2018 年半年度报告
公司代码：600084 公司简称：中葡股份
中信国安葡萄酒业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵欣、主管会计工作负责人范宝及会计机构负责人（会计主管人员）陈默声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资
风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的原料价格波动风险、宏观环境风险、成本风险以及市场风
险等，请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风
险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节 财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 126
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、中葡股份 指 中信国安葡萄酒业股份有限公司
国安集团 指 中信国安集团有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 中信国安葡萄酒业股份有限公司
公司的中文简称 中葡股份
公司的外文名称 Citic Guoan Wine CO.,LTD
公司的法定代表人 赵欣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 侯伟 张顺
联系地址 新疆乌鲁木齐市红山路39号 新疆乌鲁木齐市红山路39号
电话 0991-8881238 0991-8881238
传真 0991-8882439 0991-8882439
电子信箱 houwei@citicguoanwine.com zhangshun@citicguoanwine.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆乌鲁木齐市红山路39号
公司注册地址的邮政编码 830002
公司办公地址 新疆乌鲁木齐市红山路39号
公司办公地址的邮政编码 830002
公司网址 http://www.guoanwine.com
电子信箱 zpjy600084@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市红山路39号四楼证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中葡股份 600084
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 220,248,374.11 191,820,503.66 14.82
归属于上市公司股东的净利润 -47,882,549.47 -47,749,117.19 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -60,000,679.06 -68,871,315.77 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -52,076,760.31 -148,745,093.40 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,295,923,712.37 2,343,806,261.84 -2.04
总资产 3,274,474,595.50 2,928,715,278.87 11.81
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0426 -0.0425 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.0426 -0.0425 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0534 -0.0613 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -2.0640 -1.9814 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -2.5864 -2.8580 不适用
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司主要会计数据和财务指标说明详见后面章节分析。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 80,064.60
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 12,303,484.78
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,413.79
少数股东权益影响额 -40,560.86
所得税影响额 -250,272.72
合计 12,118,129.59
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
公司是一家集葡萄种植、生产、销售为一体的葡萄酒企业。根据中国证监会发布的《上市公
司行业分类指引（2012 修订）》，公司属制造业-酒、饮料和精制茶制造业板块。报告期内公司
主营业务未发生变化。
2、经营模式
（1）采购模式：公司酿酒原料采购模式为“公司+农户”的农业产业化经营模式，即公司与
农户签订原料收购合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，公司按照合同及严格的原料
检验标准采购农户的酿酒葡萄原料。
（2）生产模式：公司采用以销定产的基本原则，结合市场产销情况和设备运行状态，配合“销
量+合理库存”的模式制定生产计划，生产流程主要为原酒的生产、加工和灌装包装环节。
（3）销售模式：公司销售渠道按照区域进行划分，经销模式以经销商代理为主。同时公司通
过品牌建设，不断加强和完善营销管理体系，目前已形成了能够覆盖全国省级地区的营销网络和
客户服务体系。2017 年至今公司围绕快消品供应链领域，积极拓展电子商务模式的新业态，结合
公司销售渠道优势，着力打造“国安 E 购”创新型零售供应链平台，全力推进传统葡萄酒业务向
新零售供应链业态扩展，利用互联网推动渠道扁平化，实现由渠道驱动变为消费驱动，催生市场
新活力。
3、行业情况
2017 年国内葡萄酒行业继续受国内经济增速下滑影响需求下降，同时进口葡萄酒产品不断渗
透国内市场，据国家统计局发布的数据，2017 年中国葡萄酒产量为 100.1 万千升，比 2016 年减
少 13.6 万千升，同比下降近 12%，连续四年呈下降趋势。随着进口葡萄酒消费正在快速增长不仅
挤压了国产葡萄酒市场，也对国内整个葡萄酒产业链造成了冲击，在进口葡萄酒的连续冲击下，
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中国葡萄酒产业虽仍然处于产品结构调整期，但中国葡萄酒消费市场整体处于平稳向好态势,未来
随着国内居民收入水平不断提高，高品质、更健康的消费趋势愈加显著，这为葡萄酒消费市场带
来了长远需求，从而也决定了葡萄酒行业具备巨大的市场开拓空间。
2018 年，酒类产品结构升级及行业分化趋势更加明显，企业间竞争愈发激烈。随着我国老龄
化程度加剧以及年轻消费群体消费观念的转变，越来越多的消费者开始追求健康高品质的生活，
这为葡萄酒消费市场带来了长远需求，从而也决定了葡萄酒行业未来仍然具备较大的市场空间。
因此，在这种挑战和机遇长期共存的情况下，未来具备产地优势、品质工艺优势、优秀品牌
影响力和营销能力，并能够抓住机遇、积极调整，充分利用传统和新兴两大销售渠道及时满足消
费者需求的企业将有更多的机会获得消费者的青睐，并开创中国葡萄酒市场新格局。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节 经营情况的讨论与分析 (三)资产、负债情况分析。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司作为国内领先的集葡萄种植、生产、销售为一体的大型葡萄酒上市企业，拥有尼雅、西
域、新天等多个国内知名葡萄酒品牌。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要为：
1、 产地优势
公司坚持“倡导产地生态消费, 引领品质生活”的企业理念，依托新疆天山北麓和伊犁河谷
产业带得天独厚的原生态葡萄种植资源，成为小产区生态葡园建设的倡导者和践行者，规划建设
了天池葡园、玛河葡园、昌吉葡园和伊犁河葡园四个精品小产区生态葡园，与同处北纬 44°的美
国加州和法国波尔多并称为“世界三大天堂级葡萄产区”。公司原生态的小产地生态葡园，多处
于 1990 年被联合国教科文组织设立的“博格达《人与生物圈》保护区”范围内，基地所处地域光
热资源丰富，日照时间长，积温丰富，日温差大，因此种植的酿酒葡萄含糖度高、酸度适中、色
泽鲜艳、品质好，为酿造安全、健康、高品质的葡萄酒提供了优质的葡萄原料。产区的自然生态
优势，从源头保证了酿酒原料的高品质。
2、品质优势
公司先后引进赤霞珠、梅鹿辄、霞多丽、马瑟兰等 15 个世界酿酒葡萄名种，历经多年努力现
有酿酒葡萄基地平均树龄在 15 年以上。绝佳的自然环境和优良名种决定了酿酒原料的基础品质。
除了得天独厚的地理优势之外，公司拥有专业、高素质的生产、科研人员队伍，公司从种植标准、
原料标准、酿造标准、陈酿标准、酿酒师等各方面，制定了严格的质量控制工序。公司全套引进
法国、意大利国际先进的葡萄酒酿造生产设备，从除梗破碎，到真空气囊压榨、卧式旋转发酵、
橡木桶发酵、全流程温控、硅藻土过滤、全自动灌装生产线等，实现了从葡萄原料种植、采摘、
酿造到成品酒的灌装全流程一体化技术。
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3、技术优势
公司生产质量管理体系健全，已通过国际质量体系 ISO9002 认证，取得了中国质量认证中心
的有机产品证书和中国绿色食品发展中心的绿色食品证书。公司现拥有法国酿酒专家领衔的国际
酿酒师团队，产品营销网络遍布全国所有省份，产品物流配送能力不断提升。“十三五”期间，
公司将大力科研投入，促进酿造技术与农业种植技术的结合。公司在 2017 年获得了新疆维吾尔自
治区质量大会第三届自治区人民政府质量奖。
3、品牌和文化优势
公司拥有良好的品牌形象，公司产品上市至今获得了不同地区、组织、消费者的认可和青睐。
截止 2018 年 6 月公司累积获得金奖五十六项、银奖四十七项。在国际领域，公司旗下的尼雅品牌
和西域品牌系列葡萄酒产品多年来在国际行业评比屡获殊荣，仅在报告期内公司取得金奖 7 项、
银奖 9 项、其他奖项若干，其中包括全球具有权威葡萄酒赛事的“2018 柏林葡萄酒大奖赛（冬季）”、
“2018 吉伯特&盖拉德(Gilbert&Gaillard)国际葡萄酒大赛”等各类国际知名比赛。在国内领域，
公司尼雅品牌斩获“2018 RVF 中国优秀葡萄酒年度大奖赛”金奖等多个奖项，同时公司也是新疆
首家获得“国家生态原产地保护”认证的葡萄酒企业，尼雅品牌葡萄酒和西域品牌葡萄酒均获得
国家质检总局权威认定的“生态原产地”认证。在当地，公司所生产的尼雅品牌被评为“新疆维
吾尔自治区著名商标”和“乌鲁木齐市知名商标”。
公司产品特性扎根小产区，公司品牌建设更多依托新疆悠久的葡萄酒历史。近年来，公司以
科学方法和详实数据来诠释“风土”，在产品特性上突出公司产品的小产区风土特性和典型性；
同时，通过挖掘历史传承培育品牌影响力，根据我国西汉时期西域尼雅古国的葡萄酒酿造历史，
传承中国西域两千年深厚的葡萄酒文化，树立了具有历史文化背景的生态消费理念，雕琢了深刻
的产品文化优势，潜心打造尼雅、西域品牌，以培育企业长期竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 22,024.84 万元，较上年同期增加 14.82%，其中：主营业务收
入为 21,749.88 万元，营业利润-4,910.05 万元，利润总额-4,907.51 万元，归属于上市公司股东
的净利润为-4,788.25 万元。
报告期内，在国内外经济形势日趋复杂的背景下，公司根据市场变化，围绕主营业务开展品
牌塑造、渠道拓展、优化结构、加强维护重点市场。
下半年公司将在现有的业务板块上精耕细作，积极推进葡萄酒主营业态的调整优化、在巩固
市场的基础上充分挖掘自身资源优势，促进公司业务的整合和拓展，推动公司可持续发展。同时，
提前规划、妥善安排下半年原料采榨季节的收购和生产工作，确保葡萄酒产品品质优质稳定。
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报告期内，鉴于国内资本市场环境的客观变化，以及青海中信国安锂业发展有限公司相关资
产划转全部完成尚需一定时间，为保护公司及特别是中小股东利益，经与交易各方反复协商，终
止了本次拟以发行股份的方式向青海中信国安科技发展有限公司购买其所持有的青海中信国安锂
业发展有限公司 100%股权事项。未来公司及控股股东涉及公司的发展规划，将严格依照相关法律
法规履行信息披露义务，请投资者以公告为准。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
财务费用 10,394,890.53 16,816,605.76 -38.19
资产减值损失 4,165,982.04 2,937,718.63 41.81
投资收益 0.00 18,100,968.05 -100.00
其他收益 12,265,000.00 3,679,900.00 233.30
营业外收入 25,413.79 0.00 不适用
营业外支出 0.00 200,000.00 -100.00
经营活动产生的现金流量净额 -52,076,760.31 -148,745,093.40 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -14,898,883.61 862,433,231.45 -101.73
筹资活动产生的现金流量净额 423,400,066.66 -518,104,645.85 不适用
财务费用变动原因说明:公司报告期内财务费用降低了 38.19%，主要是本期的利息支出同比减少
所致；
资产减值损失变动原因说明:公司报告期内资产减值损失增长了 41.81%，主要是本期计提的坏账
准备同比有所增加所致；
投资收益变动原因说明:公司报告期内投资收益降低了 100%，主要是上年同期确认有理财收益所
致；
其他收益变动原因说明:公司报告期内其他收益增长了 233.30%，主要是本期收到的政府补助大于
上年同期所致；
营业外收入变动原因说明:公司报告期内营业外收入增加了 25,413.79 元，主要是本期收到赔偿款
所致；
营业外支出变动原因说明:公司报告期内营业外支出降低了 100%，主要是上年同期有捐赠支出所
致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内经营活动产生的现金流量净额变化较
大，主要是本期经营活动现金流入同比有所增加、经营活动现金流出同比有所减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内投资活动产生的现金流量净额降低了
101.73%，主要是上期收回理财产品所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额变化较
大，主要是上期归还银行借款、本期新增银行借款所致。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 说明
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 1,125,941,326.76 34.39 769,516,904.02 26.27% 46.32% 主 要
是 本
期 收
到 新
增 的
银 行
贷 款
所致
应收票据 18,396,131.20 0.56 29,995,153.60 1.02% -38.67% 主 要
是 本
期 承
兑 汇
票 到
期 兑
付 所
致
在建工程 22,428,838.02 0.68 13,853,362.03 0.47% 61.90% 主 要
是 本
期 工
程 投
入 增
加 所
致
其他非流 0.00 0.00 3,558,670.00 0.12% -100.00% 主 要
动资产 是 预
付 设
备 款
本 期
转 入
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固 定
资 产
所致
短期借款 422,000,000.00 12.89 0.00 0.00% 不适用 主 要
是 本
期 新
增 银
行 贷
款 所
致
应付账款 37,337,639.93 1.14 76,428,871.97 2.61% -51.15% 主 要
是 本
期 支
付 原
料 款
所致
预收款项 21,320,674.81 0.65 14,650,264.10 0.50% 45.53% 主 要
是 本
期 预
收 货
款 增
加 所
致
应付职工 4,469,040.94 0.14 9,458,139.49 0.32% -52.75% 主 要
薪酬 是 本
期 发
放 上
期 计
提 的
考 核
工 资
所致
应付利息 20,251,123.29 0.62 8,271,123.29 0.28% 144.84% 主 要
是 本
期 计
提 应
付 债
券 利
息 所
致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司，本公司拥有 97.14%的股权，主要从事葡
萄的种植、葡萄酒的生产加工和销售。报告期内，拥有总资产 153,269.12 万元，负债总额
131,291.86 万元，净资产 23,308.63 万元，实现营业收入 6,985.95 万元，净利润-739.62 万元。
（2）控股子公司新疆中信国安农业科技开发有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事
葡萄的种植、土地农业开发及农作物种植和林木的种植，农副产品的购销。报告期内，拥有总资
产 5,399.62 万元，负债总额 287.28 万元，净资产 5,112.34 万元，实现营业收入 78.61 万元，净
利润 50.70 万元。
（3）控股子公司新疆中信国安葡萄酒业销售有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事
葡萄酒的销售等。报告期内，拥有总资产 4,917.24 万元，负债总额 13,953.71 万元，净资产
-9,036.48 万元，实现营业收入 5,059.12 万元，净利润 1,121.14 万元。
（4）控股子公司徐州中信国安尼雅酒业有限公司，本公司拥有 100%的股权，主要从事预包
装食品销售：自营和代理类商品及技术的进出口业务等。报告期内，拥有总资产 21,286.26 万元，
负债总额 15,465.65 万元，净资产 5,820.62 万元，实现营业收入 6,330.81 万元，净利润-1,953.35
万元。
(5)控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司，本公司拥有 76.92%的股权，主要从事网上
销售：预包装食品（凭许可证经营）、生鲜食用农产品、日用品等。报告期内，拥有总资产 6,770.52
万元，负债总额 795.52 万元，净资产 4,595.89 万元，实现营业收入 8,265.44 万元，净利润-257.42
万元。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
受市场因素的影响，预计年初至下一报告期期末累计净利润可能为亏损，请广大投资者注意
投资风险。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原料价格波动风险
本公司产品的主要原料为葡萄，其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然因素影响较大，
这些不可抗因素给本公司原料采购数量和价格带来较大影响，增加了公司生产经营的不确定性。
公司将通过加强基地管理，增强抗灾能力，降低自然灾害可能造成的损失，以降低葡萄质量和价
格波动风险。
2、宏观环境风险
由于国内经济增速放缓，公司面临经济形势和行业增速放缓的风险，国内经济增长放缓带来
的酒类需求下降，尤其是高端酒类需求。公司将认真分析当前市场环境与政策环境，结合行业发
展变化，紧跟国家产业政策和市场导向，遵照葡萄酒主营业务稳中求进的发展策略，保持主营业
务稳步增长的态势，扎实有序推进主营业务的调整稳固和良性发展。
3、成本风险
由于国内物价水平持续上涨，葡萄酒包装材料、运输成本、种植成本大幅增加，公司面临较
大的成本上涨压力。
公司坚持在品质保证的基础上，不断提升自身的管理能力与管理水平，挖掘自身优势，立足
传统葡萄酒业务围绕“降本增效”目标，以管理控成本，向管理要效益，为强化成本管理打造企
业竞争优势，公司在抓实开源节流，做精降本增效上苦炼内功，突出提升“原料——生产——销
售”一体化协同运营效应，实现企业降本增效。
4.市场风险
由于进口产品不断深化对中国市场的渗透，导致中国葡萄酒市场不同档次产品的竞争激化，
从而对国产葡萄酒产品销售造成较大冲击。随着葡萄酒行业持续深度调整和国外产品大量涌入，
市场竞争日趋激烈。
公司将顺应新常态，抓住机遇，进一步推进品牌建设和营销精细化，在依靠传统经销模式同
时，结合新零售模式，用互联网推动渠道扁平化，实现由渠道驱动变为消费驱动，催生市场新活
力。
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(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2017 年度股东大会 2018 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn 2018 年 4 月 25 日
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 8 月 1 日 www.sse.com.cn 2018 年 8 月 2 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
解决同 中信国 避免同 持续 否 是 不适用 不适用
与重大资产重 业竞争 安集团 业竞争
组相关的承诺 有限公
司
其他 中信国 在增持 增持期 是 是 不适用 不适用
安集团 期间及 间及在
有限公 在增持 增持计
司 计划完 划完成
其他承诺 成后 6 后6个
个月内 月内
不减持
公司股
票。
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2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) 诉讼(仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金额 成预计 进展情 判决执
