北京同仁堂股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:北京同仁堂股份有限公司
公司简称:同仁堂
公司英文名称:BEIJING TONGRENTANG CO.,LTD
2、公司法定代表人:殷顺海
3、公司董事会秘书:李连英
联系地址:北京市崇文区东兴隆街52号
联系电话:010 -67020018
传 真:010 -67020018
4、公司注册地址:北京市崇文区东兴隆街52号
公司办公地址:北京市崇文区东兴隆街52号
邮政编码:100062
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:同仁堂
股票代码:600085
二、会计数据及业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 144350771.08
净利润 122687552.80
主营业务利润 305389825.66
其他业务利润 453348.13
投资收益 8698803.82
营业外收支净额 -649548.51
经营活动产生的现金流量净额 144961227.90
现金及现金等价物净增加额 -4610986.48
2、报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标
(1)前三年主要会计数据(单位:元)
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 711100049.42 627177912.97 537439950.56
净利润 122687552.80 102364275.19 89441659.38
总资产 1102096488.11 1008325439.28 653392054.91
股东权益 677516891.22 614829338.42 229979457.53
(2)前三年主要财务指标(单位:元)
项 目 1998年 1997年 1996年
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.613 0.613 0.512 0.585 0.597
每股净资产(元/股) 3.388 3.388 3.074 3.514 1.533
净资产收益率％ 18.11 18.99 16.65 24.23 38.89
调整后的每股净资产(元/股) 3.347 3.347 3.039 3.473 1.467
注:报告期股本未发生变动,故每股收益、每股净资产与加权平均每股收益、每股净资产相等。
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]× 100％
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 合计
期初数 200000000 372465063.23 15354641.28 5118213.76 27009633.91 614829338.42
本期增加 18403132.92 6134377.64 104284419.88 122687552.80
本期减少
60000000.00 60000000.00
期末数 200000000 372465063.23 33757774.20 11252591.40 71294053.79 677516891.22
变动原因 本年度 本年度
本年度新增未分配利润及按1998年度 利润分配 利润分配
利润分配预案进行了现金分配
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股本变动情况表 数量单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
发起人股份 150000000 150000000
其中:境内法人持有股份 150000000 150000000
尚未流通股份合计 150000000 150000000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 50000000 50000000
已流通股份合计 50000000 50000000
三、股份总数 200000000 200000000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为39740户, 其中公司职工股已全部上市流通。
(2)主要股东持股情况
名次 股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本比例％
1 中国北京同仁堂集团公司
150000000 150000000 75.00
2 兴华基金 ——— 10615490 5.31
3 新安地 ——— 1042047 0.52
4 安信基金 ——— 616750 0.31
5 程志双 ——— 265335 0.13
6 杨方吉 ——— 227100 0.11
7 黄风仙 ——— 220800 0.11
8 张学而 ——— 211550 0.11
9 华星研究 ——— 206900 0.10
10 尹顺珍 ——— 178700 0.09
前十名股东中除中国北京同仁堂集团公司外,均与本公司不存在关联关系。
(3)持有本公司10％以上法人股东情况
中国北京同仁堂集团公司持有本公司75％的股份,系国有法人股。其相关情况如下:
法定代表人:殷顺海
公司注册地点:北京市崇文区东兴隆街52号
经营范围:
主营:加工、制造、销售中药材、中成药、饮片、营养保健品、药膳餐饮、化妆品、医药机械并提供有关的技术咨询、技术服务;药用动植物的饲养、种植;购销西药、医疗器械、卫生保健用品;货物储运;出租汽车业务;经营所属企业自产产品及相关技术的出口业务;经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口业务;
兼营:开展对外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工及补偿贸易业务;经营经贸部批准的其他商品的进出口业务。
本报告年度内该公司持有的本公司股份无质押情况。
(4)现任董、监事和高管人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
殷顺海 董事长 10000 10000
田大方 副董事长 10000 10000
王兆奇 副董事长 8000 8000
邵 刚 董事 8000 8000
梅 群 董事总经理 8000 8000
赵爱民 董事 8000 8000
陆建国 董事 8000 8000
金霭英 董事 8000 8000
郭世忠 董事 8000 8000
王 泉 监事长 8000 8000
宫 勤 监事 3000 3000
白 薇 监事 2000 2000
毕界平 副总经理 0 0
刘向光 副总经理 0 0
李连英 董事会秘书 8000 8000
四、股东大会简介
1、本年度股东大会情况
本年度召开一次股东大会,其具体内容及决议摘要如下:
本公司1997年度股东大会于1998年4月8日在本公司礼堂召开,出席会议的股东及股东代表45人,代表股份150,275,940股,占公司总股本20,000万股的75.13％,符合《公司法》和公司章程规定的比例。经会议审议批准,表决通过了如下决议:
(1)审议通过了本公司《一九九七年度董事会工作报告》;
(2)审议通过了本公司《一九九七年度监事会工作报告》;
(3)审议通过了本公司《一九九七年度财务决算和一九九八年财务预算》;
(4)审议通过了本公司《一九九七年度利润分配方案》;
(5)审议通过了 《 关于修改公司章程的方案》;
(6)审议通过了 《 关于授权董事会3,000 万投资项目审批权的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在1998年4月9日《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、现任董事、监事情况
