600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
特变电工股份有限公司
600089
2014 年第三季度报告
1 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
目 录
一、重要提示............................................................ 3
二、公司主要财务数据和股东变化.......................................... 3
三、重要事项............................................................ 6
四、附录............................................................... 12
2 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 张 新
主管会计工作负责人姓名 尤智才
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 龚海军
公司负责人张新、主管会计工作负责人尤智才及会计机构负责人（会计主管
人员）龚海军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 56,238,249,062.81 50,660,183,302.82 11.01
归属于上市公司股东的净资产 19,560,245,348.95 14,601,433,482.73 33.96
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -3,420,062,043.81 -4,297,490,526.83 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 26,472,695,579.55 19,184,869,578.63 37.99
归属于上市公司股东的净利润 1,379,327,956.34 1,024,789,887.34 34.60
归属于上市公司股东的扣除非
1,184,843,204.04 865,666,457.68 36.87
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 7.45 7.30 增加 0.15 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.4428 0.3888 13.89
稀释每股收益（元/股） 0.4428 0.3888 13.89
3 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
报告期内，公司完成配股发行及上市、公司首期限制性股票激励计划限制性
股票授予，公司总股本自 2,635,559,840 股增加到 3,240,133,686 股。2013 年 9
月 30 日，公司总股本为 2,635,559,840 股，2014 年 9 月 30 日，公司总股本为
3,240,133,686 股。上述表格中基本每股收益、稀释每股收益指标报告期与上年
同期的计算基数不同。
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
主要系公司固定资产处置
非流动资产处置损益 470,414.85 2,787,760.85
损益
计入当期损益的政府补助，但与公司 主要系公司收到的与收益
正常经营业务密切相关，符合国家政 相关的政府补助及公司递
88,269,287.26 239,384,589.12
策规定、按照一定标准定额或定量持 延收益摊销转入“营业外
续享受的政府补助除外 收入”
除上述各项之外的其他营业外收入和
13,578,339.94 4,512,185.39
支出
所得税影响额 -4,997,668.00 -17,530,565.08
少数股东权益影响额（税后） -14,698,514.85 -34,669,217.98
合计 82,621,859.20 194,484,752.30
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数（户） 301,909
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例 限售条
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 股份状态 数量
数量
新疆特变电工集团有 境内非国
- 377,429,387 11.65 0 无
限公司 有法人
新疆宏联创业投资有 境内非国
- 219,815,679 6.78 0 质押 67,500,000
限公司 有法人
新疆投资发展（集团）
-5,053,662 50,702,515 1.56 0 质押 22,000,000 国有法人
有限责任公司
4 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
交通银行－华安策略
优选股票型证券投资 2,939,950 41,187,895 1.27 0 无 未知
基金
中国银行－易方达积
-5,099,935 30,900,000 0.95 0 无 未知
极成长证券投资基金
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人
12,632,112 30,271,902 0.93 0 无 未知
分 红 － 005L － FH002
沪
全国社保基金六零一
-2,300,000 22,118,018 0.68 0 无 未知
组合
中国工商银行－上证
50 交易型开放式指 -3,989,769 21,585,323 0.67 0 无 未知
数证券投资基金
中国工商银行－华安
中小盘成长股票型证 1,000,000 19,999,950 0.62 0 无 未知
券投资基金
全国社保基金一零九
4,967,354 18,892,495 0.58 0 无 未知
组合
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
新疆特变电工集团有限公司 377,429,387 人民币普通股 377,429,387
新疆宏联创业投资有限公司 219,815,679 人民币普通股 219,815,679
新疆投资发展（集团）有限责任公司 50,702,515 人民币普通股 50,702,515
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 41,187,895 人民币普通股 41,187,895
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 30,900,000 人民币普通股 30,900,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－
30,271,902 人民币普通股 30,271,902
005L－FH002 沪
全国社保基金六零一组合 22,118,018 人民币普通股 22,118,018
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资
21,585,323 人民币普通股 21,585,323
基金
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基
