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公司公告

青山纸业:2017年第三季度报告2017-10-27  

						                                               2017 年第三季度报告



公司代码:600103                          公司简称:青山纸业




             福建省青山纸业股份有限公司
                 2017 年第三季度报告




                    2017 年 10 月 25 日




                             1
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                                    目录

一、   重要提示.................................................................. 3

二、   公司基本情况 .............................................................. 3

三、   重要事项.................................................................. 6

四、   附录...................................................................... 8




                                         2
                                                                          2017 年第三季度报告


一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人张小强、主管会计工作负责人林小河及会计机构负责人(会计主管人员)郭俊卿
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                         本报告期末比
                     本报告期末                 上年度末
                                                                       上年度末增减(%)
总资产                4,757,873,825.44          4,891,643,194.43                         -2.73
归属于上市公司        3,294,548,721.88          3,193,716,298.15                         3.16
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                      (1-9 月)               (1-9 月)
经营活动产生的          -73,728,949.11            265,683,333.74                     -127.75
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                      (1-9 月)               (1-9 月)                  (%)
营业收入              1,982,827,357.02          1,729,580,498.37                        14.64
归属于上市公司         100,832,423.73              36,222,961.83                      178.37
股东的净利润
归属于上市公司          69,650,853.23              31,768,300.80                      119.25
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                    3.11                       3.25         减少 0.14 个百分点
收益率(%)
基本每股收益                   0.0568                      0.0341                       66.57
(元/股)
稀释每股收益                   0.0568                      0.0341                       66.57
(元/股)




                                            3
                                                                              2017 年第三季度报告




   非经常性损益项目和金额
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                     本期金额       年初至报告期末   说明
                   项目
                                                   (7-9 月)      金额(1-9 月)
非流动资产处置损益                                     -27,916.77       -141,658.08
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业           2,776,005.71      9,806,325.23
务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
                                                     8,591,884.21     27,554,945.65   闲置募集资
委托他人投资或管理资产的损益
                                                                                      金理财收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                 20,000.00         20,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 -899,300.84      -5,223,497.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)                            -85,295.69        -427,715.65
所得税影响额                                          -77,856.27        -406,829.42
                    合计                           10,297,520.35      31,181,570.50




                                               4
                                                                                 2017 年第三季度报告




    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
股东总数(户)                                                                                 123,142
                                         前十名股东持股情况
      股东名称        期末持股数     比例 持有有限售条件            质押或冻结情况
                                                                股份状态         数量       股东性质
      (全称)             量        (%)        股份数量
福建省能源集团有      169,491,525     9.56        169,491,525                           0   国有法人
                                                                    无
限责任公司
福建省轻纺(控股)      148,979,915     8.40        101,694,915                  60,000,000   国有法人
                                                                  质押
有限责任公司
福建省盐业集团有      119,619,241     6.74                  0                           0   国有法人
                                                                    无
限责任公司
沈利红                101,694,915     5.73        101,694,915       无                  0 境内自然人
方怀月                101,694,915     5.73        101,694,915       无                  0 境内自然人
崔中兴                101,694,915     5.73        101,694,915     质押       101,694,900 境内自然人
中信建投基金-中      101,694,915     5.73        101,694,915                           0      其他
信证券-中信建投
                                                                    无
基金定增 10 号资产
管理计划
福建省金皇贸易有        40,926,232    2.31                  0                           0   国有法人
                                                                    无
限责任公司
刘首轼                  33,898,305    1.91         33,898,305     质押         30,240,000 境内自然人
中国对外经济贸易         6,452,000    0.36                  0                           0      其他
信托有限公司-外
                                                                    无
贸信托华资 1 号单
一资金信托
                                   前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                               持有无限售条件流通股的数                股份种类及数量
                                                    量                     种类             数量
福建省盐业集团有限责任公司                              119,619,241 人民币普通股           119,619,241
福建省轻纺(控股)有限责任公司                             47,285,000 人民币普通股            47,285,000
福建省金皇贸易有限责任公司                               40,926,232    人民币普通股         40,926,232
中国对外经济贸易信托有限公司-                            6,452,000                           6,452,000
                                                                       人民币普通股
外贸信托华资 1 号单一资金信托
左松宸                                                    4,950,300 人民币普通股              4,950,300
叶寿江                                                    4,850,000 人民币普通股              4,850,000
寿刚                                                      3,800,000 人民币普通股              3,800,000
季跃平                                                    3,574,331 人民币普通股              3,574,331
文丽                                                      3,163,100 人民币普通股              3,163,100
苏永春                                                    3,107,801 人民币普通股              3,107,801
上述股东关联关系或一致行动的说 上述前十名股东中,第二、三、八大股东存在关联关系,即福建
明                                    省盐业有限责任公司、福建省金皇贸易有限责任公司为福建省轻
                                      纺(控股)有限责任公司全资控股子公司,另第一大股东福建省能
                                      源集团有限责任公司与第二大股东福建省轻纺(控股)有限责任公
                                      司签署了《一致行动协议》,属于《上市公司收购管理办法》规
                                      定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明

