 南京新港高科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年1 至12 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年1 至12 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 毛军 中国·南京 2002 年3 月14 日 会计报表注释 注释1、公司的基本情况 南京新港高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是1992 年7 月4 日经南京市经济体制改革委员会宁体改(1992)254 号文批准设立的定向募集股份有限公司,原名为“南京新港经济技术开发股份有限总公司”,1995 年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；经1998年8 月25 日1998 年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”。本公司于1992 年8 月8 日在南京市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为3201091000008。主要经营范围为：高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务。火力、电力、蒸汽供应。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）144 号、145 号文批复同意，于1997 年4 月23 日至29 日采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按1：7.84 溢价向社会公开发行5000 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21 号文同意，于1997 年5 月6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”。根据1998 年度临时股东大会关于公司更名的决议，1998 年8 月28 日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。业经实施了几次送配股后，截止2001 年12 月31 日，本公司股本为34,414.5888 万股。 本公司现下设港湾工程公司、公用事业公司、新港电力公司等三个分公司。本公司的会计报表由公司本部及上述部门的会计报表汇总调整后编制。 注释2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关准则、制度和规定。纳入合并报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并报表时，将按《企业会计制度》的要求作相应调整。 （2）会计年度 采用公历制,即从公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。 （5）外币业务核算 外币账户按中国人民银行外汇管理局公布的当日人民币基准汇价折合人民币记账,并于期末按基准汇价进行调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。 （6）现金等价物的确定标准 本公司所编制现金流量表中，现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资 ①短期投资：是指能随时变现并且持有时间不准备超过１年的投资。按取得时实际成本入账；持有期间所收到股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②短期投资跌价准备：持有的短期投资，在期末时以成本与市价孰低的原则计价，以单项投资为基础计算并提取跌价准备。 （8）应收款项坏账 ①坏账的确认标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行义务,经本公司董事会审核批准,列作坏账的应收款项。 ②坏账准备的核算：本公司采用备抵法核算坏账损失，期末按应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄分析，结合债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息考虑计提坏账准备，账龄在一年以内的（含1 年，以下类推），按其余额的3%计提；账龄在一至两年的，按其余额的10%计提；账龄在两至三年的，按其余额的20%计提；账龄在三至五年的，按其余额的50%计提；账龄在五年以上的，按其余额的100%计提；本公司不对应收关联企业款项计提坏账准备； 控股子公司南京臣功制药有限公司坏账准备计提的比例为，账龄在一年以内的（含1 年，以下类推），按其余额的3%计提；账龄在一至两年的，按其余额的10%计提；账龄在两至三年的，按其余额的50%计提；账龄在三年以上的，按其余额的100%计提。因报告期上述子公司会计政策不一致对当期损益影响很小，合并报表未予调整。 ③坏账损失的核算：对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应收款项，经董事会审核批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备，不足部分，期末予以补提。 （9）存货的核算方法 ①存货的分类：基础设施及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租开发产品和开发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、半成品、产成品等。 ②开发成本采用实际成本核算,平时按计划成本结转营业成本,期末调整为实际成本。 ③库存材料、原材料、委托加工材料以取得时的实际成本计价,发出时采用先进先出法核算。 ④低值易耗品、包装物在领用时予以一次性摊销。 ⑤在产品、半成品、产成品、开发产品以取得时实际成本计价。产成品发出或开发产品售出时，采用个别计价法结转营业成本。 ⑥出租开发产品以取得时实际成本计价，按出租产品可使用年限平均摊销。 ⑦存货的盘存方法采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 ⑧存货跌价准备：期末，本公司对存货按成本与可变现净值孰低计价，当存货的可变现净值低于成本时，按单个存货项目计算并提取存货跌价准备。计提的依据是：对公司存货中的原材料和其他用于产品生产的材料与可变现净值相比，低于可变现净值的，按成本计价，高于可变现净值的，按可变现净值与成本的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；生产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，其期末存货仍以成本计价；对于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或售价低于成本的存货，按照成本与可变现净值孰低计价，并计提存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复，则按恢复增加的数额（其增加数应以补足以前入账的减少数为限）调整存货跌价准备及当期损益。 （10）长期股权投资的核算方法 ①本公司对外股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ②本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算，在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润部分后的金额）计算调整投资的账面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益；对其他单位的投资占有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算，根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的净利润或现金股利确认投资收益。 被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额核算,分期平均摊销。合同规定投资期限的，按规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年（含10 年）的期限摊销。摊销的金额计入当期损益。 ④长期投资减值准备：本公司对长期投资的账面价值定期地逐项进行检查。期末，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，应以单项投资为基础计算并提取长期投资减值准备，确认为当期损失。已确认损失的长期投资的损失又得以恢复时，应在原确认的投资损失范围内转回。 （11）委托贷款 ①委托贷款：本公司按规定委托金融机构贷出的款项，应按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入损益，按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 ②委托贷款减值准备：期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 （12）固定资产及其折旧的核算 ①固定资产：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上(含2000 元)的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他设备等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也列为固定资产。固定资产按取得时成本作为入账的价值，采用年限平均法计提折旧。 ②固定资产残值率为3%,折旧年限及年折旧率分别为: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10--50 9.70-1.94 通用设备 5--35 19.40-2.77 专用设备 8--25 12.13-3.88 运输设备 6--20 16.17-4.85 其他设备 5--20 19.40-4.85 已计提固定资产减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 ③固定资产减值准备：本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，提取时按单项资产计提减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额提取固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。如果已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 （13）在建工程 ①在建工程：采用实际成本核算。交付使用但尚未办理竣工决算的先估价计入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时，确定实际价值后，再进行调整。 ②在建工程减值准备：期末对在建工程进行全部检查，如果存在下列一项或若干项情况的，则计提在建工程的减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 A、长期停建并且预计3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如果已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 （14）长期待摊费用 ①本公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次性计入损益。 ②长期待摊费用：按实际成本计价，按受益年限平均摊销。 （15）无形资产的核算及摊销 ①无形资产：按取得时的实际成本计量，在预计使用年限内分期平均摊销。 ②无形资产的减值准备：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。