19,999,950 人民币普通股 19,999,950
金
全国社保基金一零九组合 18,892,495 人民币普通股 18,892,495
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金、中国工商
银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金同受华安基金
管理有限公司管理；中国银行－易方达积极成长证券投资
基金、全国社保基金六零一组合、全国社保基金一零九组
上述股东关联关系或一致行动的说明
合同受易方达基金管理有限公司管理。公司前十名无限售
条件的股东中，新疆特变电工集团有限公司与新疆宏联创
业投资有限公司的部分股东及董事有重合，存在关联关系。
公司未知其他无限售条件的股东之间是否存在关联关系。
5 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 报告期内资产负债表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减额 增减幅度 原因说明
主要系公司营业收入
增加相应的应收账款
应收账款 9,032,457,423.77 5,364,084,562.63 3,668,372,861.14 68.39%
增加及客户货款支付
放缓所致
主要系公司业务规模
其他应收款 635,742,565.49 358,690,328.09 277,052,237.40 77.24% 扩大导致投标保证金
增加所致
主要系公司持有新疆
准东开发建设股份有
可供出售金融
36,865,539.77 26,526,700.00 10,338,839.77 38.98% 限公司股权由 20%减
资产
至 10%，按新会计准则
核算所致
主要系公司计提的坏
递延所得税资 账准备增加导致账面
79,622,549.00 52,979,376.65 26,643,172.35 50.29%
产 价值与计税基础之间
的差异增大所致
主要系公司业务规模
短期借款 3,615,404,299.49 2,419,366,832.69 1,196,037,466.80 49.44% 扩大流动资金借款增
加所致
主要系公司员工人数
应付职工薪酬 41,002,602.41 30,644,843.37 10,357,759.04 33.80% 增长及薪酬水平提升
所致
一年内到期的 主要系公司归还银行
1,593,025,000.00 2,519,144,500.00 -926,119,500.00 -36.76%
非流动负债 借款所致
主要系公司发行短期
其他流动负债 567,201,376.39 64,445,917.30 502,755,459.09 780.12%
融资券所致
主要系公司收到配股
资本公积 8,135,552,840.76 4,735,900,404.07 3,399,652,436.69 71.78% 资金及股权激励投资
款所致
注：2014 年 9 月 11 日，公司发行 2014 年度第一期短期融资券（简称：14 特变 CP001，
代码：041453094），发行额度 5 亿元人民币，期限为 365 天（2014 年 9 月 11 日至 2015 年
6 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
9 月 11 日），票面利率 5.1%。上述短期融资券已发行完毕，募集资金主要用于补充公司流
动资金。本次短期融资券发行的相关文件已在中国货币网（网址 www.chinamoney.com.cn）
和中国债券信息网（网址 www.chinabond.com.cn）公告。
2、报告期内利润表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 9 月 30 日 增减额 增减幅度 原因说明
主要系报告期公司多
晶硅及新能源系统集
营业收入 26,472,695,579.55 19,184,869,578.63 7,287,826,000.92 37.99%
成业务、物流贸易业
务收入增加所致
主要系报告期公司营
营业成本 22,150,430,120.12 15,975,010,080.32 6,175,420,039.80 38.66% 业收入增加相应的营
业成本增加所致
主要系报告期公司增
营业税金及 值税增加导致计提城
110,143,434.66 60,047,123.78 50,096,310.88 83.43%
附加 建税及教育费附加增
加所致
主要系报告期公司折
管理费用 1,012,705,594.34 764,253,045.20 248,452,549.14 32.51% 旧、研发支出及工资
增加所致
主要系报告期公司银
行贷款利息增加、银
财务费用 447,273,530.31 313,804,894.46 133,468,635.85 42.53% 行存款存量资金减少
导致利息收入下降所
致
主要系报告期公司应
资产减值损
185,029,912.94 135,912,593.41 49,117,319.53 36.14% 收账款增加相应计提
失
的坏账准备增加所致
主要系报告期公司参
股公司新疆众和股份
投资收益 -15,271,174.39 63,318,322.75 -78,589,497.14 -124.12% 有限公司亏损，公司
按持股比例核算投资
收益减少所致
主要系报告期公司营
营业利润 1,376,687,377.65 1,004,804,060.01 371,883,317.64 37.01% 业收入增加及多晶硅
产品毛利率提高所致
主要系报告期公司收
营业外收入 276,312,040.27 205,424,059.57 70,887,980.70 34.51%
到政府补助增加所致
营业外支出 28,239,907.04 45,966,636.03 -17,726,728.99 -38.56% 主要系报告期公司办
7 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 9 月 30 日 增减额 增减幅度 原因说明
理应收账款无追索权
保理业务较上年同期
减少所致
主要系报告期公司营
利润总额 1,624,759,510.88 1,164,261,483.55 460,498,027.33 39.55%
业利润增加所致
主要系报告期公司利
所得税费用 158,967,489.79 104,905,436.04 54,062,053.75 51.53%
润总额增加所致
主要系报告期公司利
净利润 1,465,792,021.09 1,059,356,047.51 406,435,973.58 38.37%
润总额增加所致
归属于母公
主要系报告期公司利
司股东的净 1,379,327,956.34 1,024,789,887.34 354,538,069.00 34.60%
润总额增加所致
利润
主要系报告期子公司
少数股东损
86,464,064.75 34,566,160.17 51,897,904.58 150.14% 净利润较上年同期增
益
加所致
其他综合收 主要系报告期公司套
-15,075,095.92 -39,701,720.94 不适用 不适用
益 期工具变化影响所致
综合收益总 主要系报告期公司利
1,450,716,925.17 1,019,654,326.57 431,062,598.60 42.28%
额 润总额增加所致
归属于母公
主要系报告期公司利
司股东的综 43.56%
