浙江东日股份有限公司二OO一年度报告正文
浙江东日股份有限公司董事会
二OO 二年三月十九日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。浙江天健会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
浙江东日股份有限公司董事会
2002 年3 月19 日
目录
重要提示
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况介绍
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会工作报告
八、监事会工作报告
九、重大事项
十、财务会计报告
十一、备查文件
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：浙江东日股份有限公司
公司的法定英文名称：ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY
英文名称缩写：ZJDR
（二）公司法定代表人姓名：滕增寿
（三）公司董事会秘书：张乘东
联系电话：0577—88835216
传真：0577—88842287
电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
联系地址：浙江省温州市矮凳桥92 号
证券事务代表：陈琦
联系电话：0577—88835216
传真：0577—88853828
电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
（四）公司注册地址：浙江省温州市矮凳桥92 号
公司办公地址：浙江省温州市矮凳桥92 号
邮政编码：325003
公司网址：HTTP：//www.dongri.com.
公司电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
（五）公司指定信息披露媒体：
网站： HTTP：//www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
公司年报备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浙江东日
股票代码：600113
（七）公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997 年10 月6 日
地点：浙江省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：3300001001272
3、税务登记号码：国税浙字33030071095874X
地税浙字330300142945341
4、公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
办公地址：杭州市体育场路423 号
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据（单位：人民币元）
序号 项目 2001年1—12 月
（1） 利润总额 4,212,611.65
（2） 净利润 2,430,467.25
（3） 扣除非经常性损益后的净利润 2,718,236.38
（4） 主营业务利润 21,923,038.87
（5） 其他业务利润 5,061,891.10
（6） 营业利润 5,832,090.07
（7） 投资收益 —1,199,821.96
（8） 补贴收入 180,000.00
（9） 营业外收支净额 —599,656.46
（10） 经营活动产生的现金流量净额 2,453,075.55
（11） 现金及现金等价物净增加额 1,751,968.28
注: 扣除后非经常性损益项目和金额
（1） 营业外支出* 810,278.13
（2） 营业外收入 -259,961.50
（3） 补贴收入 -180,000.00
（4） 抵免所得税 -82,547.50
*营业外支出剔除水利建设专项资金49,339.83 元。
2、近三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
序号 指标项目 单位 2001年度
1 主营业务收入 元 66,663,981.62
2 净利润 元 2,430,467.25
3 扣除非经常性损益后的净利润 元 2,718,236.38
4 每股收益（摊薄） 元/股 0.02
5 每股收益（加权） 元/股 0.02
6 每股收益(扣除非经常性损益) 元/股 0.02
7 净资产收益率（摊薄） % 0.69
8 净资产收益率（加权） % 0.69
9 扣除非经常性损益净资产收益
率(摊薄) % 0.77
10 扣除非经常性损益净资产收益
率(加权) % 0.77
11 每股经营活动产生的现金流量
净额 元 0.02
财务指标 2001年12月31日
1 总资产 元 431,100,856.82
2 股东权益 元 354,104,873.22
3 每股净资产 元/股 3.00
4 调整后每股净资产 元/股 2.97
序号 指标项目 单位 2000年度
调整前 调整后
1 主营业务收入 元 101,239,816.08 101,239,816.08
2 净利润 元 15,121,159.24 15,121,159.24
3 扣除非经常性损益后的净利润 元 15,121,159.24 15,121,159.24
4 每股收益（摊薄） 元/股 0.13 0.13
5 每股收益（加权） 元/股 0.13 0.13
6 每股收益(扣除非经常性损益) 元/股 0.13 0.13
7 净资产收益率（摊薄） % 4.24 4.30