提取的依据是，当存在下列一项或若干项情况时，提取无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如果已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 （16）借款费用 本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益差额及辅助费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。 （17）收入的确认 ①市政基础设施及建安装饰工程的收入：按工程合同的总收入或完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相应成本能够可靠计量时，按完工百分比法确认营业收入。 ②销售商品：公司已将商品所有权（含土地使用权）上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 ③提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务完成时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ④他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，本公司收取利息和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠的计量时确认收入。其中：利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率确定，使用费收入按有关使用或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （18）所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （19）合并报表编制方法及范围 ①合并会计报表编制方法:根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时: A、子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等,在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。 B、长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销。 C、内部往来相互抵销。 D、母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 ②合并会计报表编制范围:本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 （20）会计政策变更的内容，理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 1、会计政策变更的内容，理由： 根据财政部财会［2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会［2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关准则、制度等规定，改变了以下会计政策，原执行的《股份有限公司会计制度》同时废止。 ①固定资产核算方法：期末由原不计提固定资产减值准备变更为按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按单项资产计提减值准备。 ②在建工程核算方法：期末由原不计提在建工程减值准备变更为按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，提取时按单项资产计提减值准备。 ③无形资产核算方法：期末由原不计提无形资产减值准备变更为按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单项资产计提减值准备。 ④委托贷款核算方法：期末按可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 ⑤开办费核算方法：由原从开始生产经营的当月起按不超过五年摊销变更为在开始生产经营的当月起一次转入损益。 2、上述会计政策变更对本公司2001 年度及以前年度的财务状况、经营成果无影响。 （21）会计估计变更的内容，理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 1、会计估计变更的内容，理由： 本公司原对坏账准备采用备抵法核算，期末按应收款项（应收账款和其他应收款）余额的6%计提坏账准备，经过一九九九年、二ΟΟΟ年的财务核算，结合债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息考虑，如果将估计坏账损失的方法由应收款项余额百分比法改为账龄分析法更能合理地预计坏账损失的数额。坏账准备的计提比例见注释2、（8）、②“坏账准备的核算”。采用账龄分析法后，本公司不对应收关联企业款项计提坏账准备。 2、会计估计变更对公司财务状况、经营成果的影响数 本着谨慎性原则，为减少公司资产风险，拟进行此项会计估计变更，原坏账的确认标准和坏账损失的核算办法不变。根据有关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，会计估计进行此项变更后，减少母公司2001 年度利润总额2,441,471.93 元，减少合并报表2001 年度利润总额2,394,460.05 元。 注释3、税项 （1）流转税 母公司：基础设施建设项目收入、建安工程收入按营业收入的3%计征营业税；土地成片开发转让收入、其他项目按营业收入的5%计征营业税；产品（含电、热力）销售按照销项税税额扣除允许抵扣的进项税税额的差额交纳增值税,税率为17%或13%。 子公司：广告收入、工程设计收入按5%计征营业税，产品销售按照销项税税额扣除允许抵扣的进项税税额的差额交纳增值税,税率为17%。 （2）城建税及教育费附加 按应交营业税额、增值税额的7%计征城市维护建设税；3%计征教育费附加和1%计征地方教育费附加。 （3）所得税： 所得税按应纳税所得额的33%计征。本年度公司仍享受国家规定的所得税先征后返政策，先按应纳税所得额的33%计征，财政返还18%，在实际收到返还的所得税时，冲减当期的所得税；全资子公司南京新港工程设计所所得税税率为33%；控股子公司南京臣功制药有限公司在南京经济技术开发区注册，属于高新技术企业和外商投资企业，所得税税率为15%，1999 年11 月28 日被南京市对外经济贸易委员会确认为先进技术企业（确认文号：宁外经贸先字(29)号），根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及实施细则的有关规定，经南京市国家税务局高新技术产业开发区分局批准，2000 年至2002年实际税负为10%，南京臣功制药有限公司控股子公司南京新药研究开发有限公司所得税率为33%。 注释4、控股子公司及合营企业 1、截止2001 年12 月31 日，公司所控制的子公司情况如下： 控股子公司名称 注册地点 注册资本 所占权益比例 （万元） 南京新港房地产开发公司 南京经济技术开发区 1,000.00 100.00% 南京天港生物工程有限公司 南京经济技术开发区 3,000.00 66.67% 南京港湾工程有限公司 南京经济技术开发区 2000.00 99.90% 南京臣功医药有限公司 南京经济技术开发区 800.00 95.00% 南京臣功新药研究开发有限公司 南京经济技术开发区 450.00 50.00% 南京新港工程设计所 南京经济技术开发区 100.00 100.00% 南京臣功制药有限公司 南京经济技术开发区 1,550.00 75.00% 控股子公司名称 经营范围 投资额 南京新港房地产开发公司 房地产开发销售 1,000.00 南京天港生物工程有限公司 生物工程、医疗器械 2,000.00 南京港湾工程有限公司 建筑安装工程等 1998.00 南京臣功医药有限公司 中西药品,医疗器械,医疗保健用 760.00 品,保健品,医药原料药,医药用包 装材料销售及代理 南京臣功新药研究开发有限公司 新药品、保健品的开发、技术转 225.00 让、咨询服务 南京新港工程设计所 工程设计、咨询 100.00 南京臣功制药有限公司 中西药剂生产销售 2,300.00 控股子公司名称 是否纳入合 并范围 南京新港房地产开发公司 否(注1) 南京天港生物工程有限公司 否(注2) 南京港湾工程有限公司 否(注3) 南京臣功医药有限公司 否(注4) 南京臣功新药研究开发有限公司 是 南京新港工程设计所 是 南京臣功制药有限公司 是 1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况： 企业名称 总资产 净资产 净利润 南京新港房地产开发公司（注1） 46,889,802.72 13,096,179.83 134,228.10 南京天港生物工程有限公司（注2） 30,168,045.51 29,906,004.42 -96,334.46 南京港湾工程有限公司（注3） 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 南京臣功医药有限公司（注4） 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因： 注1：南京新港房地产开发公司因由栖霞区地产公司承包经营，定额回报收益，故会计报表未作合并。 注2：南京天港生物工程有限公司因由南京天地国际集团有限公司承包经营,定额回报收益,故会计报表未作合并。 注3：南京港湾工程有限公司于2001 年8 月注册，成立时间较短，尚未开展经营，故会计报表未作合并。 注4：南京臣功医药有限公司为南京臣功制药有限公司控股子公司，尚未开展经营，故未作合并。 2、本期合并报表包括南京新港工程设计所和南京臣功制药有限公司及南京臣功制药有限公司的子公司南京臣功新药研究开发有限公司。与2000 年度合并会计报表范围相比，增加了南京臣功新药研究开发有限公司，由于南京臣功新药研究开发有限公司是本期新设立企业，合并会计报表范围的增加对合并会计报表期初数无影响。 3、合并会计报表范围中本期增加的南京臣功新药研究开发有限公司是本公司控股子公司南京臣功制药有限公司的子公司，南京臣功制药有限公司持有南京臣功新药研究开发有限公司50%的股权，而且，南京臣功制药有限公司对南京臣功新药研究开发有限公司的经营及人员组织机构有重大决策权，所以，本公司对南京臣功新药研究开发有限公司的财务报表进行了合并。 注释5、财务报表项目附注 以下项目如无特别指出，金额单位为人民币元 注1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 81,203.00 71,995.93 银行存款 144,069,817.62 145,468,999.25 其他货币资金 1,011,020.00 18,500,000.00 合计 145,162,040.62 164,040,995.18 注2、短期投资 项目 期末数 期初数 股票投资 1,333,245.70 基金投资 23,065,799.60 合计 24,399,045.30 （1）短期投资跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 243,269.95 243,269.95 基金投资 3,321.48 3,321.48 合计 246,591.43 246,591.43 （2）短期投资明细表 股票/基金名称 期末账面金额 期末市价 跌价准备 资料来源 中石化A股票 1,333,245.70 1,089,975.75 243,269.95 中国证券报 华安创新基金 3,065,799.60 23,062,478.12 3,321.48 中国证券报 合计 4,399,045.30 24,152,453.87 246,591.43 （3）短期投资不存在变现的重大限制。 