姓名 职务 年龄 任期 年薪
殷顺海先生 董事长 45 三年 35547.50
田大方先生 副董事长 51 三年 35643.50
王兆奇先生 副董事长 50 三年 32821.50
邵刚先生 董事 45 三年 32797.50
梅群先生 董事总经理 42 三年 32569.50
赵爱民先生 董事 55 三年 32941.50
陆建国先生 董事 42 三年 32143.50
金霭英女士 董事 58 三年 32265.50
郭世忠先生 董事 60 三年 30953.50
王泉先生 监事长 44 三年 31861.50
宫勤先生 监事 42 三年 28967.50
白薇女士 监事 41 三年 27759.50
本报告期内公司董事、监事无变更情况。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开六次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
(1)、于1998年1月5日在本公司礼堂召开临时董事会议,董事长殷顺海主持了会议。会议应到董事九人,实到董事九人,会议审议通过了在河南郑州合资组建北京同仁堂河南药业有限责任公司的议案。本公司投资135万元,投资期限为十年,占注册资本的45％,以扩大本公司产品在河南的销售。该公司主要经营中成药、中药材、饮片、西药、医疗器械、保健品、化学仪器、玻璃仪器等的收购、批发、零售业务。
(2)、于1998年 2月18日在本公司礼堂召开临时董事会议, 审议通过了在河北保定合资组建北京同仁堂保定药店的议案,本公司投资100万元,投资期限为十五年,占注册资本的50％,以加强本公司在保定地区的批发、零售业务,形成区域幅射。该公司经营范围为中成药、饮片、西药、医疗器械、保健品。
(3)、于1998年3月4日在本公司北二楼会议室召开第一届第三次董事会会议,会议审议通过了以下事项:
①公司一九九七年度报告正文及摘要、董事会工作报告、总经理业务报告;
②关于一九九七年度利润分配的预案;
一九九七年度本公司净利润为102,364,275.19元,提取10％的法定公积金10,236,427.52元,提取5％的法定公益金5,118,213.76元,一九九七年度可向股东分配的利润为87,009,633.91元。公司拟以一九九七年度总股本200,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税),共用利润60,000,000元,剩余27,009,633.91元结转下一年度。
③关于修改公司章程的议案;
④关于一九九七年财务决算和一九九八年财务预算的报告;
⑤关于授权董事会3,000万元投资项目审批权的议案;
⑥决定公司于1998年4月8日召开一九九七年度股东大会。
(4)、于1998年4月28日在公司礼堂召开第一届董事会第四次会议,应到董事九人,实到董事九人,会议讨论通过了《关于增选公司副董事长、变更公司总经理、副总经理的决议》。决议内容如下:
①根据《公司章程》规定,董事会选举王兆奇先生为公司副董事长;
②因工作变动,王兆奇先生、邵刚先生不再担任公司总经理、副总经理职务;
③经董事长提名聘任梅群先生为公司总经理;
④经总经理提名,聘任毕界平先生、刘向光先生为本公司副总经理;
⑤因工作变动,金霭英女士不再担任总工程师职务,郭世忠先生不再担任总中药师职务。
(5)、于1998年7月29日上午在本公司礼堂召开第一届董事会第五次会议。会议应到董事九人, 实到九人, 会议由公司董事长殷顺海先生主持。会议经讨论审议,一致通过了本公司一九九八年度中期报告;审议通过了将本公司持有的北京同仁堂丰台制药厂的投资273.4万元,按投资额原价转让给中国北京同仁堂集团公司的事项。
(6)、于1998年12月14日在本公司五楼会议室召开第一届第六次董事会议。会议审议通过了关于拟以竞买方式购买科技中心进行技术中心和销售网络项目建设的决议。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
因工作变动王兆奇先生、邵刚先生不再担任公司总经理、副总经理职务。
经董事长提名,聘任梅群先生为公司总经理。
因工作变动,金霭英女士不再担任总工程师职务、郭世忠先生不再担任总中药师职务。
经总经理提名,聘任毕界平先生、刘向光先生为本公司副总经理。
3、会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
4、公司报告期利润实现数达到了利润计划完成数。
(二)、本次利润分配预案
1998年本公司实现净利润122,687,552.80元,按10％提取法定盈余公积金12,268,755.28元,提取5％法定公益金6,134,377.64元,加上年未分配利润27,009,633.91元,1998年度可供股东分配利润为131,294,053.79元。公司拟以1998年末总股本200,000,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股、每10股派发现金红利3.00元(含税),共用利润100,000,000.00元,剩余31,294,053.79元结转下一年度。
(三)、报告期内公司利润分配方案。
根据1997年度股东大会决议,1997年度本公司净利润为102,364,275.19元,提取10％的法定公积金10,236,427.52元,提取5％的法定公益金5,118,213.76元,1997年度可向股东分配的利润为87,009,633.91元。公司以1997年度总股本200,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税),并于1998年6月3日实施,共用利润60,000,000元,剩余27,009,633.91元结转下一年度。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况
(1)1998年3月4日召开第三次监事会议,审议通过了1997年度报告、董事会工作报告、监事会工作报告、总经理业务报告、1997年度利润分配预案、修改公司章程的议案。
(2)1998年4月29日召开第四次监事会议,审议了关于总经理、副总经理、及增选副董事长的议案。
(3)1998年7月29日召开第五次监事会议,审议通过1998年度中期报告。
(4)1998年12月14日召开第六次监事会议,审议了拟以竞买方式购买科技中心加快技术中心和销售网络建设的议案。
2、会计师事务所出具的审计报告为无保留意见的审计报告。
3、公司报告期利润实现数达到了利润计划完成数。
七、业务报告摘要
(一)、公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
本公司是从事中成药生产销售的专营公司。
(1)、实施名牌战略,生产经营超额完成九八年工作计划
一九九八年面对国家医疗制度改革不断深入,国内医药市场竞争日趋激烈、国外主销市场疲软的宏观环境,公司坚持同仁堂质量第一、创中药名牌的发展战略,解放思想,拓宽销售渠道,积极培育新的经济增长点,适时调整了产销结构,较好地适应了中药市场的变化,保持了公司持续稳定发展的势头。
一九九八年公司主营业务收入71,110万元,比上年同期增长13.38％。公司主要拳头产品同仁乌鸡白凤丸销售比上年同期增长25％,感冒清热冲剂比上年同期增长28.1％,牛黄清心丸比上年同期增长27％,感冒软胶囊比上年同期增长39％,牛黄上清丸比上年同期增长36％。
(2)、积极主动调整生产结构
