冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
公司代码：600067 公司简称：冠城大通
冠城大通股份有限公司
2015 年第三季度报告
1 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ..................................................................................................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................................................................. 3
三、 重要事项 ..................................................................................................................................... 6
四、 附录........................................................................................................................................... 10
2 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人韩国龙、主管会计工作负责人刘晓灵及会计机构负责人（会计主管人员）李春保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 20,324,137,326.27 19,792,848,386.72 2.68
归属于上市公司股东的净资产 7,067,575,247.90 5,529,314,585.63 27.82
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 499,192,787.39 -17,434,124.92 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） （%）
营业收入 3,990,522,767.16 4,628,302,566.58 -13.78
归属于上市公司股东的净利润 242,160,987.12 340,822,460.88 -28.95
归属于上市公司股东的扣除非经
194,998,553.79 317,620,325.12 -38.61
常性损益的净利润
减少 3.20 个百
加权平均净资产收益率（%） 3.79 6.99
分点
基本每股收益（元/股） 0.18 0.29 -37.93
稀释每股收益（元/股） 0.18 0.27 -33.33
3 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
注：1、鉴于公司股票期权激励计划所涉及的股票期权行权价格为 6.2 元/股，且本期（2015 年 1
月 1 日至 2015 年 9 月 30 日）每个交易日公司股票收盘价的平均价格为 9.31 元/股，行权价格低于
当期普通股平均市场价格。根据《企业会计准则第 34 号——每股收益》的规定，当行权价格低于
当期普通股平均市场价格时，股票期权对于每股收益具有稀释性，因此，在计算本期每股收益时，
考虑了公司股票期权的稀释性影响。
2、截至 2015 年 9 月 30 日，公司可转换公司债转股已完成，在计算公司本期稀释每股收益时，已
无需考虑可转换公司债的影响。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年初至报告期 说明
本期金额
项目 末金额（1-9
（7－9 月）
月）
非流动资产处置损益 -3,263.69 -161,466.79
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 170,860.00 1,483,367.00
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
4 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
主要是违约金
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,977.77 61,449,661.95 收入和永泰土
地收储净收益
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -22,039.80 -12,525,991.13
少数股东权益影响额（税后） -25,097.33 -3,083,137.70
合计 188,436.95 47,162,433.33
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 112,939
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 售条件股 股份状 数量
份数量 态
福建丰榕投资有限公 境内非国
448,951,933 30.28 0 质押 99,990,000
司 有法人
中国证券金融股份有
43,448,988 2.93 0 无 国有法人
限公司
STARLEX LIMITED 30,389,058 2.05 0 无 境外法人
中央汇金投资有限责
29,541,700 1.99 0 无 国有法人
任公司
中国建银投资有限责
17,195,862 1.16 0 无 国有法人
任公司
中信证券股份有限公 境内非国
16,833,847 1.14 0 无
司 有法人
境内自然
林庄喜 15,500,000 1.05 0 无
人
中欧基金－农业银行
－中欧中证金融资产 8,089,100 0.55 0 无 其他
管理计划
工银瑞信基金－农业
银行－工银瑞信中证 8,089,100 0.55 0 无 其他
金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行
－嘉实中证金融资产 8,089,100 0.55 0 无 其他
管理计划
5 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
福建丰榕投资有限公司 448,951,933 人民币普通股 448,951,933
中国证券金融股份有限公司 43,448,988 人民币普通股 43,448,988
STARLEX LIMITED 30,389,058 人民币普通股 30,389,058
中央汇金投资有限责任公司 29,541,700 人民币普通股 29,541,700
中国建银投资有限责任公司 17,195,862 人民币普通股 17,195,862
中信证券股份有限公司 16,833,847 人民币普通股 16,833,847