8 净资产收益率（加权） % 4.19 4.11
9 扣除非经常性损益净资产收益
率(摊薄) % 4.24 4.30
10 扣除非经常性损益净资产收益
率(加权) % 4.06 4.11
11 每股经营活动产生的现金流量
净额 元 0.40 0.40
财务指标 2000年12月31日 2000年12月31日
1 总资产 元 435,746,844.71 431,124,005.86
2 股东权益 元 356,297,244.82 351,674,405.97
3 每股净资产 元/股 3.02 2.98
4 调整后每股净资产 元/股 3.00 2.96
序号 指标项目 单位 1999年度
调整前 调整后
1 主营业务收入 元 65,997,272.11 65,997,272.11
2 净利润 元 23,316,529.83 18,693,690.98
3 扣除非经常性损益后的净利润 元 23,221,567.50 18,598,728.65
4 每股收益（摊薄） 元/股 0.20 0.16
5 每股收益（加权） 元/股 0.20 0.16
6 每股收益(扣除非经常性损益) 元/股 0.20 0.16
7 净资产收益率（摊薄） % 6.39 5.19
8 净资产收益率（加权） % 6.60 5.33
9 扣除非经常性损益净资产收益
率(摊薄) % - -
10 扣除非经常性损益净资产收益
率(加权) % - -
11 每股经营活动产生的现金流量
净额 元 0.6525 0.6525
财务指标 1999年12月31日 1999年12月31日1
1 总资产 元 378,010,256.51 373,387,417.66
2 股东权益 元 364,776,085.58 360,153,246.73
3 每股净资产 元/股 3.09 3.05
4 调整后每股净资产 元/股 3.08 3.06
3、股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金
期初数 118,000,000 216,038,422.86 8,253598.29 8,253598.29
本期增加 — — 243,046.73 243,046.73
本期减少 — — — —
期末数 118,000,000 216,038,422.86 8,496,645.02 8,496,645.02
项目 未分配利润 合计
期初数 1,128,786.53 351,674,405.97
本期增加 2,430,467.25 2,916,560.71
本期减少 486,093.46 486,093.46
期末数 3,073,160.32 354,104,873.22
说明：
（1）、盈余公积和法定公益金本期增加系本公司按本年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和10%法定公益金所致。
（2）、未分配利润本期增加系公司本年度实现之净利润，减少系提取法定盈余公积和法定公益金所致。
利润表附表－
净资产收益率及每股收益计算表
单位：人民币元
2001 年2000 年
报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面摊 加收平 全面摊 加收平 全面摊 加收平 全面摊 加收平
薄 均 薄 均 薄 均 薄 均
主营业务利润 6.19% 6.21% 0.19 0.19 7.52% 7.19% 0.22 0.22
营业利润 1,65% 1.65% 0.05 0.05 5.15% 4.93% 0.15 0.15
净利润 0.69% 0.69% 0.02 0.02 4.30% 4.11% 0.13 0.13
扣除后非经常性
损益净利润 0.77% 0.77% 0.02 0.02 4.30% 4.11% 0.13 0.13
注：主要财务指标的计算公式:
全面摊薄每股收益=净利润÷年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额）÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS＝P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE＝P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况介绍
1、公司股份变动情况表：
单位：万股
本期变动增减（十，—）
期初数 配 送 公积 转 其 小 期末数
股 股 金 股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 78,000,000 78,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 78,000,000 78,000,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 78,000,000 78,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 40,000,000 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 40,000,000 40,000,000
三、股份总数 118,000,000 118,000,000
2、股票发行情况与上市情况：
公司于1997 年9 月22 日，在上海证交所，以上网发行方式，首次公开发行人民币普通股A 种股票4000 万股，发行价格为5.75 元。并于1997 年10 月21 日，公司A 种股票为4000 万股，获准在上交所上市交易，当天上市开盘价为10.90 元。
本公司没有配售内部职工股。
