漯河银鸽制浆造纸股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资欲了解详细内 容应阅读年度报告正本;
一、公司简介
1.公司法定中文名称:漯河银制浆造纸股份有限公司
公司英文名称:LUOHE YINGE PULP-PAPER MAKING HOLDING CO.,
LTD
2.公司注册地址:河南省漯河市人民东路95号
公司办公地址:河南省漯河市人民东路95号
邮政编码:462000
3.公司法定代表人:韩国忠
4.公司董事会秘书:王也难
5.公司咨询服务机构:公司证券部
电话:(0371)6338508
传真:(0371)6338508
联系人:史征威 王迅
6.(1)股票上市地:上海证券交易所
(2)股票简称:漯河银鸽
(3)股票代码:600069
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年利润总额及构成:(单位:元)
项目 1997年度
利润总额 69347981.66
其中:主营业务利润 59538613.98
其他业务利润 825053.94
投资收益 5716741.36
营业外收支净额 3267573.28
2.会计数据及财务指标
全面摊薄计算:
项目 97年 96年 95年
主营业务收入(元) 246174871.20 249796877.77 195598508.28
净利润(元) 58945784.41 52226408.54 38449092.47
总资产(元) 741982466.28 451852941.78 357473907.43
股东权益(元) 445265970.01 208291708.05 178665299.51
每股收益(元/股) 0.37 0.35 0.26
每股净资产(元/股) 2.78 1.29 1.19
净资产收益率(％) 13.24 25.06 21.52
调整后每股净资产(元/股) 2.76 1.38 1.18
加权平均计算方法:
项 目 97年 96年 95年
每股收益(元/股) 0.39 0.35 0.27
每股净资产(元/股) 2.94 1.39 1.25
净资产收益率(％) 18.04 25.06 24.70
调整后每股净资产(元/股) 2.91 1.38 1.24
扣除新股申购冻结资金利息的会计数据
利润总额 66947671.93
净利润(元) 56905521.14
全面摊薄计算:
每股收益 0.36
每股净资产 2.77
净资产收益率 12.84％
调整后每股净资产 2.75
加权平均计算:
每股收益 0.38
每股净资产 2.92
净资产收益率 17.47％
调整后每股净资产 2.90
注:主要财务指标的计算方法:
全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
加权平均股本=(年初股本×2+按1:0.8缩股后股本×2+年末股本×8)/12
每股收益=净利润/加权平均股本
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
净资产收益率=净利润(年初股东+年末股东权益)/2
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本总数。
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 150000000 566.55 20007171.23 6669047.08
38383970.27 208391708.05
本期增加 40000000 178208477.55 8989261.29 2989261.29
59785225.85 276961487.28
本期减少 30000000
8967783.88 38967783.88
期末数 160000000 168209044.10 28967955.11 9658318.37
89210412.24 446385411.45
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况 (数量单位:万股)
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 其他 小计
(一)尚未流通股份
①发起人股份 13000 -2600 -2600 10400.0
其中:国家股 7993 -1598.6 -1598.6 6394.4
境内法人股 5007 -1001.4 -1001.4 4005.6
②内部职工股 2000 -400 -400 1600.0
尚未流通股份合计 15000 12000.0
(二)已流通股份
①境内上市的人民币普通股 +4000 +4000
已流通股份合计 4000 4000 4000
(三)股份总数 16000
注:其他栏中"-"系报告期内按1:0.8缩减公司股本及各股东持股数 据所致,"+"系报告期内公司发行A股所致。