   2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况
         表
   □适用 √不适用


                                                   5
                                                                                                  2017 年第三季度报告




    三、 重要事项

    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
    (1)资产负债表项目                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                               增减比
  项    目           期末数                期初数               增减额                               变动原因
                                                                                 例%
                                                                                          主要是闲置募集资金购买理财产品
货币资金           848,069,791.83        628,657,624.11    219,412,167.72        34.90
                                                                                          到期收回
                                                                                          主要是销售收入增加,相应收到的银
应收票据           439,419,853.23        291,601,255.38    147,818,597.85        50.69
                                                                                          行承兑汇票增加
                                                                                          主要是销售收入增长及授信期内销
应收账款           321,421,289.52        177,541,167.83    143,880,121.69        81.04
                                                                                          售款未收回所致
其他应收款          15,953,340.52         10,246,665.78         5,706,674.74     55.69    主要是支付合同履约保证金增加
                                                                                          主要是闲置募集资金购买理财产品
其他流动资产       623,447,330.20       1,223,378,080.21   -599,930,750.01      -49.04
                                                                                          到期收回
                                                                                          主要是公司“污水深度处理提升改
在建工程            11,141,142.68         17,308,068.85      -6,166,926.17      -35.63
                                                                                          造”项目竣工转固
工程物资             3,263,509.40           1,388,552.97        1,874,956.43    135.03    主要是报告期采购的工程物资增加
                                                                                          主要是报告期材料结算方式改变,应
应付账款           185,585,867.88        376,694,406.20    -191,108,538.32      -50.73    付材料款相应减少及上年度挂账未
                                                                                          付的工程款本期支付。
预收款项            71,340,140.59         29,215,020.96     42,125,119.63       144.19    主要是公司预收货款增加
                                                                                          主要是报告期计提企业所得税、期末
应交税费            33,750,555.32           9,456,134.75    24,294,420.57       256.92
                                                                                          应交增值税及其附加税增加
                                                                                          主要是计提的委托借款利息到期支
应付利息             1,059,615.25           8,608,259.38     -7,548,644.13      -87.69
                                                                                          付
一年内到期的                                                                              主要是一年内到期的长期借款到期
                    38,682,730.00        347,299,200.00    -308,616,470.00      -88.86
非流动负债                                                                                偿还
                                                                                          主要是子公司预提的业务宣传费、季
其他流动负债        17,492,634.50           3,174,950.20    14,317,684.30       450.96
                                                                                          节性停产等增加
                                                                                          主要是本期增加中长期流动资金借
长期借款           234,221,400.00        139,065,300.00     95,156,100.00        68.43
                                                                                          款

专项应付款          19,751,814.70         28,670,296.63      -8,918,481.93      -31.11    主要是支付搬迁补偿支出