1,373,300,327.00 956,588,559.67 416,711,767.33 润总额增加所致
合收益总额
3、报告期内现金流量表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元 币种：人民币
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 9 月 30 日 增减额 增减幅度 原因说明
主要系报告期公
司业务规模扩大
经营活动产生的
-3,420,062,043.81 -4,297,490,526.83 877,428,483.02 -20.42% 购买生产材料资
现金流量净额
金较上年同期增
加所致
主要系报告期公
投资活动产生的 司支付建设项目
-1,374,249,325.42 -2,260,584,798.30 886,335,472.88 -39.21%
现金流量净额 款项较上年同期
减少所致
主要系报告期公
筹资活动产生的
3,465,030,352.76 489,192,973.72 2,975,837,379.04 608.32% 司收到配股资金
现金流量净额
所致
8 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、江苏中能硅业科技发展有限公司诉新特能源股份有限公司案
2014年4月12日，新特能源股份有限公司（以下简称新特能源）就管辖权异
议向最高人民法院申请再审。2014年8月26日，公司收到中华人民共和国最高人
民法院出具的（2014）民申字第814号民事裁定书，就新特能源提出的管辖权异
议做出裁定：1、该案由最高人民法院提审；2、再审期间，中止原裁定的执行。
本案尚未进行实体审理，公司认为新特能源相关技术来源合法，并未实施侵
犯原告商业秘密及专利权的行为，该诉讼应该不会对新特能源产生重大不利后果。
2、公司诉上海中添实业发展有限公司案
该案除2013年年度报告披露相关信息外，尚未有其他进展。
3、公司首期限制性股票激励计划
公司首期限制性股票激励计划实际向1,556名激励对象授予7,422.07万股限
制性股票，已于2014年8月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕登记手续，授予股份已锁定。
该事项除2014年半年度报告披露相关信息外，未有其他进展。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否 是否
承诺类 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
型 行期 严格
限 履行
与首次公开 不从事与本公司相
解决同 公司第一大股东新疆特 公司 1997 年首次公开发
发行相关的 同或相近的业务， 长期 是
业竞争 变电工集团有限公司 行股票时做出承诺
承诺 避免同业竞争
公司 2004 年配股、2008
公司第一大股东新疆特 年公开增发 A 股、2010 年
长期 是
变电工集团有限公司 不从事与本公司相 公开增发 A 股、2013 年配
与再融资相 解决同
同或相近的业务， 股时做出承诺
关的承诺 业竞争
避免同业竞争 2008 年公开增发 A 股、
公司第二大股东新疆宏
2010 年公开增发 A 股、 长期 是
联创业投资有限公司
2013 年配股时做出承诺
9 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
是否 是否
承诺类 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
型 行期 严格
限 履行
公司第一大股东新疆特 若在公司 2013 年配
是 是
变电工集团有限公司 股股票上市之日起 2014 年 2 月 7 日做出承
与再融资相
其他 6 个月内减持公司 诺，期限 2014 年 2 月 12
关的承诺 公司第二大股东新疆宏
股票，由此所得收 日至 2014 年 8 月 11 日 是 是
联创业投资有限公司
益归公司所有
公司不为激励对象
依股权激励计划获
取有关权益提供贷 2014 年 4 月 30 日做出承
与股权激励
其他 公司 款以及其他任何形 诺，期限公司首次限制性 是 是
相关的承诺
式的财务资助，包 股票激励计划有效期内
括不限于为其贷款
提供担保
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年 1 月 26 日起，财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、
《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、
《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，新颁布了《企业会计准则第 39 号-
公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41
号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起施
行，并采用追溯调整法进行调整。
2014 年 6 月 20 日，财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进
行了修订，执行企业会计准则的企业应当在 2014 年度及以后期间的财务报告中
按照本准则要求对金融工具进行列报。
2014 年 7 月 23 日，财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则——基
本准则>的决定》，自公布之日起施行。
由于上述会计准则的颁布或修订，公司对原会计政策进行相应变更，并按以
上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。其余未变更部分仍采用财政部
10 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
在 2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及有关规定。执行新会计准则对公司 2013
年度合并财务报表总资产、净资产及净利润不产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位：元 币种：人民币
2013年12月31日
2013年1月1日
被投资
交易基本信息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
单位
股东权益（+/-） （+/-） 资产（+/-） 股东权益（+/-）
新疆天风发电股份 公司持有被投资单
0 -2,971,700.00 2,971,700.00 0
有限公司 位 0.58%的股权
北京清源德峰投资 公司持有被投资单
0 -5,000.00 5,000.00 0
管理有限公司 位 5.00%的股权
新疆西龙土工新材 公司持有被投资单
0 -1,050,000.00 1,050,000.00 0
料股份有限公司 位 0.98%的股权
新泰市天裕物业服 公司持有被投资单
0 -100,000.00 100,000.00 0
务有限公司 位 8.00%的股权
新疆天山铁道有限 公司持有被投资单
0 -22,400,000.00 22,400,000.00 0
责任公司 位 14.00%的股权
合计 - 0 -26,526,700.00 26,526,700.00 0
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明：