林庄喜 15,500,000 人民币普通股 15,500,000
中欧基金－农业银行－中欧中证金
8,089,100 人民币普通股 8,089,100
融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞
8,089,100 人民币普通股 8,089,100
信中证金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金
8,089,100 人民币普通股 8,089,100
融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说 福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人，公
明 司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
注：中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划、工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中
证金融资产管理计划、嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划、银华基金－农业银行
－银华中证金融资产管理计划、大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划、南方基金－
农业银行－南方中证金融资产管理计划、博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划、广
发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划、易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产
管理计划、华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划均持有公司股份 8,089,100 股。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额（或本 期初余额（或上年
报表项目 变动比率 变动原因
期金额） 金额）
其他应收 主要受本期收回上年拍地保证
60,865,001.91 109,172,993.57 -44.25%
款 金影响所致
一年内到
主要受一年内摊销到期的长期
期的非流 9,072.00 83,326.00 -89.11%
待摊费用摊销影响所致
动资产
主要受新增合并创鑫科技影响
工程物资 607,101.36 0.00 100.00%
所致
6 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
主要受收购创鑫科技股权增加
商誉 151,715,780.74 116,029,809.85 30.76%
合并商誉影响所致
主要受上年末预提可转债利息
而本期可转债已转股并注销因
应付利息 16,065,080.77 23,294,432.27 -31.03%
而不再计提其应付利息影响所
致
主要受子公司本期分红部分尚
应付股利 42,599,738.42 5,842,374.32 629.15%
未支付给少数股东影响所致
一年内到
期的非流 395,966,875.00 1,021,750,000.00 -61.25% 主要受本期归还借款影响所致
动负债
主要受本期提前归还借款影响
长期借款 1,264,765,625.00 2,689,690,747.34 -52.98%
所致
主要受本期发行公司债以及可
应付债券 2,752,687,920.68 1,724,722,086.60 59.60% 转换公司债在本期转股综合影
响所致
其他权益 主要受可转换公司债转股影响
0.00 64,893,666.62 -100.00%
工具 所致
主要受可转换公司债转股影响
资本公积 1,667,048,308.89 143,580,444.06 1061.06%
所致
其他综合 主要受外币报表折算差额影响
2,827,290.39 4,642,049.02 -39.09%
收益 所致
主要受本期计提可转换公司债
和公司债利息而上年同期该类
财务费用 143,942,087.51 99,558,277.77 44.58%
财务费用较少以及本期较上年
同期增加费用化借款影响所致
资产减值 主要受本期计提减值准备影响
1,827,717.94 -4,110,396.95 不适用
损失 所致
主要受本期获得富滇银行分红
投资收益 83,888,754.29 14,533,167.25 477.22%
影响所致
营业外收 主要受本期永泰土地收储影响
63,676,012.86 16,636,262.85 282.75%
入 所致
经营活动
产生的现 主要受上年同期房地产业务净
499,192,787.39 -17,434,124.92 不适用
金流量净 投入大于本期所致
额
投资活动
产生的现 主要受上年同期支付富滇银行
-259,480,725.03 -1,311,824,971.31 不适用
金流量净 增资扩股款影响所致
额
筹资活动
主要受本期归还借款以及支付
产生的现 -221,407,501.61 2,444,036,954.67 -109.06%
分红款综合影响所致
金流量净
7 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2015年7月27日，公司召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了公司第一期员工持股
计划（草案）及相关议案。截止报告期末，公司第一期员工持股计划仍在实施，尚未全部完成公
司股票的购买。
2、2015 年 8 月 26 日，公司向合格投资者公开发行面值总额 28 亿元的公司债券。2015 年 9
月 21 日，公司发行的 2015 年公司债券（债券简称：15 冠城债，债券代码：122444）在上海证券
交易所上市。
3、公司第九届董事会第三十三次（临时）会议审议通过《关于投资设立冠城投资有限公司（暂
定名）的议案》、《关于与丰榕投资共同投资设立基金管理公司的议案》（详见公司 2015 年 9
月 30 日公告）。截止本报告披露日，福建冠城投资有限公司、福建冠城资产管理有限公司均已设
立完成。
4、2015 年 10 月，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司以港币 1 元的价格收购 CHAMP
PROFIT INTERNATIONAL LIMITED（伟润国际有限公司），同时认缴伟润国际有限公司新发行
的港币 9999 元股本。伟润国际有限公司现发行总股本为港币 10,000 元，冠城大通（香港）有限
公司持有其 100%股权。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2015 年 7 月 3 日，公司控股股东福建丰榕投资有限公司通过上海证券交易所交易系统增持本