方 请）方 方 果及影
况 负债及 况 行情况
响
金额
新疆中 中基健 无 增资纠 已经新 852,224.34 否 本次诉 本次诉
信国安 康产业 纷 疆维吾 讼为一 讼为一
西域酒 股份有 尔自治 审判 审判
业有限 限公司 区乌鲁 决，公 决，公
公司 木齐市 司不排 司不排
中级人 除采取 除采取
民法院 上诉等 上诉等
一审判 维权措 维权措
决 施 施，因
此公司
暂无法
判断本
次诉讼
对公司
本期利
润或期
后利润
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的影
响。
注：一审判决被告支付违约金 847,224.34 元；支付申请费 5,000 元。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司 2018 年 4 月 2 日召开的第六届董事会第四 相关事项的具体情况请见公司于 2018 年 4 月 4
十二次会议审议通过了《关于预计公司 2018 年 日刊登在指定披露媒体《中国证券报》、《证券
度日常关联交易的议案》，关联董事均在审议本 时报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站
项议案时回避了表决。2018 年度公司预计在市 （www.sse.com.cn）的《关于预计公司 2018 年
场价格不发生较大变动的情况下，公司及其下属 度日常关联交易公告》（临 2018-011）。
分子公司与关联方发生交易不超过 1,700 万元
（主要是葡萄酒销售、物业服务以及房屋租赁
等）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否
租赁 收益 关联
方名 方名 资产 租赁资产涉及金额 起始 终止 对公 关联
收益 确定 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
依据
响
信银 中信 租赁 97,969,096.75 2018 2023 0 无 见说 否
瑞世 国安 合同 年6 年6 明
（上 葡萄 《租 月 16 月 16
海）融 酒业 赁设 日 日
资租 股份 备清
赁有 有限 单》中
限公 公司 载明
司 的设
备及
其附
属设
施和
装备
租赁情况说明
公司向信银瑞世（上海）融资租赁有限公司（以下简称“信银瑞世租赁公司”）租用的设备
于 2018 年 6 月 16 日到期，根据公司实际发展需要继续向信银瑞世租赁公司租用设备，租期为 5
年，每年的租赁金额为 19,593,819.35 元人民币，每半年支付租金 9,796,909.67 元。具体内容
详见公司于 2018 年 6 月 15 日发布的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于公司租赁设备的公告》
（临 2018-033 号）。
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及公司下属分子公司均不是自治区级重点监控单位，公司涉及环保及排污单位为公司控
股子公司新疆中信国安葡萄酒业有限公司（以下简称：酒业公司）。
酒业公司自成立以来，严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，
根据国家有关环境保护的政策法规，酒业公司制定并实施《环境保护管理制度》、《突发环境事
件应急预案》等一系列环境保护管理制度。
1、酒业公司 2018 年 1-6 月排污情况如下：
1）主要污染物及特征污染物的名称：化学需氧量（COD）、PH、五日生化需氧量（BOD5）、
悬浮物（SS）、氨氮、总磷、烟尘、 SO2 等。
2）排放方式：市政管网。
3）排放口数量：1 个。
4）排放口分布情况：排放口经度 86.1452 纬度 44.1782。
5）排放浓度：化学需氧量(COD) ＜100mg/L、ph 6-9、氨氮＜15 mg/L。
6、排放总量：2018 年上半年化学需氧量（COD）排放 1.72 吨、氨氮 0.02 吨。
7）核定的排放总量：COD14.2 吨/年、烟尘 1.3 吨/年、SO2 6.4 吨/年。
8）超标排放情况：无超标排放。
9）执行的污染物排放标准：废水执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的二级标准。
10）废气排放：公司采用集中供热，未使用锅炉，废气排放为零。
2、防治污染设施的建设和运行情况
公司污水处理系统于 2009 年通过环境保护验收投入运行，设计处理规模：960 吨/天，现实
际处理水量 100 吨/天，污水处理系统采用“生物降解”的处理工艺，系统污水经过水解酸化-接
触氧化-沉淀等工艺达标后排入市政管网。污水站内安装有在线监测设备，监测数据内容实时发送
到昌吉州环境监控中心数据平台，在线监测因子有 pH 值、COD、氨氮和排水流量等。
公司积极践行社会责任，从可持续性发展的角度出发对污水处理系统投资 380 万元进行升级
和提标改造，2018 年 5 月开始施工，计划 9 月投入使用。在污水处理系统提标改造期间，已委托
当地污水处理厂对公司废水进行处理。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1）一直以来，公司都严格按环保有关法律、法规要求做好建设项目环境影响评价工作。2018
年上半年改建新疆葡萄与葡萄酒工程技术研究中心。该项目环境影响已经完成备案，备案号：
201765232400000021。
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2018 年半年度报告
2）酒业公司 2016 年 11 月与新疆安瑞祥技术咨询评价中心共同努力，完成清洁生产审核报告，
并通过清洁审核。
4、突发环境事件应急预案
根据国家有关法律法规已制定突发环境事件应急预案。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
2018 年 6 月 8 日，公司召开了第六届董事会第四十五次会议，审议并通过了《关于公司终止
重大资产重组事项的议案》及其相关议案，决定终止本次重大资产重组事项。具体内容详见公司
于 2018 年 6 月 9 日发布的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于终止重大资产重组事项的公告》
（临 2018-026 号）。
2018 年 8 月 15 日，公司发布关于出售公司控股子公司部分股权暨关联交易的公告，拟将公
司所持有的控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司 64.92%的股权进行转让，其中 30.00%股权
转让给中信国安（西藏）创新基金管理有限公司，28.00%股权转让给江苏普源供应链管理有限公
司，4.74%股权转让给安徽大聚电子商务有限公司，2.18%股权转让给徐州市通源电子商务有限公
司。具体内容详见公司于 2018 年 8 月 15 日发布的《中信国安葡萄酒业股份有限公司关于出售公
司控股子公司部分股权暨关联交易的公告》（临 2018-053 号）。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
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2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末 解除限售日
股东名称 加限售股 限售原因
数 限售股数 限售股数 期
数
中信国安投 125,523,012 125,523,012 0 0 非公开发 2018 年 3 月
资有限公司 行限售股 12 日
合计 125,523,012 125,523,012 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 89,411
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名
报告期内增 比例 限售条 数量 股东性
称 期末持股数量 股份
减 (%) 件股份 质
（全称） 状态
数量
中信国 19,820,300 387,473,586 34.48 0 333,050,000 其他
安集团
质押
有限公
司
中信国 0 125,523,012 11.17 0 125,523,000 未知
安投资
质押
有限公
司
新疆生 0 47,072,891 4.19 0 国有法
产建设 人
兵团投
无
资有限
责任公
司
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2018 年半年度报告
西藏泓 4,674,600 4,674,600 0.42 0 其他
涵股权
投资管 无
理有限
公司
谢定元 356,600 4,231,904 0.38 0 境内自
无
然人
张玲 917,400 4,189,600 0.37 0 境内自
无
然人
杭州德 3,763,088 3,763,088 0.33 0 未知
耀企业
管理咨 无
询有限
公司
于桂芝 0 2,800,084 0.25 0 境内自
无
然人
陈莹 73,900 2,783,900 0.25 0 境内自
无
然人
潘泓羲 67,000 2,752,750 0.24 0 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中信国安集团有限公司 387,473,586 人民币普通股 387,473,586
中信国安投资有限公司 125,523,012 人民币普通股 125,523,012
新疆生产建设兵团投资 47,072,891 47,072,891
人民币普通股
有限责任公司
西藏泓涵股权投资管理 4,674,600 4,674,600
人民币普通股
有限公司
谢定元 4,231,904 人民币普通股 4,231,904
张玲 4,189,600 人民币普通股 4,189,600
杭州德耀企业管理咨询 3,763,088 3,763,088
人民币普通股
有限公司
于桂芝 2,800,084 人民币普通股 2,800,084
陈莹 2,783,900 人民币普通股 2,783,900
潘泓羲 2,752,750 人民币普通股 2,752,750
上述股东关联关系或一 上述无限售条件流通股股东之间以及前十名无限售条件流通股股东与
致行动的说明 前十名股东之间未知其关联关系或是否存在《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股 无优先股股东
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 中信国安葡萄酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,125,941,326.76 769,516,904.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,396,131.20 29,995,153.60
应收账款 67,857,022.03 59,178,823.23
预付款项 47,085,741.08 42,907,399.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 41,312,217.17 41,071,587.74
买入返售金融资产
存货 1,325,276,211.56 1,331,005,500.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,125,929.17 27,323,194.06
流动资产合计 2,657,994,578.97 2,300,998,563.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 212,717,612.25 212,717,612.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 7,880,009.23 8,140,709.20
固定资产 199,554,996.12 205,995,216.85
在建工程 22,428,838.02 13,853,362.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 12,647,628.41 14,213,537.82
油气资产
无形资产 127,295,309.14 132,775,048.93
25 / 126
2018 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 33,955,623.36 36,462,558.23
递延所得税资产
其他非流动资产 3,558,670.00
非流动资产合计 616,480,016.53 627,716,715.31
资产总计 3,274,474,595.50 2,928,715,278.87
流动负债：
短期借款 422,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,337,639.93 76,428,871.97
预收款项 21,320,674.81 14,650,264.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,469,040.94 9,458,139.49
应交税费 13,499,762.34 14,120,699.37
应付利息 20,251,123.29 8,271,123.29
应付股利 555,165.00 555,165.00
其他应付款 42,413,297.85 47,061,663.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 399,801,886.79 399,141,509.43
其他流动负债
流动负债合计 961,648,590.95 569,687,435.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,666,941.88 4,055,426.66
递延所得税负债 283,396.12 283,396.12
其他非流动负债
非流动负债合计 4,950,338.00 4,338,822.78
负债合计 966,598,928.95 574,026,258.71
所有者权益
26 / 126
2018 年半年度报告
股本 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,679,626,390.88 2,679,626,390.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97
一般风险准备
未分配利润 -1,591,008,236.48 -1,543,125,687.01
归属于母公司所有者权益合计 2,295,923,712.37 2,343,806,261.84
少数股东权益 11,951,954.18 10,882,758.32
所有者权益合计 2,307,875,666.55 2,354,689,020.16
负债和所有者权益总计 3,274,474,595.50 2,928,715,278.87
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:中信国安葡萄酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,044,155,368.03 670,473,413.69
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 14,044,132.67 9,921,909.67
应收利息
应收股利
其他应收款 1,451,905,982.45 1,433,442,865.62
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,666,179.67 5,264,040.10
流动资产合计 2,516,771,662.82 2,119,102,229.08
非流动资产：
可供出售金融资产 212,217,612.25 212,217,612.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,075,612,310.21 1,067,151,110.21
投资性房地产
固定资产 56,798,302.18 58,502,637.04
在建工程
27 / 126
2018 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,190,911.93 75,378,362.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 989,520.24 81,800.20
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,416,808,656.81 1,413,331,521.88
资产总计 3,933,580,319.63 3,532,433,750.96
流动负债：
短期借款 422,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 56,628.00 56,628.00
预收款项 210,306.39 210,306.39
应付职工薪酬 1,270,110.74 1,347,185.79
应交税费 825,161.95 820,758.97
应付利息 20,251,123.29 8,271,123.29
应付股利 555,165.00 555,165.00
其他应付款 8,368,518.20 8,756,041.95
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 399,801,886.79 399,141,509.43
其他流动负债
流动负债合计 853,338,900.36 419,158,718.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 853,338,900.36 419,158,718.82
所有者权益：
股本 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
28 / 126
2018 年半年度报告
资本公积 2,792,386,990.68 2,792,386,990.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,874,038.05 60,874,038.05
未分配利润 -896,746,439.46 -863,712,826.59
所有者权益合计 3,080,241,419.27 3,113,275,032.14
负债和所有者权益总计 3,933,580,319.63 3,532,433,750.96
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 220,248,374.11 191,820,503.66
其中：营业收入 220,248,374.11 191,820,503.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 281,693,965.58 260,969,342.23
其中：营业成本 145,761,854.52 116,335,693.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,624,807.54 9,234,927.37
销售费用 75,950,905.08 85,564,179.26
管理费用 33,795,525.87 30,080,218.10
财务费用 10,394,890.53 16,816,605.76
资产减值损失 4,165,982.04 2,937,718.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,100,968.05
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填 80,064.60 30,388.86
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 12,265,000.00 3,679,900.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,100,526.87 -47,337,581.66
加：营业外收入 25,413.79
减：营业外支出 200,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,075,113.08 -47,537,581.66
29 / 126
2018 年半年度报告
减：所得税费用 277,040.53 341,117.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,352,153.61 -47,878,699.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -49,352,153.61 -47,878,699.31
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -47,882,549.47 -47,749,117.19
2.少数股东损益 -1,469,604.14 -129,582.12
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -49,352,153.61 -47,878,699.31
归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,882,549.47 -47,749,117.19
归属于少数股东的综合收益总额 -1,469,604.14 -129,582.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0426 -0.0425
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0426 -0.0425
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,390,070.88 1,562,652.84
减：营业成本
30 / 126
2018 年半年度报告
税金及附加 343,340.66 341,054.69
销售费用 20,093,356.22 26,707,483.59
管理费用 12,378,141.81 14,003,285.41
财务费用 10,461,110.03 17,107,094.66