未分配利润         -30,812,324.86       -131,644,748.59    100,832,423.73        76.59    主要是本期经营盈利
    (2)利润表项目                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                               增减比
   项        目         本期金额            上期金额         增减额                                   变动原因
                                                                                例%
资产减值损失             9,994,934.09       6,480,330.65    3,514,603.44         54.23    主要是计提的坏账准备增加
投资收益                27,320,398.31       1,292,556.99   26,027,841.32       2,013.67   主要是增加闲置募集资金理财收益
营业外收入              10,169,057.64       5,290,054.90    4,879,002.74         92.23    主要是增加搬迁补偿收入
营业外支出               5,727,887.72         304,915.09    5,422,972.63       1,778.52   主要是增加搬迁补偿支出
                                                                                          主要是子公司利润总额同比增加,
所得税费用              28,085,935.74      17,967,518.19   10,118,417.55         56.32
                                                                                          计提的所得税费用也相应增加
归属于母公司所有                                                                          主要是主营产品毛利同比增加及增
                       100,832,423.73      36,222,961.83   64,609,461.90        178.37
者的净利润                                                                                加募集资金理财收益
少数股东损益            24,205,032.28      16,600,144.75    7,604,887.53         45.81    子公司利润同比增加


                                                            6
                                                                                          2017 年第三季度报告



          (3)现金流量表项目                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                 增减比
     项     目          本期金额           上期金额            增减额                              变动原因
                                                                                  例%
                                                                                            主要是本期材料结算方
经营活动产生的现金流
                        -73,728,949.11    265,683,333.74     -339,412,282.85     -127.75    式改变,支付的材料款
量净额
                                                                                            同比增加
投资活动产生的现金流                                                                        主要是报告期部分理财
                       482,922,449.62    -392,092,278.32      875,014,727.94      223.17
量净额                                                                                      产品到期收回
                                                                                            主要是报告期偿还借款
筹资活动产生的现金流                                                                        同比增加,同时上年同
                       -188,802,485.54   2,189,185,851.25   -2,377,988,336.79    -108.62
量净额                                                                                      期增加非公开发行股票
                                                                                            募集资金。


    3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √适用 □不适用
          1、募集资金投资项目--年产 50 万吨食品包装原纸技改工程
          募集资金承诺及使用情况:2016 年,公司向特定对象非公开发行不超过 72,000 万股人民币
    普通股(A 股),募集资金合计 2,099,999,994.75 元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币
    2,051,761,927.45 元。根据公司《2015 年非公开发行股票预案(二次修订稿)》,上述扣除发行费
    用后的实际募集资金,其中 165,176.19 万元将用于年产 50 万吨食品包装原纸技改工程。截至报
    告期,募集资金投入项目金额 11,430.20 万元,项目累计投入金额 11,430.20 万元。
          项目进度:公司年产 50 万吨食品包装原纸技改工程项目一期即 3#纸机技改及配套项目。根
    据计划,目前已先行完成超声波制浆线投产前技改,即过渡期间具备同规模(年产 13 万吨)食品和
    非食品包装纸能力,如伸性纸袋纸等。项目已达到预计可使用状态并先行投入使用,本次技改已
    预留超声波制浆线投产后增加一芯层网及一条备浆线,即可最终满足规划设计的年产 20.23 万吨
    规模普通食品包装原纸生产能力。截至报告期末,项目累计投入募集资金 11,430.20 万元。
          2、非募集资金投资项目
          (1) 年产 3 万吨超 声波竹 木制 浆中试 生产 线。该 项目 计划总 投资 (建 设投 资、 自筹 资
    金)5,528.38 万元,项目于 2017 年 4 月份开工建设,根据进度安排,已于 2017 年 7 月底先期完
    成中试项目超声波制浆工段建安工作,其余备料工段、洗筛浓缩工段、废水处理等尚未完工。根
    据报告期对在建中的中试生产线进行单机带料(木材)联动试运行,初步测试制浆工段前期试运行
    期间的成浆参数基本达到中试生产线设计预期,项目已进入持续检验、论证和工艺优化过程,为
    中试线连续生产和后期成果产业化推进提供参考。目前工程尚未整体竣工,截至报告期末项目累
    计投入 2,228.58 万元(相关合同预付款)。
          (2)控股子公司福建 省三明青山超声波技术研究院有限公司注册后,报告期进入前期筹备工
    作,计划于 2017 年底前运行。
          (3)2#废纸线进行改造。该项目计划总投资 1,600 万元,于 2017 年上半年开工建设,尚未竣
    工,计划 2017 年底前投入使用。截至报告期末,累计投入 779.39 万元(含相关合同预付款)。
          3、重大诉讼情况
          (1)关于控股子公司(林业)经营合同纠纷案事项:福建省泰宁县人民法院法院一审判决公司控
    股子公司福建省泰宁青杉林场有限责任公司胜诉,2017 年 2 月 20 日,南平市建阳区世丰木业有
    限公司因不服本案一审判决,上诉至福建省三明市中级人民法院。2017 年 8 月 3 日,福建省三明
    市中级人民法院裁定发回重审,目前重审法院尚未开庭。具体详见公司在指定信息披露媒体刊登
    的相关重大诉讼进展公告,公告编号分别为:临 2015-074、临 2015-076、临 2017-003、临 2017-008、
    临 2017-055。
          (2)公司因纸材原料侵权纠纷向江西省南昌市中级人民法院另案提起诉讼事项,原审被告南昌
    环湖贸易有限公司因不服一审判决上诉江西省高级人民法院,江西省高级人民法院认为需追加另
    一第三方并驳回重审。南昌市中级人民法院于 2017 年 10 月 9 日开庭重审,目前尚未收到判决书。
    有关情况详见公司于 2015 年 5 月 5 日、2016 年 12 月 14 日、2017 年 2 月 21 日分别在《中国证券
    报》、《上海证券报》及上交所网站 (www.sse.com.cn)等指定信息披露媒体刊登的相关重大诉讼进
                                                      7
                                                                       2017 年第三季度报告