公司股份 598,201 股，并拟在未来 12 个月内通过上海证券交易所交易系统以每股不超过 11 元的
价格继续增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%，累计投入金额不超过人
民币 3.27 亿元。福建丰榕投资有限公司及其一致行动人 STARLEX LIMITED 承诺，在增持实施
期间及法定期限内不向二级市场减持持有的冠城大通股份。截止报告期末，该承诺仍在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
8 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
3.5 公司 2015 年前三季度（1-9 月）房地产经营情况
（1）公司目前在建或在售的主要项目情况：
单位：万平方米（面积），亿元（金额）
总建 总可 本期 累计 本期 累计 预计总
项目名 公司权 项目位 占地
状态 筑面 售面 销售 销售 结算 结算 投资金
称 益 置 面积
积 积 面积 面积 面积 面积 额
太阳星
100% 北京东 完工 11.89 46.8 42.04 0.15 40.98 0.16 40.93 47
城B区
北三四
太阳星
100% 环之间 完工 5.67 34.76 31.14 0.01 31 0.28 29.68 46
城C区
冠城大 南京六
100% 在建 60.74 101.25 92.16 7.73 27.61 9.96 18.19 46
通蓝郡 合区
冠城观 苏州黄
85% 在建 7.65 25.31 20.2 3.1 13.98 0.11 7.46 12.3
湖湾 埭镇
冠城三 福州鼓
100% 完工 0.54 3.59 3.3 1 1.77 0.66 1.34 7
牧苑 楼区
冠城大 桂林建
100% 在建 5.31 10.89 8.39 1.74 4.48 1.14 3.23 4.7
通华郡 干北路
西北旺 北京海
新村项 53.82% 淀区西 在建 47.65 85.05 43.9 0.13 38.1 1.01 37.96 84.07
目 北旺镇
北京中
关村永
百旺杏 丰高新
41.00% 在建 39.4 63.96 53.47 2.81 29.86 0.27 24.24 40
林湾 技术产
业基地
东北侧
冠城大 苏州浒
100% 完工 9.53 8.07 8.03 0.82 4.26 0.45 3.62 5.9
通珑湾 关分区
骏和棕 南通市
100% 在建 15.5 48.24 45.48 3.8 19.83 4.16 17.57 29.5
榈湾 崇川区
霸州市
泰山路
霸州项
100% 东、黄 在建 10.93 12.98 7.49 0 0 0 0 7.5
目
河道北
侧
福州海
福州会 峡会展
展岛项 100% 中心东 拟建 7.03 - - - - - - 11.5
目 北路西
南侧
9 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
永泰县
樟
[2015] 永泰赤
93% 拟建 15.95 - - - - - - 11.2
拍 04、 壁
05、06
号土地
合计 -- -- -- 237.79 440.9 355.6 21.29 211.87 18.2 184.22 352.67
注：西北旺新村项目中，A3地块地上建筑面积约19.1万平方米，该地块总可售面积尚未确定
故仍暂不计入。
（2）2015年1-9月，公司房地产开复工面积130.9万平方米，较上年同期减少5.15%；竣工面
积29.1万平方米，较上年同期增加108.64%；合同销售面积约21.35万平方米，较上年同期增加
29.71%；受房地产结算区域不同影响，2015年1-9月销售金额约26.27亿元，较上年同期减少13.27%。
公司名称 冠城大通股份有限公司
法定代表人 韩国龙
日期 2015-10-28
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:冠城大通股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,333,412,721.82 3,334,528,941.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 93,142,030.29 108,296,424.51
应收账款 652,364,093.12 585,141,915.52
预付款项 331,511,786.24 299,670,478.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
10 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
应收股利
其他应收款 60,865,001.91 109,172,993.57
买入返售金融资产
存货 11,168,006,723.18 10,904,325,821.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 9,072.00 83,326.00
其他流动资产 240,937,238.60 193,495,690.38
流动资产合计 15,880,248,667.16 15,534,715,591.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,750,937,303.73 1,721,862,258.93
持有至到期投资
长期应收款 179,607,972.18 165,110,735.53
长期股权投资 27,236,640.41 34,481,661.72
投资性房地产
固定资产 988,621,328.37 982,201,345.43
在建工程 176,305,985.93 154,717,683.49
工程物资 607,101.36
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 482,832,686.58 465,923,908.78
开发支出
商誉 151,715,780.74 116,029,809.85
长期待摊费用 14,428,369.47 12,327,413.00
递延所得税资产 7,995,847.64 7,966,705.28
其他非流动资产 663,599,642.70 597,511,273.40
非流动资产合计 4,443,888,659.11 4,258,132,795.41
资产总计 20,324,137,326.27 19,792,848,386.72
流动负债：
短期借款 786,134,385.75 921,106,549.25
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 380,519,303.81 465,166,571.86