资产减值损失 372,735.03 -99,866.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,100,968.05
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 9,225,000.00 449,900.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,033,612.87 -37,945,531.35
加：营业外收入
减：营业外支出 200,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,033,612.87 -38,145,531.35
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -33,033,612.87 -38,145,531.35
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 -33,033,612.87 -38,145,531.35
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -33,033,612.87 -38,145,531.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
31 / 126
2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 226,613,499.81 171,349,888.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 26,718,861.63 16,335,875.83
经营活动现金流入小计 253,332,361.44 187,685,764.60
购买商品、接受劳务支付的现金 149,389,782.44 171,535,713.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,441,650.28 50,164,388.72
支付的各项税费 20,537,384.14 15,978,562.07
支付其他与经营活动有关的现金 84,040,304.89 98,752,193.26
经营活动现金流出小计 305,409,121.75 336,430,858.00
经营活动产生的现金流量净额 -52,076,760.31 -148,745,093.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 900,000,000.00
取得投资收益收到的现金 18,100,968.05
处置固定资产、无形资产和其他长 44,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 918,145,468.05
购建固定资产、无形资产和其他长 14,898,883.61 15,712,236.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
32 / 126
2018 年半年度报告
投资活动现金流出小计 14,898,883.61 55,712,236.60
投资活动产生的现金流量净额 -14,898,883.61 862,433,231.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,538,800.00 14,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 2,538,800.00 14,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 422,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,500,000.00
筹资活动现金流入小计 424,538,800.00 76,500,000.00
偿还债务支付的现金 587,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,138,733.34 7,604,645.85
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,138,733.34 594,604,645.85
筹资活动产生的现金流量净额 423,400,066.66 -518,104,645.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 356,424,422.74 195,583,492.20
加：期初现金及现金等价物余额 769,516,904.02 844,287,055.08
六、期末现金及现金等价物余额 1,125,941,326.76 1,039,870,547.28
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 531,590,373.14 151,222,044.09
经营活动现金流入小计 531,590,373.14 151,222,044.09
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,618,383.35 3,701,229.40
支付的各项税费 482,285.69 942,132.03
支付其他与经营活动有关的现金 565,991,050.82 283,907,400.32
经营活动现金流出小计 570,091,719.86 288,550,761.75
经营活动产生的现金流量净额 -38,501,346.72 -137,328,717.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 900,000,000.00
取得投资收益收到的现金 18,100,968.05
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
33 / 126
2018 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 918,100,968.05
购建固定资产、无形资产和其他长 216,765.60 649,408.80
期资产支付的现金
投资支付的现金 8,461,200.00 70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,677,965.60 70,649,408.80
投资活动产生的现金流量净额 -8,677,965.60 847,451,559.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 422,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 422,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 587,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,138,733.34 7,604,645.85
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,138,733.34 594,604,645.85
筹资活动产生的现金流量净额 420,861,266.66 -544,604,645.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 373,681,954.34 165,518,195.74
加：期初现金及现金等价物余额 670,473,413.69 762,509,459.92
六、期末现金及现金等价物余额 1,044,155,368.03 928,027,655.66
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
34 / 126
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,123, 2,679, 83,578 -1,543 10,882,7 2,354,68
726,83 626,39 ,727.9 ,125,6 58.32 9,020.16
0.00 0.88 7 87.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,123, 2,679, 83,578 -1,543 10,882,7 2,354,68
726,83 626,39 ,727.9 ,125,6 58.32 9,020.16
0.00 0.88 7 87.01
三、本期增减变动金额（减 -47,88 1,069,19 -46,813,
少以“－”号填列） 2,549. 5.86 353.61
47
（一）综合收益总额 -47,88 -1,469,6 -49,352,
2,549. 04.14 153.61
47
（二）所有者投入和减少资 2,538,80 2,538,80
本 0.00 0.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
35 / 126
2018 年半年度报告
4．其他 2,538,80 2,538,80
0.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,123, 2,679, 83,578 -1,591 11,951,9 2,307,87
726,83 626,39 ,727.9 ,008,2 54.18 5,666.55
0.00 0.88 7 36.48
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,123, 2,679, 83,578 -1,453 -2,595,2 2,431,09
726,83 626,39 ,727.9 ,245,5 72.25 1,140.55
36 / 126
2018 年半年度报告
0.00 0.88 7 36.05
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,123, 2,679, 83,578 -1,453 -2,595,2 2,431,09
726,83 626,39 ,727.9 ,245,5 72.25 1,140.55
0.00 0.88 7 36.05
三、本期增减变动金额（减 -47,74 13,870,4 -33,878,
少以“－”号填列） 9,117. 17.88 699.31
19
（一）综合收益总额 -47,74 -129,582 -47,878,
9,117. .12 699.31
19
（二）所有者投入和减少 14,000,0 14,000,0
资本 00.00 00.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 14,000,0 14,000,0
00.00 00.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
37 / 126
2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,123, 2,679, 83,578 -1,500 11,275,1 2,397,21
726,83 626,39 ,727.9 ,994,6 45.63 2,441.24
0.00 0.88 7 53.24
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,123,72 2,792,3 60,874, -863,71 3,113,2
6,830.00 86,990. 038.05 2,826.5 75,032.
68 9 14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,123,72 2,792,3 60,874, -863,71 3,113,2
6,830.00 86,990. 038.05 2,826.5 75,032.
68 9 14
三、本期增减变动金额（减 -33,033 -33,033
38 / 126
2018 年半年度报告
少以“－”号填列） ,612.87 ,612.87
（一）综合收益总额 -33,033 -33,033
,612.87 ,612.87
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,123,72 2,792,38 60,874,0 -896,74 3,080,2
6,830.00 6,990.68 38.05 6,439.4 41,419.
6 27
项目 上期
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其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,123,72 2,792,3 60,874, -787,84 3,189,14
6,830.00 86,990. 038.05 5,834.0 2,024.69
68 4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,123,72 2,792,3 60,874, -787,84 3,189,1
6,830.00 86,990. 038.05 5,834.0 42,024.
68 4 69
三、本期增减变动金额（减 -38,145 -38,145
少以“－”号填列） ,531.35 ,531.35
（一）综合收益总额 -38,145 -38,145
,531.35 ,531.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,123,72 2,792,38 60,874,0 -825,99 3,150,9
6,830.00 6,990.68 38.05 1,365.3 96,493.
9 34
法定代表人：赵欣 主管会计工作负责人：范宝 会计机构负责人：陈默
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司的发行上市及股本等基本情况：
中信国安葡萄酒业股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)前身为新天国际经贸股份有限公
司，系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20号)，由新天国际经济技术合作(集团)有限公司、
中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生产建设兵团投资中心
共同作为发起人，以募集方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]346号)，公
司于1997年6月18日向社会公开发行人民币普通股3000万股(其中公司职工股300万股)，并于1997
年7月11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，目前设立财务部、证券部、综合
部、审计风控部、品牌运营管理部、战略发展部、人力资源部等。截至2018年6月末拥有5个一级
子公司。
1997 年 7 月 7 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，公司统一社会信用代
码：91650000228584380X。组织形式：其他股份有限公司（上市）。注册地址:新疆乌鲁木齐市红
山路 39 号。办公地址：新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。
(2) 公司注册地、总部地址
1997 年 7 月 7 日，公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册，公司统一社会信用代
码：91650000228584380X。组织形式：其他股份有限公司（上市）。注册地址:新疆乌鲁木齐市红
山路 39 号。办公地址：新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。
(3) 业务性质及主要经营活动
许可经营项目：葡萄酒的生产。一般经营项目：葡萄酒的销售；葡萄种植；农业开发；货物
及技术的进出口经营；五金交电产品、化工原料、机电产品、仪器仪表、日用百货、办公用品、
工艺美术品、农畜产品的销售；农业种植；家畜养殖；房屋租赁。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的子公司共计 22 家，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。 本期
合并财务报表范围未发生变化。
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2018 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其
后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.1 同一控制下的企业合并
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参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之
间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的
份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收
合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务
的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产
负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合
并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；
合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生
的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关
原则进行抵消。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企
业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券
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的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买
方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新
计量产生的相关利得或损失的金额。
5.4 处置对子公司的投资
处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益；
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为当期投资
收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢
价不足冲减的，应当调整留存收益。
5.5 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股权的处
理
在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定
进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。
处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相
关政策进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
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5.6 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权
按照上述5.4和5.5的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明多次交易事项属于一揽子交易：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以
确定。
6.2控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
6.3决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策
权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关
系。
（1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
（2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质
性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关
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因素进行判断。
6.4投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
（1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
（2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
（3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
（1）拥有一个以上投资；
（2）拥有一个以上投资者；
（3）投资者不是该主体的关联方；
（4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合
并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值
计量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主
体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报