上述会计政策变更，仅对长期股权投资和可供出售金融资产两个会计报表项
目金额产生影响，对会计政策变更前公司资产总额、净资产及净利润不产生影响。
特变电工股份有限公司
法定代表人：张新
2014 年 10 月 28 日
11 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
四、附录
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:特变电工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8,861,064,151.66 10,361,946,428.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,291,301,037.25 1,929,033,910.44
应收账款 9,032,457,423.77 5,364,084,562.63
预付款项 4,477,466,874.74 3,620,503,453.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 635,742,565.49 358,690,328.09
买入返售金融资产
存货 7,665,908,002.60 6,038,813,296.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 32,963,940,055.51 27,673,071,979.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 36,865,539.77 26,526,700.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,367,595,339.00 1,370,146,013.23
投资性房地产
固定资产 16,947,881,378.69 16,881,723,768.68
在建工程 2,126,546,882.51 1,977,403,256.41
12 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
项目 期末余额 年初余额
工程物资 112,358.18
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,478,059,206.72 2,439,398,286.37
开发支出
商誉 97,567,995.59 97,567,995.59
长期待摊费用 140,170,116.02 141,253,568.12
递延所得税资产 79,622,549.00 52,979,376.65
其他非流动资产
非流动资产合计 23,274,309,007.30 22,987,111,323.23
资产总计 56,238,249,062.81 50,660,183,302.82
流动负债：
短期借款 3,615,404,299.49 2,419,366,832.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,467,367,395.33 6,342,375,439.94
应付账款 8,616,406,465.94 7,903,349,668.20
预收款项 5,503,616,404.89 4,989,845,270.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,002,602.41 30,644,843.37
应交税费 -603,980,579.72 -549,143,454.78
应付利息 70,095,091.82 95,722,022.90
应付股利 1,978,355.00 874,500.00
其他应付款 559,735,284.31 543,494,916.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,593,025,000.00 2,519,144,500.00
其他流动负债 567,201,376.39 64,445,917.30
流动负债合计 25,431,851,695.86 24,360,120,456.56
13 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
项目 期末余额 年初余额
非流动负债：
长期借款 6,820,475,949.19 7,338,103,720.68
应付债券 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00
长期应付款 52,917,380.34 59,747,933.16
专项应付款 336,940,156.12 336,940,156.12
预计负债
递延所得税负债 18,664,848.18 17,361,482.09
其他非流动负债 889,662,539.62 896,401,525.10
非流动负债合计 9,818,660,873.45 10,348,554,817.15
负债合计 35,250,512,569.31 34,708,675,273.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,240,133,686.00 2,635,559,840.00
资本公积 8,135,552,840.76 4,735,900,404.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 734,971,699.71 734,971,699.71
一般风险准备
未分配利润 7,576,368,832.43 6,618,107,303.23
外币报表折算差额 -126,781,709.95 -123,105,764.28
归属于母公司所有者权益合计 19,560,245,348.95 14,601,433,482.73
少数股东权益 1,427,491,144.55 1,350,074,546.38
所有者权益合计 20,987,736,493.50 15,951,508,029.11
负债和所有者权益总计 56,238,249,062.81 50,660,183,302.82
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：龚海军
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:特变电工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,055,705,800.80 4,039,059,299.26
交易性金融资产
应收票据 475,232,456.01 413,824,013.66
14 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
项目 期末余额 年初余额
应收账款 2,971,281,137.72 1,670,302,468.70
预付款项 1,181,658,189.83 932,689,949.59
应收利息
应收股利 8,600,000.00
其他应收款 3,394,075,616.51 2,328,820,714.15
存货 1,892,344,521.58 1,884,626,797.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 14,978,897,722.45 11,269,323,242.41