注3、应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,808,000.00 3,692,428.10 商业承兑汇票 3,799,600.00 合计 12,607,600.00 3,692,428.10 注4、应收股利 项目 金额 南京新港房地产有限公司 20,000.00 栖霞建设股份有限公司 9,075,006.61 南京高科装饰广告工程有限公司 7,698.00 合计 9,102,704.61 （1）栖霞建设股份有限公司为应收2001 年度股利。 注5、应收账款 账龄 期末金额 期末比 坏账准备 期末坏账准备 例(%) 计提比例 1年以内 282,872,178.54 78.00 3.00% 8,320,004.35 1-2年 6,0692,087.98 16.74 10.00% 5,684,208.80 2-3年 10,277,598.17 2.83 20.00% 2,234,274.49 3-5年 1,620,889.99 0.45 50.00% 873,025.86 5年以上 7,172,360.05 1.98 100.00% 7,172,360.05 合计 362,635,114.73 100.00 24,283,873.55 账龄 期初金额 期初比 坏账准备 期初坏账准备 例(%) 计提比例 1年以内 281,451,631.92 93.26 6.00% 16,054,349.11 1-2年 6,891,568.60 2.28 6.00% 377,938.53 2-3年 6,279,017.80 2.08 6.00% 376,741.07 3-5年 7,183,090.69 2.38 6.00% 430,985.44 5年以上 0.00 0.00 6.00% 0.00 合计 301,805,309.01 100.00 17,240,014.15 （1） 欠款前五名单位的累计总欠款金额为297,598,953.73 元，占应收账款总额的82.07%。 （2）持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 单位名称 金额 南京新港开发总公司 8,888,700.00 （3）对公司的控股股东南京新港开发总公司的应收账款未计提坏账准备。 （4）全额计提坏账准备的为逾期应收款等，是按本公司会计政策计提。 注6、其他应收款 账龄 期末金额 期末比 坏账准备 期末坏账准备 期初金额 例(%) 计提比例 1年以内 32,869,597.09 92.23 3.00% 986,087.91 13,950,858.00 1-2年 466,390.21 1.31 10.00% 46,639.02 818,086.88 2-3年 1,372,835.18 3.85 20.00% 313,162.19 152,000.00 3-5年 538,695.91 1.51 50.00% 269,347.96 955,667.40 5年以上 391,816.39 1.10 100.00% 391,816.39 合计 35,639,334.78 100.00 2,007,053.47 15,876,612.28 账龄 期初比 坏账准备 期初坏账准备 例(%) 计提比例 1年以内 87.87 6.00% 274,317.26 1-2年 5.15 6.00% 34,095.07 2-3年 0.96 6.00% 4,920.00 3-5年 6.02 6.00% 57,340.04 5年以上 6.00% 合计 100.00 370,672.37 （1）欠款前五名单位累计总欠款金额为31,384,137.10 元，占其他应收款总额的88.06%。 （2）无持有公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款期末比期初的增加额为19,762,722.50 元，增长比例为124.48%，主要是支付职工集资建房款2,800 万元。 （4）全额计提坏账准备的主要为代垫款项等，是按本公司会计政策计提。 注7、预付账款 账龄 期末金额 期末比 期初金额 期初比 例(%) 例(%) 1年以内 25,754,994.98 65.94 15,100,643.08 59.45 1-2年 8,613,841.55 22.06 9,061,010.57 35.67 2-3年 3,480,584.43 8.91 1,169,411.67 4.60 3-5年 1,163,185.27 2.98 72,361.50 0.28 5年以上 43,066.20 0.11 0.00 0.00 合计 39,055,672.43 100.00 25,403,426.82 100.00 账龄 原因 1年以内 1-2年 发票未到/未最终结算等 2-3年 发票未到/未最终结算等 3-5年 发票未到/未最终结算等 5年以上 发票未到/未最终结算等 合计 （1）无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （2）预付账款期末比期初的增加额为13,652,245.61 元，增长比例为53.74%，主要是预付工程款的增加。 注8、存货 项目 期末金额 期初金额 原材料 11,263,716.08 16,366,434.59 包装物 847,447.19 480,008.66 产成品 2,447,112.57 1,761,225.70 在产品 2,011,021.59 102,019.54 开发成本 727,337,173.37 587,196,797.48 开发产品 11,083,893.68 16,646,147.94 出租开发产品 138,574,316.85 142,336,382.00 合计 893,564,681.33 764,889,015.91 （1）存货跌价准备 项目 期初跌价准备 本期计提 本期冲减 期末跌价准备 原材料 73,014.99 21,007.75 52,007.24 包装物 产成品 在产品 开发成本 开发产品 出租开发产品 合计 73,014.99 21,007.75 52,007.24 注9、长期投资 期初金额 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 406,203,813.75 109,243,911.49 长期债权投资 合计 406,203,813.75 109,243,911.49 本期减少 期末金额 金额 减值准备 长期股权投资 26,154,766.24 489,292,959.00 长期债权投资 合计 26,154,766.24 489,292,959.00 （1）股票投资 被投资公 股份 股票数量 持股 初始投资 市价总 减值准 备 司名称 类别 (股) 比例% 成本(元) 值(元) 备(元) 注 重庆乌江电力 Ａ 2,880,000 0.97 11,880,000.00 40,579,200.00 注1 股份有限公司 合计 2,880,000 11,880,000.00 40,579,200.00 注1：期初股票数量为1,800,000 股，期末比期初增加1,080,000 股，是因为该公司2001年实施每10 股送6 股红股的利润分配方案所致。 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比 本期权益增减 例% 额(元) 南京华新光电股份 1995.3.24 9,536,435.01 5.22 有限公司(注1) -2045.3.18 南京华新藤仓光通 1995.12.21 18,705,207.20 7.65 信有限公司 -2045.12.20 中信证券股份有限 1999.12.29 48,000,000.00 1.44 公司 南京赛世科技创业 2000.12.21 19,000,000.00 19.00 投资有限公司 -2020.12.20 南京天港生物工程 1997.12.16 20,000,000.00 66.67 有限公司 -2027.12.15 南京新港房地产开 1999.9.4 10,000,000.00 100.00 发公司 南京新港液化气有 1996.9.28 1,875,000.00 25.00 7,959.16 限公司 -2012.3.12 南京栖霞建设股份 1999.12.23 42,000,000.00 29.24 -5,168,107.74 有限公司 南京经济技术开发 1995.11.8 3,000,000.00 0.00 -220,850.47 区对外贸易公司 -2010.11.8 南京高科装饰广告 2000.6.29 工程有限公司 -2002.6.28 300,000.00 30.00 -9,461.10 先灵（南京）药业 1998.12.24 有限公司（注2） -2017.3.27 2,000,000.00 20.00 858,792.27 南京市商业银行股 份有限公司（注3） 2000.12- 205,332,000.00 20.00 20,781,593.07 南京公证在线网络 2001.5 5,000,000.00 20.00 0.00 技术有限公司 南京天地房地产开 2001.6 10,000,000.00 20.00 0.00 发公司 南京华日液晶显示 2001.9.14 29,797,380.54 20.00 技术公司 南京港湾工程有限 2001.8.17 19,980,000.00 99.90 公司 南京臣功医药有限 2001.4.25 7,600,000.00 95.00 公司 合计 452,126,022.75 16,249,925.19 被投资公司名称 累计权益增减 减值准备 备注 额(元) (元) 南京华新光电股份 成本法 有限公司(注1) 南京华新藤仓光通 成本法 信有限公司 中信证券股份有限 成本法 公司 南京赛世科技创业 成本法 投资有限公司 南京天港生物工程 承包经营 有限公司 南京新港房地产开 -33,841.58 承包经营 发公司 南京新港液化气有 100,310.49 权益法 限公司 南京栖霞建设股份 3,070,681.78 权益法 有限公司 南京经济技术开发 0.00 本期已转 区对外贸易公司 让，期末 长期投资 余额为零 南京高科装饰广告 工程有限公司 2,907.23 权益法 先灵（南京）药业 有限公司（注2） 1,226,802.12 权益法 南京市商业银行股 份有限公司（注3） 20,781,593.07 权益法 南京公证在线网络 0.00 权益法 技术有限公司 南京天地房地产开 0.00 成本法 发公司 南京华日液晶显示 权益法 技术公司 南京港湾工程有限 权益法 公司 南京臣功医药有限 未合并 公司 报表 合计 25,148,453.11 注1：2001 年12 月南京华新电线电缆有限公司公司名称已变更为南京华新光电股份有限公司；同时，根据该公司董事会决议，该公司决定减少注册资本815.50 万美元，减资后该公司注册资本为2,200 万美元，，股东持股比例作适当调整，本公司持股比例仍为5.22%。2001 年7 月26 日，本公司收到该公司退回投资款3,523,518.90 元（折合42.57万美元），本公司投资额也相应由原来的13,059,953.91 元减少为9,536,435.01 元。 注2：根据本公司与德国先灵公司签订的股权转让协议，本公司转让所持原南京先河制药有限公司20.80%的股权，转让总价款689 万元，转让后本公司持有先灵（南京）药业有限公司20.00%股权（南京先河制药有限公司现已更名为先灵（南京）药业有限公司）。 注3：2001 年4 月，本公司受让南京市财政局所持的南京市商业银行股份有限公司的股权220 万股，转让价格为1.06 元/股，，转让总价款为2,332,000.00 元。由于被投资企业南京市商业银行股份有限公司实际增资扩股数比原定方案有所增加，受让后年度内本公司实际持股仍为20.00%。 （3）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限(年) 本期摊销额 南京臣功制药有 8,042,465.43 价格高于收购 3-3.25 2,516,952.36 限公司 日净资产份额 南京公证在线网 3,718,100.00 价格高于收购 10 278,857.50 络技术有限公司 日净资产份额 南京市商业银行 -31,039,206.92 价格低于收购 10 -3,087,467.34 股份有限公司 日净资产份额 合计 -19,278,641.49 -291,657.48 被投资公司名称 摊余金额 南京臣功制药有 329,873.30 限公司 南京公证在线网 3,439,242.50 络技术有限公司 南京市商业银行 -27,951,739.58 股份有限公司 合计 -24,182,623.78 （4）期末已对长期投资进行逐项检查，无需计提长期投资减值准备。 