财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本
公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销
本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流
量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净
利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发
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生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的
净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少
数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
6.6特殊交易会计处理
6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本
溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
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在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽
子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明多次交易事项属于一揽子交易：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和
合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该
安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利
的合营安排。
（1）合营安排的认定
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只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，
并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行
重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发
生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
①共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独
所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所
产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制
权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此
时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业
会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准
则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企
业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我
国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会
计准则第 13 号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出
售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中
时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符
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合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损
失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前
（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的
损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他
参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相
关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照
企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成
业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方
注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同
控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营
中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益
份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对合营企
业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行
相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合
营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算
其对该合营企业的投资。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期
汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布
的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其
他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
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项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
常规以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
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摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
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征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时
性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①足收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②取该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中
合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其
余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 1000 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征
的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 100 100
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在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货分类
本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
（2） 存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
（3） 期末存货的计量
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。
（4） 存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销办法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法；
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
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（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为
进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7
号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务
重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
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资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包
括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公
司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
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③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
被投资单位实施控制或施加重大
影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证
等潜在表决权因素。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过
一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（1）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。
（2）固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固
定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
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终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20─40 3% 2.43%—4.85%
机器设备 8─15 3% 6.47%—12.13%
运输设备 6─12 3% 8.08%—16.17%
电子及其他设备 5—8 3% 12.13%—19.40%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租
赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际
成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定
可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提
折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足
下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
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①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
√适用 □不适用
本公司生物资产为生产性生物资产。生物性资产采用成本模式计量，外购的生产性生物资产
的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验
费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
生产性生物资产的折旧从生产性生物资产达到预定生产经营目的时月份的次月起，按照受益
期采用直线法计提折旧；停止使用的生产性生物资产，应当从停止使用月份的次月起停止计提折
旧。
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能
流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。
①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予
资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并
理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，
将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、
产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
使用寿命有限的无形资产使用寿命估计情况如下：
项目 预计使用年限 依据
土地使用权 20-50 年 土地使用权证注明的使用年限
软件使用权 3-10 年 按合同或使用年限
其他-商标权 10 年 商标权证注明的使用年限
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，
已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
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资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公
司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
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本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同
时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）销售商品收入
销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权
和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确
认营业收入的实现。
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（2）提供劳务收入
本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，
与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内
按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相
关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失
确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本
公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
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够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，
计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为
折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合
同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
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余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入执行《中华人民共 5%、6%、13%、11%、10%、17%、
和国增值税暂行条例》（自 2018 16%
年 5 月起，产品销售税率，17%
调整为 16%，11%调整为 10%）
消费税 属于消费税征缴范围的应税收 10%
入
企业所得税 应纳税所得额 25%,15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的
通知》财税[2011]58 号第二条，设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，
新疆中信国安葡萄酒业有限公司、新疆中信国安西域酒业有限公司及伊犁中信国安葡萄酒业有限
公司自 2015 年至 2020 年享受此项优惠政策。
此外，根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》
新政发[2010]105 号文件，对符合自治区农产品精深加工范围的企业，免征企业所得税地方分享部
分，阜康市中信国安葡萄酒业有限公司自 2015 年至 2019 年享受此项优惠政策。
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3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,035.47 5,177.57
银行存款 1,125,934,291.29 769,511,726.45
其他货币资金
合计 1,125,941,326.76 769,516,904.02
其中：存放在境外的款 不适用 不适用
项总额
其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,396,131.20 29,995,153.60
商业承兑票据
合计 18,396,131.20 29,995,153.60
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 157,99 100.00 90,137 57.05 67,857 146,35 100.00 87,179 59.57 59,178
征组合计提坏 4,424. ,402.5 ,022.0 8,550. ,727.4 ,823.2
账准备的应收 58 5 3 72 9 3
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
157,99 / 90,137 / 67,857 146,35 / 87,179 / 59,178
合计 4,424. ,402.5 ,022.0 8,550. ,727.4 ,823.2
58 5 3 72 9 3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 32,178,049.63 321,780.50 1.00%
1 年以内小计 32,178,049.63 321,780.50 1.00%
1至2年 33,582,953.10 1,679,147.66 5.00%
2至3年 2,937,263.91 587,452.78 20.00%
3至4年 2,495,909.04 748,772.71 30.00%
4至5年 86,800,248.90 86,800,248.90 100.00%
合计 157,994,424.58 90,137,402.55
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,236,389.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 278,714.90 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额
客户一 191,257.52
客户二 66,124.70
其他客户合计 21,332.68
合计 278,714.90
其他说明
无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 71,878,537.70 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为 45.5%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 24,000,662.29 元。
单位名 与本公司关 占应收账款总 坏账准备期
金额 账龄
称 系 额的比例（%） 末金额
1 年以内及 1-2
客户一 非关联方 22,649,353.70 14.34 981,568.24
年
1 年以内及 4 年 2,770,798.8
客户二 非关联方 19,274,772.00 12.20
以上 0
客户三 非关联方 10,652,025.00 1-2 年及 2-3 年 6.74 945,908.25
6.46 10,202,387.