非流动资产：
可供出售金融资产 4,026,700.00 4,026,700.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,323,725,880.51 9,394,487,256.55
投资性房地产
固定资产 2,862,755,889.15 2,962,234,631.41
在建工程 269,266,859.54 182,998,415.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 616,577,418.50 630,641,111.52
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,153,512.77 17,654,114.02
其他非流动资产
非流动资产合计 14,107,506,260.47 13,192,042,229.44
资产总计 29,086,403,982.92 24,461,365,471.85
流动负债：
短期借款 1,095,000,000.00 761,425,242.38
交易性金融负债
应付票据 1,192,508,692.16 1,286,889,231.93
应付账款 2,117,953,339.48 1,973,339,883.39
预收款项 3,325,491,009.52 2,884,262,603.19
15 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
项目 期末余额 年初余额
应付职工薪酬 4,215,476.14 3,823,342.74
应交税费 -17,638,096.18 8,052,442.47
应付利息 66,480,602.62 94,761,534.12
应付股利 512,000.00 512,000.00
其他应付款 1,392,193,663.43 960,595,038.00
一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 2,000,000,000.00
其他流动负债 521,570,700.00 21,640,977.00
流动负债合计 10,198,287,387.17 9,995,302,295.22
非流动负债：
长期借款 900,000,000.00 900,000,000.00
应付债券 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 799,905.00
其他非流动负债 141,055,175.00 157,636,200.00
非流动负债合计 2,741,055,175.00 2,758,436,105.00
负债合计 12,939,342,562.17 12,753,738,400.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,240,133,686.00 2,635,559,840.00
资本公积 7,528,640,555.90 4,134,026,394.77
减：库存股
专项储备
盈余公积 688,039,786.50 688,039,786.50
一般风险准备
未分配利润 4,690,247,392.35 4,250,001,050.36
所有者权益（或股东权益）合计 16,147,061,420.75 11,707,627,071.63
负债和所有者权益（或股东
29,086,403,982.92 24,461,365,471.85
权益）总计
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：龚海军
16 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：特变电工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末
本期金额 上期金额 上年年初至报告期
项目 金额
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、营业总收入 9,402,095,734.39 7,679,512,768.37 26,472,695,579.55 19,184,869,578.63
其中：营业收入 9,402,095,734.39 7,679,512,768.37 26,472,695,579.55 19,184,869,578.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,968,203,754.40 7,317,710,376.45 25,080,737,027.51 18,243,383,841.37
其中：营业成本 7,907,645,487.59 6,465,812,459.90 22,150,430,120.12 15,975,010,080.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 38,873,940.71 22,555,689.08 110,143,434.66 60,047,123.78
销售费用 406,449,271.09 382,825,785.54 1,175,154,435.14 994,356,104.20
管理费用 367,953,755.70 275,544,459.61 1,012,705,594.34 764,253,045.20
财务费用 192,945,674.03 111,332,692.77 447,273,530.31 313,804,894.46
资产减值损失 54,335,625.28 59,639,289.55 185,029,912.94 135,912,593.41
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
1,982,191.05 17,430,563.95 -15,271,174.39 63,318,322.75
号填列）
其中：对联营企业和合
1,236,954.87 5,101,796.83 -14,048,182.23 28,097,901.71
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 435,874,171.04 379,232,955.87 1,376,687,377.65 1,004,804,060.01
17 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
年初至报告期期末
本期金额 上期金额 上年年初至报告期
项目 金额
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额（1-9 月）
（1-9 月）
号填列）
加：营业外收入 111,815,602.76 47,285,497.13 276,312,040.27 205,424,059.57
减：营业外支出 8,109,962.84 24,381,412.61 28,239,907.04 45,966,636.03
其中：非流动资产处置损失 457,371.96 269,221.11 1,065,460.82 1,370,421.89
四、利润总额（亏损总额以
539,579,810.96 402,137,040.39 1,624,759,510.88 1,164,261,483.55
