2015 年第一季度报告
公司代码：600107 公司简称：美尔雅
湖北美尔雅股份有限公司
2015 年第一季度报告
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目录
一、 重要提示 .............................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、 重要事项 .............................................................. 5
四、 附录 .................................................................. 7
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一、 重要提示
2.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
2.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
2.3 公司负责人杨闻孙、主管会计工作负责人佘惊雷及会计机构负责人（会计主管
人员）佘惊雷保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.5 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,284,443,373.85 1,246,655,876.18 3.03
归属于上市公司股东
519,504,799.02 524,046,525.30 -0.87
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金
16,810,268.11 12,217,933.06 37.59
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业总收入 143,305,165.61 146,796,388.38 -2.38
归属于上市公司股东
-4,541,726.28 -7,990,260.24 不适用
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -4,541,249.37 -8,058,118.18 不适用
的净利润
加权平均净资产收益
-0.87 -1.53 增加 0.66 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） -0.013 -0.022 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.013 -0.022 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,234.93
少数股东权益影响额（税后） -4,199.29
所得税影响额 -1,558.73
合计 476.91
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2.6 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 43,471
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股东性质
数量 (%) 股份状态 数量
份数量
湖北美尔雅集团有限公
73,388,738 20.39 0 冻结 350,000 国有法人
司
境内非国
黄石电力集团有限公司 5,430,212 1.51 0 无
有法人
境内自然
胡占文 4,730,808 1.31 0 未知
人
长城证券有限责任公司 3,788,233 1.05 0 未知 未知
境内自然
闵超 2,463,933 0.68 0 未知
人
境内自然
范祚军 1,900,000 0.53 0 未知
人
境内自然
胡晓峰 1,814,560 0.50 0 未知
人
境内自然
阮国庆 1,770,100 0.49 0 未知
人
德邦基金－光大银行－
1,698,597 0.47 0 未知 未知
睿智成长资产管理计划
境内自然
张顺桦 1,680,484 0.47 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
湖北美尔雅集团有限公司 73,388,738 人民币普通股 73,388,738
黄石电力集团有限公司 5,430,212 人民币普通股 5,430,212
胡占文 4,730,808 人民币普通股 4,730,808
长城证券有限责任公司 3,788,233 人民币普通股 3,788,233
闵超 2,463,933 人民币普通股 2,463,933
范祚军 1,900,000 人民币普通股 1,900,000
胡晓峰 1,814,560 人民币普通股 1,814,560
阮国庆 1,770,100 人民币普通股 1,770,100
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德邦基金－光大银行－睿智成长资产管理计
1,698,597 人民币普通股 1,698,597
划
张顺桦 1,680,484 人民币普通股 1,680,484
未知公司前 10 名无限售流通股股东之间、以及前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司
收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用。
三、 重要事项
2.7 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：人民币元
项目 期末数 期初数 增减比例 变化原因
主要系销售回款增加所
货币资金 210,964,889.92 159,460,475.99 32.30%
致。
项目 2015 年 1-3 月 2014 年 1-3 月 增减比例 变化原因
系本期子公司期货公司
手续费及佣金收入 - 18,187,163.56 不适用
不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
营业税金及附加 1,853,156.62 2,932,005.39 -36.80%
不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
销售费用 37,932,558.25 57,872,610.29 -34.46%
不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
财务费用 7,148,446.55 -4,868,228.11 不适用
不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
公允价值变动收益 - -816,485.44 不适用
不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
投资收益 2,589,927.05 1,801,211.39 43.79%
不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
营业外收入 21,803.26 256,533.29 -91.50%
不纳入报表合并所致。
系子公司应纳税所得额
所得税费用 2,838,950.42 1,069,692.36 165.40%
增加所致。
系本期子公司净利润增
少数股东权益 587,414.37 -68,113.15 不适用
加所致。
项目 2015 年 1-3 月 2014 年 1-3 月 增减比例 变化原因
收手续费收入取得 系本期子公司期货公司
- 27,916,222.20 不适用
的现金 不纳入报表合并所致。
收到其他与经营活 系本期子公司期货公司
27,426,027.72 118,316,307.88 -76.82%
动有关的现金 不纳入报表合并所致。
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购买商品、接受劳务 系本期子公司期货公司
79,676,379.06 59,895,929.01 33.02%
支付的现金 不纳入报表合并所致。
系本期子公司期货公司
支付的各项税费 13,017,831.35 17,322,889.39 -24.85%
不纳入报表合并所致。
支付其他与经营活动 系本期子公司期货公司
20,364,610.22 134,254,673.25 -84.83%
有关的现金 不纳入报表合并所致。
经营活动产生的现金 系本期子公司期货公司
16,810,268.11 12,217,933.06 37.59%
流量净额 不纳入报表合并所致。
投资活动产生的现金
-13,103,831.59 16,347,378.72 -180.16% 系本期投资减少所致。
流量净额
筹资活动产生的现金 系本期借款较上年同期增
47,575,935.44 16,074,347.63 195.97%
流量净额 加所致
汇率变动对现金的影 系本期汇率变动较上年同
222,041.97 182,996.59 21.34%
响 期增加所致。
2.8 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
2.9 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
2.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 湖北美尔雅股份有限公司
法定代表人 杨闻孙
日期 2015 年 4 月 24 日
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四、 附录
2.11 财务报表
合并资产负债表
2015 年 3 月 31 日