注10、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 303,502,680.52 27,693,500.29 4,083,613.66 专用设备 367,848,734.47 2,539,630.29 1,212,946.63 通用设备 18,114,900.59 13,634,314.80 1,017,929.27 运输工具 26,246,291.40 1,361,634.20 468,000.00 融资租入固定资产 5,446,460.00 0.00 0.00 其他 1,804,663.99 184,241.69 105,084.40 合计 722,963,730.97 45,413,321.27 6,887,573.96 项目 期末数 房屋及建筑物 327,112,567.15 专用设备 18,318,358.78 通用设备 381,588,345.47 运输工具 27,139,925.60 融资租入固定资产 5,446,460.00 其他 1,883,821.28 合计 761,489,478.28 累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 92,420,694.02 8,124,535.81 1,125,327.89 专用设备 179,950,578.64 20,576,978.27 173,045.55 通用设备 7,514,117.96 1,622,094.07 1,550,818.42 运输工具 16,791,448.02 1,592,255.39 337,480.00 融资租入固定资产 643,826.90 245,090.76 0.00 其他 624,576.15 152,354.79 103,127.07 合计 297,945,241.69 32,313,309.09 3,289,798.93 项目 期末数 房屋及建筑物 99,419,901.94 专用设备 200,354,511.36 通用设备 7,585,393.61 运输工具 18,046,223.41 融资租入固定资产 888,917.66 其他 673,803.87 合计 326,968,751.85 （1）期末已对固定资产进行检查，无需计提固定资产减值准备。 注11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 热网改造 55,120,000.00 7,142,394.69 12,598,087.49 改造锅炉除 25,000,000.00 0.00 4,885,508.10 尘器 四号炉本体 15,000,000.00 2,449,687.20 2,426,938.25 设备 办公楼 2,180,000.00 0.00 497,668.76 211,773.17 臣功制药新 34,000,000.00 21,815,407.38 6,517,827.60 28,333,234.98 港厂房 污水处理厂 40,000,000.00 8,783,601.35 4,164,725.51 0.00 合计 40,191,090.62 31,090,755.71 28,545,008.15 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 投入占预算比例% 热网改造 19,740,482.18 募股 87.4 改造锅炉除 4,885,508.10 募股 112.19 尘器 四号炉本体 4,876,625.45 自筹 32.51 设备 办公楼 285,895.59 自筹 22.83 臣功制药新 0.00 自筹 83.33 港厂房 污水处理厂 12,948,326.86 募股 32.37 合计 42,736,838.18 （1）热网改造、改造锅炉除尘器项目往年已部分结转固定资产，改造锅炉除尘器项目超过募股资金部分由本公司自筹。 （2）期末已对在建工程进行检查，无需计提在建工程减值准备。 注12、无形资产 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期 本期 本期摊销 增加 转出 专利 外购 750,000.00 100,000.00 100,000.00 技术 专利 外购 750,000.00 162,500.00 150,000.00 技术 专利 外购 1,000,000.00 384,615.28 307,692.36 技术 合计 2,500,000.00 647,115.28 557,692.36 种类 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 专利 750,000.00 0.00 技术 专利 737,500.00 12,500.00 1个月 技术 专利 923,077.08 76,922.92 3个月 技术 合计 2,410,577.08 89,422.92 （1）期末已对无形资产进行检查，无需计提无形资产减值准备。 注13、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 装潢费 175,363.95 79,710.87 63,768.72 159,421.80 15,942.15 合计 175,363.95 79,710.87 0.00 63,768.72 159,421.80 15,942.15 类别 剩余摊销期 装潢费 三个月 合计 注14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 担保借款 1,030,000,000.00 816,000,000.00 信用借款 合计 1,030,000,000.00 816,000,000.00 注15、应付账款 期末数 期初数 126,710,417.03 151,666,149.71 （1）账龄超过3 年以上的大额应付账款 对方单位 金额 原因 陕机施五处 6,985,893.17 工程未决算 （2）无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 注16、预收账款 期末数 期初数 63,148,743.25 16,160,196.94 （1）无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 （2）账龄超过1 年的预收账款金额为15,299,297.32 元，主要是土地转让手续正在办理之中的预收款。 注17、应付工资 期末数 期初数 3,488,520.56 3,644,520.56 注18、应交税金 税项 期末数(元) 期初数(元) 期末执行税率 增值税 779,087.76 1,630,421.19 6%、13%、17% 所得税 3,317,399.32 1,220,713.63 10%、33% 个人所得税 2,503.04 3,108.38 营业税 570,463.27 2,376,622.40 3%、5% 房产税（注1） -344,968.06 -137,895.00 12% 城建税 58,183.26 242,091.18 7% 印花税 2,345.22 0.00 合计 4,385,013.81 5,335,061.78 注1：由于预收房租，按规定预交税金。 注19、其他应交款 项目 性质 计缴标准 期末数 教育费附加 按规定计提 流转税的4% 33,247.57 住房公积金 按规定计提 应发工资的8％ 253,129.59 合计 286,377.16 注20、其他应付款 期末数 期初数 53,579,777.08 31,262,985.96 （1）账龄超过3 年以上的大额应付账款 对方单位 金额 原因 栖霞区地产公司 10,000,000.00 承包押金 （2）无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 （3）其他应付款期末比期初的增加额为22,316,791.12 元，增长比例为71.38%，主要是待结转腈纶地块补偿款、应付已完工在建工程项目款项等的增加。 注21、长期应付款 种类 期限 初始金额 期末数 融资租入固定资产 1997.08-2007.03 5,446,460.00 2,612,899.44 财政扶持基金 1996.11- 116,180.30 116,180.30 科技三项基金 1997.12- 200,000.00 200,000.00 合计 5,762,640.30 2,929,079.74 种类 期初数 融资租入固定资产 3,598,994.72 财政扶持基金 116,180.30 科技三项基金 200,000.00 合计 3,915,175.02 注22、股本 本次变动前 本期增减变动 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 188,658,288.00 其中： 国家持有股份 150,304,680.00 法人股 38,353,608.00 2、内部职工股 尚未流通股份合计 188,658,288.00 二、已流通股份 1、境内上市人民 币股 155,487,600.00 已流通股份合计 155,487,600.00 三、股份总数 344,145,888.00 本次变动后 一、尚未流通股份 期末数 1、发起人股份 188,658,288.00 其中： 国家持有股份 150,304,680.00 法人股 38,353,608.00 2、内部职工股 尚未流通股份合计 188,658,288.00 二、已流通股份 1、境内上市人民 币股 155,487,600.00 已流通股份合计 155,487,600.00 三、股份总数 344,145,888.00 注23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 506,025,400.00 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 -631,271.60 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 93,600.00 合计 506,025,400.00 -537,671.60 项目 期末数 股本溢价 506,025,400.00 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 -631,271.60 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 93,600.00 合计 505,487,728.40 （1）本期资本公积的变化主要是被投资企业资本公积的变化而引起的相应变化。 注24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 76,393,074.20 7,085,347.20 83,478,421.40 公益金 76,393,074.20 7,085,347.20 83,478,421.40 任意盈余公积 合计 152,786,148.40 14,170,694.40 166,956,842.80 注25、未分配利润 项目 金额 2000年末未分配利润 90,806,561.46 加：本年净利润 70,772,495.44 减：提取法定盈余公积 7,085,347.20 提取法定公积金 7,085,347.20 应付普通股股利 0.00 2001年末未分配利润 147,408,362.50 （1）2000 年末未分配利润90,806,561.46 元比2000 年年报公告数92,172,876.29 元少1,366,314.83 元，为支付1998 年底前参加工作的老职工的购房补贴款，本公司按有关规定进行调整。 注26、主营业务收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 146,970,418.16 332,462,816.26 道路出租收入 20,984,746.98 20,984,746.98 土地成片开发转让 35,122,845.83 211,030,129.16 房屋出租收入 111,965.00 527,738.00 公共设施服务 16,928,454.05 10,582,945.04 物业管理 24,311,945.00 22,713,787.08 药品销售 64,170,315.62 47,081,265.77 电力销售 164,430,824.69 157,289,611.05 热力销售 34,122,982.32 31,231,967.77 其他 5,757,886.31 47,111,303.01 合计 512,912,383.96 881,016,310.12 （1）主营业务收入前五名客户销售的收入总额为401,831,730.26 元，占全部主营业务收入的78.34%。 （2）主营业务收入比去年同期下降368,103,926.16 元，下降比例为41.78%，下降的主要原因是市政基础设施承建、土地开发转让收入和其他收入下降。 注27、主营业务成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 110,824,366.97 232,358,923.88 道路出租成本 5,829,096.38 5,829,096.38 土地成片开发转让 22,144,651.38 210,269,898.90 公共设施服务 14,731,337.37 7,782,871.33 物业管理 11,016,021.38 6,020,111.22 药品销售 17,029,890.99 10,560,043.61 电力销售 126,564,581.47 102,389,076.64 热力销售 33,358,383.69 30,732,408.90 其他 2,568,861.66 32,339,142.87 合计 344,067,191.29 638,281,573.73 （1）主营业务成本比去年同期下降294,214,382.44 元，下降比例为46.09%，下降的主要原因是主营业务收入中有关项目收入下降而引起的成本相应下降。 注28、主营业务税金及附加 税种 计缴标准 营业税 基础设施建设项目、建安工程按营业收入的3%，土地成片开发转让 及其他按营业收入的5%，广告、工程设计按营业收入的5% 城建税 按应交营业税额、增值税额的7% 教育费附加 按应交营业税额、增值税额的3%计征教育费附加和1%计征地方教 育费附加 房产税 按房产出租收入的12% 合计 税种 金额 营业税 9,111,281.77 城建税 2,089,810.30 教育费附加 1,427,742.53 房产税 47,494.20 合计 12,676,328.80 注29、管理费用 本期数 上年同期数 26,915,337.07 15,554,344.66 （1）管理费用本期比上年同期增长11,360,992.41 元，增长幅度为73.04%，增长的主要原因是本期计提坏账准备的增加。 注30、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 67,884,141.53 54,116,121.64 减:利息收入 2,709,820.69 2,341,807.26 汇兑损失 2,732.71 减:汇兑收益 其他 15,807.71 20,017.28 合计 65,190,128.55 51,797,064.37 注31、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 34,724,967.35 10,225,381.21 联营公司分得利润 15,305,363.96 5,928,500.00 股权投资差额摊销 291,657.48 -2,516,952.36 转让股权收益 647,478.37 0.00 提取短期投资跌价准备 -246,591.43 0.00 合计 50,722,875.73 13,636,928.85 （1）投资收益本期比上年同期增长37,085,946.88 元，增长比例为271.95%，增长的主要原因是对外投资企业收益的增长。 注32、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 利息收入 2,709,820.69 往来款 11,984,066.37 代收款 6,516,000.00 合计 21,209,887.06 注33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 办公费 3,184,910.79 业务招待费 2,675,308.45 差旅费 6,795,646.43 广告费 6,058,793.33 咨询服务费 410,530.00 研究开发费 4,628,980.37 保险费 673,112.53 代垫及往来款 33,146,486.56 培训费 61,893.50 物耗及修理费 2,728,181.99 运输费 1,307,660.80 其他 4,393,983.72 合计 66,065,488.47 注34、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 融资租赁所支付的现金 936,095.28 合计 936,095.28 *母公司会计报表附注: 1、应收账款 账龄 期末金额 期末比 坏账准备 期末坏账准备 期初金额 例(%) 计提比例 1年以内 262,409,544.23 77.30 3.00% 7,706,125.32 266,541,440.23 1-2年 58,771,207.20 17.31 10.00% 5,492,120.72 6,178,975.50 2-3年 9,621,748.65 2.84 20.00% 1,924,349.73 6,279,017.80 3-5年 1,495,728.26 0.44 50.00% 747,864.13 7,183,090.69 5年以上 7,172,360.05 2.11 100.00% 7,172,360.05 0.00 合计 339,470,588.39 100.00 23,042,819.95 286,182,524.22 账龄 期初比 坏账准备 期初坏账准备 例(%) 计提比例 1年以内 93.14 6.00% 15,992,486.41 1-2年 2.16 6.00% 370,738.53 2-3年 2.19 6.00% 376,741.07 3-5年 2.51 6.00% 430,985.44 5年以上 0.00 6.00% 0.00 合计 100.00 17,170,951.45 （1）欠款前五名单位的累计总欠款金额为296,831,411.21 元，占应收账款总额的87.44%。 （2）持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 单位名称 金额 南京新港开发总公司 8,888,700.00 （3）对公司的控股股东南京新港开发总公司的应收账款未计提坏账准备。 （4）全额计提坏账准备的为逾期应收款等，是按本公司会计政策计提。 2、其他应收款 账龄 期末金额 期末比 坏账准备 期末坏账准备 期初金额 例(%) 计提比例 1年以内 29,323,129.46 92.52 3.00% 879,693.88 4,571,954.25 1-2年 460,708.21 1.45 10.00% 46,070.82 568,251.20 2-3年 1,052,067.10 3.32 20.00% 152,856.46 82,000.00 3-5年 536,165.91 1.69 50.00% 268,082.96 953,137.40 5年以上 321,816.39 1.02 100.00% 321,816.39 合计 31,693,887.07 100.00 1,668,520.51 6,175,342.85 账龄 期初比 坏账准备 期初坏账准备 例(%) 计提比例 1年以内 74.04 6.00% 274,317.26 1-2年 9.20 6.00% 34,095.07 2-3年 1.33 6.00% 4,920.00 3-5年 15.43 6.00% 57,188.24 5年以上 6.00% 合计 100.00 370,520.57 （1）欠款前五名单位累计总欠款金额为31,233,948.35 元，占其他应收款总额的98.55%。 （2）无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款期末比期初的增加额为25,518,544.22 元，主要是支付职工集资建房款2,800 万元。 （4）全额计提坏账准备的主要为代垫款项等，是按本公司会计政策计提。 3、长期投资 期初金额 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 427,384,129.67 104,061,103.62 26,154,766.24 长期债权投资 合计 427,384,129.67 104,061,103.62 26,154,766.24 期末金额 金额 减值准备 长期股权投资 505,290,467.05 长期债权投资 合计 505,290,467.05 （1）股票投资 被投资公司名称 股份 股票数量 持股比 初始投资成本 类别 (股) 例% (元) 重庆乌江电力 Ａ 2,880,000 0.97 11,880,000.00 股份有限公司 合计 2,880,000 11,880,000.00 被投资公司名称 市价总值(元) 减值准备(元) 备 注 重庆乌江电力 40,579,200.00 注1 股份有限公司 合计 40,579,200.00 注1：见合并注9－（1）注1。 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比 本期权益增减 例% 额(元) 南京华新光电股份 1995.3.24 9,536,435.01 5.22 有限公司（注1） -2045.3.18 南京华新藤仓光通 1995.12.21 18,705,207.20 7.65 信有限公司 -2045.12.20 中信证券股份有限 1999.12.29 48,000,000.00 1.44 公司 南京赛世科技创业 2000.12.21 19,000,000.00 19.00 投资有限公司 -2020.12.20 南京天港生物工程 1997.12.16 20,000,000.00 66.67 有限公司 -2027.12.15 南京新港房地产开 发公司 1999.9.4 10,000,000.00 100.00 南京新港液化气有 1996.9.28 1,875,000.00 25.00 7,959.16 限公司 -2012.3.12 南京栖霞建设股份 1999.12.23 42,000,000.00 29.24 -5,168,107.74 有限公司 南京经济技术开发 1995.11.8 3,000,000.00 0.00 -220,850.47 区对外贸易公司 -2010.11.8 南京高科装饰广告 2000.6.29 300,000.00 30.00 -9,461.10 工程有限公司 -2002.6.28 先灵（南京）药业 1998.12.24 2,000,000.00 20.00 858,792.27 有限公司（注2） -2017.3.27 南京市商业银行股 2000.12- 205,332,000.00 20.00 20,781,593.07 份有限公司（注3） 南京公证在线网络 2001.5 5,000,000.00 20.00 0.00 技术有限公司 南京天地房地产开 2001.6 10,000,000.00 20.00 0.00 发公司 南京华日液晶显示 2001.9.14 29,797,380.54 20.00 0.00 技术公司 南京港湾工程有限 2001.8.17 19,980,000.00 99.90 0.00 公司 南京新港高科工程 1,000,000.00 100.00 185,627.48 设计所（注4） 南京臣功制药有限 1992.3.9 23,000,000.00 75.00 2,231,564.65 公司 合计 468,526,022.75 18,667,117.32 被投资公司名称 累计权益增减 减值准备 备注 额(元) (元) 南京华新光电股份 成本法 有限公司（注1） 南京华新藤仓光通 成本法 信有限公司 中信证券股份有限 成本法 公司 南京赛世科技创业 成本法 投资有限公司 南京天港生物工程 承包经营 有限公司 南京新港房地产开 发公司 -33,841.58 承包经营 南京新港液化气有 100,310.49 权益法 限公司 南京栖霞建设股份 3,070,681.78 权益法 有限公司 南京经济技术开发 0.00 本期已转 区对外贸易公司 让，期末 长期投资 余额为零 南京高科装饰广告 2,907.23 权益法 工程有限公司 先灵（南京）药业 1,226,802.12 权益法 有限公司（注2） 南京市商业银行股 20,781,593.07 权益法 份有限公司（注3） 南京公证在线网络 0.00 权益法 技术有限公司 南京天地房地产开 0.00 成本法 发公司 南京华日液晶显示 0.00 权益法 技术公司 南京港湾工程有限 0.00 权益法 公司 南京新港高科工程 1,994,204.88 合并报表 设计所（注4） 南京臣功制药有限 5,645,768.60 合并报表 公司 合计 32,788,426.59 注1：见合并注9－（2）注1 注2：见合并注9－（2）注2 注3：见合并注9－（2）注3 注4：2001 年8 月，南京新港工程设计所名称已变更为南京新港高科工程设计所。 （3）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限(年) 本期摊销额 南京臣功制药有 8,042,465.43 价格高于收购 3-3.25 2,516,952.36 限公司 日净资产份额 南京公证在线网 3,718,100.00 价格高于收购 10 278,857.50 络技术有限公司 日净资产份额 南京市商业银行 31,039,206.92 价格低于收购 10 3,087,467.34 股份有限公司 日净资产份额 合计 -19,278,641.49 -291,657.48 被投资公司名称 摊余金额 南京臣功制药有 329,873.30 限公司 南京公证在线网 3,439,242.50 络技术有限公司 南京市商业银行 -27,951,739.58 股份有限公司 合计 -24,182,623.78 4、未分配利润 2000年末未分配利润 91,035,460.03 加：本年净利润 70,853,471.97 减：提取法定盈余公积 7,085,347.20 提取法定公积金 7,085,347.20 应付普通股股利 0.00 2001年末未分配利润 147,718,237.60 （1）2000 年末未分配利润91,035,460.03 元比2000 年年报公告数92,401,774.86 元少1,366,314.83 元，为支付1998 年底前参加工作的老职工的购房补贴款，本公司按有关规定进行调整。 5、主营业务收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 146,970,418.16 332,462,816.26 道路出租收入 20,984,746.98 20,984,746.98 土地成片开发转让 35,122,845.83 211,030,129.16 房屋出租收入 111,965.00 527,738.00 公共设施服务 16,928,454.05 10,582,945.04 物业管理 24,311,945.00 22,713,787.08 电力销售 164,430,824.69 157,289,611.05 热力销售 34,122,982.32 31,231,967.77 其他 283,333.00 45,303,891.01 合计 443,267,515.03 832,127,632.35 （1）主营业务收入前五名客户销售的收入总额为397,844,399.88 元，占全部主营业务收入的89.75%。 （2）营业务收入比去年同期下降388,860,117.32 元，下降比例为46.73%，下降的主要原因是市政基础设施承建、土地开发转让收入和其他收入下降。 6、主营业务成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 110,824,366.97 232,358,923.88 道路出租成本 5,829,096.38 5,829,096.38 土地成片开发转让 22,144,651.38 210,269,898.90 公共设施服务 14,731,337.37 7,782,871.33 物业管理 11,016,021.38 6,020,111.22 电力销售 126,564,581.47 102,389,076.64 热力销 33,358,383.69 30,732,408.90 其他 0.00 31,421,868.22 合计 324,468,438.64 626,804,255.47 （1）主营业务成本比去年同期下降302,335,816.83 元，下降比例为48.23%，下降的主要原因是主营业务收入中有关项目收入下降而引起的成本相应下降。 7、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 37,142,159.48 11,686,728.32 联营公司分得利润 15,305,363.96 5,928,500.00 股权投资差额摊销 291,657.48 -2,516,952.36 转让股权收益 647,478.37 0.00 提取短期投资跌价准备 -246,591.43 0.00 合计 53,140,067.86 15,098,275.96 （1）投资收益本期比上年同期增加38,041,791.90 元，增长比例为251.96%，增长的主要原因是对外投资企业收益的增加。 注释6、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况： (1) 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 注册资本(万元) 持股比例 南京新港开发总公司 南京经济技术开发区 76,101.37 - 南京新港房地产开发公司 南京经济技术开发区 1,000.00 100% 南京新港高科工程设计所 南京经济技术开发区 100.00 100% 南京天港生物工程有限公司 南京经济技术开发区 3,000.00 66.67% 南京臣功制药有限公司 南京经济技术开发区 1,550.00 75% 南京港湾工程有限公司 南京经济技术开发区 2000.00 99.90% 南京臣功医药有限公司 南京经济技术开发区 800.00 95.00% 南京臣功新药研究开发有限公司 南京经济技术开发区 450.00 50.00% 企业名称 与本公司关系 南京新港开发总公司 母公司 南京新港房地产开发公司 子公司 南京新港高科工程设计所 子公司 南京天港生物工程有限公司 子公司 南京臣功制药有限公司 子公司 南京港湾工程有限公司 子公司 南京臣功医药有限公司 子公司的子公司 南京臣功新药研究开发有限公司 子公司的子公司 企业名称 主要业务 法定代表人 南京新港开发总公司 项目开发、投资 梁学忠 南京新港房地产开发公司 房地产开发销售 汪国才 南京新港高科工程设计所 工程设计、咨询 宛英杰 南京天港生物工程有限公司 生物工程、医疗器械 林彬 南京臣功制药有限公司 中西药剂生产销售 梁学忠 南京港湾工程有限公司 建筑安装工程等 任祥麟 南京臣功医药有限公司 中西药品,医疗器械,医疗售及代理 梁学忠 保健用品,保健品,医药原 料药,医药用包装材料销 南京臣功新药研究开发有限公司 新药品、保健品的开发、 梁学忠 技术转让、咨询服务 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南京新港开发总公司 52,174.21 23,927.16 76,101.37 南京新港房地产开发公司 1,000.00 1,000.00 南京新港高科工程设计所 100.00 100.00 南京天港生物工程有限公司 3,000.00 3,000.00 南京臣功制药有限公司 1,550.00 1,550.00 南京臣功医药有限公司 800.00 800.00 南京臣功新药研究开发公司 450.00 450.00 南京港湾工程有限公司 2,000.00 2,000.00 2、关联方交易情况 （1） 与关联方销售货物、提供劳务及采购货物、接受劳务明细 ①向关联方销售货物明细 关联方企业 本期金额 占本期销售 上年同期金额 占上年同期销 名称 百分比(%) 售百分比(%) 南京新港开 5,038,700.00 0.98 92,572,200.00 10.50 发总公司 ②向关联方采购货物、接受劳务明细 关联方企业 本期金额 占本期采购 上年同期金额 占上期采购 名称 货物、接受 货物、接受 劳务百分比 劳务百分比 (%) (%) 南京高科装 1,803,231.07 0.44 饰广告工程 有限公司 （2）关联方应收应付款项、票据余额 ①应收账款 企业名称 本期期末金额 占本期全部应收账 上年同期 占上年全部应收账 款余额的比重(%) 期末数 款余额的比重(%) 南京新港开发 8,888,700.00 2.45 48,885,000.00 16.19 总公司 ②其他应收款 企业名称 本期期末金额 占本期全部其他应 上年同期期末 占上年全部其 收款余额的比重 数 他应收款余额 (%) 的比重(%) 南京新港房地 179,788.44 0.50 179,788.44 1.13 产开发公司 南京高科装饰 80,000.00 0.22 广告工程有限 公司 ③预付账款 企业名称 本期期末金额 占本期全部预付账 上年同期期末 占上年全部其 款余额的比重(%) 数 他应收款余额 的比重(%) 南京高科装饰 2,342,600.00 6.00 1,142,600.00 4.49 广告工程有限 公司 （3）本期内将所持的南京经济技术开发区对外贸易公司60％的股权转让给本公司第一大股东南京新港开发总公司，转让价格300 万元。 注释7、或有事项 截止2001 年12 月31 日，为本公司第一大股东南京新港开发总公司提供金融机构贷款担保47,400 万元（南京新港开发总公司为本公司提供金融机构贷款担保97,400 万元），为本公司的子公司南京臣功制药有限公司提供金融机构贷款担保5,100 万元，为本公司的子公司先灵（南京）药业有限公司提供金融机构贷款担保1,000 万元，为本公司的子公司南京华日液晶显示技术有限公司提供金融机构贷款担保2,500 万元。 注释8、资产负债表日后事项 1、2002 年1 月4 日，根据本公司2001 年12 月31 日与南京东方文化技术有限公司（以下简称“东方公司” ）签订的出资转让协议，本公司将持有的南京天地房地产开发有限公司20%的出资转让给东方公司，收到转让价款1,580万元。本次转让产生收益580 万元，计入2002 年损益。 2、2002 年1 月15 日，我公司与本公司第一大股东——南京新港开发总公司签订办公用房租赁协议，租赁价格参照本地区市场价格，每平方米建筑面积年租金180 元，租赁面积1,797 平方米，每年租金合计323,460 元。租用期暂定为三年。 3、2002 年2 月，受让本公司第一大股东——南京新港开发总公司持有的江苏华诚新天投资管理有限公司（以下简称“华诚公司” ）出资额902.56 万元，受让价格200 万元；受让南京市栖霞区民政局持有的华诚公司出资额1,142.80万元，受让价格300 万元。上述受让完成后，本公司共计持有华诚公司的出资额2,045.36 万元，占华诚公司注册资本5,920 万元的34.55%，上述转让价款共计500 万元已于2002 年2 月支付。 4、由于南京市商业银行股份有限公司于2002 年2 月进行了增资扩股，2月28 日，国际金融公司出资已到位，南京市商业银行股份有限公司增资扩股后总股本变为120,675 万股，本公司持股数仍为20,520 万股，占注册资本的比例由增资前的20%下降为17%。 5、2002 年3 月8 日，本公司的控股子公司南京臣功制药有限公司中外合资经营期满，合营外方已将股权转让本公司的第一大股东南京新港开发总公司。相关手续正在办理之中。 注释9、其它重要事项 1、2001 年12 月28 日，本公司被南京市科学技术局认定为南京市高新技术企业。 2、经2000 年度股东大会授权批准，公司董事会为解决职工住房，经南京市计划委员会宁计投资字［2000］1062 号文批准我公司职工集资建房项目立项、南京市住房制度改革办公室批准我公司职工集资建房方案，我公司与南京市方圆置业有限公司签订了职工集资建房协议。公司已于2001 年7 月24 日预付款项2,800 万元，目前房屋正在建设之中，尚未交付。 3、2002 年3 月，本公司拟受让江苏新天企业发展有限责任公司持有的江苏华诚新天投资管理有限公司（以下简称“华诚公司” ）19.39%的股权。本公司将共持有华诚公司53.94%的股权。 4、原拟投资南京广播电视信息网络产业有限公司，由于国家产业政策的原因，此项投资暂无法实施。本公司已收回原预支的开办费。 补充材料 资产减值准备明细表 编制单位:南京新港高科技股份有限公司单位金额：人民币元 项目 期初余额 母公司 合并 一、坏账准备合计 17,541,472.02 17,610,686.52 其中：应收账款 17,170,951.45 17,240,014.15 其他应收款 370,520.57 370,672.