3、股东情况介绍：
（1）报告期末，公司股东总数为24857 户，其中国有法人股东1 户，社会公众股24856 户。公司没有内部职工股东。公司董事、监事、高级管理人员均没持有本公司股份。
（2）主要股东持股情况（前十名股东）：
名 股东名称 期末持股数量 变动增成 特股比例 质押冻结 股份性质
次 情况 （%） 情况
1 浙江东方集团公司 78,000,000 无 66.10 无 法人股
2 泰和基金 739,905 不详 0.63 不详 社会公众股
3 杨倩碧 202,000 不详 0.17 不详 社会公众股
4 冯君礼 198,633 不详 0.17 不详 社会公众股
5 上海财政 187,896 不详 0.16 不详 社会公众股
6 王心贵 141,633 不详 0.12 不详 社会公众股
7 叶远璋 135,105 不详 0.11 不详 社会公众股
8 冯艳文 121,600 不详 0.10 不详 社会公众股
9 罗建红 120,000 不详 0.10 不详 社会公众股
10 潘爱琼 120,000 不详 0.10 不详 社会公众股
注：浙江东方集团公司所持国有股7800 万股系代表国家持有。
未知前十名股东之间不存在关联关系。
(3)、公司控股股东情况介绍：
控股股东名称：浙江东方集团公司
法定代表人： 滕增寿
公司成立日期：1989 年5 月15 日
注册号：14503741－0
注册资本：12,124.42 万元
公司类别：国有独资
经营范围：卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。
本公司控股股东浙江东方集团公司为国有独资公司。
(4)、报告期内，本公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
滕增寿 董事长 男 62 2000.12——2003.11 0 0
刘时正 副董事长 男 56 2000.12——2003.11 0 0
郑念鸿 副董事长、总经理 男 48 2000.12——2003.11 0 0
程步进 董事 男 62 2000.12——2003.11 0 0
贾廉星 董事、副总经理 男 59 2000.12——2003.11 0 0
马大观 董事、副总经理 男 57 2000.12——2003.11 0 0
柯永波 董事 男 59 2000.12——2003.11 0 0
王伯华 董事 男 39 2000.12——2003.11 0 0
朱云龙 董事 男 37 2001.4 ——2003.11 0 0
张乘东 董事、董秘 男 40 2000.12——2003.11 0 0
陈琦 财务总监 女 38 2000.12——2003.11 0 0
冯炳辉 监事会主席 男 63 2000.12——2003.11 0 0
周前 监事 男 41 2000.12——2003.11 0 0
季日华 监事 男 50 2000.12——2003.11 0 0
周斌 监事 男 52 2000.12——2003.11 0 0
徐惠芳 监事 女 51 2000.12——2003.11 0 0
由于公司不配售内部职工股，因而以上董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票。
报告期内董事、监事在股东单位任职情况：
①、董事长滕增寿先生在本公司控股股东浙江东方集团公司任党委书记兼总经理。
②、副董事长刘时正先生在本公司控股股东浙江东方集团公司任副总经理。
③、董事程步进先生在本公司控股股东浙江东方集团公司任党委副书记。
④、董事柯永波先生在本公司控股股东浙江东方集团公司任工会主席。
⑤、监事会主席冯炳辉先生在本公司控股股东浙江东方集团公司任副总经理。
⑥、监事周前先生在本公司控股股东浙江东方集团公司下属装潢公司任经理。
⑦、监事徐惠芳女士在本公司控股股东浙江东方集团公司任财务处副处长。
(二)、年度报酬情况
公司董事、监事和高管人员的报酬执行的是本公司制定的绩效考核工资制度，基本工资按月发放，奖金按月予发，年终根据业绩实绩清算。
公司董事长滕增寿、副董事长刘时正、董事程步进、柯永波、监事会主席冯炳辉、监事周前、徐惠芳不在本公司领取报酬，在控股股东单位领取报酬。
公司董事、监事和高管人员年度报酬总和为24.7 万元。公司收入金额最高的三位董事亦高管人员最高报酬总和为11.1 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬区间：3.6-3.8 万元3 人，2-2.3 万元4 人，1.8 万元2 人。
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员变化情况：
（1）、2001 年3 月10 日，公司二届二次董事会，根据公司发展的需要，为加强经营决策班子力量，经滕增寿董事长提名增补朱云龙为公司董事会董事，2001 年4 月16日经公司2000 年股东大会讨论通过该提案。
上述董事会、股东大会公告分别刊登在2001 年3 月12 日、20001 年4 月17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（2）、报告期内公司没有聘任或解聘公司经理，副经理，财务负责人，董事会秘书等高级管理人员的情况。
（四） 员工情况
截止2001 年12 月31 日，公司在册员工总数222 人，其中大专文化程度以上占20%，高中、中专占38.7%；其中专业构成为：生产人员123 人，销售人员30 人，技术人员35 人，财务人员8 人，行政人员26 人。公司现无退离休人员。
五、公司治理结构
一、公司治理情况：
（一）公司法人治理现状：