客户四 非关联方 10,202,387.00 4 年以上
00
5.76 9,100,000.0
客户五 非关联方 9,100,000.00 4 年以上
0
24,000,662.
合计 71,878,537.70 45.50
29
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 37,832,609.55 80.35 40,967,340.86 95.48
1至2年 7,509,572.42 15.95 1,109,791.71 2.59
2至3年 964,651.71 2.05 31,974.32 0.07
3 年以上 778,907.40 1.65 798,293.08 1.86
合计 47,085,741.08 100.00 42,907,399.97 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 25,603,195.02 元，占预付账
款年末余额合计数的比例为 54.37%。
单位名 与本公司关 款项性 占预付账款总
金额 账龄 未结算原因
称 系 质 额比例（%）
客户一 非关联方 9,796,909.67 1 年以内 租赁费 业务未完成 20.81
客户二 非关联方 3,900,000.00 1 年以内 广告费 业务未完成 8.28
客户三 非关联方 4,800,000.00 1 年以内 广告费 业务未完成 10.19
客户四 非关联方 3,827,301.80 1 年以内 广告费 业务未完成 8.13
客户五 非关联方 3,278,983.55 1-2 年 广告费 业务未完成 6.96
合计 25,603,195.02 54.37
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额重 28,904, 24.22% 28,904,445. 28,904,445.0 24.5 28,904,445.
大并单独计 445.00 00 0 1 00
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 87,231, 73.08% 78,047 89.4 9,184,403.4 85,782,501.7 72.7 76,838,727. 89.5 8,943,773.9
78 7
特征组合计 438.18 ,034.7 7 2 7 6 9
提坏账准备 6
的其他应收
款
单项金额不 3,223,3 2.70% 3,223,368.7 3,223,368.75 2.73 3,223,368.7
重大但单独 68.75 5 5
计提坏账准
备的其他应
收款
119,359 / 78,047 / 41,312,217. 117,910,315. / 76,838,727. / 41,071,587.
78
合计 ,251.93 ,034.7 17 52 74
6
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
客户一 28,904,445.00
合计 28,904,445.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,184,871.98 21,848.72 1.00%
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1 年以内小计 2,184,871.98 21,848.72 1.00%
1至2年 3,514,754.56 175,737.73 5.00%
2至3年 1,862,878.63 372,575.71 20.00%
3至4年 3,131,514.85 939,454.44 30.00%
4至5年 76,537,418.16 76,537,418.16 100.00%
合计 87,231,438.18 78,047,034.76
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,234,450.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 26,143.50 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额
其他客户合计 26,143.50
合计 26,143.50
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收往来款 86,062,907.14 85,129,425.52
应收保证金 33,296,344.79 32,780,890.00
合计 119,359,251.93 117,910,315.52
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户一 贷款保证金 28,904,445.00 4 年以上 24.22
客户二 往来款 19,411,287.45 4 年以上 16.26 19,411,287.45
客户三 苗木款 7,379,868.39 4 年以上 6.18 7,379,868.39
客户四 往来款 6,826,364.60 4 年以上 5.72 6,826,364.60
客户五 房租等 4,612,464.00 1 年以内、 3.86 485,238.07
1-2 及 1-3 年
76 / 126
2018 年半年度报告
合计 / 67,134,429.44 / 56.24 34,102,758.51
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 74,214,967. 74,214,967. 69,073,460.8 69,073,460.8
91 91 3 3
自制半成品 1,187,060,3 201,690. 1,186,858,7 1,202,423,45 201,690.86 1,202,221,76
92.07 86 01.21 6.66 5.80
库存商品 50,865,032. 801,684. 50,063,348. 49,191,676.5 801,684.17 48,389,992.3
72 17 55 2 5
包装物 14,174,435. 86,878.7 14,087,556. 11,355,523.5 86,878.75 11,268,644.8
48 5 73 5 0
低值易耗品 51,637.16 51,637.16 51,637.16 51,637.16
合计 1,326,366,4 1,090,25 1,325,276,2 1,332,095,75 1,090,253.7 1,331,005,50
65.34 3.78 11.56 4.72 8 0.94
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
库存商品 801,684.1 801,684.1
7 7
自制半成品 201,690.8 201,690.8
6 6
包装物 86,878.75 86,878.75
合计 1,090,253 1,090,253
.78 .78
77 / 126
2018 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税额 32,007,559.77 27,252,650.69
预缴税费 118,369.40 70,543.37
理财产品
合计 32,125,929.17 27,323,194.06
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务
工具：
可供出售权益 236,006,98 23,289,376 212,717,612 236,006,98 23,289,376.4 212,717,612.2
工具： 8.67 .42 .25 8.67 2 5
按公允价值
计量的
按成本计量 236,006,98 23,289,376 212,717,612 236,006,98 23,289,376.4 212,717,612.2
的 8.67 .42 .25 8.67 2 5
236,006,98 23,289,376 212,717,612 236,006,98 23,289,376.4 212,717,612.2
合计
8.67 .42 .25 8.67 2 5
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 本 单位 现
单位 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 期初 期末 比例 红
增 减 增 减
加 少 加 少 (%) 利
北京国际 20,000, 20,000,00 7,409,070.4 7,409,070.4 20.0
酒类交易 000.00 0.00 5 5 0
所有限公
司
新疆新天 6,756,9 6,756,988 880,305.97 880,305.97 75.0
约翰迪尔 88.67 .67 0
农业机械
开发有限
公司
中信国安 3,750,0 3,750,000 12.5
(西藏)创 00.00 .00 0
新基金管
理有限公
司
新疆金投 100,000 100,000,0 10.0
资产管理 ,000.00 00.00 0
股份有限
公司
重庆新天 500,000 500,000.0 25.0
尼雅葡萄 .00 0 0
酒有限公
司
四通信息 15,000, 15,000,00 15,000,000. 15,000,000. 22.0
技术有限 000.00 0.00 00 00 0
公司
新疆九鼎 90,000, 90,000,00 12.0
农产品经 000.00 0.00 0
营管理有
限公司
236,006 236,006,9 23,289,376. 23,289,376.