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 73,014.99 73,014.99 其中：库存商品 原材料 73,014.99 73,014.99 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期增加数 母公司 合并 一、坏账准备合计 7,169,868.44 8,680,240.50 其中：应收账款 5,871,868.50 7,043,859.40 其他应收款 1,297,999.94 1,636,381.10 二、短期投资跌价准备合计 246,591.43 246,591.43 其中：股票投资 243,269.95 243,269.95 基金投资 3,321.48 3,321.48 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 母公司 合并 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 21,007.75 21,007.75 其中：库存商品 原材料 21,007.75 21,007.75 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 母公司 合并 一、坏账准备合计 24,711,340.46 26,290,927.02 其中：应收账款 23,042,819.95 24,283,873.55 其他应收款 1,668,520.51 2,007,053.47 二、短期投资跌价准备合计 246,591.43 246,591.43 其中：股票投资 243,269.95 243,269.95 基金投资 3,321.48 3,321.48 三、存货跌价准备合计 52,007.24 52,007.24 其中：库存商品 原材料 52,007.24 52,007.24 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第十二节备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据有关法规或《公司章程》要求查阅时，公司将及时予以提供。 南京新港高科技股份有限公司 二〇〇二年三月十四日 资产负债表 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 2001年12月31日 单位金额:人民币元 资产 合并本期期末 合并本期期初 流动资产： 货币资金 145,162,040.62 164,040,995.18 短期投资 24,152,453.87 - 应收票据 12,607,600.00 3,692,428.10 应收股利 9,102,704.61 2,146,414.52 应收利息 - - 应收帐款 338,351,241.18 284,565,294.86 其他应收款 33,632,281.31 15,505,939.91 预付帐款 39,055,672.43 25,403,426.82 内部往来 - - 应收补贴款 - - 存货 893,512,674.09 764,816,000.92 待摊费用 - - 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,495,576,668.11 1,260,170,500.31 长期投资： - - 长期股权投资 489,292,959.00 406,203,813.75 长期债权投资 - - 长期投资合计 489,292,959.00 406,203,813.75 其中：合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 761,489,478.28 722,963,730.97 减：累计折旧 326,968,751.85 297,945,241.69 固定资产净值 434,520,726.43 425,018,489.28 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 434,520,726.43 425,018,489.28 工程物资 - - 在建工程 42,736,838.18 40,191,090.62 固定资产清理 - - 固定资产合计 477,257,564.61 465,209,579.90 无形及其他递延资产： - - 无形资产 89,422.92 647,115.28 长期待摊费用 15,942.15 79,710.87 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 105,365.07 726,826.15 递延税款借项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,462,232,556.79 2,132,310,720.11 资产 母公司本期期末 母公司本期期初 流动资产： 货币资金 123,279,288.41 146,415,591.49 短期投资 24,152,453.87 - 应收票据 10,437,600.00 3,625,839.00 应收股利 9,102,704.61 2,146,414.52 应收利息 - - 应收帐款 316,427,768.44 269,011,572.77 其他应收款 30,025,366.56 5,804,822.28 预付帐款 37,744,892.84 24,916,840.52 内部往来 - - 应收补贴款 - - 存货 887,109,477.20 761,690,287.14 待摊费用 - - 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,438,279,551.93 1,213,611,367.72 长期投资： - - 长期股权投资 505,290,467.05 427,384,129.67 长期债权投资 - - 长期投资合计 505,290,467.05 427,384,129.67 其中：合并价差 - - 固定资产： - - 固定资产原价 713,099,596.97 707,387,887.88 减：累计折旧 321,964,429.81 293,314,781.75 固定资产净值 391,135,167.16 414,073,106.13 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 391,135,167.16 414,073,106.13 工程物资 - - 在建工程 42,736,838.18 18,375,683.24 固定资产清理 - - 固定资产合计 433,872,005.34 432,448,789.37 无形及其他递延资产： - - 无形资产 - - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税款借项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,377,442,024.32 2,073,444,286.76 负债及所有者权益 合并本期期末 合并本期期初 流动负债： 短期借款 1,030,000,000.00 816,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 126,710,417.03 151,666,149.71 预收帐款 63,148,743.25 16,160,196.94 应付工资 3,488,520.56 3,644,520.56 应付福利费 4,102,751.36 4,300,381.61 应付股利 - - 应交税金 4,385,013.81 5,335,061.78 其他应交款 286,377.16 138,337.83 其他应付款 53,579,777.08 31,262,985.96 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 1,285,701,600.25 1,028,507,634.39 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 2,929,079.74 3,915,175.02 住房周转金 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,929,079.74 3,915,175.02 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,288,630,679.99 1,032,422,809.41 - - 少数股东权益: 9,603,055.10 6,123,912.84 - - 股东权益： - - 股本 344,145,888.00 344,145,888.00 资本公积 505,487,728.40 506,025,400.00 盈余公积 166,956,842.80 152,786,148.40 其中：法定公益金 83,478,421.40 76,393,074.20 未分配利润 147,408,362.50 90,806,561.46 股东权益合计 1,163,998,821.70 1,093,763,997.86 负债及股东权益合计 2,462,232,556.79 2,132,310,720.11 负债及所有者权益 母公司本期期末 母公司本期期初 流动负债： 短期借款 979,000,000.00 775,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 122,285,895.00 147,496,696.09 预收帐款 61,598,418.00 15,645,422.64 应付工资 3,488,520.56 3,488,520.56 应付福利费 3,487,157.84 3,554,782.48 应付股利 - - 应交税金 1,940,887.22 4,798,825.31 其他应交款 280,287.01 136,195.74 其他应付款 41,362,036.99 29,640,822.61 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - - - - 流动负债合计 1,213,443,202.62 979,761,265.43 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 住房周转金 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,213,443,202.62 979,761,265.43 - - 少数股东权益: - - - - 股东权益： - - 股本 344,145,888.00 344,145,888.00 资本公积 505,487,728.40 506,025,400.00 盈余公积 166,646,967.70 152,476,273.30 其中：法定公益金 83,323,483.85 76,238,136.65 未分配利润 147,718,237.60 91,035,460.03 股东权益合计 1,163,998,821.70 1,093,683,021.33 负债及股东权益合计 2,377,442,024.32 2,073,444,286.76 利润及利润分配表 2001年1-12月 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 单位金额:人民币元 项目 合并本期 合并上年同期 一.