为适应医疗制度改革带来的中药消费市场的变化,即中药治疗性产品市场需求品种多、数量大的特点,本公司积极调整生产结构,合理调配劳动组织,充分挖掘现有生产潜力,较好地适应了市场需求的变化。九八年工业产值比上年同期增长13％,产量增长14.96％,超千万元产值产品11种,500万元以上产值产品4种,拳头产品产值占总产值的77.96％。九八年蜜丸剂型产量比上年同期增长28％,水丸比上年同期增长36％, 药酒剂型比上年同期增长16％, 片剂比上年同期增长17.6％, 胶囊增长48.47％。
(3)、落实销售网络建设规划
九八年公司为扩大销售,占领市场,制定了由“做买卖改为做市场”的营销策略。各销售部门在注重研究本地区市场特点的基础上,把拓宽销售渠道、开发、延伸市场与开发品种市场有机结合起来,有效地促进了重点销售区、重点品种的市场占有率的提高。建立以中心城市辐射周边的销售网络,河南郑州、河北保定销售公司分别开业,减少了流通环节,提高了回款速度;药酒销售与打假工作结合起来,宣传了同仁堂的品牌,使在四川地区的药酒销售增长了六倍。药酒经营部在药酒的主销区湖南88个县、江西18个县建立了二级销售网络,起到了净化市场、促进销售的作用。九八年公司主打新产品塞隆风湿酒、新型牛黄解毒片等品种年均增幅达到30％以上。
(4)、加快资本运营,扩大公司规模
年内公司完成了与同仁堂集团公司两个项目的转让手续,已经市国资局正式确认。出口基地项目、胶囊生产线项目已竣工投产,北京同仁堂制药三厂正式成立投产。此项目的投产将对缓解生产能力不足,提高产品市场占有率起到较大作用。为加快企业技术中心的建设,利用北京房地产市场低迷的有利时机,购买已主体封顶的科技中心大楼,缩短了企业技术中心的建设周期,同时为在本市进行销售网络建设奠定了基础。
(5)、加快国家级企业技术中心项目的启动,认真落实科研品种开发计划
公司年度内计划项目6个均按计划要求进行,其中肾炎颗粒被列入“国家新药基金管理”项目,为同仁堂在科技新品开发上实现高起点、高技术、高疗效、高效益创造条件。
2、公司财务状况及经营情况
指标 1998年 1997年 变动情况％
总资产(元) 1102096488.11 1008325439.28 +9.30
长期负债(元) 11218973.96 23582515.16 -52.43
股东权益(元) 677516891.22 614829338.42 +10.20
主营业务利润(元) 305389825.66 266720666.05 +14.50
净利润(元) 122687552.80 102364275.19 +19.85
说明:(1)长期负债减少系归还了年内到期部分的银行借款;
(2)本公司一年来通过努力开拓国内、国际市场,建立营销网络,实施名优战略及加强内部机制的完善和管理,使经营业绩取得较大增长,使总资产、股东权益、主营业务利润、净利润同步增长。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)、受亚洲金融危机的影响,东南亚地区作为本公司产品的主销区产品订货呈下降趋势,且由于该地区货币贬值,我公司以其货币作为结算单位,亦影响本公司收益。针对此问题,本公司认真研究中药传统出口市场的变化,积极发展新客户,开发新的出口品种,开发新中药出口市场。年内同仁堂的4个产品顺利通过美国FDA认证,在技术处理及包装系列化方面都做了细致的工作,为下一步开拓美国市场提供了技术准备。
(2)、国家医疗制度改革已逐渐出台,医药分业、处方药与非处方药分开管理、国家控制医药价格,限制医药批发企业的政策,都将对本公司产品的市场销售产生影响。同仁堂产品以治疗性药品为主,品种多,门类齐全。报告期内,本公司面向医疗、零售开发市场,特别是加快零售网点建设,加快国内市场开发力度,较好地适应了医药市场的变化。
(3)、面对假冒产品,药品经营中的回扣之风,本公司坚持同仁堂的名牌产品战略,针对重点市场,开展了声势浩大的打假活动,正面宣传同仁堂的品牌,打击假冒侵权行为,与区域代理商协力配合,有效地打击了假冒行为,净化了市场,提高了同仁堂产品的市场占有率。
(4)、在工业生产上,部分环节的生产能力不足制约了畅销品种的扩销,短缺品种的供需矛盾依然比较突出。如煮提设备能力不足,药酒灌装设备亟待更新等。公司在挖掘现有生产能力的同时,加快了现有技改项目的建设进度,同时做好设备更新的准备工作。
(二)、公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况:
本报告期内无新增募集资金。1997年本公司发行新股共募集资金34248.56万元,延续到本报告期内继续使用,实际投资项目与承诺投资项目相同,详见下表:
项目名称 承诺总投资额 实际总投资额 单位:万元
新产品新剂型车间改造项目 2950 2111.0
提取生产线技术改造项目 2960 354.6
颗粒车间改造项目 2990 376.7
出口基地技术改造项目 2984 2988.0
口服液车间改造项目 2,000 资金尚未安排
胶囊生产线改造项目 2000 2307.3
国家级企业技术中心 9623 3259.5
新产品开发项目 2600 399.7
销售网络建设 6000 235.0
补充流动资金 5000.0
尚未使用资金在银行存款中。
募股资金使用情况说明:
(1)、新产品新剂型车间改造项目。总投资2,950万元,实际完成投资2,111万元。该项目为集团公司所属中药五厂搬迁结合技术改造项目,根据招股说明书中国北京同仁堂集团公司与本公司项目转让的承诺,现已办理完毕资产评估等全部项目转让的有关法律手续。项目已经北京市国有资产管理局以京国资估(1998)281号文确认结果。项目评估款本公司已全部付清,本期投入资金共711万元。该项目制剂车间、配套设施主体已完成,目前正在做设备基础及部分配套工程的内装修。
(2)、提取生产线技术改造项目。总投资2,960万元,实际投资354.6万元,公司集中力量实施车间土建及配套工程,设备尚未进货安装。
(3)、颗粒车间改造项目。总投资2,990万元,实际投资376.7万元,鉴于新剂型车间土建及配套工程未完,设备尚未进货安装。
(4)、出口基地技术改造项目。总投资2,984万元,实际投资完成2,988万元。该项目为集团公司所属中药三厂整体改造项目,根据招股说明书中国北京同仁堂集团公司与本公司项目转让的承诺,现已办理完毕资产评估等全部项目转让的有关法律手续。项目已经北京市国有资产管理局以京国资估(1998)281号文确认评估结果。项目评估款本公司已全部付清,本期投入资金788万元。该项目已竣工投产,已转固定资产2,723万元,在此基础上,北京同仁堂制药三厂成立,并正式运行。
(5)、口服液车间改造项目。总投资2,000万元。鉴于口服液剂型市场调查销售呈下降趋势,本期未安排资金。
(6)、胶囊生产线改造项目。总投资2,000万元,实际投资2,307.3万元。该项目已竣工投产,已转固定资产2,307.3万元。
(7)、国家级企业技术中心项目。总投资9,623万元。为加快技术中心项目建设,充分利用北京房地产市场低迷的有利时机,本公司董事会1998年12月14日通过了以竞买方式购买已主体封顶的科技中心大楼,用于企业技术中心和销售网络建设项目,实际中标价6,150万元,手续费184.5万元,该项目建筑面积16,000平方米,本报告期实际投资3,259.5万元。
(8)、新产品开发项目
①肾炎颗粒:按北京市药品审评委员会对本项目的临床审评意见,于上半年完成了技术补充工作,年底前通过了市级临床复审,并于12月20日上报国家药品监督局新药审评办公室审批临床(该部门已受理审评)。项目累计投资95.7万元。
②益肾祛毒胶囊:按市药品审评委员会的临床初审意见,九八年底前完成了技术补充工作,九九年三月通过了市级临床复审,目前已向国家新审办申报临床审批。项目累计投资160.5万元。
③愈风宁心滴丸:九八年十月通过了市药品审评委员会的临床初审,并按要求修改、补充了相应技术工作。九九年三月通过了市新审办公室的复审,目前正准备进行临床试验(不需上报国家药审办)。项目累计投资58万元。
④速效止痛颗粒:九八年上半年完成了药理研究,因结果不理想,经召开两次专家技术论证会,根据专家们的建议,暂停了该项目的研制。项目累计投资85.5万元。
(9)、市场销售网络建设项目