合计
,988.67 88.67 42 42
注：公司持有新疆新天约翰迪尔农业机械开发有限公司75%股权，该公司一直未进行生产经
营且在清算中。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
79 / 126
2018 年半年度报告
可供出售金融资产分类 按成本计量的 合计
期初已计提减值余额 23,289,376.42 23,289,376.42
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额 23,289,376.42 23,289,376.42
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 10,657,031.61 10,657,031.61
1.期初余额 10,657,031.61 10,657,031.61
2.本期增加金额
（1）外购
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2018 年半年度报告
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,657,031.61 10,657,031.61
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,516,322.41 2,516,322.41
2.本期增加金额 260,699.97 260,699.97
（1）计提或摊销 260,699.97 260,699.97
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,777,022.38 2,777,022.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,880,009.23 7,880,009.23
2.期初账面价值 8,140,709.20 8,140,709.20
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他设备
一、账面原值：
1.期初余
350,525,818.75 132,042,397.41 19,261,295.33 86,254,173.17 588,083,684.66
额
2.本期增
301,039.91 3,339,594.37 781,484.92 720,800.21 5,142,919.41
加金额
（1）购
301,039.91 3,339,594.37 781,484.92 720,800.21 5,142,919.41
置
（2）在
建工程转入
（3）企
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2018 年半年度报告
业合并增加
3.本期减
441,258.00 441,258.00
少金额
（1）处
441,258.00 441,258.00
置或报废
4.期末余
350,826,858.66 135,381,991.78 19,601,522.25 86,974,973.38 592,785,346.07
额
二、累计折旧
1.期初余
180,046,009.71 113,649,281.00 16,694,872.56 71,090,941.19 381,481,104.46
额
2.本期增
7,698,690.15 1,155,907.73 382,160.66 2,330,212.91 11,566,971.45
加金额
（1）计
7,698,690.15 1,155,907.73 382,160.66 2,330,212.91 11,566,971.45
提
3.本期减
425,089.31 425,089.31
少金额
（1）处
425,089.31 425,089.31
置或报废
4.期末余
187,744,699.86 114,805,188.73 16,651,943.91 73,421,154.10 392,622,986.60
额
三、减值准备
1.期初余
16,566.93 422,449.46 168,346.96 607,363.35
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
16,566.93 422,449.46 168,346.96 607,363.35
额
四、账面价值
1.期末账
163,065,591.87 20,154,353.59 2,949,578.34 13,385,472.32 199,554,996.12
面价值
2.期初账
170,463,242.11 17,970,666.95 2,566,422.77 14,994,885.02 205,995,216.85
面价值
注：(1)截至报告期末，本公司无因向银行借款而抵押的固定资产。
(2) 本 公 司 期 末 固 定 资 产 中 ， 已 提 足 累 计 折 旧 仍 然 继 续 使 用 的 固 定 资 产 原 值 为
185,158,173.73 元。
(3)公司期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。
(4)公司期末无暂时闲置固定资产。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
徐州中信国安 19,976,110.77 19,976,110.77 13,473,362.03 13,473,362.03
葡萄酒产业园
项目
消防设施安装 380,000.00 380,000.00 380,000.00 380,000.00
污水站提标改 2,072,727.25 2,072,727.25
造工程
合计 22,428,838.02 22,428,838.02 13,853,362.03 13,853,362.03
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本
利 中：
期
息 本
利
本期 资 期
本期 工程累 工 息 资
本期 转入 本 利
期初 其他 期末 计投入 程 资 金
项目名称 预算数 增加 固定 化 息
余额 减少 余额 占预算 进 本 来
金额 资产 累 资
金额 比例(%) 度 化 源
金额 计 本
率
金 化
(%
额 金
)
额
徐州中信国安葡 76,580, 13,473, 6,502 19,976 26.09
萄酒产业园 000.00 362.03 ,748. ,110.7
74 7
污水站提标改造 3,889,7 2,072 2,072, 53.29
工程 00.00 ,727. 727.25
25
消防设施安装 456,000 380,000 380,00 83.33
.00 .00 0.00
83 / 126
2018 年半年度报告
80,925, 13,853, 8,575 22,428 / / / /
合计 700.00 362.03 ,475. ,838.0
99 2
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业
项目 合计
葡萄园成熟
一、账面原值
1.期初余额 87,476,391.21 87,476,391.21
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 87,476,391.21 87,476,391.21
二、累计折旧
1.期初余额 66,020,698.50 66,020,698.50
2.本期增加金额 1,565,909.41 1,565,909.41
(1)计提 1,565,909.41 1,565,909.41
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 67,586,607.91 67,586,607.91
三、减值准备
1.期初余额 7,242,154.89 7,242,154.89
84 / 126
2018 年半年度报告
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 7,242,154.89 7,242,154.89
四、账面价值
1.期末账面价值 12,647,628.41 12,647,628.41
2.期初账面价值 14,213,537.82 14,213,537.82
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 软件使用权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 238,081,601.37 5,282,764.68 468,405.20 243,832,771.25
2.本期增加 143,649.97 143,649.97
金额
(1)购置 143,649.97 143,649.97
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 238,081,601.37 5,426,414.65 468,405.20 243,976,421.22
二、累计摊销
1.期初余额 107,317,956.82 3,356,651.02 383,114.48 111,057,722.32
2.本期增加 5,362,098.34 251,340.18 9,951.24 5,623,389.76
金额
（1）计提 5,362,098.34 251,340.18 9,951.24 5,623,389.76
3.本期减少
85 / 126
2018 年半年度报告
金额
(1)处置
4.期末余额 112,680,055.16 3,607,991.20 393,065.72 116,681,112.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 125,401,546.21 1,818,423.45 75,339.48 127,295,309.14
价值
2.期初账面 130,763,644.55 1,926,113.66 85,290.72 132,775,048.93
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
自购体验馆 34,300,109.51 3,187,759.64 31,112,349.87
装修费
共建体验馆 151,563.54 148,702.12 79,758.35 220,507.31
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2018 年半年度报告
装修费
其他 2,010,885.18 1,192,892.23 581,011.23 2,622,766.18
合计 36,462,558.23 1,341,594.35 3,848,529.22 33,955,623.36
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
资产评估增值 1,133,584.40 283,396.12 1,133,584.40 283,396.12
合计 1,133,584.40 283,396.12 1,133,584.40 283,396.12
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 200,413,585.75 196,247,603.71
坏账准备 168,184,437.31 164,018,455.27
存货跌价准备 1,090,253.78 1,090,253.78
可供出售金融资产 23,289,376.42 23,289,376.42
减值准备
固定资产减值准备 607,363.35 607,363.35
生产性生物资产减 7,242,154.89 7,242,154.89
值准备
可抵扣亏损 179,229,244.59 149,925,379.62
合计 379,642,830.34 346,172,983.33
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 4,203,788.09 4,375,726.51
2019 年 24,879,291.36 28,525,753.67
2020 年 31,978,974.14 33,934,654.20
2021 年 29,833,918.53 19,662,386.82
2022 年 45,407,046.69 63,426,858.42
2023 年 42,926,225.78
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2018 年半年度报告
合计 179,229,244.59 149,925,379.62 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 3,558,670.00
合计 3,558,670.00
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 422,000,000.00
合计 422,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年半年度报告
1 年以内 17,973,383.46 61,599,090.61
1-2 年 4,554,365.11 395,011.73
2-3 年 375,121.73 268,540.86
3 年以上 14,434,769.63 14,166,228.77
合计 37,337,639.93 76,428,871.97
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 2,026,800.37 经营需要
客户二 1,483,334.00 经营需要
客户三 1,258,957.81 经营需要
客户四 1,010,063.10 经营需要
合计 5,779,155.28 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 18,102,910.19 13,218,424.22
1-2 年 1,822,125.74 172,325.80
2-3 年 69,641.80 72,250.79
3 年以上 1,325,997.08 1,187,263.29
合计 21,320,674.81 14,650,264.10
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,065,470.74 42,499,770.67 47,488,728.79 4,076,512.62
二、离职后福利-设定提存 389,160.72 4,471,302.28 4,467,934.68 392,528.32
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2018 年半年度报告
计划
三、辞退福利 3,508.03 499,672.00 503,180.03
四、一年内到期的其他福
利
合计 9,458,139.49 47,470,744.95 52,459,843.50 4,469,040.94
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 5,344,561.03 35,803,656.92 40,649,763.70 498,454.25
补贴
二、职工福利费 23,516.01 1,511,768.28 1,508,129.30 27,154.99
三、社会保险费 66,429.50 2,393,087.24 2,392,096.72 67,420.02
其中：医疗保险费 5,510.64 2,088,057.09 2,087,066.57 6,501.16
工伤保险费 54,459.89 198,682.92 198,682.92 54,459.89
生育保险费 6,458.97 106,347.23 106,347.23 6,458.97
四、住房公积金 86,068.34 2,232,282.84 2,292,650.84 25,700.34
五、工会经费和职工教育 3,544,895.86 558,975.39 646,088.23 3,457,783.02
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计 9,065,470.74 42,499,770.67 47,488,728.79 4,076,512.62
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 364,140.27 4,340,269.32 4,337,099.35 367,310.24
2、失业保险费 25,020.45 131,032.96 130,835.33 25,218.08
3、企业年金缴费
合计 389,160.72 4,471,302.28 4,467,934.68 392,528.32
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,399,653.28 4,573,230.23
消费税 2,708,392.54 1,805,293.03
营业税 112,301.29 112,301.29
企业所得税 5,363,283.79 5,633,792.81
个人所得税 110,415.27 126,212.88
城市维护建设税 413,573.51 415,497.08
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2018 年半年度报告
教育费附加 186,017.77 185,540.78
地方教育费附加 122,888.84 122,570.84
土地增值税 636,411.34 636,411.34
房产税 64,442.05 84,627.25
土地使用税 322,661.00 322,661.00
印花税 57,864.50 94,005.14
其他 1,857.16 8,555.70
合计 13,499,762.34 14,120,699.37
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 20,251,123.29 8,271,123.29
短期借款应付利息
合计 20,251,123.29 8,271,123.29
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 555,165.00 555,165.00
合计 555,165.00 555,165.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,693,644.36 7,492,959.53
1-2 年 2,110,505.12 6,191,011.48
2-3 年 5,570,023.35 1,341,163.73
3 年以上 32,039,125.02 32,036,528.54
合计 42,413,297.85 47,061,663.28
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2018 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 8,948,519.81 经营需要
客户二 5,876,682.70 经营需要
合计 14,825,202.51 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的应付债券 399,801,886.79 399,141,509.43
合计 399,801,886.79 399,141,509.43