展公告,公告编号分别为:临 2015-043、临 2016-067、临 2017-007。
    (3)关于专利民事纠纷案:报告期,公司收到河南省郑州市中级人民法院以邮寄方式送达的《民
事起诉状》及相关应诉法律文书,具体详见公司在指定信息披露媒体刊登的《福建省青山纸业股
份有限公司关于收到民事诉讼通知的公告》(公告编号:临 2017-48)。报告期,公司已依法向相
关法院提出管辖权异议,并组织相关举证、应诉准备工作,或将采取其他相关法律措施,以维护
合法权益。
    (4)因买卖合同纠纷,公司作为原告向福建省沙县人民法院提交了《民事起诉状》,对被告广
州市安福纸制品有限公司提起诉讼。具体详见公司于 2017 年 8 月 29 日,公司在指定信息披露媒
体刊登的《福建省青山纸业股份有限公司重大诉讼公告》(公告编号为:临 2017-067)。
    (5)因买卖合同纠纷,公司作为原告向福建省三明市中级人民法院提交了《民事起诉状》,对
被告佛山市三水青山纸业有限公司、卢婉萍提起诉讼。具体详见公司于 2017 年 8 月 29 日,公司
在指定信息披露媒体刊登的《福建省青山纸业股份有限公司重大诉讼公告》(公告编号为:临
2017-068)。
    4、其他
    (1)报告期,公司全资子公司深圳市龙岗闽环实业有限公司下属惠州市闽环纸品有限公司完成
股份制改制,企业相应更名为惠州市闽环纸品股份有限公司,并已完成工商变更登记手续。
    (2)经公司八届十二次董事会批准,2017 年 8 月 21 日,公司签订《肇庆科伦纸业有限公司股
权转让协议之补充协议》,基于对股权资产或有负债风险控制需要,改为通过标的公司经营性资产
及相关负债设立“新公司”方式并购,公司正在按新方式组织相关并购程序。
    (3)2017 年 8 月 18 日,公司八届十二次董事会审议通过关于全资子公司深圳闽环实业有限公
司为其下属惠州闽环公司提供流动资金贷款连带责任担保事项,担保金额 3,500 万元,期限 1 年。
    (4)2017 年 7 月 31 日,公司收到中国证监会福建监管局行政处罚决定书,决定对公司原董事
刘洁先生采取警示函的监管措施。报告期,中国证监会福建监管局对刘洁先生违规减持公司股票
行为作出处罚,处罚结果:责令改正,给予警告,并处以 10 万元罚款。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
     示及原因说明
√适用 □不适用
   受市场等影响,公司主导产品浆粕及纸袋纸产品销售价格同比上涨,同时,公司委托理财投资
收益同比增加,控股子公司收益同比增长。经初步测算,预计公司年初至下一报告期期末的累计
净利润较上年同期将有较大幅度增加。




                                               公 司 名 称   福建省青山纸业股份有限公司
                                               法定代表人              张小强
                                               日       期       2017 年 10 月 25 日