2.报告期末的股东数量
截止到1997年12月31日,公司股东总数为33587户,其中:发起人股56以股东31664户,内部职工股股东数1918户。
3.前十名股东持股情况 单位:股
股东名称 年末持股数量 持股比例(％)
1.漯河市国有资产管理局 63944000 39.965
2.河南省漯河市彩色造纸股份有限公司
14136000 8.835
3.河南省舞阳县冠军集团公司 10788000 6.743
4.河南省舞阳县明宇盐化集团公司 8328000 5.205
5.河南省舞阳县云鹏集团公司 6804000 4.252
6.蒋亚中 537102 0.336
7.黄彦 353600 0.221
8.雷爱民 309238 0.193
9.韩晓泽 3000000 0.188
10.单勇 252400 0.158
4.以上10％以上法人股股东简介。
本公司无持股10％以上法人股股东。
5.董,监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年度内增减 增减原因 年末持股数
韩国忠 董事长 30000 -6000 缩股 24000
王也难 副董事长 0 0 - 0
董事会秘书
颜秀英 副董事长 17000 -3400 缩股 13600
总经理
丁友忠 董事 10000 -2000 缩股 8000
付荣根 董事 10000 -2000 缩股 8000
李明宇 董事 10000 -2000 缩股 8000
朱云鹏 董事 10000 -2000 缩股 8000
程志伟 董事 9000 -1800 缩股 7200
副总经理
王长河 董事 30200 -6040 缩股 24160
张松枝 董事 30800 -6160 缩股 24640
王俊峰 董事 30500 -5100 缩股 24400
周文普 董事 8000 -1600 缩股 6400
赵 磊 董事 0 0 - 0
张士进 监事会主席 18000 -3600 缩股 14400
高德银 监事 10100 -2020 缩股 8080
张富军 监事 12000 -2400 缩股 9600
陈立民 副总经理 30080 -6016 缩股 24064
四、募集资金使用情况
1.承诺投资项目与实际投资项目的异同 (单位:万元)
序号 承诺投资项目 投资预算
1. 年产4万吨白卡原纸 2978
2. 年产4万吨涂布白卡纸 2969
3. 年产2万吨铜版原纸生产线 2753
4. 年产2万吨高档铜版纸 2933
5. 1万吨轻量涂布纸生产线 2856
6. 年产8000吨表电复印纸生产 2831
7. 年产5000吨电子计算机用纸 2989
8. 自备热电站扩建1×12MW供热机 3840
9. 白泥综合利用项目 2293
合 计 26442
序号 实际投资项目 投资概算
1. 年产10万吨白卡纸 70000
2. 年产5万吨高档文化纸 14362
3. 自备热电站扩建1×12MW供热机组 5000
4. 白泥综合利用项目 2293
合 计
2.实际投资项目与承诺投资项目的异同及有相关情况介绍
(1)年产10万吨白卡纸项目
首先,1997年国家有关部门对新上造纸项目从产业政策上进行了重 大调整,要求新上白卡纸项目最小经济规模应达到年产10万吨。因此本 公司原定4万吨白卡纸项目和在此基础上的加工项目4万涂布白卡纸必须调整为年产10万吨白卡纸项目,其次,由于市场的重大变化,本公司董事 会从提高产品档次的需要出发,拟将原定项目的关键部件改为采用进口 设备。变更后的年产10万吨白卡纸项目已被国家经贸委国经贸改(1997)642号文件列入《技术改造第一批重点工业产品结构调整异向性项目计 划》。项目技术含量的提高和生产规模的扩大,将使产品档次和预计经 济效益大大提高,该项目预计总投资70000万元,资金来源将由国家专项 贷款49000万元和企业自筹21000万元解决。目前该荐前期工作已经结束,此项目 变更尚待年度股东大会批准。
(2)年产5万吨高档文化用纸项目
该项目是年产2万吨铜版原纸生产线项目和在此基础上加工项目年 产2万吨高档铜版纸项目,年产1万吨轻量涂布纸项目,年产8000吨静电纸项目和年产5000吨电子计算机纸项目的集成。截止1997年12月31日,该 项目"三通一平"工作已全面结束,部分关键设备两台1760纸机已预付定 金,到报告时,厂房土建已进入紧张的施工阶段。
(3)自备热电厂扩建1×12MW供热机组项目
为满足公司生产规模的不断扩大和新项目实施的需要,公司本着基 础先生的原则,报告年度加快了该项目建设进度,预计该项工程将于10月份发电,该项目的竣工发电交赤建设中的5万吨高档文化纸项目和拟凤的10万吨白卡纸项目的项目及建成后运行提供充足的电,汽,热供应保障, 该项目实施预计将超过原预算3840万元达到5000万元,但由于是在原来2×3MW供热机组基础上的扩建,因而仍比同类电厂投资1.2亿元的平均水 平节约投资1/2以上。
(4)白泥综合利用项目