①投资135万元在河南郑州组建北京同仁堂河南药业有限公司,注册资金300万元,经营期限为十年。本公司投资占注册资本的45％。该公司经营中成药、中药材、西药等的收购、批发、零售,提高同仁堂产品在河南地区的市场占有率。
②投资100 万元在河北保定组建北京同仁堂保定药店(有限责任公司),注册资金200 万元,经营期限为十五年。本公司投资占注册资本的50％。该公司经营中成药、饮片、西药、医疗器械、保健品,扩大同仁堂产品在河北周边地区的销售。
2、报告期内非募集资金投资项目简介
本报告期内非募集资金投资共1779.7万元。其中中试基地项目投资1566.67万元,项目已竣工投入使用。生产办公楼项目投资193.79万元,本项目报告期内已竣工投入使用。
(三)新年度的业务发展计划
一九九九年公司将继续实施名牌产品战略,以市场为中心,以提高经济效益为目的,做到“三突出、一加强”,即:
突出产品销售,加快销售网络的建设, 力争重点拳头产品销售上规模,在现有已取得批准文号的新产品中筛选培养一批有市场潜力的新产品,提高企业市场竞争能力和市场营销质量;
突出结构调整,加大生产结构和品种结构调整力度, 狠抓生产上规模,解决适销对路产品的扩产问题;加快项目工程进度,确保年内投产;出口基地项目积极完成试产工作,尽快达到设计生产能力;
突出新产品开发,建立起以市场为导向的企业技术开发创新体系,在加快拳头重点产品二次科研的基础上,充分调动和发挥各方面的科技优势,加速新产品的开发速度和水平,确保企业后继发展能力。
一九九九年公司将加强企业基础管理工作,继续深化企业内部改革工作,完善内部管理,以学邯钢、降成本为核心,提高企业经济运行质量,落实成本费用的目标管理责任制,积极推行适应市场变化的用人机制、激励机制,加快企业改制步伐,提高企业整体市场竞争能力。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度内公司根据《招股说明书》承诺,完成了与中国北京同仁堂集团公司原北京中药五厂“搬迁结合技术改造”项目及原中药三厂整体改造项目的转让,现已办理完毕资产评估等全部项目转让的法律手续,并已经北京市国有资产管理局以京国资估(1998)281号文确认,项目转让款项已全部付清。为加快完成《招股说明书》中承诺的国家级企业技术中心项目,利用北京房地产市场低迷的有利时机,本报告期内公司以竞买方式购入主体已封顶的用于企业技术中心和销售网络建设的科技中心大楼,中标价6,150万元,手续费184.5万元。
3、重大关联交易事项
关联交易方 交易内容 金额
中国北京同仁堂集团公司 采购货物 155217606.89
中国北京同仁堂集团公司 销售 183821616.34
北京同仁堂保定药店 销售 6790.51
北京同仁堂河南药业有限责任公司 销售 16399026.57
以上交易均按正常市场销售价格结算。
本公司委托同仁堂集团公司采购货物实行同质同价,以市场价格结算,以保证公司工业生产的正常进行。
因本公司在北京地区无零售批发企业, 故委托集团公司在北京地区代理销售本公司产品, 保证了本公司产品在北京地区的销售任务的完成。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
报告期内,本公司所聘会计师事务所无变更。
本公司聘请的京都会计师事务所与北京会计师事务所联合改制,更名为北京京都会计师事务所有限公司。
6、本报告期内公司无担保、抵押等重大合同事项。
7、2000年问题对公司的影响及解决方案
计算机2000年问题对本公司办公用普通计算机系统和嵌入式计算机系统可能造成日期、计算、设备运转等方面的问题。本公司对普通计算机系统的BIOS层和操作系统层用check2000软件修正;应用软件层进行源程序的修改、更换或重新开发;对设备、仪表、仪器,请原供应商帮助解决。计算机2000年问题对本公司的办公、科研、生产和销售不会造成较大影响。
九、财务报告
(一)审计报告
审 计 报 告
北京京都审字(1999)第398号
北京同仁堂股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了北京同仁堂股份有限公司(以下简称贵公司) 1998年12月31日的资产负债表,1998年度的利润表、利润分配表,1998年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规
定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:张 森
北京朝阳区建国门外大街赛特广场五层 中国注册会计师:童登书
一九九九年三月十二日
(唯附注四.21三月十八日)
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介
本公司是由中国北京同仁堂集团公司独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。公司1997年5月29日上网发行流通股5000万股,1997年6月18日在北京市工商行政管理局登记注册,注册号11510624,注册资本20000万元,并于1997年6月25日在上海证券交易所正式挂牌。
本公司是制造、加工、销售中成药的专业公司,年产中成药21个剂型、400余种,主要产品有牛黄清心丸、安宫牛黄丸、大活络丹、国公酒等中成药。
二.公司主要会计政策和会计估计
1.会计制度
本公司自1998年度起执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司会计年度采用公历年度,自公历1月1日至12月31日。
3.计帐基础和计价原则
本公司采用借贷记帐法,按权责发生制原则核算,以实际成本为计价原则。
4.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。外币业务发生时,按业务实际发生时当日市场汇价(中间价)折合为本位币记帐,决算日对货币性项目按当日的市场汇价(中间价)进行调整,所产生的汇兑损益列入当期损益。
5.坏帐核算方法
本公司对坏帐采用备抵法核算,自1998年度起按年末应收帐款余额的千分之三计提坏帐准备。
6.存货核算方法
本公司原材料(包括主要材料、辅助材料、外购半成品)采用计划成本核算;低值易耗品在领用时采用五五摊销法;产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法计算。本公司不计提存货跌价损失准备。
7.长期投资核算方法
本公司对外股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％至50％,或虽投资不足20％但具有重大影响,采用权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上,并对其拥有控制权时,采用权益法核算并对子公司会计报表予以合并。
本公司对外债权投资,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销。债权投资按权责发生制原则计提利息。
本公司不计提长期投资减值准备。
8.固定资产及其折旧方法
本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、 机器设备、 运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本计价,并按直线法计提折旧,各类固定资产的折旧年限率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30—35年 3.23％— 2.77％
机械设备 5—8年 19.40％—12.13％
运输设备 6年 16.17％
9.在建工程核算方法
本公司按投入或购置价值核算在建工程。固定资产未交付使用之前发生的借款利息,计入在建固定资产的成本(利息资本化)。工程完工并交付使用时,按工程的实际成本转入固定资产。