四、 附录

4.1 财务报表(附后)




                                           8
                                                                      2017 年第三季度报告



                                    合并资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                       项目                             期末余额         年初余额
流动资产:
  货币资金                                              848,069,791.83   628,657,624.11
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              439,419,853.23   291,601,255.38
  应收账款                                              321,421,289.52   177,541,167.83
  预付款项                                               28,593,295.36    23,287,916.01
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             15,953,340.52    10,246,665.78
  买入返售金融资产
  存货                                                  591,107,639.36   568,653,655.85
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          623,447,330.20 1,223,378,080.21
                     流动资产合计                     2,868,012,540.02 2,923,366,365.17
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                       15,000,000.00    15,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           10,227,501.13    10,462,048.47
  投资性房地产                                           35,748,394.94    37,300,123.86
  固定资产                                            1,364,770,792.24 1,418,816,705.30
  在建工程                                               11,141,142.68    17,308,068.85
  工程物资                                                3,263,509.40     1,388,552.97
  固定资产清理
  生产性生物资产                                          7,802,947.81     7,802,947.81
  油气资产
  无形资产                                              390,951,067.80   408,740,412.97
  开发支出
  商誉                                                    1,854,385.11     1,854,385.11
  长期待摊费用                                            2,375,005.30     2,414,307.85
  递延所得税资产                                         46,726,539.01    47,189,276.07
  其他非流动资产
                   非流动资产合计                     1,889,861,285.42 1,968,276,829.26
                         资产总计                     4,757,873,825.44 4,891,643,194.43
流动负债:
  短期借款                                              513,950,000.00   432,950,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                           9
                                                                       2017 年第三季度报告


  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             185,585,867.88      376,694,406.20
  预收款项                                              71,340,140.59       29,215,020.96
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          65,465,603.58       56,363,044.50
  应交税费                                              33,750,555.32        9,456,134.75
  应付利息                                               1,059,615.25        8,608,259.38
  应付股利                                               5,513,569.56        5,513,569.56
  其他应付款                                            67,833,866.38       62,289,578.54
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                38,682,730.00      347,299,200.00
  其他流动负债                                          17,492,634.50        3,174,950.20
                     流动负债合计                    1,000,674,583.06    1,331,564,164.09
非流动负债:
  长期借款                                             234,221,400.00      139,065,300.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                            19,751,814.70       28,670,296.63
  预计负债
  递延收益                                              20,256,896.40       22,208,259.07
  递延所得税负债                                           969,283.37          969,283.37
  其他非流动负债
                   非流动负债合计                      275,199,394.47      190,913,139.07
                       负债合计                      1,275,873,977.53    1,522,477,303.16
所有者权益
  股本                                               1,773,706,005.00    1,773,706,005.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                           1,347,356,552.88    1,347,356,552.88
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             204,298,488.86      204,298,488.86
  一般风险准备
  未分配利润                                           -30,812,324.86     -131,644,748.59
  归属于母公司所有者权益合计                         3,294,548,721.88    3,193,716,298.15
  少数股东权益                                         187,451,126.03      175,449,593.12
                   所有者权益合计                    3,481,999,847.91    3,369,165,891.27
                 负债和所有者权益总计                4,757,873,825.44    4,891,643,194.43
法定代表人:张小强         主管会计工作负责人:林小河          会计机构负责人:郭俊卿




                                           10
                                                                      2017 年第三季度报告




                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                     项目                              期末余额          年初余额
流动资产:
  货币资金                                           743,184,052.17       519,434,970.93
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           300,627,653.45       167,282,880.70
  应收账款                                            93,358,962.72        38,243,246.68
  预付款项                                            24,258,359.37        13,841,082.40
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          23,396,215.10        17,166,132.59
  存货                                               347,829,030.97       335,240,679.34
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       621,234,404.11     1,190,872,747.04
                    流动资产合计                   2,153,888,677.89     2,282,081,739.68
非流动资产:
  可供出售金融资产                                    15,000,000.00        15,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       368,827,876.97       362,137,311.30
  投资性房地产                                        35,118,467.32        36,656,545.04
  固定资产                                         1,239,832,032.93     1,293,378,067.78
  在建工程                                            11,081,351.97        17,312,999.85
  工程物资                                             2,983,193.40         1,108,236.97
  固定资产清理
  生产性生物资产                                       1,752,552.00         1,752,552.00
  油气资产
  无形资产                                           366,705,886.25       384,014,376.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            58,500.00            62,400.00
  递延所得税资产                                      38,800,000.00        38,800,000.00
  其他非流动资产
                     非流动资产合计                2,080,159,860.84     2,150,222,489.27
                         资产总计                  4,234,048,538.73     4,432,304,228.95
流动负债:
  短期借款                                           481,950,000.00       412,950,000.00