应付账款 1,406,747,950.54 1,556,756,856.66
预收款项 3,108,188,661.86 2,581,100,917.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
11 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
应付职工薪酬 7,919,637.23 8,001,415.95
应交税费 1,016,844,762.35 1,196,555,452.63
应付利息 16,065,080.77 23,294,432.27
应付股利 42,599,738.42 5,842,374.32
其他应付款 396,125,390.74 371,150,989.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 395,966,875.00 1,021,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,557,111,786.47 8,150,725,560.23
非流动负债：
长期借款 1,264,765,625.00 2,689,690,747.34
应付债券 2,752,687,920.68 1,724,722,086.60
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,514,235.32 1,730,697.08
其他非流动负债 189,344,619.82 169,888,220.00
非流动负债合计 4,208,312,400.82 4,586,031,751.02
负债合计 11,765,424,187.29 12,736,757,311.25
所有者权益
股本 1,482,904,725.00 1,193,342,059.00
其他权益工具 64,893,666.62
其中：优先股
永续债
资本公积 1,667,048,308.89 143,580,444.06
减：库存股
其他综合收益 2,827,290.39 4,642,049.02
专项储备
盈余公积 333,076,624.47 336,963,710.53
一般风险准备
未分配利润 3,581,718,299.15 3,785,892,656.40
归属于母公司所有者权益合计 7,067,575,247.90 5,529,314,585.63
少数股东权益 1,491,137,891.08 1,526,776,489.84
所有者权益合计 8,558,713,138.98 7,056,091,075.47
12 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
负债和所有者权益总计 20,324,137,326.27 19,792,848,386.72
法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：刘晓灵 会计机构负责人：李春
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:冠城大通股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,345,370,068.70 840,050,986.96
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,995,380.26 20,098,407.32
应收账款 198,407,194.75 181,994,277.98
预付款项 14,705,579.37 7,893,846.28
应收利息
应收股利 121,500,000.00 103,560,000.00
其他应收款 4,290,399,441.72 2,753,336,690.65
存货 57,888,958.85 64,611,940.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,944,338.21 5,373,297.49
流动资产合计 6,042,210,961.86 3,976,919,447.10
非流动资产：
发放贷款及垫款 1,260,000,000.00 960,000,000.00
可供出售金融资产 1,267,722,984.80 1,238,647,940.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,120,480,358.70 4,016,346,936.84
投资性房地产
固定资产 38,156,934.73 45,382,300.35
在建工程 12,548,376.03 9,103,082.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,436,647.83 4,522,465.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 253,000.00
递延所得税资产 2,229,649.38 2,143,130.94
13 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
其他非流动资产 570,256.43 570,256.43
非流动资产合计 6,706,398,207.90 6,276,716,112.96
资产总计 12,748,609,169.76 10,253,635,560.06
流动负债：
短期借款 516,783,468.75 394,125,032.64
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 239,333,539.82 367,871,277.23
应付账款 100,053,150.29 130,382,680.65
预收款项 3,043,002.74 5,740,480.36
应付职工薪酬 1,612,989.75 2,423,592.13
应交税费 1,695,217.28 1,722,781.20
应付利息 14,084,383.56 14,148,796.78
应付股利 943,446.18 865,196.98
其他应付款 2,138,130,194.97 1,974,054,614.19
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 333,000,000.00 383,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,348,679,393.34 3,274,334,452.16
非流动负债：
长期借款 628,000,000.00 1,006,000,000.00
应付债券 2,752,687,920.68 1,724,722,086.60
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,351,474.11 1,589,718.36