10.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
11.收入实现的确认
本公司对于产品销售,已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,即确认营业收入的实现。
12.现金等价物的确定标准
本公司将所有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
13.会计政策和会计估计变更的说明
本公司1997年度会计报表已按《股份有限公司会计制度》调整,调整科目主要有应付工资、所得税;在利润表中“所得税”项目下增设“所得税返还”项目,反映应由北京市财政局返还的所得税。
三、税项
1.主要税种及税率
(1)增值税
中药材、中成药增值税税率分别为13％和17％,以抵扣进项税额后计缴。
(2)消费税
药酒消费税税率为10％,以抵扣原料酒的消费税税额后计缴。
(3)城市维护建设税
位于通县地区的北京同仁堂药酒厂按应交增值税和消费税税额的 5％计缴;位于昌平县的北京同仁堂制药三厂以应交增值税和营业税税额的1％计缴;除此之外其他厂按应交增值税税额的7％计缴。
(4)房产税
以帐面房产原值70％的金额为计税依据,年税率为1.2％。
(5)所得税
本公司所得税以应纳税所得额的33％计算纳税。
2.优惠税负及批文
北京市财政局京财工(1997)272号函同意本公司上市后,依法缴纳所得税超过15％税负部分,由市财政局实行“先征后返”,返还资金并入企业税后利润统一进行分配。
四.会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 1997.12.31 1998.12.31
现 金 15127.31 20605.31
银行存款 261295588.76 256679124.28
261310716.07 256699729.59
银行存款中外币金额:
1997.12.31 1998.12.31
外币 折算汇率 人民币 外币 折算汇率 人民币
美元存款
1295.35 1:8.2798 10725.24 212416.17 1:8.2787 1758529.75
2.应收帐款
A.帐龄分析及百分比
帐龄 1997.12.31 比例 1998.12.31 比例
1年以内 67538439.77 55.17％ 70678625.85 63.95％
1—2年 36570797.49 29.87％ 26856283.76 24.30％
2—3年 17866464.51 14.59％ 9271722.82 8.39％
3年以上 453338.59 0.37％ 3712090.09 3.36％
122429040.36 100％ 110518722.52 100％
B.5％以上股份的股东欠款
项 目 1997.12.31 比重 1998.12.31 比重
中国北京同仁堂集团公司 42563419.42 34.77％ 25542135.85 23.11％
3.预付帐款
A.帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1998.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 50000000.00 100％ 3820882.44 96.32％
1-2年 146151.32 3.68％
50000000.00 100％ 3967033.76 100％
B.以上预付款项不存在预付持本公司5％以上股份的股东的款项。
4.其他应收款
A.帐龄分析及百分比
帐龄 1997.12.31 比例 1998.12.31 比例
1年以内 11496577.16 95.80％ 29316146.84 92.55％
1—2年 359912.76 3.00％ 2009776.97 6.34％
2—3年 128823.30 1.07％ 351722.71 1.11％
3年以上 15483.00 0.13％ 0.00
12000796.22 100％ 31677646.52 100％
B.无持本公司5％以上股份的股东的欠款。
C.大额应收款项的性质和内容
债务单位 性质和内容 1998.12.31
北京市财政局 所得税返还 25995861.93
5.存货
项目 1997.12.31 1998.12.31
原材料 65333817.07 76432628.32
在产品 59207516.61 87881403.45
产成品 201388563.77 233407099.98
低值易耗品 2361591.04 2629411.71
委托加工物资 0.00 916351.34
材料物资及包装物 1820006.18 4426613.48
330111494.67 405693508.28
6.待摊费用
项目 1997.12.31 1998.12.31
期初进项税 5779644.96 3871934.18
房租 425000.00 0.00
保险费 202968.79 380159.77
报刊费 147075.77 137842.12
修理费 0.00 50000.00
养路费 0.00 2376.00
煤火费 17610.00 0.00
6572299.52 4442312.07
7.长期投资
(1)项目 金额
长期股权投资 2279315.90
长期债权投资 440000.00
2719315.90
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 初始投资额 权益法调整 累计投资额 投资比例
北京同仁堂河南药业公司
10年 1350000.00 -27266.63 1322733.37 45％
北京同仁堂保定药店
15年 1000000.00 -43417.47 956582.53 50％
2350000.00 -70684.10 2279315.90
(3)长期债权投资
债券种类 到期日 年利率 面值 购入金额
电力建设债券 1998.12.1 不计息 440000 440000
注:以上债券从1998年开始,于每年12月1日凭“电力建设债券收款凭证”到经办银行办理还款手续,五年还清,每年偿还本金的20％。
8.固定资产及累计折旧
A.固定资产原价
项 目 1997.12.31 本年增加 本年减少 1998.12.31
房屋及建筑物 129856258.01 43076828.45 -- 172933086.46
机械设备 120465089.67 41441504.71 2408880.80 159497713.58
运输设备 7793173.00 3328898.98 606500.00 10515571.98
258114520.68 87847232.14 3015380.80 342946372.02
B.累计折旧
项 目 1997.12.31 本年增加 本年减少 1998.12.31
房屋及建筑物 37877138.34 3797012.95 -- 4167415129
机械设备 60351310.07 12881519.55 1784017.50 71448812.12
运输设备 3634197.37 893571.31 395919.51 4131849.17
101862645.78 17572103.81 2179937.01 117254812.58
说明:固定资产较上年增长32.8％,主要原因如下:
a.自筹资金建造的中试基地完工,转入固定资产23,287,144.37元。
b.以募集资金建造的同仁堂出口基地技术改造项目工程完工,转入固定资产27,232,614.98元。
c.以募集资金建造的胶囊生产线改造项目工程完工,转入固定资产23,073,017.19元。
d.自筹资金建造的生产综合办公楼工程完工,转入固定资产4,551,025.64元。
9.在建工程
本期转入 其他