按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法规的要求，本公司不断建立、完善有关公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，健全现代企业制度。针对公司的具体情况先后制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，其基本内容符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。存在的差距主要是目前公司尚未聘任独立董事、董事会没有设立战略，审计，提名，薪酬及考核委员会，对此，公司将通过不断健全法规学习，自觉而有效地改进和完善《公司章程》的内容，建立符合规范要求的公司治理结构。
1、关于股东与股东大会：
公司明确规定，保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利，公司建立了自己的网址，保持与股东有效的沟通渠道，认真接待股东来访与来电咨询。公司制订的《股东大会议事规则》，能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，满足到会股东参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证，公司关联交易公平合理，关联股东在表决时回避并放弃表决权，对有关事项予以充分披露。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司通过股东大会与修改公司章程，增加约束控股股东行为规范的条款。在实际运作中，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上分工明确。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司董事会、监事会和经理层及内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：
公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责、勤勉尽职，公正、诚信的态度出席董事会和股东大会，学习熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。目前，公司正在积极物色独立董事人选，将按照有关规定修改公司章程，加快建立独立董事制度。
4、关于监事和监事会：
公司监事会的人数和人员构成符合法律，法规和《公司章程》的要求，公司监事会建立了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程序和内容。公司各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
根据《上市公司治理准则》的要求，公司正着手建立公正、透明的董事、监事、经理人员和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。积极推进战略、审计、提名、薪酬等董事会专门委员会的设立，更好地让广大股东了解并监督公司治理情况。
6、关于相关利益者：
公司一如既往地充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视环境保护，关心公益事业，热心扶贫帮困，力求公司持续，健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司十分重视信息披露工作，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实，准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。
（二）独立董事履行职责情况：
报告期内，本公司尚未设立独立董事。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的规定要求，公司董事会正在积极筹备有关独立董事设立事项，物色独立董事人选，今年中期之前将按照有关规定逐步建立与完善独立董事制度。
（三）公司与控股股东“五分开”情况：
1、业务方面：公司的主营业务为：本公司主要从事离心浇铸HOBAS 玻璃钢管道系列及其配件的制造、销售及管道安装施工，玻璃钢制品、玻璃钢洁具、各类灯具及配件的生产、销售、仓储服务、物业管理，药品生产。控股股东浙江东方集团公司的主营业务为：造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。
不存在从事相同或相近业务的情况。
2、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上已独立于控股股东。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，资产独立完整，权属清晰，资产独立登记，建帐，核算，管理，独立承担责任和风险。公司拥有控股股东浙江东方集团公司无偿转让的“东日”牌注册商标以及有关的技术成果。
4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统和财务管理制度，并设有独立的银行帐户，依法单独纳税。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了一次股东大会，即2000 年度股东大会。
（一）股东大会的通知、召集、召开情况：
公司董事会于2001 年3 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司《关于召开2000 年度股东大会（年会）的决定公告》，并按期于2001 年4 月16 日在公司第一会议室召开了股东大会。出席会议的股东及股东授权代表、公司聘请的法律顾问等共18 人，代表公司有表决权的股份数7805 万股，占公司总股份数的66.14%，