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 210,964,889.92 159,460,475.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 39,033,714.21 42,318,852.41
预付款项 20,325,506.20 17,731,337.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,288,119.00 17,579,613.51
买入返售金融资产
存货 361,126,865.51 371,298,999.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 164,125,167.53 163,474,904.90
流动资产合计 810,864,262.37 771,864,183.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 117,479,601.28 114,889,674.23
投资性房地产 1,785,398.39 2,130,373.49
固定资产 180,994,597.13 184,590,182.94
在建工程 31,022,603.68 25,953,432.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
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油气资产
无形资产 76,825,273.60 77,444,115.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 46,833,251.97 50,665,037.11
递延所得税资产 10,305,250.74 10,305,250.74
其他非流动资产 8,333,134.69 8,813,625.60
非流动资产合计 473,579,111.48 474,791,692.34
资产总计 1,284,443,373.85 1,246,655,876.18
流动负债：
短期借款 290,500,000.00 230,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00
应付账款 36,355,306.55 39,111,299.64
预收款项 47,550,970.65 59,621,675.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,999,289.74 33,715,485.05
应交税费 53,330,052.59 50,534,391.32
应付利息
应付股利 5,022,031.87 5,022,031.87
其他应付款 120,994,668.09 119,616,726.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,357,290.02 18,357,290.02
流动负债合计 605,109,609.51 559,478,899.93
非流动负债：
长期借款 120,555,500.00 124,444,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,555,500.00 124,444,400.00
负债合计 725,665,109.51 683,923,299.93
所有者权益
股本 360,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 159,563,944.21 159,563,944.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,262,057.44 24,262,057.44
一般风险准备
未分配利润 -24,321,202.63 -19,779,476.35
归属于母公司所有者权益合计 519,504,799.02 524,046,525.30
少数股东权益 39,273,465.32 38,686,050.95
所有者权益合计 558,778,264.34 562,732,576.25
负债和所有者权益总计 1,284,443,373.85 1,246,655,876.18
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷会计机构负责人：佘惊雷
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母公司资产负债表
2015 年 3 月 31 日
编制单位:湖北美尔雅股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 84,411,450.43 63,910,916.22
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 3,600.00 3,600.00
应收利息
应收股利
其他应收款 310,662,537.78 307,170,576.78
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 91,023,830.72 91,123,830.72
流动资产合计 486,101,418.93 462,208,923.72
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 219,362,764.70 216,772,837.65
投资性房地产 1,785,398.39 2,130,373.49
固定资产 58,702,740.66 60,084,213.06
在建工程 31,022,603.68 25,953,432.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,492,798.89 62,995,117.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 936,694.20
递延所得税资产
其他非流动资产 8,333,134.69 8,813,625.60
非流动资产合计 382,636,135.21 376,749,599.15
资产总计 868,737,554.14 838,958,522.87
流动负债：
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短期借款 290,500,000.00 230,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00
应付账款 5,850,144.94 5,800,555.08
预收款项
应付职工薪酬 227,154.49 217,031.49
应交税费 17,622,837.66 17,761,608.26
应付利息
应付股利
其他应付款 44,151,489.20 67,450,704.53
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,357,290.02 18,357,290.02
流动负债合计 379,708,916.31 343,087,189.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 379,708,916.31 343,087,189.38
所有者权益：
股本 360,000,000.00 360,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 168,136,095.30 168,136,095.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,262,057.44 24,262,057.44
未分配利润 -63,369,514.91 -56,526,819.25
所有者权益合计 489,028,637.83 495,871,333.49
负债和所有者权益总计 868,737,554.14 838,958,522.87
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷会计机构负责人：佘惊雷
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合并利润表
2015 年 1—3 月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 143,305,165.61 146,796,388.38
其中：营业收入 143,305,165.61 128,609,224.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入 18,187,163.56
二、营业总成本 147,016,689.08 154,982,328.65
其中：营业成本 84,224,070.23 85,194,428.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,853,156.62 2,932,005.39
销售费用 37,932,558.25 57,872,610.29
管理费用 15,858,457.43 13,851,512.48
财务费用 7,148,446.55 -4,868,228.11
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 -816,485.44
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,589,927.05 1,801,211.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,121,596.42 -7,201,214.32
加：营业外收入 21,803.26 256,533.29