                                         11
                                                                         2017 年第三季度报告



  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             134,019,769.36        318,872,728.69
  预收款项                                              62,825,563.11         23,331,292.02
  应付职工薪酬                                          34,360,384.72         28,830,759.37
  应交税费                                              16,808,604.50          1,640,092.89
  应付利息                                               1,059,615.25          8,608,259.38
  应付股利                                               2,713,569.56          2,713,569.56
  其他应付款                                           141,669,943.35        133,416,399.10
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                38,682,730.00        347,299,200.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                       914,090,179.85      1,277,662,301.01
非流动负债:
  长期借款                                             234,221,400.00        139,065,300.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              11,212,857.42         12,104,285.91
  递延所得税负债                                           969,283.37            969,283.37
  其他非流动负债
                     非流动负债合计                     246,403,540.79       152,138,869.28
                         负债合计                     1,160,493,720.64     1,429,801,170.29
所有者权益:
  股本                                                1,773,706,005.00     1,773,706,005.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                            1,343,219,083.82     1,343,219,083.82
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             204,616,383.24      204,616,383.24
  未分配利润                                          -247,986,653.97     -319,038,413.40
                   所有者权益合计                    3,073,554,818.09    3,002,503,058.66
                负债和所有者权益总计                 4,234,048,538.73    4,432,304,228.95
法定代表人:张小强         主管会计工作负责人:林小河          会计机构负责人:郭俊卿



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                                                   合并利润表
                                                 2017 年 1—9 月
     编制单位:福建省青山纸业股份有限公司
                                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                项目                     本期金额        上期金额            年初至报告期      上年年初至报告期
                                         (7-9 月)      (7-9 月)        期末金额 (1-9 月) 期末金额(1-9 月)
一、营业总收入                         713,638,104.12   602,594,093.77       1,982,827,357.02    1,729,580,498.37
其中:营业收入                         713,638,104.12   602,594,093.77       1,982,827,357.02    1,729,580,498.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本                         667,299,272.81   564,555,608.91       1,861,465,533.50    1,665,067,570.40
其中:营业成本                         568,462,216.75   470,574,271.12       1,562,734,049.58    1,411,964,753.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加                               6,869,450.52     6,898,202.08          16,746,471.20      13,285,065.73
销售费用                                24,783,260.35    20,198,061.07          69,252,063.12      53,507,581.21
管理费用                                56,148,517.65    48,186,570.59         169,918,593.95     133,399,081.65
财务费用                                10,080,988.34    16,919,814.61          32,819,421.56      46,430,757.98
资产减值损失                               954,839.20     1,778,689.44           9,994,934.09       6,480,330.65
加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)           8,682,217.87         298,403.49        27,320,398.31       1,292,556.99
其中:对联营企业和合营企业的投资收          90,333.66          20,304.88          -234,547.34        -485,541.62
益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      55,021,049.18    38,336,888.35         148,682,221.83      65,805,484.96
加:营业外收入                           2,802,726.18     2,680,487.78          10,169,057.64       5,290,054.90
其中:非流动资产处置利得                     5,000.00                              133,645.70             670.80
减:营业外支出                             953,938.08        10,238.87           5,727,887.72         304,915.09
其中:非流动资产处置损失                    32,916.77         8,960.46             275,303.78          46,316.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 56,869,837.28     41,007,137.26         153,123,391.75      70,790,624.77
减:所得税费用                          10,681,634.44     4,116,936.68          28,085,935.74      17,967,518.19
五、净利润(净亏损以“-”号填列)      46,188,202.84    36,890,200.58         125,037,456.01      52,823,106.58
归属于母公司所有者的净利润              37,224,377.11    33,269,996.09         100,832,423.73      36,222,961.83
少数股东损益                             8,963,825.73     3,620,204.49          24,205,032.28      16,600,144.75
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                        46,188,202.84    36,890,200.58         125,037,456.01      52,823,106.58
归属于母公司所有者的综合收益总额        37,224,377.11    33,269,996.09         100,832,423.73      36,222,961.83
归属于少数股东的综合收益总额             8,963,825.73     3,620,204.49          24,205,032.28      16,600,144.75
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)                      0.0210            0.0313               0.0568              0.0341
(二)稀释每股收益(元/股)                      0.0210            0.0313               0.0568              0.0341
     法定代表人:张小强               主管会计工作负责人:林小河                  会计机构负责人:郭俊卿