（二）股东大会决议主要内容：
2000 年度股东大会于2001 年4 月16 日召开，会议审议通过了《公司2000 年度报告及其摘要》、《公司董事会工作报告》、《公司2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告》、《公司2000 年度利润分配方案及2001 年度利润分配政策》、《公司监事会工作报告》、《关于修改公司章程提案》、《关于兼并温州人民制药厂提案》、《关于增补董事会成员的提案》，并通过了同意增补朱云龙先生为公司董事会董事。
本次股东大会决议公告刊登在2001 年4 月17 日《中国证券报》《上海证券报》上。
七、董事会报告
（一）、公司报告期内的经营情况：
1、主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围：
离心浇铸HOBAS 管道系列及配件的制造、销售及管道安装施工，玻璃钢制品、玻璃钢洁具、各类灯具及配件的生产、销售、仓储服务，物业管理。
报告期内公司实现主营业务收入：6666.40 万元，主营业务利润2,192.3 万元，实现净利润243.05 万元，每股收益为0.02 元，净资产收益率0.77%。
（1）、主营业务收入，主营业务利润构成情况（单位：元）
名称 主营业务收入 主营业务利润
行业 综合类 66,663,981.62 21,923,038.87
产品 市场租赁业务 17,403,302.19 12,615,740.23
管道及配件销售业务 42,668,592.61 7,018,544.08
玻璃钢制品销售业务 6,592,086.82 2,288,754.56
地区 浙江地区 49,275,791.10 16,740,063.69
福建地区 8,475,463.09 2,052,746.17
广东地区 2,399,500.86 879,274.37
其他地区 6,513,226.57 2,250,954.04
（2）、公司主要产品及其市场占有率情况
①、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动及其所属行业公司属综合类，占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动的销售管道及配件和市场租赁。
②、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上主要产品的销售收入，产品销售成本，毛利率情况。
占主营业务收入总额10%以上的主要产品有管道及配件市场租赁，其销售收入销售成本，毛利率如下表：
主要产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%）
管道及配件 42,668,592.61 35,270,577.53 17.34
租赁 17,403,302.19 3,821,678.64 78.04
（二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
公司拥有四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司33.33%的股份,该公司经营范围:房地产开发经营，室内装修,销售建筑材料，装潢材料,注册资本:2100 万元。总资产金额10131.7 万元，报告期内，该公司积极参与西部大开发，在四川自贡市，开发集商贸、旅游、餐饮于一体的商业街区，项目名称为“东方广场”地处自贡市中心位置。商住房开发规模为8 万多m2 建筑面积，截止去年底，整体项目已经完成70%，部份商住房已经开始预订销售，但根据《企业会计制度》规定，其主营收入尚不能确认为2001 年的收入，但期间费用需计入当年损益。2001 年亏损349.94 万元。
（三）、主要供应商，客户情况：
公司向前五名供应商合计采购金额2000 万元，占年度采购总额的46.15%；前五名客户销售收入合计3608.42 万元，占公司全部主营业务收入的54.13%。
（四）、财务状况：
名称 2001年12月31日 2000年12月31日 增减数 增减幅度%
总资产 431,100,856.82 431,124,005.86 -23,149.04 -0.01
其他应收款 393,036.48 4,110,857.44 -3,717,820.96 -90.44
在建工程 22,162,707.64 3,962,648.30 18,200,059.34 459.29
长期待摊费用 3,864,272.08 931,097.39 2,933,184.69 315.02
预付账款 55,716.60 3,496,177.79 -3,440,461.19 -98.41
应付账款 4,369,324.04 7,407,514.93 -3,038,190.89 -41.01
应交税金 156,700.09 3,218,488.57 -3,061,788.48 -95.13
其他应交款 64,091.38 153,799.96 -89,708.58 -58.33
其他应付款 14,738,232.01 41,339,915.71 -26,601,683.70 -64.35
股东权益 354,104,873.22 351,674,405.97 2,430,467.25 0.69
2001年度 2000年度
主营业务利润 21,923,038.87 26,437,623.79 -4,514,584.92 -17.08
净利润 2,430,467.25 15,121,159.24 -12,690,691.99 -83.93