其他非流动负债
非流动负债合计 3,382,039,394.79 2,732,311,804.96
负债合计 6,730,718,788.13 6,006,646,257.12
所有者权益：
股本 1,482,904,725.00 1,193,342,059.00
其他权益工具 64,893,666.62
其中：优先股
永续债
资本公积 2,195,979,254.08 670,408,764.25
减：库存股
其他综合收益 3,931,338.60 4,625,055.00
14 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
专项储备
盈余公积 386,726,672.39 386,726,672.39
未分配利润 1,948,348,391.56 1,926,993,085.68
所有者权益合计 6,017,890,381.63 4,246,989,302.94
负债和所有者权益总计 12,748,609,169.76 10,253,635,560.06
法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：刘晓灵 会计机构负责人：李春
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：冠城大通股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,067,881,556.68 1,043,571,406.33 3,990,522,767.16 4,628,302,566.58
其中：营业收入 1,067,881,556.68 1,043,571,406.33 3,990,522,767.16 4,628,302,566.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 1,128,406,773.80 1,073,742,936.98 3,729,702,463.62 4,173,445,297.57
其中：营业成本 945,518,287.13 956,131,585.40 3,117,094,874.62 3,598,189,139.59
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附 45,110,803.28 21,215,349.12 246,467,280.51 269,759,927.20
加
销售费用 31,318,534.99 26,376,034.54 83,562,483.15 80,826,629.79
管理费用 52,737,367.32 41,351,671.95 136,808,019.89 129,221,720.17
财务费用 57,355,382.87 34,833,911.66 143,942,087.51 99,558,277.77
资产减值损失 -3,633,601.79 -6,165,615.69 1,827,717.94 -4,110,396.95
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失 384,226.02 3,170,367.03 83,888,754.29 14,533,167.25
以“－”号填列）
其中：对联营企 34,226.02 -2,629,821.31 450,557.94
15 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 -60,140,991.10 -27,001,163.62 344,709,057.83 469,390,436.26
“－”号填列）
加：营业外收入 626,744.40 3,675,296.48 63,676,012.86 16,636,262.85
其中：非流动资 266,630.69 9,000.00 266,630.69
产处置利得
减：营业外支出 391,170.32 488,010.58 904,450.70 1,197,409.88
其中：非流动资 3,263.69 8,960.28 170,466.79 87,991.12
产处置损失
四、利润总额（亏损总 -59,905,417.02 -23,813,877.72 407,480,619.99 484,829,289.23
额以“－”号填列）
减：所得税费用 13,287,197.27 8,342,122.53 129,834,333.23 148,691,060.75
五、净利润（净亏损以 -73,192,614.29 -32,156,000.25 277,646,286.76 336,138,228.48
“－”号填列）
归属于母公司所有 -66,421,993.28 -31,734,445.80 242,160,987.12 340,822,460.88
者的净利润
少数股东损益 -6,770,621.01 -421,554.45 35,485,299.64 -4,684,232.40
六、其他综合收益的税 -2,027,151.45 106,802.67 -1,814,758.63 20,003.49
后净额
归属母公司所有者 -2,027,151.45 106,802.67 -1,814,758.63 20,003.49
的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分 -2,027,151.45 106,802.67 -1,814,758.63 20,003.49
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融 -879,063.90 106,802.67 -693,716.40 20,003.49
16 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表 -1,148,087.55 -1,121,042.23
折算差额
6.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -75,219,765.74 -32,049,197.58 275,831,528.13 336,158,231.97
归属于母公司所有 -68,449,144.73 -31,627,643.13 240,346,228.49 340,842,464.37
者的综合收益总额
归属于少数股东的 -6,770,621.01 -421,554.45 35,485,299.64 -4,684,232.40
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.02 0.18 0.29
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.06 -0.02 0.18 0.27
(元/股)
法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：刘晓灵 会计机构负责人：李春