“－”号填列）
减：所得税费用 43,506,872.93 34,077,687.68 158,967,489.79 104,905,436.04
五、净利润（净亏损以
496,072,938.03 368,059,352.71 1,465,792,021.09 1,059,356,047.51
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净
461,896,340.56 349,936,991.90 1,379,327,956.34 1,024,789,887.34
利润
少数股东损益 34,176,597.47 18,122,360.81 86,464,064.75 34,566,160.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.1448 0.1327 0.4428 0.3888
(元/股)
（二）稀释每股收益
0.1448 0.1327 0.4428 0.3888
(元/股)
七、其他综合收益 -62,667,864.22 52,247,202.52 -15,075,095.92 -39,701,720.94
八、综合收益总额 433,405,073.81 420,306,555.23 1,450,716,925.17 1,019,654,326.57
归属于母公司所有者
406,405,608.42 402,558,970.06 1,373,300,327.00 956,588,559.67
的综合收益总额
归属于少数股东的综
26,999,465.39 17,747,585.17 77,416,598.17 63,065,766.90
合收益总额
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：龚海军
母公司利润表
编制单位：特变电工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末
本期金额 上期金额 上年年初至报告期
项目 金额
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额（1-9 月）
（1-9 月）
一、营业收入 2,075,461,745.37 2,040,936,160.09 6,585,723,001.28 5,790,881,993.65
减：营业成本 1,660,436,156.41 1,678,454,074.37 5,245,980,248.76 4,719,442,638.68
营业税金及附加 4,631,724.96 6,569,495.60 22,215,436.65 13,341,272.00
18 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
年初至报告期期末
本期金额 上期金额 上年年初至报告期
项目 金额
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额（1-9 月）
（1-9 月）
销售费用 150,676,992.18 97,648,540.49 316,682,655.80 265,883,665.62
管理费用 49,779,061.13 68,085,735.17 282,566,095.46 189,696,014.32
财务费用 10,277,015.44 -11,797,042.60 -53,701,431.46 70,105,340.69
资产减值损失 12,214,994.40 24,153,211.30 93,525,540.93 40,535,862.08
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
209,657,933.08 15,199,021.82 194,768,412.87 55,603,365.90
以“－”号填列）
其中：对联营企
2,990,546.82 2,870,254.70 -12,955,719.11 20,382,944.86
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
397,103,733.93 193,021,167.58 873,222,868.01 547,480,566.16
号填列）
加：营业外收入 24,768,939.63 12,404,797.81 69,849,701.76 55,603,530.23
减：营业外支出 3,261,140.08 1,402,157.44 7,508,590.28 8,542,764.77
其中：非流动资
29,739.09 272,111.83 189,240.45 272,832.30
产处置损失
三、利润总额（亏损总额
418,611,533.48 204,023,807.95 935,563,979.49 594,541,331.62
以“－”号填列）
减：所得税费用 26,077,665.91 17,051,656.54 74,251,210.36 64,302,300.47
四、净利润（净亏损以“－”
392,533,867.57 186,972,151.41 861,312,769.13 530,239,031.15
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
六、其他综合收益 -2,038,101.32 28,438,821.12 -7,389,959.23 1,029,318.29
七、综合收益总额 390,495,766.25 215,410,972.53 853,922,809.90 531,268,349.44
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：龚海军
19 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：特变电工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,301,656,610.79 13,557,114,724.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 72,734,758.23 77,346,283.87
收到其他与经营活动有关的现金 430,244,426.63 461,410,919.73
经营活动现金流入小计 23,804,635,795.65 14,095,871,928.35
购买商品、接受劳务支付的现金 23,914,343,529.87 16,080,890,800.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,294,454,290.63 975,227,734.87
支付的各项税费 864,360,295.87 568,649,189.81
支付其他与经营活动有关的现金 1,151,539,723.09 768,594,730.01
经营活动现金流出小计 27,224,697,839.46 18,393,362,455.18
经营活动产生的现金流量净额 -3,420,062,043.81 -4,297,490,526.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 39,000,000.00
取得投资收益收到的现金 9,021,746.10 54,195,664.54