工程名称 1997.12.31 本期增加 固定资产数 减少数1998.12.31 资金来源 项目进度
计算机 113,600.00 -- -- 113,600.00
-- 自筹 100％
蒸馏水机 25,400.00 -- -- 25,400.00
-- 自筹 100％
水丸车间改造 204,300.53 -- -- 204,300.53
-- 自筹 100％
中试基地* 7,620,424.69 15,666,719.68 23,287,144.37 --
-- 自筹 100％
生产办公楼 2,613,167.38 1,937,858.26 4,551,025.64 --
-- 自筹 100％
管道微机 45,000.00 -- -- 45,000.00
-- 自筹 100％
颗粒改造工程 186,459.94 124,011.54 310,471.48 --
-- 自筹 100％
电话总机 200,000.00 68,400.00 268,400.00 --
-- 自筹 100％
四车间技术改造 97,865.00 -- -- 97,865.00
-- 自筹 100％
同二新剂型 14,000,000.00 7,109,485.20 -- -- 21,109,485.20 募股 76％
提取生产线技改
2,000,000.00 1,546,376.50 -- -- 3,546,376.50 募股 88％
颗粒车间改造2,500,000.00 1,267,354.50 -- -- 3,767,354.50 募股 87％
同仁堂出口基地
技术改造项目
22,000,000.00 7,879,795.87 27232614.98 2647180.89
-- 募股 100％
胶囊生产线改造14800000.00 8273017.19 23073017.19 --
-- 募股 100％
科技中心 -- 32595000.00 -- -- 32595000.00 募股 27％
66406217.54 76468018.74 78722673.66 3133346.42 61018216.20
*中试基地项目中利息资本化金额803,510.48元
10.短期借款
借款类别 1997.12.31 1998.12.31
担保借款 116240000 113220000
信用借款 97100000 97100000
213340000 210320000
*担保借款的担保人系中国北京同仁堂集团公司。
11.应付帐款
1997.12.31 1998.12.31
56869019.74 72234905.24
无持5％以上股份的股东单位的款项。
12.预收帐款
1997.12.31 1998.12.31
288257.55 20872388.13
*本公司不存在预收持5％以上股份股东款项。
13.应付股利
1997.12.31 1998.12.31
60000000.00 60022000.00
说明:根据公司董事会决议通过1998年度利润分配预案,以1998年末股本20000万股为基数,以每10股派发3元现金股利,共计分配红利60,000,000元。
14.应交税金
税种 1997.12.31 1998.12.31
增值税 -4788932.71 2951968.23
城市维护建设税 69945.28 238852.88
所得税 539517.66 2234444.52
房产税 113807.90 0.00
个人所得税 0.00 59168.97
车船使用税 0.00 600.00
消费税 275522.78 468737.24
-3790139.09 5953771.84
15.其他应付款
1997.12.31 1998.12.31
23988893.54 35928719.24
无持5％以上股份的股东单位款项
16.一年内到期的长期负债
借款类别 1997.12.31 1998.12.31
抵押贷款* 7000000.00
担保贷款 13848100.00
13848100.00 7000000.00
*以北京同仁堂制药二厂口服液制剂楼做抵押借入的7,000,000.00元到期日为99年11月30日。
17.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建设银行朝阳支行 1300000 94.2.5-2001.2.4 5.94％ 担保*
1300000
*担保借款的担保人系中国北京同仁堂集团公司。
18.股本数量单位:万股
项 目 1997.12.31 本次变动增减 1998.12.31
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
A、尚未流通股份
1、发起人股份 15000 0 0 0 0 0 15000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 15000 0 0 0 0 0 15000
尚未流通股份合计 15000 0 0 0 0 0 15000
B、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 5000 5000
2、其他
已流通股合计 5000 0 0 0 0 0 5000
C、股份总数 20000 0 0 0 0 0 20000
19.资本公积
项 目 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
股本溢价 372465063.23 -- -- 372465063.23
20.盈余公积
项 目 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
法定盈余公积 10236427.52 12268755.28 -- 22505182.80
公益金 5118213.76 6134377.64 -- 11252591.40
15354641.28 18403132.92 -- 33757774.20
21.未分配利润
1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
27009633.91 122687552.80 78403132.92 71294053.79
说明:根据公司董事会决议通过1998年度利润分配预案,以1998年末股本20,000万股为基数,以每10股派发3元现金股利,共计分配红利60,000,000元。并以每10股送2股红股。
22.其他业务利润
项 目 97年度 98年度
房租收入 3276340.00 282555.00
销售包装物 -1465.60 0.00
销售原材料 0.00 -206.87
骨刺膏技术转让费 0.00 171000.00
3274874.40 453348.13
23.财务费用
类 别 97年度 98年度
利息支出 24954443.42 19189639.73
减:利息收入 2759682.14 8432122.10
汇兑损失 173953.67 2758.83
其他 414500.80 50374.24
22783215.75 10810650.70
24.投资收益
项 目 97年度 98年度
债券投资收益 358,900.00 8,769,487.92*
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 0.00 -70684.10
358900.00 8698803.82
*98年度债券投资收益实现了8,769,487.92元系本公司国债回购实现的收益。
25.营业外收入
项 目 97年度 98年度
处置固定资产收益 48302.72 57124.07
废品收入 196875.42 67522.10
押金收入 0.00 1600.00
申购资金冻结利息收入 6599026.29 0.00
侵权赔款收入 150527.98 0.00
其他收入 402498.55 14053.63
7397230.96 140299.80