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：冠城大通股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 317,675,497.44 418,072,930.66 1,041,853,448.09 1,402,449,424.64
减：营业成本 311,138,924.93 407,552,240.83 1,018,434,099.83 1,361,830,382.52
营业税金及附加 1,415,805.90 725,281.18 4,015,796.62 2,186,247.65
销售费用 4,446,834.81 3,637,442.10 13,213,503.28 12,682,827.62
管理费用 13,080,718.27 9,564,721.19 31,338,828.41 28,185,274.32
财务费用 21,626,926.83 29,968,851.98 70,106,060.25 73,577,041.68
资产减值损失 -186,939.95 253,835.67 1,556,717.64 -135,656.27
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 100,374,555.39 117,403,809.09 401,751,887.98 815,050,364.23
“－”号填列）
17 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
其中：对联营企业 24,555.39 -18,733.94 76,121.86 776,303.68
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 66,527,782.04 83,774,366.80 304,940,330.04 739,173,671.35
号填列）
加：营业外收入 423,434.00 3,422,967.00 12,930,941.20 14,352,046.58
其中：非流动资产 51,705.26
处置利得
减：营业外支出 7,163.69 10,197.97 28,544.25 48,137.98
其中：非流动资产 3,263.69 6,952.97 21,394.25 38,742.98
处置损失
三、利润总额（亏损总额以 66,944,052.35 87,187,135.83 317,842,726.99 753,477,579.95
“－”号填列）
减：所得税费用 44,272.77 291,032.72 -93,523.89 420,783.36
四、净利润（净亏损以“－” 66,899,779.58 86,896,103.11 317,936,250.88 753,056,796.59
号填列）
五、其他综合收益的税后净 -879,063.90 -86,799.18 -693,716.40 20,003.49
额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进 -879,063.90 -86,799.18 -693,716.40 20,003.49
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产 -879,063.90 -86,799.18 -693,716.40 20,003.49
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 66,020,715.68 86,809,303.93 317,242,534.48 753,076,800.08
18 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：刘晓灵 会计机构负责人：李春
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：冠城大通股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,701,117,934.57 5,535,052,116.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,318,226.94 6,769,121.60
收到其他与经营活动有关的现金 125,474,684.12 253,292,740.51
经营活动现金流入小计 4,829,910,845.63 5,795,113,978.63
购买商品、接受劳务支付的现金 3,365,546,187.43 4,614,932,672.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 117,988,695.79 121,024,165.07
支付的各项税费 641,887,292.71 789,505,434.20
支付其他与经营活动有关的现金 205,295,882.31 287,085,831.32
经营活动现金流出小计 4,330,718,058.24 5,812,548,103.55
经营活动产生的现金流量净额 499,192,787.39 -17,434,124.92
二、投资活动产生的现金流量：
19 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
收回投资收到的现金 526,643.75
取得投资收益收到的现金 91,133,775.60 6,710,240.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资 49,486.96 857,591.18
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 29,680,812.70
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,000,000.00
投资活动现金流入小计 91,183,262.56 59,775,288.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资 41,709,950.78 286,600,259.74
产支付的现金
投资支付的现金 247,375,000.00 1,085,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 61,579,036.81
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 350,663,987.59 1,371,600,259.74
投资活动产生的现金流量净额 -259,480,725.03 -1,311,824,971.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,130,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 12,130,000.00