该项目包括黑液提取,蒸发工段改造与苛化白泥回收三个部分,目前,该项目已完成投资1032.9万元,项目进度完成50％以上。
3.募集资金使用情况
上述建设项目到1997年12月31日,实际募集资金1700多万元,协议使用募集资金已达1.2亿元,但由于买方市场的原因,本公司从维护所有股 东利润的原则出发,通过正常的商务谈判推迟了前述项目的大部分基建 和设备款项的支付,所有未使用的募集资金已存入了银行。本公司确信 不会因此影响项目的如期完工和顺利实施。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会,董事会会议,监事会会议情况简介
(1)1997年元月6日,公司在漯河市金港大节临时股东大会。出访会 议的股东及股东代表26人,代表股份12300万股,占公司总股本的82％,符合《公司法》和公司章程的有关规定,大会审议通过了如下决议:
①同意将漯河制浆造纸股份有限公司更名为漯河银鸽制浆造纸股份有限公司。
②同意公司更名后,原漯河制浆造纸股份有限公司的一切权利和义 务,均由更名后的漯河银鸽制浆造纸股份有限承担。
(2)1997年2月24日,公司在漯河市金港大酒店召开了第五次股东大 会。出席会议的股东及股东代表29人,代表股份12600万股,占公司总股 本的84％,符合《公司法》和公司章程的有关规定,大会审议通过了如下决议:
①同意按1:0.8同比例缩减公司股本及各股东持股数。
②同意公开发行4000万股A股。
③同意公开发行A股募集资金运作计划。
④审议通过了《董事会1996年度工作报告》。
⑤审议通过了《监事会1996年工作报告》。
⑥审议通过了《公司1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》。
⑦审议通过了《公司1996年度利润分配方案》,同意将1996年度税 后利润向全体股东按每股0.15元派发红利,共分配利润2250万元。1996 年末的未分配利润和97年发行A股前的利润由全体新老股东共享。
(3)报告期内公司共召开四次董事会会议。
1997年1月2日本年度第一次董事会会议决定将漯河制浆造纸股份有限公司更名为漯河银鸽制浆造纸股份有限公司,原漯河制浆造纸股份有 限公司的一切权益,均由更名的漯河银鸽制浆造纸股份有限公司承担。
1997年2月16日本年度第二次董事会会议按照既定的议题,逐一听取和审议了有关报告的议案,形成了加快发行A股募集资金等多项议案,同 意提交第五次股东大会审议通过。
1997年8月8日本年度第三次董事会会议审议通过公司1997年度中期报告。
1997年8月23日本年度第四次董事会会议,一致同意参股河南省证券公司并要求及时向社会公众披露这一投资决定。
(4)监事会在报告期内共召开了三次监事会会议。
1997年2月16日经一次会议就本年度工作安排进行了讨论:1997年8 月8日监事会第二次会议审查了中期报告;1997年12月26日监事会第三次会议查阅了公司高级管理人员经济活动和经济收入。
2.根据1996年2月24日第五次股东大会通过的决议,公司按1:0.8的同比例缩减公司股本和各股东持股数。
经中国证监会批准,本公司于1997年4月16日至4月23日向公开发行 社会公众股(A股)股票4000万股获得成功。1997年4月30日本公司股票( 股票简称:漯河银鸽,股票代码:600069)4000万股获准在上海证券交易所正式挂牌交易,从而使公司发展进入了一个新阶段。
3.本公司于1997年8月23日董事会(到会董事9人,4人缺席)决定出资1000万元参股河南证券有限责任公司,占该公司11000万元总股本的9.09％。此举标志着本公司从单一的制浆造氏企业向多元化经营企业迈出了 关键一步。
4.其它重要事项
(1)公司与新加坡废水处理工程有限公司合作,建立了日处理量为25000吨的中段废水处理工作。上新加坡公司提供技术和设备,采用当今成 熟的二级生化处理技术工艺。上半年,工程安装已全部结束。七月二十 二日,国务委员宋健率国家有关部,委组成的法人变更河流域第三环保执法检查团到公司视察,对该工程给予很高评价,该工程目前运行情况良好。
(2)1997年12月31日法人变更河流域"零点行动"中,经测试漯河银鸽制浆造纸股份有限公司污水排放COD含量200MG/1远远低于国家标准,为 公司今后的持续发展创造了有利条件。
5.本报告期内无重大诉讼,仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案,配股预案
1997年度公司实现净利润58945784.41元,提取10％的法定公积金5894578.44元和提取5％的法定公益金2947289.22元,1997年度未分配利润50103016.75元,加上1996年度未分配利润38383970.27元,1997年可供股东分配利润88487887.02元。公司拟以1997年度末总股本16000万股为基数,向体股东以每10股送1.25元(含税),累计送出2000万元,未分配利润 余额68487887.02元,结转下一年分配。