其他说明：
一年内到期的应付债券
本
发行日 债券 期
债券名称 面值 发行金额 年初余额
期 期限 发
行
非公开定向 2015 年
债务融资工 400,000,000. 8 月 17 3年 400,000,000.0 399,141,509.4
具 00 日 0 3
400,000,000.0 399,141,509.4
合计 0 3
按面值计提利
债券名称 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
息
非公开定向债务融资 20,251,123.2 399,801,886.7
工具 9 660,377.36 9
20,251,123.2 399,801,886.7
合计 9 660,377.36 9
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
信息化工程项 2,264,598.18 2,264,598.18 政府补助
目等
自治区十三五 63,428.48 650,000.00 38,484.78 674,943.70 政府补助
重大科技专项
资金
江苏徐州泉山 1,227,400.00 1,227,400.00 政府补助
经济开发区管
委会扶持资金
生产灌装线 500,000.00 500,000.00 政府补助
合计 4,055,426.66 650,000.00 38,484.78 4,666,941.88 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 冲减管理 其他变动 期末余额 与资产相
助金额 业外收入金 费用 关/与收益
额 相关
信息化工 2,264,598.18 2,264,598.18 资产相关
程项目等
自治区十 63,428.48 650,000.00 38,484.78 674,943.70 收益相关
三五重大
科技专项
资金
江苏徐州 1,227,400.00 1,227,400.00 收益相关
泉山经济
开发区管
委会扶持
资金
生产灌装 500,000.00 500,000.00 资产相关
线
合计 4,055,426.66 650,000.00 38,484.78 4,666,941.88 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 2,679,558,771.87 2,679,558,771.87
价）
其他资本公积 67,619.01 67,619.01
合计 2,679,626,390.88 2,679,626,390.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97
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2018 年半年度报告
合计 83,578,727.97 83,578,727.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,543,125,687.01 -1,453,245,536.05
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -1,543,125,687.01 -1,453,245,536.05
加：本期归属于母公司所有者的净利 -47,882,549.47 -47,749,117.19
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,591,008,236.48 -1,500,994,653.24
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 217,498,828.13 145,019,010.77 189,780,319.60 115,826,578.31
其他业务 2,749,545.98 742,843.75 2,040,184.06 509,114.80
合计 220,248,374.11 145,761,854.52 191,820,503.66 116,335,693.11
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 7,531,606.22 5,243,627.33
城市维护建设税 959,160.79 904,211.27
教育费附加 737,133.44 700,221.46
房产税 962,449.15 977,875.78
土地使用税 1,185,475.45 1,137,014.47
其他 248,982.49 271,977.06
合计 11,624,807.54 9,234,927.37
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费及业务宣传费 22,484,134.63 26,536,066.03
代理费 97,460.94 129,261.37
运输费 9,234,204.98 8,009,616.80
人工费 16,693,310.13 22,058,628.72
市场促销费 14,490,233.78 16,826,265.37
差旅费 1,538,399.60 1,497,577.56
业务招待费 576,029.03 437,890.10
折旧费 1,125,303.06 1,503,286.26
其他 9,711,828.93 8,565,587.05
合计 75,950,905.08 85,564,179.26
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 16,089,880.06 13,598,171.67
折旧费用 3,403,256.13 3,685,446.42
摊销费用 5,258,162.83 5,134,326.87
专业服务费 2,868,941.51 1,528,726.83
公杂费 843,693.94 619,771.17
差旅费 1,048,841.25 965,206.08
业务招待费 1,112,658.63 470,674.90
其他费用 3,170,091.52 4,077,894.16
合计 33,795,525.87 30,080,218.10
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,779,110.70 20,240,523.21
减：利息收入 -3,453,543.18 -3,518,583.86
银行手续费 69,323.01 70,406.41
其他 24,260.00
合计 10,394,890.53 16,816,605.76
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,165,982.04 2,937,718.63
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
合计 4,165,982.04 2,937,718.63
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
其他 18,100,968.05
合计 18,100,968.05
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 80,064.60 30,388.86
合计 80,064.60 30,388.86
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益
相关
中小企业开拓资金 399,900.00 与收益相关
工商局商标奖励 50,000.00 与收益相关
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2018 年半年度报告
泉山经济开发区企业 410,000.00 与收益相关
发展扶持资金
葡萄产业扶持基金 3,000,000.00 与收益相关
年度引智项目经费 230,000.00 与收益相关
2017 年中央财政林业 9,225,000.00 与收益相关
贷款贴息补助资金
技能大师工作室补助 50,000.00 与收益相关
金
科技补助经费 1,500,000.00 与收益相关
葡萄基地示范园项目 80,000.00 与收益相关
资金
徐州电商产业发展资 1,000,000.00 与收益相关
金
合计 12,265,000.00 3,679,900.00
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
债务重组利得（处置
非流动资产产生的利
得除外）
与日常活动无关的政
府补助
其他 25,413.79 25,413.79
合计 25,413.79 25,413.79
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
对外捐赠 200,000.00
其他
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2018 年半年度报告
合计 200,000.00
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 277,040.53 341,117.65
递延所得税费用
合计 277,040.53 341,117.65
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -49,075,113.08
按法定/适用税率计算的所得税费用 -12,268,778.27
子公司适用不同税率的影响 452,196.73
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,212,763.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 616,852.16
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 5,264,006.66
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 277,040.53
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他单位往来等 23,265,317.76 11,036,041.97
收到银行利息收入 3,453,543.87 5,299,833.86
合计 26,718,861.63 16,335,875.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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2018 年半年度报告
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 50,151,350.24 46,152,352.24
支付租赁公司费用 9,796,909.67 9,796,909.68
预付的广告费、运输费用 22,405,329.13 40,574,785.65
其他单位往来及费用 1,686,715.85 2,228,145.69
合计 84,040,304.89 98,752,193.26
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 12,500,000.00
合计 12,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -49,352,153.61 -47,878,699.31
加：资产减值准备 4,165,982.04 2,937,718.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 13,393,580.83 14,320,500.14
性生物资产折旧
无形资产摊销 5,623,389.76 5,667,936.31
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2018 年半年度报告
长期待摊费用摊销 4,756,249.26 3,474,029.85
处置固定资产、无形资产和其他长期 -80,064.60 -30,388.86
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,779,110.70 20,240,523.21
投资损失（收益以“－”号填列） -18,100,968.05
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,729,289.38 -24,372,504.56
经营性应收项目的减少（增加以 -10,466,864.09 -57,562,930.30
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -39,625,279.98 -47,440,310.46
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,076,760.31 -148,745,093.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,125,941,326.76 1,039,870,547.28
减：现金的期初余额 769,516,904.02 844,287,055.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 356,424,422.74 195,583,492.20
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,125,941,326.76 769,516,904.02
其中：库存现金 7,035.47 5,177.57
可随时用于支付的银行存款 1,125,934,291.29 769,511,726.45
可随时用于支付的其他货币资
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2018 年半年度报告
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,125,941,326.76 769,516,904.02
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
泉山经济开发区企业 410,000.00 其他收益 410,000.00
发展扶持资金
2017 年中央财政林业 9,225,000.00 其他收益 9,225,000.00
贷款贴息补助资金
技能大师工作室补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
金
科技补助经费 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00
葡萄基地示范园项目 80,000.00 其他收益 80,000.00
资金
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2018 年半年度报告
徐州电商产业发展资 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
金
自治区十三五重大科 650,000.00 递延收益 0.00
技专项资金
自治区十三五重大科 38,484.78 冲减管理费用 38,484.78
技专项资金
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
新疆中信 玛纳斯县 玛纳斯县 生产加工 97.14 设立
国安葡萄
酒业有限
公司
新疆中信 石河子市 石河子市 生产加工 77.33 设立
国安西域
酒业有限
公司
伊犁中信 伊犁霍尔果 伊犁霍尔果 生产加工 100.00 设立
国安葡萄 斯 斯
酒业有限
公司
阜康市中 阜康市 阜康市 生产加工 100.00 设立
信国安葡
萄酒业有
限公司
烟台中信 蓬莱市 蓬莱市 生产加工 100.00 设立
国安葡萄
酒业有限
公司
烟台莱福 蓬莱市 蓬莱市 生产加工 72.00 设立
德酒业有
限公司
烟台中信 蓬莱市 蓬莱市 销售 100.00 设立
国安葡萄
酒业销售
有限公司
尼雅文化 北京市 北京市 文化、咨询、 100.00 设立
传播（香 餐饮等服务
河）有限公 业；销售
司
北京中葡 北京市 北京市 销售 100.00 设立
尼雅酒业
营销有限
公司
新疆中信 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 销售 100.00 设立
国安葡萄
酒业销售
有限公司
新疆西域 乌鲁木齐市 石河子市 销售 100.00 设立
柔情酒业
销售有限
公司
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2018 年半年度报告
新疆中信 石河子市 石河子市 生产加工 100.00 设立
国安农业
科技开发
有限公司
徐州中信 徐州市 徐州市 销售 76.92 设立
国安电子
商务有限
公司
新疆中葡 玛纳斯县 玛纳斯县 销售 100.00 设立
尼雅酒业
销售有限
公司
徐州中信 徐州市 徐州市 生产加工 100.00 设立
国安尼雅
酒业有限
公司
安庆中信 安庆市 安庆市 销售 60.00 设立
国安电子
商务有限
公司
蚌埠中信 蚌埠市 蚌埠市 销售 60.00 设立
国安电子
商务有限
公司
淮南中信 淮南市 淮南市 销售 60.00 设立
国安电子
商务有限
公司
黄山中信 黄山市 黄山市 销售 60.00 设立
国安电子
商务有限
公司
六安中信 六安市 六安市 销售 60.00 设立
国安电子
商务有限
公司
马鞍山中 马鞍山市 马鞍山市 销售 60.00 设立
信国安电
子商务有
限公司
宿州中信 宿州市 宿州市 销售 60.00 设立
国安电子
商务有限
公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
新疆中信国安 2.86% -436,894.80 -12,445,233.06
葡萄酒业有限
公司
徐州中信国安 23.08% -1,032,709.34 24,397,187.24
电子商务有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 流
司名 流动资 非流动 资产 动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
称 产 资产 合计 负 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
债
新疆 1,414, 117, 1,53 87, 1,225, 1,31 1,40 124, 1,533 122, 1,183 1,306
中信 909,54 781, 2,69 702 215,91 2,91 9,06 925, ,989, 772, ,857, ,630,
国安 7.19 697. 1,24 ,66 2.58 8,58 4,95 009. 963.4 654. 487.6 142.5
葡萄 56 4.75 8.1 0.72 3.95 49 4 86 9 5
酒业 4
有限
公司
徐州 65,137 2,56 67,7 7,9 7,95 52,2 2,36 54,60 2,84 2,841
中信 ,585.9 7,58 05,1 55, 5,17 37,3 6,85 4,245 1,47 ,478.