现金
取得借款收到的现金 776,294,425.48 4,086,731,887.18
发行债券收到的现金 2,752,400,000.00 1,765,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 36,819,438.48
筹资活动现金流入小计 3,577,643,863.96 5,851,731,887.18
偿还债务支付的现金 3,209,645,016.91 3,041,740,407.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 580,792,060.93 327,525,660.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、 10,137,279.78
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,614,287.73 38,428,864.18
筹资活动现金流出小计 3,799,051,365.57 3,407,694,932.51
筹资活动产生的现金流量净额 -221,407,501.61 2,444,036,954.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 612,138.98 70,132.16
五、现金及现金等价物净增加额 18,916,699.73 1,114,847,990.60
加：期初现金及现金等价物余额 3,095,663,700.91 792,048,363.35
六、期末现金及现金等价物余额 3,114,580,400.64 1,906,896,353.95
法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：刘晓灵 会计机构负责人：李春
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：冠城大通股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
20 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,058,820,626.69 1,243,350,487.47
收到的税费返还 3,312,269.74 6,765,822.03
收到其他与经营活动有关的现金 938,900,283.19 1,483,133,194.55
经营活动现金流入小计 2,001,033,179.62 2,733,249,504.05
购买商品、接受劳务支付的现金 957,154,357.79 1,323,705,590.06
支付给职工以及为职工支付的现金 27,066,638.44 27,250,738.48
支付的各项税费 8,065,436.97 50,971,203.58
支付其他与经营活动有关的现金 848,448,458.50 983,798,908.47
经营活动现金流出小计 1,840,734,891.70 2,385,726,440.59
经营活动产生的现金流量净额 160,298,287.92 347,523,063.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 526,643.75
取得投资收益收到的现金 141,999,903.61 6,585,816.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,000.00 87,543.58
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 38,500,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 22,000,000.00
投资活动现金流入小计 142,005,903.61 67,700,004.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,487,069.01 1,996,070.13
产支付的现金
投资支付的现金 68,000,000.00 1,125,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 67,162,500.00 80,000,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,460,000,000.00 960,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,596,649,569.01 2,166,996,070.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,454,643,665.40 -2,099,296,066.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 622,943,508.48 1,864,853,740.13
发行债券收到的现金 2,752,400,000.00 1,765,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 56,218,833.23
筹资活动现金流入小计 3,431,562,341.71 3,629,853,740.13
偿还债务支付的现金 1,175,955,252.96 1,210,434,960.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 394,177,085.85 88,141,697.12
支付其他与筹资活动有关的现金 5,674,287.73 22,989,528.70
筹资活动现金流出小计 1,575,806,626.54 1,321,566,186.24
筹资活动产生的现金流量净额 1,855,755,715.17 2,308,287,553.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 127,577.28 70,056.18
21 / 22
冠城大通股份有限公司 2015 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 561,537,914.97 556,584,607.53
加：期初现金及现金等价物余额 667,429,820.29 104,604,187.25
六、期末现金及现金等价物余额 1,228,967,735.26 661,188,794.78
法定代表人：韩国龙 主管会计工作负责人：刘晓灵 会计机构负责人：李春
4.2 审计报告
□适用 √不适用
22 / 22