本公司拟以1997年末总股本16000万股为基数,每10股配售3股,配股价为每股6-8元,配股募集资金用于年产10万白卡纸项目和年产5万吨高 档文化纸项目。
以上方案须经股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经亚太会计师事务所注册会计师徐文彬,李琳审计,并出具了无保留意见或说明段事项的审计报告(97)亚会证审字第006号
(二)会计报表
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
会计报表附注
A.公司简介
漯河银鸽制浆造纸股份有限公司是一九九三年二月经河南省体改委豫体改字(1993)30号文件批准,由漯河市第一造纸厂,舞阳县冠军集团公司,舞阳县明宇盐化集团公司,舞阳云鹏集团公司,河南省漯河市彩色造 纸有限公司五家企业共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司,于一九九三年三月六日在河南省省漯河市注册成立,注册登记号:17000151-6-1/6,注册资本120000000元,一九九五年三月十八日,公司经第三次股东大会通过决议,并经河南省体改委批准,用1994年度税后利润与199上 度结转利润一并向全体股东按每10股派送2.5股的形式分配利润,共分配利润30000000元,送股后,总股本增至150000000元,公司并与一九九五年四月六日办理了工商变更登记手续。一九九七年二月,公司第五次股东 大会通过决议,对公司股份按1:0.8的比例进行缩股,缩股后,公司总股本为120000000元,一九九七年四月,经中国证券监督管理委员会证发字第(1997)117号,118号文件批准,公司在上交所公开发行40000000社会公众 股,股本增至160000000元。
公司属于麦草制浆造纸企业,现有年制浆能力80000吨,年生产机制 纸能力105000吨,发电能力5000万度,是集制浆,造纸,产热,发电,碱回收及废水处理为一体的国家大型企业。公司主要产品有双面胶版纸,单面 胶氏,书写纸,招贴纸,静电复印纸,扑克牌面纸,彩色纸,有光纸,书皮纸 等各种机制文化系列用纸,其中60克单胶纸荣获河南省第二届"兴豫杯。名 优特新优秀奖,扑克牌面纸获河南省1991年度优秀新产品称号。
B.公司采用的主要会计政策
1.会计制度:《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:会计年度为公历年度,元月一日至十二月三十一日。
3.会计报表的编制方法:
本报告所附会计报表仅反映漯河银鸽制浆造纸限公司自身的财务状况,经营业绩及资金变动情况,无子公司和控股公司,会计报表的编制方 法符合《股份制试点企业会计制度》的规定。
4.记帐原则和计价基础:记帐原则"权责发生制";计价基础"实际成 本"。
5.记帐本位币:人民币(RMB)元。
6.坏帐核算方法:
公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备金按年末应收帐款余额的5‰提取,计入当期损益。
7.存货核算方法:
(1)公司存货主要包括:产成品,半成品,原材料,低值易耗品等。
(2)存货计价方法;存货采用实际成本计价:材料取得时为实际成本,发出时按照加权平均法核算,销售成本结转,按加权平均法计算。
(3)低值易耗品摊销:一次性摊销法。
8.长期投资的核算方法:
债券投资的收益按照投资债券的面值及债券利率计算当年应计利息并分别计入当年损益;股权投资和联营投资在投资额占被投资单位权益 性资本10％以下的采用成本法核算,20％-50％的采用权益法核算,50％ 以上的采用合并报表反映。
9.固定资产及折旧的核算方法:
固定资产按其形成过程的实际成本计价,固定资产标准:使用期限超过一年的房屋,建筑物,机器,机械运输工具,及其它与生产经营有关的设备,器具,工具,或单位价值在2000元以上,且使用期限超过二年的,不属 于生产经营主要设备的物品。固定资产折旧:采用直线法分类计算,按月 提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-50 3 1.94-4.85
通用设备 8-12 3 8.08-12.13
专用设备 8-15 3 6.47-12.13
运输工具 6-12 3 8.08-16.17
10.在建工程的核算方法:
公司在建工程按照实际发生的材料,费用等实际成本计价,并以竣工验收合格交付使用后转入固定资产。
11.无形资产的核算方法:
无形资产系土地使用权,根据《股份制试点企业会计制度》规定按 使用期50年进行摊销,每年摊销400500元。
12.营业收入的确认原则:
按权责发生制原则,于商品已经发出,商品的所有权已自卖方转移给买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入的实现。
13.税项:
增值税:适用17％的增值税税率,以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额,因当期销项税额小于当期税额不足抵扣时,其不足部分结转下期继续抵扣。
城市建设税:按应交纳增值税的7％计征。
教育费附加:按应交纳增值税的3％计征。
所得税:根据河南省人民政府豫政文(1997)25号文件批复,公司所得税实行"照章纳税,财政返还,实际税负15％"的政策。
14.利润分配
分配顺序 分配比例(％)
弥补亏损
提取法定盈余公积金 10
提取公益金 5
提取任意盈余公积金
支付股利
分配依据:根据《公司法》和《漯河银鸽制浆造纸股份有限公司章 程》规定,利润分配按照每年年末实现的税后净利润和规定比例计算。 其中;盈余这到公司注册资本50％时,可不再提取。每年支付股利的分配方 案由公司股东大会决定。
C.会计报表主要项目注释(RMB)元。
1.货币资金:截止1997年12月31日,货币资金余额204926527.96元, 比年初数上升1622.57％,明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 464155.59 740881.81
银行存款 204462371.47 11155670.83
其他货币资金
合 计 204926527.06 11896552.64
说明:一九九七年十二月三十一日货币资金比年初数上升较大的主 要原因是公司于97年发行4000万流通股所致。
2.应收票据:截止1997年12月31日,应收票据余额700000.00元,较上年下降80.36％,主要原因为销售策略变更,采用应收票据方式较少,明细如下:
单位 金额 出票日 到期日
扬州凯运扑克厂 500000.00 1997.07.31 1998.01.05
南昌先施印刷厂 100000.00 1997.11.17 1998.03.17
是宏亚印刷公司 100000.00 1997.12.25 1998.03.25
合 计 700000.00
应收票据中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3.应收帐款:截止1997年12月31日,应收帐款净额80061449.81元,比年初数上升36.35％。
帐 龄 1997年 比例％ 1996年 比例％
1年以内 67420594.28 83.79 43762432.33 74.16
1-2年 9374029.40 11.65 7630119.70 12.93
2-3年 3113947.96 3.87 6627647.00 11.23
3年以上 555200.03 0.69 993689.64 1.68
合计 80463771.67 100.00 69013888.67 100.00
1997年12月31日应收帐款余额较年初数增加较大的主要原因是:97 年企业上市成功后,资金较为充足,为更好地占领市场而加大了赊销的比 重应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
4.预付帐款:截止1997年12月31日,预付帐款余额18430546.06元,比年初数上升30.27％,系预付设备款增加所致。
帐 龄 1997年 比例％ 1996年 比例％
1年以内 17178192.89 93.21 9372077.25 66.17
1-2年 453251.52 2.46 3967187.20 28.10
2-3年 59030.98 0.32 808743.66 5.73
3年以上 740070.67 4.01
合计 18430546.06 100.00 14148008.11 100.00
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
5.其他应付款:截止1997年12月31日,其他应收余额17745874.30元,比年初数上升42.77％。明细项目列示如下:
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 13522356.22 9644152.79
1-2年 2271461.91 19391858.47
2-3年 1403698.65 520676.72
3年以上 548347.52 325095.81
合计 17745874.30 12429783.79
(1)持有5％以上股份的股东单位的欠款:
单位名称 金额
舞阳县明宇盐化集团公司 4137322.22
舞阳县冠军集团公司 1297314.45
(详见关联交易)
(2)欠款总额占其他应收款总额10％以上的明细列示:
单位名称 性质和内容 金额 借款日
漯河市汇城市信用社 暂借款 5000000.00 1997.12
6.待摊费用:截止1997年12月31日,待摊费用余额1337109.26元,比 年初数下降12.44％,明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初存货进项税额 529618.43 815394.69