20 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
处置固定资产、无形资产和其他长 12,998,630.34 81,265,647.46
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 67,587,304.19 8,314,011.48
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 21,492,181.87
投资活动现金流入小计 89,607,680.63 204,267,505.35
购建固定资产、无形资产和其他长 1,421,535,689.05 2,420,713,303.65
期资产支付的现金
投资支付的现金 42,321,317.00 44,139,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,463,857,006.05 2,464,852,303.65
投资活动产生的现金流量净额 -1,374,249,325.42 -2,260,584,798.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,006,577,966.36
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 4,486,533,631.51 5,317,418,351.10
发行债券收到的现金 498,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 176,692,311.25 29,729,537.71
筹资活动现金流入小计 9,168,553,909.12 5,347,147,888.81
偿还债务支付的现金 4,695,236,516.23 4,020,069,435.67
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,008,287,040.13 837,885,479.42
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 4,128,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,703,523,556.36 4,857,954,915.09
筹资活动产生的现金流量净额 3,465,030,352.76 489,192,973.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 5,091,051.11 -21,253,528.81
响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,324,189,965.36 -6,090,135,880.22
加：期初现金及现金等价物余额 9,223,297,926.64 10,305,730,239.28
21 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
六、期末现金及现金等价物余额 7,899,107,961.28 4,215,594,359.06
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：龚海军
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：特变电工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,889,267,170.03 4,174,986,198.11
收到的税费返还 44,437,796.03 26,127,734.93
收到其他与经营活动有关的现金 219,915,984.18 196,025,442.95
经营活动现金流入小计 6,153,620,950.24 4,397,139,375.99
购买商品、接受劳务支付的现金 5,323,745,219.01 5,442,658,799.55
支付给职工以及为职工支付的现金 338,892,077.33 238,333,526.67
支付的各项税费 253,258,584.26 189,140,352.10
支付其他与经营活动有关的现金 899,089,888.65 1,822,265,787.67
经营活动现金流出小计 6,814,985,769.25 7,692,398,465.99
经营活动产生的现金流量净额 -661,364,819.01 -3,295,259,090.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 208,806,184.69 54,195,664.54
处置固定资产、无形资产和其他长期
1,016,780.25 801,001.22
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 209,822,964.94 54,996,665.76
购建固定资产、无形资产和其他长期
294,190,496.33 391,187,152.11
资产支付的现金
投资支付的现金 955,064,280.00 35,489,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
22 / 23
600089 特变电工股份有限公司 2014 年第三季度报告
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,249,254,776.33 426,676,152.11
投资活动产生的现金流量净额 -1,039,431,811.39 -371,679,486.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,006,577,966.36
取得借款收到的现金 1,095,000,000.00 1,778,713,389.00
发行债券收到的现金 498,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 55,444,949.57
筹资活动现金流入小计 5,600,327,966.36 1,834,158,338.57
偿还债务支付的现金 2,262,653,242.38 1,901,946,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
628,249,494.69 533,526,077.51
金
支付其他与筹资活动有关的现金 102,118,746.45
筹资活动现金流出小计 2,993,021,483.52 2,435,472,077.51
筹资活动产生的现金流量净额 2,607,306,482.84 -601,313,738.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,017,902.65 -4,146,062.66
五、现金及现金等价物净增加额 914,527,755.09 -4,272,398,377.95
加：期初现金及现金等价物余额 4,012,505,939.26 6,048,023,281.58
六、期末现金及现金等价物余额 4,927,033,694.35 1,775,624,903.63
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：龚海军
23 / 23