26.营业外支出
项 目 97年度 98年度
固定资产处置、报废净损失 174801.64 756230.66
罚款及滞纳金 6738.00 0.00
赈灾款 0.00 10000.00
其他 45172.91 23617.65
226712.55 789848.31
27.支付的其他与经营活动有关的现金
其中大额支付项目:
项目 本年发生额
商标使用费 2640000.00
水电费 5520707.11
差旅费 10646458.37
广告费 31135843.02
研究开发费 5865463.43
统筹基金 5125369.44
28.支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 98年度
住房周转金 3430120.00
五.关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 中国北京同仁堂集团公司
注册地址 北京市崇文区东兴隆街52号
主营业务 加工、制造、销售中药材、中成药
与本企业关系 控股公司,持股75％
经济性质或类型 全民
法定代表人 殷顺海
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国北京同仁堂集团公司 12120.30万元 6554.70 - 18675万元
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 比例 本年增加 本年减少 年末数 比例
中国北京同仁堂集团公司
15,000万 75％ - - 15,000万 75％
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
北京同仁堂广告公司 同一母公司
北京同仁堂保定药店 联营公司
北京同仁堂河南药业有限责任公司 联营公司
5.关联交易事项
A.支付关联协议费用
本公司与中国北京同仁堂集团公司共同执行《商标使用许可证协议》、《土地租赁协议》、《仓库使用协议》,本公司支付中国北京同仁堂集团公司以下费用:
项 目 1997年 1998年 依据
土地租金 6,439,700 6,439,700 协议约定
商标使用费 2,640,000 2,640,000 协议约定
仓储费 670,000 1,799,240 协议约定
房屋租赁费* 0 6000000
*本公司1998年度与中国北京同仁堂集团公司签定协议,租用位于北京市西城区西内大街130号院内面积共计6667平方米的生产、办公用房,每年支付使用费300万元。1998年度支付给中国北京同仁堂集团公司97,98年使用费共计600万元。
B.向关联方采购货物情况
企业名称 金额
中国北京同仁堂集团公司 155217606.89
以上交易均按正常销售价格结算
C.向关联方销售货物情况
企业名称 金额
中国北京同仁堂集团公司 183821616.34
北京同仁堂保定药店 56790.51
北京同仁堂河南药业有限责任公司 16399026.57
以上交易均按正常销售价格结算
D.关联方交易未结算金额
关联方名称 帐户性质 未结算金额
中国北京同仁堂集团公司 应收帐款 25542135.85
北京同仁堂保定药店 应收帐款 34576.21
北京同仁堂河南药业有限责任公司 应收帐款 3950299.82
北京同仁堂广告公司 应付帐款 502420.00
北京同仁堂广告公司 其他应付款 2000000.00
六.或有事项
截止1998年12月31日止,本公司无对外抵押、担保等或有事项。
七.承诺事项
本公司承诺以6334.5万元购买用于企业技术中心和销售网络建设的科技中心大楼,截至1998年12月31日已支付3259.5万元,1999年2月5日支付1845万元,1999年3月31日将支付剩余的1230万元。
八.资产负债日后事项
截至1999年3月12日,本公司已支付购买企业技术中心和销售网络建设的科技中心大楼第二期款1845万元。
北京同仁堂股份有限公司
十、公司的其他有关材料
1、公司首次注册登记日期:1997年6月18日
登记地点:北京市
2、公司法人营业执照注册号:11510624
3、公司税务登记号:110103633646266
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所:北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地点:北京市建国门外大街22号赛特广场5层
十一、备查文件
1、载有法定代表人、会计负责人、会计经办人员亲笔签字并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
3、报告期在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的公司文件正本及公告原稿。
北京同仁堂股份有限公司董事会
一九九九年三月二十二日
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资产负债表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
币资金 256699729.59 261310716.07
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 110518722.52 122429040.36
减：坏帐准备 311556.17
应收帐款净额 110187166.35 122429040.36
预付帐款 3967033.76 50000000.00
应收补贴款
其他应收款 34677646.52 12000796.22
存货 405693508.28 330111494.67
减：存货跌价准备
存货净额 405693508.28 330111494.67
待摊费用 4442312.07 6572299.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 812667396.57 782424346.84
长期投资：
长期股权投资 2279315.90 2743000.00
长期债权投资 440000.00 500000.00
长期投资合计 2719315.90 3243000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2719315.90 3243000.00
固定资产：
固定资产原价 342946372.02 258114520.68
减：累计折旧 117254812.58 101862645.78
固定资产净值 225691559.44 156241874.90
工程物资
在建工程 61018216.20 66406217.54
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 286709775.64 222658092.44
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1102096488.11 1008325439.28
流动负债：
短期借款 210320000.00 213340000.00
应付票据
应付帐款 72234905.24 56869019.74
预收帐款 20872388.13 288257.55
代销商品款
应付工资 2388870.84 2908187.60
应付福利费 -1473464.07 1306570.90
应付股利 60022000.00 60000000.00
应交税金 5953771.84 -3790139.09
其他应交款 113431.71 1154695.46
其他应付款 35928719.24 23988893.54
预提费用
一年内到期的长期负债 7000000.00 13848100.00
其他流动负债