保险费 807490.83 461680.00
租赁费 150000.00
治污费 100000.00
合 计 1337109.26 1527074.69
7.存货:截止1997年12月日,存货余额84944787.39,比年初数上升13.45％,明细项目列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
产成品 57374807.01 48604618.13
原材料 27328924.75 26269970.56
在产品 241055.61 ---
合 计 84944787.39 74874588.69
8.长期投资:截止1997年12月31日,长期投资余额10043720.00元,比年初数上升3678.64％,主要原因是97年参股河南证券有限公司所致。
(1)项目
项目 金额
股票投资 10000000.00
债券投资 43720.00
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占比例 金额 备注
河南证券有限责任公司 法人股 10000000 9.09％ 10000000
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 已收利息
河南省能源债券 43720 -- 43720 1998.11 - --
9.固定资产及累计折旧:截止1997年12月31日,固定资产原值280412872.64元,比年初增长4.34％;累计折旧83644359.10元,比年初上升20.13％,固定资产净值196768513.54元,比年初数减少1.19％;明细项目列示如下:
资产类别及原值 期初价值 本期价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 55087690.24 29887601.34 -- 58075291.58
通用设备 60422204.17 2467323.67 555708.17 62333819.67
专用设备 144375229.74 7276846.14 1991560.43 149660515.45
运输工具 8876723.61 1829158.23 362636.00 10343245.94
小 计 268761847.76 14560929.48 2909904.60 280412872.64
累计折旧
房屋及建筑物 11843078.12 1946917.52 13789995.64
通用设备 18833216.73 3360560.44 506926.13 21686851.04
专用设备 34611274.29 10296910 77 1817535.83 43000649.23
运输工具 4340716.10 1085597.66 259450.57 5166863.19
小 计 69628285.24 16599986.39 2583912.53 83644359.10
固定资产净值 199133462.52 196768513.54
本年房屋及建筑物由在建工程转入2987601.34元,专用设备由在建 工程转入7276846.14元。
10.在建工程:1997年12月31日,在建工程余额109001438.86元,比年初数上升91.6％,主要原因为各和治污投入增加以及募集资金到位后项 目投入增加,明细项目列示如下:
序号 工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
1 一分厂自备电厂 38400000.00 554085.41 4276620.84
4830706.25 募股资金 30％
2 一分厂中段废水 51870000.00 31020302.17 17346972.74
78367274.91 其他来源 95％
3 3.4万吨制浆 --- 312633.99 384000.00
696633.99 银行借款 5％
4 5万高档文化纸项目
143630000.00 --- 250400.00
2504000.00 募股资金 30％
5 白泥综合利用 22930000.00 --- 10328599.44 10328599.44 募股资金 50％
6 五分厂中段废水 8000000.00 --- 7129439.70
7129439.70 银行借款 90％
7 二分厂厂院 200000.00 --- 167493.71
167493.71 自筹 90％
8 二分厂治污工程 5000000.00 --- 4127579.97
4127579.97 自筹 80％
9 1760车间工程 1800000.00 --- 343206.22
343206.22 自筹 20％
10三分厂治污工程 600000.00 113068.36 415763.05
