非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健〔2012〕255 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对宋都基业投资股份有限公司（以下简称宋都股份）2011
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提
供所有相关资料是宋都股份的责任，我们的责任是对宋都股份非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业
准则进行的。在审计过程中，我们结合宋都股份的实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的宋都股份 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。
附表：宋都基业投资股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈 曙
中国杭州 中国注册会计师：叶卫民
二〇一二年四月十八日
第 1 页 共 2 页
附表:
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2011年度
编制单位：宋都基业投资股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度占用累计 2011年度资金占 2011年度偿还累计 2011年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 发生金额 用的利息 发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度往来累计 2011年度往来资 2011年度偿还累计 2011年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 往来资金余额 发生金额 金的利息 发生金额 往来资金余额
浙江宋都控股有限公司 大股东 应收账款 362.02 362.02 销售 经营性往来
大股东及其附属企业
浙江宋都控股有限公司 大股东 应收账款 3.15 3.15 经营租赁 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人
杭州大奇山郡实业有限公司 合营企业 其他应收款 50.00 50.00 经营性项目开发资金 经营性往来
其他关联方及其附属企业 桐庐大奇山郡置业有限公司 合营企业子公司 其他应收款 4,392.17 15,555.00 1,308.77 5,897.17 15,358.77 经营性项目开发资金 经营性往来
桐庐大奇山郡运动休闲有限公司 合营企业子公司 其他应收款 7,000.00 7,000.00 经营性项目开发资金 经营性往来
总 计 4,804.19 22,558.15 1,308.77 6,262.34 22,408.77
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈 曙
中国注册会计师：叶卫民
第 2 页 共 2 页