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 15,568.33 44,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,115,361.49 -6,988,681.03
减：所得税费用 2,838,950.42 1,069,692.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,954,311.91 -8,058,373.39
归属于母公司所有者的净利润 -4,541,726.28 -7,990,260.24
少数股东损益 587,414.37 -68,113.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
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收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -3,954,311.91 -8,058,373.39
归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,541,726.28 -7,990,260.24
归属于少数股东的综合收益总额 587,414.37 -68,113.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.013 -0.022
（二）稀释每股收益(元/股) -0.013 -0.022
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷会计机构负责人：佘惊雷
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母公司利润表
2015 年 1—3 月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,384,765.80 10,593,496.28
减：营业成本 904,998.43 8,805,925.83
营业税金及附加 150,027.31 58,737.30
销售费用
管理费用 4,558,636.06 4,712,649.81
财务费用 7,203,726.71 4,804,067.90
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,589,927.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,842,695.66 -7,787,884.56
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,842,695.66 -7,787,884.56
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,842,695.66 -7,787,884.56
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷会计机构负责人：佘惊雷
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2015 年第一季度报告
合并现金流量表
2015 年 1—3 月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,008,780.56 134,005,019.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 27,916,222.20
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 43,827.50 100,160.77
收到其他与经营活动有关的现金 27,426,027.72 118,316,307.88
经营活动现金流入小计 178,478,635.78 280,337,710.09
购买商品、接受劳务支付的现金 79,676,379.06 59,895,929.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,609,547.04 56,646,285.38
支付的各项税费 13,017,831.35 17,322,889.39
支付其他与经营活动有关的现金 20,364,610.22 134,254,673.25
经营活动现金流出小计 161,668,367.67 268,119,777.03
经营活动产生的现金流量净额 16,810,268.11 12,217,933.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,801,211.39
取得投资收益收到的现金 17,308.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00
投资活动现金流入小计 28,818,519.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资 13,103,831.59 12,471,140.67
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2015 年第一季度报告
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,103,831.59 12,471,140.67
投资活动产生的现金流量净额 -13,103,831.59 16,347,378.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 73,888,900.00 70,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,535,164.56 3,625,652.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 82,424,064.56 73,925,652.37
筹资活动产生的现金流量净额 47,575,935.44 16,074,347.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 222,041.97 182,996.59
五、现金及现金等价物净增加额 51,504,413.93 44,822,656.00
加：期初现金及现金等价物余额 131,206,425.99 897,099,435.94
六、期末现金及现金等价物余额 182,710,839.92 941,922,091.94
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷会计机构负责人：佘惊雷
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2015 年第一季度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—3 月
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 623,436.02 3,387,439.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,533,012.10 7,827,709.78
经营活动现金流入小计 12,156,448.12 11,215,149.05
购买商品、接受劳务支付的现金 623,436.00 2,901,800.99
支付给职工以及为职工支付的现金 2,033,491.41 1,608,103.11
支付的各项税费 559,999.86 524,294.49
支付其他与经营活动有关的现金 33,933,886.20 73,438,178.12
经营活动现金流出小计 37,150,813.47 78,472,376.71
经营活动产生的现金流量净额 -24,994,365.35 -67,257,227.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00
投资活动现金流入小计 27,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 6,161,819.98 9,041,717.27
投资支付的现金
付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,161,819.98 9,041,717.27
投资活动产生的现金流量净额 -6,161,819.98 17,958,282.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 90,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 70,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,343,280.46 3,224,875.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 78,343,280.46 73,524,875.00
筹资活动产生的现金流量净额 51,656,719.54 16,475,125.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,500,534.21 -32,823,819.93
加：期初现金及现金等价物余额 63,910,916.22 56,543,517.61
六、期末现金及现金等价物余额 84,411,450.43 23,719,697.68
法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷会计机构负责人：佘惊雷
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