流动负债合计 413360622.93 369913585.70
长期负债：
长期借款 1300000.00 13690000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 9918973.96 9892515.16
其他长期负债
长期负债合计 11218973.96 23582515.16
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 424579596.89 393496100.86
股东权益
股本 200000000.00 200000000.00
资本公积 372465063.23 372465063.23
盈余公积 33757774.20 15354641.28
其中：公益金 11252591.40 5118213.76
未分配利润 71294053.79 27009633.91
股东权益合计 677516891.22 614829338.42
负债及股东权益总计 1102096488.11 1008325439.28
利 润 表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 711100049.42 627177912.97
减：折扣与折让
主营业务收入净额 711100049.42 627177912.97
减：主营业务成本 400037881.13 354717771.45
主营业务税金及附加 5672342.63 5739475.47
二、主营业务利润 305389825.66 266720666.05
加：其他业务利润 453348.13 3274874.40
减：存货跌价损失
营业费用 62940600.94 53083838.58
管理费用 95790406.38 81229345.48
财务费用 10810650.70 22783215.75
三、营业利润 136301515.77 112899140.64
加：投资收益 8698803.82 358900.00
营业外收入 140299.80 7397230.96
减：营业外支出 789848.31 226712.55
四、利润总额 144350771.08 120428559.05
减：所得税 47659080.21 39741424.49
加:所得税返还 25995861.93 21677140.63
五、净利润 122687552.80 102364275.19
利润分配表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 122687552.80 102364275.19
加：年初未分配利润 27009633.91
盈余公积转入
二、可供分配的利润 149697186.71 102364275.19
减：提取法定盈余公积 12268755.28 10236427.52
提取法定公益金 6134377.64 5118213.76
三、可供股东分配的利润 131294053.79 87009633.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 60000000.00 60000000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 71294053.79 24009633.91
现金流量表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：元
项 目 1998年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 804965490.61
收取的租金 249000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 16327427.48
收到的其他与经营活动有关的现金 73870848.79
现金流入小计 895412766.88
购买商品、接受劳务支付的现金 486929767.52
经营租赁所支付的现金 15991775.61
支付给职工以及为职工支付的现金 63569664.22
实际交纳的增值税款 48957252.37
支付的所得税款 45964153.35
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8341185.16
支付的其他与经营活动有关的现金 80697740.42
现金流出小计 750451538.98
经营活动产生的现金流量净额 144961227.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 158236917.02
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
146577.20
收到的其他与投资活动有关的现金 17201610.02
现金流入小计 175585104.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
70923089.04
权益性投资所支付的现金 2350000.00
债权性投资所支付的现金 155433917.02
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 228707006.06
投资活动产生的现金流量净额 -53121901.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 253090000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 270206.00
现金流入小计 253360206.00
偿还债务所支付的现金 267210000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 59978000.00
偿付利息所支支付的现金 19189639.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3430120.00
现金流出小计 349807759.73
筹资活动产生的现金流量净额 -96447553.73
四、汇率变动对现金的影响 -2758.83
五、现金及现金等价物净增加额 -4610986.48
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 122687552.80
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 438949.19
固定资产折旧 17141273.16
无形资产摊销
待摊费用的减少 1902119.20
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-7124.07
固定资产报废损失 756230.66
财务费用 10810650.70
投资损失(减收益) -8698803.82
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -75726063.29
经营性应收项目的减少(减增加) 112710785.45
经营性应付项目的增加(减减少) -40264731.08
其他 3207389.00
经营活动产生的现金流量净额 144961227.90
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 256699729.59
减:货币资金的期初余额 261310716.07
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4610986.48