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                                             母公司利润表
                                            2017 年 1—9 月
      编制单位:福建省青山纸业股份有限公司
                                                    单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                               本期金额          上期金额     年初至报告期期 上年年初至报告
            项目               (7-9 月)        (7-9 月)        末金额         期期末金额
                                                                 (1-9 月)         (1-9 月)
一、营业收入                411,564,471.24 414,388,077.35 1,172,700,291.12 1,171,310,554.60
 减:营业成本               348,266,199.84 327,278,360.56       978,770,909.45 1,008,228,770.86
 税金及附加                    4,097,131.83      6,049,583.14    10,570,912.34      10,056,719.85
 销售费用                      9,975,929.70      9,349,438.15    29,568,200.28      25,912,137.55
 管理费用                     41,010,403.14    30,542,245.08    115,247,587.91      86,929,267.13
 财务费用                      8,577,007.86    17,077,325.65     30,174,130.28      47,351,782.59
 资产减值损失                    261,142.04      2,021,782.32      7,044,308.26       3,815,858.18
 加:公允价值变动收益(损
 失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号      9,364,177.97        273,838.81    67,311,747.10      34,867,121.61
 填列)
 其中:对联营企业和合营企          90,775.53        19,904.58       -309,434.33        -486,812.62
 业的投资收益
 其他收益
二、营业利润(亏损以“-”     8,740,834.80    22,343,181.26     68,635,989.70      23,883,140.05
号填列)
 加:营业外收入                1,389,402.69      1,862,855.13      2,733,277.86       3,268,877.19
 其中:非流动资产处置利得
 减:营业外支出                    99,503.84           624.64        317,508.13         123,256.65
 其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以      10,030,733.65     24,205,411.75    71,051,759.43      27,028,760.59
“-”号填列)
 减:所得税费用                                                                           39,106.38
四、净利润(净亏损以“-” 10,030,733.65        24,205,411.75    71,051,759.43      26,989,654.21
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
 (一)以后不能重分类进损
 益的其他综合收益
 1.重新计量设定受益计划净
 负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
 (二)以后将重分类进损益
 的其他综合收益
 1.权益法下在被投资单位以
 后将重分类进损益的其他综
 合收益中享有的份额
 2.可供出售金融资产公允价
 值变动损益
 3.持有至到期投资重分类为
 可供出售金融资产损益
 4.现金流量套期损益的有效
 部分
 5.外币财务报表折算差额
 6.其他
六、综合收益总额              10,030,733.65     24,205,411.75    71,051,759.43      26,989,654.21
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
      法定代表人:张小强         主管会计工作负责人:林小河             会计机构负责人:郭俊卿