528821.41 自筹 90％
11工业城开发区 25000000.00 1558363.30 781.28
1559144.58 借款 6％
12四分厂新厂院 4649435.92 66620.59
4716056.51 借款
13改建锅炉 1947584.79 988617.80
2936202.59 借款
14四分厂污水处理厂
16815000.00 11347833.25 6478952.49
17826785.74 借款 90％
15其他 1067896.96 1871596.88
2939493.84 借款
合 计 52571204.15 56430234.71
109001438.86
项目在建工程期初资本化利息3070891.83元,本年度资本化利息3620332.14元,截止1997年12月31日,资本化利息共计691223.97元。
11.无形资产:截止1997年12月31日,无形资产18022500.00元,比年 初数下降2.17％,明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 18423000.00 400500.00 18022500.00
12.短期借款:截止1997年12月31日,短期借款余额31689900.00元, 比年初数下降6.49％;明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％ 备注
银行存款
其中:抵押
担保 24740000.00 31689900.00 5-12月 8.146-9.24
信用
非银行金融机构借款
其中:抵押
担保 7800000.00
信用
其他单位借款1350000.00
合 计 33890000.00 31689900.00
13.未交税金:截止1997年12月31日,未交税金余额7369771.63元,比 年初数上升1.50％,明细项目列示如下:
税 项 1997.12.31 1996.12.31
增值税 6518106.35 6571847.63
所得税 604920.07 670055.44
其 他 246745.21 18657.55
合 计 7369771.63 7260560.62
14.其他应付款:截止1997年12月31日,其他应付凭空和6541920.12 元,比年初数上升23.76％,无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单 位的款项。
15.预提费用:截止1997年12月31日,预提费用余额884453.71元,比 年初数下降26.95％,为预提的4季度电费等费用尚未支付部分,明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
预提电费 863720.76 585769.62
其 他 20732.95 817085.00
合 计 884453.71 1402854.62
16.一年内到期的长期负债:截止1997年12月31日,一年内到期的长 期负债余额71672649.72元,比年初数上升10.91％,明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％ 备注
银行借款 50318949.72 1-5年 7.65-11.76
其中:抵押 3550000.00
担保51860000.00 50317949.72 1-5年 7.65-11.76
信用
非银行金融机构借款 19554700.00 1-2年 9.24-14
其中:抵押
担保 9015000.00 19554700.00 1-2年 9.24-14
信用
其他单位借款195000.00 1800000.00 1-2年 5-9
合计 64620000.00 71672649.72
17.长期借款:1997年12月31日,长期借款余额34150000.00元,比年初数上升106.87％,原因为97年公司所属部分公公司治污投入增加,借款相应增加,明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 备注
银行借款 16507949.72 29350000.00
其中:抵押
担保 16507949.72 29350000.00 2-5年 7.65-9.15
非银行金融机构借款
其中:抵押
担保
信用
其他单位借款 4800000.00
合 计 16507949.72 34150000.00
其中:2-3年长期借款5380000.00元,3-5年长期借款8970000.00元,5年以上长期借款1500000.00元。
18.资本公积:截止1997年12月31日,资本公积余额167929044.10元,与年初数上升29640539.68％,主要系本年溢价发行股票价部分调入资本公积以及97年2月根据公司第5次股东大会通过的按1:0.8的比例进行缩 股的决议,从股本转入资本公积3000万元所致。