国安 3 4.13 70.0 179 9.04 89.9 5.40 .35 8.23 23
电子 6 .04 5
商务
有限
公司
子公 本期发生额 上期发生额
司名 营业收 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
净利润 营业收入 净利润
称 入 总额 现金流量 总额 现金流量
新疆 69,859 -7,587,1 -7,587,15 8,308,031 51,171,79 -5,359,78 -5,359,78 -3,290,3
中信 ,491.7 56.86 6.86 .17 0.92 1.91 1.91 31.66
国安 4
葡萄
酒业
有限
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2018 年半年度报告
公司
徐州 82,654 -3,012,7 -3,012,77 -2,727,03 61,987,51 -6,112.99 -6,112.99 -5,804,8
中信 ,372.4 76.10 6.10 8.39 5.48 35.01
国安 2
电子
商务
有限
公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京 通信、能源、 716,177 万元 45.65 45.65
房地产、文
化、体育、旅
中信国安集
游、广告项目
团有限公司
的投资、投资
咨询、资产受
托管理等
本企业的母公司情况的说明
名称 中信国安集团有限公司
单位负责人或法定代表人 夏桂兰
成立日期 1994 年 5 月 10 日
主要经营业务 通信、能源、房地产、文化、体育、旅游、广告项目的投资；
投资咨询；资产受托管理；资产重组策划；物业管理；组织
文化、体育交流；承办国内展览及展销会、学术报告会、技
术交流会；机械设备、电子设备、房屋的租赁；钟表的销售
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2018 年半年度报告
与维修；技术转让、技术咨询及技术服务；企业财务和经营
管理咨询；销售黄金、白银制品。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）（企业依法自主选择
经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部
门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政
策禁止和限制类项目的经营活动。）
本企业最终控制方是中信国安集团有限公司
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 参股股东
北京国安城市物业管理有限公司 其他
北京国安宾馆有限公司 其他
中信国安第一城国际会议展览有限公司 其他
北京信达置业有限公司 其他
中信国安投资有限公司 其他
鸿联九五信息产业股份有限公司 其他
中信国安有限公司 其他
中信国安盟固利电源技术有限公司 其他
中信国安盟固利动力科技有限公司 其他
中信国安资本管理有限公司 其他
中信通信项目管理有限责任公司 其他
中信国安信息产业股份有限公司 其他
邮电国际旅行社 其他
青海中信国安科技发展有限公司 其他
中信国安化工有限公司 其他
中非信银（上海）股权投资管理有限公司 其他
东方红鹭（北京）国际投资有限公司 其他
中非信银投资管理有限公司 其他
北京国安电气有限责任公司 其他
国安社区（北京）科技有限公司 其他
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2018 年半年度报告
中信国安广视网络有限公司 其他
北海中信国安实业发展有限公司 其他
北海中信国安红树林房地产开发有限公司 其他
中信国安西藏创新基金管理有限公司 其他
峨眉中信国安项目管理有限公司 其他
青海中信国安锂业发展有限公司 其他
西藏国安睿博投资管理有限公司 其他
中信国安（香河）房地产开发有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京国安城市物业管理有 物业费等 24,195.11 303,284.52
限公司
北京国安宾馆有限公司 住宿费餐费 141,320.53 186,811.50
中信国安第一城国际会议 会议费等 13,386.23
展览有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中信国安集团有限公司及 售葡萄酒 2,982,950.58 1,801,392.29
子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京国安宾馆有限公司 房屋 804,163.50 1,450,217.34
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
中信国安集团有 4.22 否
限公司
中信国安集团有 4 2015/8/17 2018/8/17 否
限公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
4.22 亿元为中信国安集团有限公司作为担保方的短期贷款；
4 亿元为中信国安集团有限公司提供的公司发行的 4 亿元非公开定向债务融资工具提供连带责任
担保。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,170,180.00 2,529,696.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中信国安集团 1,095,316.00 328,594.80 1,095,316.00 219,063.20
应收账款
有限公司
中信国安投资 105,048.00 3,934.80 72,108.00 721.08
应收账款
有限公司
鸿联九五信息 110,910.00 2,696.30 39,680.00 396.80
应收账款 产业股份有限
公司
北京国安电气 51,804.00 518.04 2,880.00 28.80
应收账款
有限责任公司
国安社区（北 204,169.87 2,041.70
应收账款 京）科技有限
公司
中非信银（上 1,908.00 19.08
应收账款 海）股权投资
管理有限公司
中信国安广视 20,760.00 207.60 21,641.95 216.42
应收账款
网络有限公司
邮电国际旅行 2,352.00 23.52
应收账款
社
中信国安盟固 90,930.00 909.30 125,310.00 1,253.10
应收账款 利动力科技有
限公司
北海中信国安 394,680.00 3,946.80 75,060.00 750.60
应收账款 实业发展有限
公司
中信国安信息 267,146.00 10,958.26 207,170.00 2,071.70
应收账款 产业股份有限
公司
中信国安西藏 148.00 1.48
应收账款 创新基金管理
有限公司
峨眉中信国安 20,100.00 201.00 20,100.00 201.00
应收账款 项目管理有限
公司
青海中信国安 218,436.00 2,184.36 11,760.00 117.60
应收账款 锂业发展有限
公司
中信国安（香 17,856.00 178.56 5,669.00 56.69
应收账款 河）房地产开
发有限公司
北京国安宾馆 105,860.00 4,143.88 107,768.00 1,077.68
应收账款
有限公司
西藏国安睿博 7,056.00 352.80 7,056.00 70.56
应收账款 投资管理有限
公司
中信国安有限 32,940.00 329.40
应收账款
公司
应收账款 中信国安化工 24,076.00 240.76
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2018 年半年度报告
有限公司
北京国安宾馆 148,320.79 1,483.21 231,516.46 2,315.16
其他应收款
有限公司
国安社区（北 5,000.00 50.00
其他应收款 京）科技有限
公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中信国安化工有限公 10,740.64
预收账款
司
中信国安资本管理有 3,544.00 36,688.00
预收账款
限公司
中信国安盟固利电源 25,020.00 1,776.00
预收账款
技术有限公司
青海中信国安科技发 150,552.00 15,156.00
预收账款
展有限公司
预收账款 邮电国际旅行社 1,548.00
中非信银（上海）股 1,668.00
预收账款
权投资管理有限公司
国安社区（北京）科 42,376.73
预收账款
技有限公司
中信国安(西藏)创新 3,266.00
预收账款
基金管理有限公司
中信国安第一城国际 299,960.00 299,960.00
应付账款
会议展览有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
公司向信银瑞世（上海）融资租赁有限公司租用的设备于 2018 年 6 月 16 日到期，根据实际
发展需要，公司与信银瑞世（上海）融资租赁有限公司重新签订租赁合同约定，租期为 60 个月，
每年的租赁金额为 19,593,819.35 元人民币，每半年支付租金 9,796,909.67 元，公司需向其支付
保证金人民币 18,760,039.80 元。截至本报告日，公司尚未支付该笔保证金。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
资产负债表日后事项的非调整事项：
2018 年 8 月 15 日，公司发布关于出售公司控股子公司部分股权暨关联交易的公告，拟将公
司所持有的控股子公司徐州中信国安电子商务有限公司 64.92%的股权进行转让，其中 30.00%股权
转让给中信国安（西藏）创新基金管理有限公司，28.00%股权转让给江苏普源供应链管理有限公
司，4.74%股权转让给安徽大聚电子商务有限公司，2.18%股权转让给徐州市通源电子商务有限公
司。详细内容参见公告。
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2018 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风 2,309,728.17 100 2,309,728.17 100 0.00 2,309,728.17 100 2,309,728.17 100 0.00
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 2,309,728.17 / 2,309,728.17 / 0.00 2,309,728.17 / 2,309,728.17 / 0.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 2,309,728.17 2,309,728.17 100.00%
合计 2,309,728.17 2,309,728.17 100.00%
%确定该组合依据的说明：
无
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2018 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 1,443,884.89 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为 62.52 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,443,884.89
元。
占应收账款
与本公司关 坏账准备期
单位名称 金额 账龄 总额的比例
系 末金额
（%）
客户一 非关联方 357,770.00 4 年以上 15.49 357,770.00
客户二 非关联方 335,970.42 4 年以上 14.55 335,970.42
客户三 非关联方 317,500.00 4 年以上 13.75 317,500.00
客户四 非关联方 264,987.47 4 年以上 11.47 264,987.47
客户五 非关联方 167,657.00 4 年以上 7.26 167,657.00
1,443,884.8 1,443,884.8
合计 9 62.52 9
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 比 提 账面
比例
金额 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%)
例 (%) 例
(%) (%)
单项金额 1,447, 98.54 1,447,337,0 1,429,165,7 98. 1,429,165,7
重大并单 337,07 72.42 83.64 57 83.64
独计提坏 2.42
账准备的
其他应收
款
按信用风 21,394 1.46 16,82 78. 4,568,910.0 20,730,255. 1.4 16,453,17 79. 4,277,081.9
险特征组 ,818.8 5,908 64 3 73 3 3.75 37 8
合计提坏 1 .78
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
1,468, / 16,82 / 1,451,905,9 1,449,896,0 / 16,453,17 / 1,433,442,8
合计 731,89 5,908 82.45 39.37 3.75 65.62
1.23 .78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
1,221,492,974.58 合并范围
客户一
内子公司
116,564,401.92 合并范围
客户二
内子公司
86,018,250.92 合并范围
客户三
内子公司
23,261,445.00 还贷保证
客户四
金
合计 1,447,337,072.42 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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2018 年半年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 926,776.76 9,267.77 1.00%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 926,776.76 9,267.77 1.00%
1至2年 2,306,232.00 115,311.60 5.00%
2至3年 1,825,600.80 365,120.16 20.00%
3至4年
4至5年 16,336,209.25 16,336,209.25 100.00%
合计 21,394,818.81 16,825,908.78
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 375,210.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,475.92 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额
其他客户等 2,475.92
合计 2,475.92
其他说明
无
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收合并范围内关联方往来款 1,424,075,627.42 1,405,904,338.64
应收其他往来款 21,394,818.81 20,730,255.73
应收保证金 23,261,445.00 23,261,445.00
合计 1,468,731,891.23 1,449,896,039.37
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2018 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户一 往来款 1,221,492,974.58 4 年以内 83.17
客户二 往来款 116,564,401.92 2 年以内 7.94
客户三 往来款 86,018,250.92 2 年以内 5.86
客户四 往来款 23,261,445.00 4 年以上 1.58
客户五 房租等 4,612,464.00 3 年以内 0.31 485,238.07
合计 / 1,451,949,536.42 / 98.86 485,238.07
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,075,612,310.21 1,075,612,310.21 1,067,151,110.21 1,067,151,110.21
合计 1,075,612,310.21 1,075,612,310.21 1,067,151,110.21 1,067,151,110.21
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
新疆中信国 860,660,000.00 860,660,000.00
安葡萄酒业
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2018 年半年度报告
有限公司
中信国安农 71,491,110.21 71,491,110.21
业科技开发
有限公司
徐州中信国 105,000,000.00 105,000,000.00
安尼雅酒业
有限公司
徐州中信国 30,000,000.00 8,461,200.00 38,461,200.00
安电子商务
有限公司
合计 1,067,151,110.21 8,461,200.00 1,075,612,310.21
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 1,390,070.88 1,562,652.84
合计 1,390,070.88 1,562,652.84
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 18,100,968.05
合计 18,100,968.05
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 80,064.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 12,303,484.78
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,413.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -250,272.72
少数股东权益影响额 -40,560.86
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2018 年半年度报告
合计 12,118,129.59
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -2.0640 -0.0426 -0.0426
利润
扣除非经常性损益后归属于 -2.5864 -0.0534 -0.0534
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计
主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
董事长：赵欣
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 24 日
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