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                                          合并现金流量表
                                          2017 年 1—9 月
     编制单位:福建省青山纸业股份有限公司
                                                  单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                         项目                            年初至报告期期末 上年年初至报告期
                                                           金额(1-9月)      期末金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                            2,021,009,428.49     1,926,622,096.77
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   收到的税费返还                                              12,518,663.78         9,035,539.03
   收到其他与经营活动有关的现金                                22,631,388.56        46,878,952.42
     经营活动现金流入小计                                  2,056,159,480.83     1,982,536,588.22
   购买商品、接受劳务支付的现金                            1,696,946,086.91     1,282,441,232.28
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现金                             236,805,639.94       218,102,084.25
   支付的各项税费                                             105,838,860.82       140,200,123.85
   支付其他与经营活动有关的现金                                90,297,842.27        76,109,814.10
     经营活动现金流出小计                                  2,129,888,429.94     1,716,853,254.48
       经营活动产生的现金流量净额                             -73,728,949.11       265,683,333.74
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                                      3,155,000,000.00
   取得投资收益收到的现金                                      29,199,402.25         1,778,098.61
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净                19,388.35            43,850.00
额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金                                                     10,000,000.00
     投资活动现金流入小计                                  3,184,218,790.60         11,821,948.61
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金             146,296,340.98       363,914,226.93
   投资支付的现金                                          2,555,000,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                                                     40,000,000.00
     投资活动现金流出小计                                  2,701,296,340.98        403,914,226.93
       投资活动产生的现金流量净额                             482,922,449.62      -392,092,278.32
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金                                           3,000,000.00    2,135,799,994.75
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                       3,000,000.00        35,800,000.00
   取得借款收到的现金                                         731,450,000.00       732,950,000.00
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金                                                    119,160,984.54
     筹资活动现金流入小计                                     734,450,000.00    2,987,910,979.29
   偿还债务支付的现金                                         861,520,080.00       677,864,431.28
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          59,832,405.54        71,450,451.59
   其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                      15,203,499.37        14,400,000.00
   支付其他与筹资活动有关的现金                                 1,900,000.00        49,410,245.17
     筹资活动现金流出小计                                     923,252,485.54       798,725,128.04
       筹资活动产生的现金流量净额                            -188,802,485.54    2,189,185,851.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           -1,009,847.25           461,381.43
五、现金及现金等价物净增加额                                  219,381,167.72    2,063,238,288.10
   加:期初现金及现金等价物余额                               628,201,624.11       112,915,805.72
六、期末现金及现金等价物余额                                  847,582,791.83    2,176,154,093.82
     法定代表人:张小强         主管会计工作负责人:林小河            会计机构负责人:郭俊卿


                                                 15
                                                                           2017 年第三季度报告



                                  母公司现金流量表
                                    2017 年 1—9 月
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                项目                    年初至报告期期末金额         上年年初至报告期期末
                                               (1-9 月)                金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                   1,210,028,148.89            1,328,228,122.74
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      17,290,502.70               41,994,126.40
    经营活动现金流入小计                         1,227,318,651.59            1,370,222,249.14
  购买商品、接受劳务支付的现金                   1,058,818,962.97              864,435,377.71
  支付给职工以及为职工支付的现金                   149,896,524.64              139,856,696.61
  支付的各项税费                                    46,119,866.67               73,840,106.05
  支付其他与经营活动有关的现金                      55,906,823.79               86,587,852.68
    经营活动现金流出小计                         1,310,742,178.07            1,164,720,033.05
  经营活动产生的现金流量净额                       -83,423,526.48              205,502,216.09
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                             3,110,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            69,251,662.27               35,353,934.23
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         3,179,251,662.27               35,353,934.23
  购建固定资产、无形资产和其他长期资               136,648,942.95              356,935,804.22
产支付的现金
  投资支付的现金                                 2,547,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                         2,683,648,942.95              356,935,804.22
      投资活动产生的现金流量净额                   495,602,719.32             -321,581,869.99
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                         2,099,999,994.75
  取得借款收到的现金                               686,450,000.00              702,950,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                 119,160,984.54
    筹资活动现金流入小计                           686,450,000.00            2,922,110,979.29
  偿还债务支付的现金                               828,520,080.00              642,864,431.28
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                44,329,971.96               55,536,358.74
  支付其他与筹资活动有关的现金                       1,900,000.00               49,330,999.90
    筹资活动现金流出小计                           874,750,051.96              747,731,789.92
      筹资活动产生的现金流量净额                  -188,300,051.96            2,174,379,189.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  -161,059.64                  101,281.21
五、现金及现金等价物净增加额                       223,718,081.24            2,058,400,816.68
  加:期初现金及现金等价物余额                     518,978,970.93               45,609,148.14
六、期末现金及现金等价物余额                       742,697,052.17            2,104,009,964.82
法定代表人:张小强        主管会计工作负责人:林小河             会计机构负责人:郭俊卿

4.2 审计报告
□适用 √不适用




                                             16