项目 金额
期初数 566.55
本年增加数 167928477.55
其中:股票溢价 137428477.55
法定财产评估增值
缩股增加 30000000.00
其他 500000.00
本年增减少数
期末数 167929044.10
资本以积本年增加其他部分为:漯河市环保局豁免公司所贷污染源 治理专项基金500000元。
19.盈余公积:1997年12月31日盈余公积金余额28849038.89元,比年初数上升44.19％,为本年按照税后利润的15％计提盈余公积所致,其变 动情况如下:
项目 金额
期初数 20007171.23
本期增加数 8841867.66
其中:法定公积金 5894578.44
公益金 2946289.22
任意公积金
本期减少数
期末数 28849038.89
20.财务费用:1997年度财务费用5521322.32元;较1996年下降33.18 ％,原因为公司上市后募集大量资金,使1997年度利息收入增加较多所致。两期财务主要项目对比7资料列示如下:
类别 1997年 1996年
利息支出 9478338.37 8203456.43
减:利息收入 4005291.60 12070.53
汇兑支出
减:汇兑收益
其他 48275.55 71726.57
合计 5521322.32 8263112.47
21.投资收益:
项目
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
5706076.27 5706076.27
长期投资 10665.09 10665.09
合 计 10665.09 5706076.27 5716741.36
短期投资收益为公司国债回购所得回报。
长期投资收益为公司以前年度债券到期后所得利息收入。
22.营业外收入:1997年度营业外收入4040963.56元,1996年度营业 收入3378752.51元,两期营业收入主要项目对比资料列示如下:
项目 1997年 1996年
上市冻结利息摊销 2400309.73
保险公司赔款 1104057.92
罚款收入 12483.11 40939.89
固定资产盘盈 2713347.50
版画固定资产收益 46000.00 326150.12
无法支付款项 322008.36 298315.00
内部承包费 14862.00
其 他 123242.44
合 计 4040963.56 3378752.51
说明:1997年度营业外收入上升较大的原因主要是1997年公司摊销 上市冻结利息及保险公司赔款增加所致。
D.关联方及关联交易
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系 所持股份 经济性质或类型 法定代表人
舞阳县冠军集团公司 股东 6.74％ 集体 付荣根
舞阳县明宇盐化集团公司
股东 5.21％ 集体 李明宇
舞阳云鹏集团公司 股东 4.25％ 集体 朱云鹏
河南省漯河市彩色造纸有限公司
股东 8.84％ 股份制 丁友忠
上述四家发起人股东因持股比例均不超过10％,对公司经营决策不 产生重大影响,根据财政部《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》及其指南中对关联方的界定,将上述四家发起人股东列为不存在控制
关系的关联方。
2.关联方往来款项余额
其它应收款:
单位名称 金额 内容
舞阳明宇盐化集团公司 4137322.22 暂借款及代垫费,税
舞阳冠军集团公司 1297314.45 代垫费.税
E.或有事项
公司无或有事项。
F.期后事项
公司于1997年8月参股河南证券有限责任公司,截止报告日,河南证 券有限责任公司尚未完成97年度决算审计工作,根据河南证券有限责任 公司提供的说明,97年度本公司预计投资收益为833333.33元,根据稳健性原则,本报表未包含此项收益。
G.其他有必要披露的内容
公司无其他有必要披露的内容。
七、公司的其他有关资料
1.公司于1993年6月在漯河市工商局行政管理局注册设立漯河制浆 造纸股份有限公司,公司于1997年1月13日在河南省工商行政管理局规范注册为漯河银鸽制浆造纸股份有限公司,注册地址均为河南省漯河市人 民东路95号。
2.工商登记号码:17000151
3.税务登记号码:41110017456587
4.公司股票主承销机构:河南省证券公司
5.公司未上市股票管机构:河南省证券登记公司。
6.会计师事务所名称:亚太会计师事务所
办公地址:河南省郑州市经七路14号
备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告原件;
(二)载有总经理,会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名的审计报告原件;
(四)招股说明书及上市公告书;
(五)本公司章程。
漯河银鸽制浆造纸股份有限公司
一九九八年三月十七日