增减变动说明：
1、总资产减少的主要原因：系报告期内应收账款、其他应收款等债权减少。
2、其他应收款减少的主要原因：系报告期内全额计提坏帐准备。
3、在建工程增加的主要原因：系报告期内药厂易地改造投入设备等。
4、长期待摊费用增加的主要原因：系报告期内土地开发费转入。
5、预付帐款减少的主要原因：系报告期内与客户办理货款结算。
6、应付帐款减少的主要原因：系报告期内与客户结算支付有关款项。
7、应交税金减少的主要原因：系报告期内上交应交税金所致。
8、其他应交款减少的主要原因：系报告期内上交有关税费所致。
9、其他应付款减少的主要原因：系报告期内归还灯具集团暂借款。
10 、股东权益增加的主要原因：报告期内实现净利润。
11、主营业务利润减少的主要原因：系管道的销售量减少,相应利润减少。
12、净利润减少的主要原因：一是管道市场竞争激烈，公司主导产品玻璃钢管道销售水平比上年大幅度下降；二是公司参股投资的四川自贡房地产开发项目，因财政部《企业会计制度》规定，项目尚未实现开票销售，不能确认主营收入，但期间费用需计入当年损益；三是提取坏帐准备和存货跌价准备。
（五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案
出现的问题与困难：公司HOBAS 玻璃钢管道市场竞争力不强，在技术、质量上尚待进一步提高；各类管道产品低价促销，直接影响公司管道产品盈利水平。解决方案：一是加强营销力量，拓展产品销路；二是提高管理水平，降低生产成本；三是提高产品质量，不断技术创新。
（六）、公司投资情况：
报告期内，公司实际投资总额1820.01 万元，比上年增加459.3%。
1、募集资金运用及结果：
公司报告期内无募集资金，公司前次募集资金项目于2000 年底已经使用完毕。
2、非募集资金的投资，进度及收益情况
（1）药厂易地技改项目：公司收购兼并温州市人民制药厂，并经浙江省经贸委浙经贸改（2000）944 号文件批复，对药厂实行易地技改项目。截止12 月底止，报告期内发生投资总额为1,946.98 万元。完成项目工程量65%左右。
（2）参股投资房地产项目：经公司二届二次董事会决议，公司参股投资情况：公司名称：四川自贡市浙江东方集团实业开发有限公司。注册地址：自贡市。经营范围：房地产开发。总股本2100 万元，本公司投资700 万元，占总股本33.33%。
（七）、宏观政策、法规变化，对公司财务状况和经营成果的影响：
1、中国加入WTO 后，将导致整个市场经济环境发生深刻变化，对于管材行业来说，国内管道市场将向世界市场逐步开放，再加上传统管材企业和各类管道产品，不惜成本，低价竞争，给公司的财务状况及经营成果将带来较大压力。同时，加入WTO 给我们创造了一个更加公平，更加广泛的市场环境和发展空间，公司将抓住一切机会，努力提高公司经营业绩。
2、报告期内本公司实行先征后返的所得税政策，即按33%税率征收企业所得税，其中18%由同级财政返还，实际所得税负为15%。从2002 年1 月1 日起公司按33%税率缴纳企业所得税，将给公司的净利润带来较大影响。
（八）、公司2002 年度经营计划
公司董事会通过回顾企业发展历程，总结经营经验，分析形势，应对入世的挑战，提出“扬长避短、调正产业结构，优化资本组合，提高盈利水平”的经营计划，给广大投资者和社会以好的回报。
1、采取“进退结合”措施。经营战略上实行有进有退、有保有舍的方针，立足当前实际，建立长远目标，拓展新产业，开发新产品，淘汰部分不景气产品与产业。
2、加大资本运营力度。重点抓好房地产的投资开发，进一步提高投资收益水平，并通过收购、参股、资产重组方式，优化经济结构，提高资产质量，尽快培育公司利润的增长点。
3、加强市场开发。继续搞好市场开发建设，完善市场配套设施，巩固与提高租赁经营效益。
4、发展制药产业。在完成药厂易地技改项目的基础上，通过GMP 验收，形成生产能力。重点开发新药原料药，尽快实现投产效益。
5、、完善内部经营机制。以落实《上市公司治理准则》为契机，全面制定有关细则，形成高效、严格的公司治理制度，加大激励幅度，推进管理创新，激发员工的创造力，提高公司的盈利能力。
（九）、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
报告期内董事会共召开了二次会议：
（1）董事会二届二次会议：
2001 年3 月10 日在公司第一会议室召开。应到董事九人，实到九人，监事会全体监事列席了会议，经审议通过以下议案：
①、2000 年董事会工作报告；
②、2000 年总经理工作报告；
③、2000 年度报告及其年度报告摘要；
④、公司关于2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告；
⑤、关于公司增补董事会成员；
⑥、关于公司章程修改的议案；
⑦、关于2000 年度利润分配的预案及2001 年利润分配政策；
⑧ 关于参股四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司的议案；
⑨、关于关联交易的议案；
⑩、收购玻璃钢制品生产线后同业竞争的议案；
11、关于兼并温州市人民制药厂的议案；
12、聘任法律顾问议案；
13、关于召开2000 年度股东大会（年会）的决议。
以上决议公告刊登在2001 年3 月13 日《中国证券报》《上海证券》上。
（2）、董事会二届三次会议：
2001 年8 月11 日公司召开二届董事会第三次会议，审议通过了以下决议：
①、公司2001 年度中期报告及摘要；
②、关于修改制订资产减值和损失处理的内控制度的议案》；
③、关于委任陈琦女士为公司证券事务代表的议案；