主营业务收入 512,912,383.96 881,016,310.12 减:主营业务成本 344,067,191.29 638,281,573.73 主营业务税金及附加 12,676,328.80 30,910,529.33 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 156,168,863.87 211,824,207.06 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 338,353.28 1,589,570.55 减:营业费用 27,574,653.76 22,717,457.99 管理费用 26,915,337.07 15,554,344.66 财务费用 65,190,128.55 51,797,064.37 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 36,827,097.77 123,344,910.59 加:投资收益(损失以“-”号填列) 50,722,875.73 13,636,928.85 营业外收入 273,066.00 427,800.95 补贴收入 - - 减:营业外支出 4,024,153.50 5,533,748.24 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 83,798,886.00 131,875,892.15 减:所得税 11,797,248.30 18,823,650.15 少数股东本期收益 1,229,142.26 448,282.04 加:财政返还款 - - - - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 70,772,495.44 112,603,959.96 加:期初未分配利润 90,806,561.46 1,017,073.28 其他转入 - - 六.可供分配的利润 161,579,056.90 113,621,033.24 减:提取法定盈余公积金 7,085,347.20 11,407,235.89 提取法定公益金 7,085,347.20 11,407,235.89 七.可供股东分配的利润 147,408,362.50 90,806,561.46 减:提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 147,408,362.50 90,806,561.46 项目 母公司本期 母公司上年同期 一.主营业务收入 443,267,515.03 832,127,632.35 减:主营业务成本 324,468,438.64 626,804,255.47 主营业务税金及附加 12,299,538.02 30,744,198.84 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 106,499,538.37 174,579,178.04 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 58,908.84 20,170.55 减:营业费用 748,457.89 825,808.30 管理费用 17,182,893.90 6,613,467.45 财务费用 60,446,394.71 49,334,951.47 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 28,180,700.71 117,825,121.37 加:投资收益(损失以“-”号填列) 53,140,067.86 15,098,275.96 营业外收入 18,980.00 - 补贴收入 - - 减:营业外支出 579,026.01 2,271,470.83 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 80,760,722.56 130,651,926.50 减:所得税 9,907,250.59 18,128,943.07 少数股东本期收益 - - 加:财政返还款 - - - - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 70,853,471.97 112,522,983.43 加:期初未分配利润 91,035,460.03 1,017,073.28 其他转入 - - 六.可供分配的利润 161,888,932.00 113,540,056.71 减:提取法定盈余公积金 7,085,347.20 11,252,298.34 提取法定公益金 7,085,347.20 11,252,298.34 七.可供股东分配的利润 147,718,237.60 91,035,460.03 减:提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 147,718,237.60 91,035,460.03 现金流量表 2001年1-12月 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 单位金额:人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳收到的现金 535,696,368.23 收取的租金 - 收到的税费返还 4,500,000.00 收到总部拔付资金 - 收到的其他与经营活动有关的现金 21,209,887.06 现金流入小计 561,406,255.29 购买商品接受劳务支付的现金 433,041,215.58 支付给职工以及为职工支付的现金 65,789,199.31 支付的各种税费 60,815,472.00 支付总部的现金 - 支付的其他与经营活动有关的现金 66,065,488.47 现金流出小计 625,711,375.36 经营活动产生的现金流量净额 -64,305,120.07 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 9,463,398.49 取得投资收益所收到的现金 25,268,910.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,683,242.10 收到的其他与投资活动有关的现金 28,830.00 现金流入小计 36,444,381.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,985,206.78 投资所支付的现金 99,191,045.30 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 140,176,252.08 投资活动产生的现金流量净额 -103,731,870.76 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 2,250,000.00 借款所收到的现金 2,248,638,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,250,888,800.00 偿还债务所支付的现金 2,033,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,794,668.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 936,095.28 现金流出小计 2,101,730,763.73 筹资活动产生的现金流量净额 149,158,036.27 四、现金及现金等价物净增加额 -18,878,954.56 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳收到的现金 462,344,384.10 收取的租金 - 收到的税费返还 4,500,000.00 收到总部拔付资金 - 收到的其他与经营活动有关的现金 20,149,739.22 现金流入小计 486,994,123.32 购买商品接受劳务支付的现金 412,489,179.42 支付给职工以及为职工支付的现金 56,530,392.99 支付的各种税费 50,966,916.73 支付总部的现金 - 支付的其他与经营活动有关的现金 42,750,580.53 现金流出小计 562,737,069.67 经营活动产生的现金流量净额 -75,742,946.35 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 9,463,398.49 取得投资收益所收到的现金 25,268,910.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 34,732,409.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,519,348.62 投资所支付的现金 91,591,045.30 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 123,110,393.92 投资活动产生的现金流量净额 -88,377,984.70 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 2,114,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,114,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,910,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,015,372.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,973,015,372.03 筹资活动产生的现金流量净额 140,984,627.97 四、现金及现金等价物净增加额 -23,136,303.08 现金流量表 2001年1-12月 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 单位金额:人民币元 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 70,772,495.44 加：少数股东本期收益 1,229,142.26 计提的资产减值准备 8,824,847.65 固定资产折旧 32,313,309.09 无形资产摊销 624,795.08 长期待摊费用摊销 63,768.72 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失 -5,634.56 固定资产报废损失 3,441,337.49 财务费用 67,694,670.45 投资损失（减收益） -50,722,875.73 存货的减少（减：增加） -128,675,665.42 经营性应收项目的减少（减增加） -89,817,620.63 经营性应付项目的增加（减减少） 34,060,464.57 其他 -14,108,154.48 经营活动产生的现金流量净额 -64,305,120.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 145,162,040.62 减：现金的期初余额 164,040,995.18 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -18,878,954.56 项目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 70,853,471.97 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 7,395,452.12 固定资产折旧 30,064,431.56 无形资产摊销 63,768.72 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失 35,707.54 固定资产报废损失 - 财务费用 62,915,374.03 投资损失（减收益） -53,140,067.86 存货的减少（减：增加） -125,398,182.31 经营性应收项目的减少（减增加） -84,106,684.83 经营性应付项目的增加（减减少） 29,681,937.19 其他 -14,108,154.48 经营活动产生的现金流量净额 -75,742,946.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 123,279,288.41 减：现金的期初余额 146,415,591.49 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -23,136,303.08