以上决议刊登2001 年8 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、公司董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内公司董事会按照股东大会决议及授权，具体实施了有关公司董事会成员增补，公司章程修改，利润分配和资产收购，参股投资等事宜。
参股四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司，收购玻璃钢制品生产线和兼并温州市人民制药厂等事项，董事会按照股东大会的决议，严格履行法律程序，于2001 年6月份完成。
按照公司2000 年度股东大会通过的利润分配方案，即以2000 年未公司总股本11800 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.00（含税）。共计分配红利2360万元。已于2001 年6 月8 日实施完毕。
据此，公司股东大会各项议案均得以实施。
（十）、利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1、2001 年度利润分配预案
经浙江天健会计师事务所对公司2001 年度财务审计{浙天会审（2002）133 号}。公司2001 年度实现净利润2,430,467.25 元，按净利润提取10％的法定公积金243,046.73 元；提取10％的公益金为243,046.73 元，其余可供股东分配的利润为1,944,373.79 元，鉴于公司今年实现的利润不多，为提高市场竞争能力正在进行技术改造，对资金需求量较大，2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或送股。
2、关于公司2002 年度利润分配政策
为了确保药业投资项目的顺利进行，促进公司进一步发展，公司暂2002 年度均不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本或送股。但公司董事会将根据公司的实际需要保留对这一利润分配政策进行调整的权利。
（十一）、选定信息披露报纸的变更情况
无变更，仍为《中国证券报》、《上海证券报》。
八、监事会报告
（一）、监事会召开情况
报告期内监事会共召开两次会议：
1、2001 年3 月10 日召开了二届监事会二次会议，会议讨论通过了如下议题：
（1）、2000 年度董事会工作报告；
（2）、2000 年度总经理工作报告；
（3）、2000 年度报告及其年度报告摘要；
（4）、公司关于2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告；
（5）、关于公司增补董事会成员的议案；
（6）、关于公司章程修改的议案；
（7）、关于2000 年度利润分配的预案及2001 年利润政策；
（8）、关于参股四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司的议案；
（9）、关于关联交易的议案（收购浙江东方集团新型材料公司玻璃钢制品生产线设备、房屋及土地使用权）；
（10）、收购玻璃钢制品生产线后同业竞争的议案；
（11）、关于兼并温州市人民制药厂的议案；
（12）、关于聘任法律顾问议案（聘请具有证券从业资格的浙江中坚律师事务所为本公司法律顾问，聘期一年）；
（13）、关于召开2000 年度股东大会（年会）的决议。
2、2001 年8 月11 日召开二届监事会三次会议，讨论通过了如下议题：
（1）、审议通过公司2001 年中期报告及摘要；
（2）、审议通过公司按新的《企业会计制度》规定重新修改制订《资产减值和损失处理的内控制度》的议案；
（3）、审议通过关于委任陈琦女士为公司证券事务代表的议案。
（二）、公司依法运作情况，监事会认为：
1、2001 年，公司董事会和经理班子能认真按照股东大会决议的要求，加强管理、规范运作，决策程序和内部控制制度符合有关法律、法规、公司章程的要求。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，未发现有违反《公司法》、《公司章程》和其它有关法律、法规和损害公司和股东利益的行为。
2、同意浙江天健会计师事务所对公司2001 年度的会计报告出具的无保留意见的审计报告，该报告公正真实地反映了公司2001 年度的财务状况和经营成果。
3、在报告期间，监事会通过现场对有关帐册的检查，认为公司在收购兼并、参股等关联交易中，价格公允合理，在平等交易的基础上按市场原则进行，未发现侵害公司和非关联股东的合法权益或造成公司资产流失的行为。
九、重要事项
（一）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（二）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项：
1、根据本公司2001 年第一次股东大会决议，本公司出资700 万元参股投资四川自贡浙江东方集团房地产开发有限公司，本公司拥有其33.33％的股权，截止2001 年12 月31日，本公司已全额投入资金。
2、2001 年第一次股东大会决议，本公司使用非募集资金收购浙江东方集团新型材料公司拥有的玻璃钢生产线，交易金额为8,351,085 元，截止2001 年12 月31 日，款项以货币资金形式付讫。该生产线生产设备与部份人员迁移到本公司管道分公司，在该分公司内已经形成玻璃钢制品生产线。并于2001 年4 月28 日经浙江省工商局登记核准，公司经营范围，增加“玻璃钢制品、玻璃钢洁具。”
3、根据2001 年第一次股东大会决议，公司董事会对温州市人民制药厂实行兼并收购行为，收购金额为187 万元，截止2001 年12 月底，款项以货币资金形式付讫。并通过收购浙江东方集团新型材料公司玻璃钢生产线，利用其房地产座落在温州市永加县五尺乡，进行了药厂重建技术改造，整体项目已经完成65%。经浙江省药品监督管理局批准，于2001年12 月29 日，获取《浙江省药品生产批准证书》有33 个药品；于2001 年12 月25 日，领取浙江省药监局颁发的《药品生产企业许可证》，其内容列下：
企业名称：浙江东日股份有限公司制药分公司。
注册地址：温州市永加县五尺乡
生产地址：温州市永加县五尺乡
证号：浙XZz20000726
法定代表人：滕增寿
企业负责人：朱云龙
生产范围：片剂、硬胶囊剂（包括头孢类）、散剂、颗粒剂、糖浆剂。
经浙江省工商局注册核准，于2002 年2 月22 日领取浙江东日股份有限公司制药分公司《营业执照》。经营范围详见《药品生产企业许可证》的生产范围。
目前，本公司制药分公司正在抓紧技改项目扫尾工作，力争2002 年上半年通过国家药品监督管理局的GMP 认证验收，尽快投入药品生产。
（三）、重大关联交易事项
公司与浙江东方集团公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每月50－65元／m2 出租给浙江东方集团公司8795 平方米，交易金额590.73 万元，应收租金以货币资金形式收讫。
2001 年1 月，公司与温州东方装潢工程公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米50 元/月，出租给后者房屋743 平方米，交易金额44，58 万元，租金以货币资金形式收讫。
2001 年1 月，公司与浙江东方集团新型材料公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米50 元/月，出租给后者房屋871 平方米，交易金额52，26 万元，租金以货币资金形式收讫。
2001 年1 月，公司与浙江东方专修学院签订土地使用权租赁合同书，根据合同书规定，公司以每平方米55.24 元/年出租给后者土地使用权107,495.053 平方米，租赁期为15 年。交易金额593，9 万元，应收租金以货币资金形式收讫。
其他关联交易事项详见本章第二部份。
(四)、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：无此事项。
2、重大担保事项：无此事项。
3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项：无此事项。
4、其他重大合同：无此事项。
（五）公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况报告期内公司或持股5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（六）公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付给聘任会计师事务所的报酬情况。
报告期内公司续聘浙江天健会计师事务所为本公司进行审计。2000 年度公司支付浙江天健会计师事务所1999 年的审计费为20 万元（不含差旅费）；2001 年度支付2000 年的审计费为21 万元（不含差旅费）。2001 年度的审计费用尚未支付。
（七）公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况
无此事项。
（八）所得税优惠政策终止对公司的影响：
根据1997 年8 月16 日浙江省人民政府浙政发[1997]115 号文批复，本公司按15％税率计缴，根据2000 年10 月13 日财政部财税[2000]99 号《财政部关于进一步认真贯彻落实国务院＜关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知＞的通知》规定，本公司所得税先按33％的法定税率计缴，再返还18％（实征15％）的优惠税率。2002 年度起，公司原先实行的优惠政策取消，势必会对公司的税后利润产生影响。公司将寻找新的利润增长点，把税收优惠政策取消带来的不利影响减少到最低。
资产负债表
2001 年12 月31 日
编制单位：浙江东日股份有限公司 会企01 表
单位: 人民币元
资产 注释号 行次
流动资产：
货币资金 1 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 2 6
其他应收款 3 7
预付账款 4 8
应收补贴款 9
存货 5 10
待摊费用 6 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资：
长期股权投资 7 32
长期债权投资 34
长期投资合计 38
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8 39
减：累计折旧 9 40
固定资产净值 10 41
减：固定资产减值准备 11 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 12 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 13 51
长期待摊费用 14 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 12,810,038.96 11,058,070.68
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 24,800,890.90 31,154,490.86
其他应收款 393,036.48 4,110,857.44
预付账款 55,716.60 3,496,177.79
应收补贴款
存货 34,236,242.55 34,962,259.42
待摊费用 76,329.48 128,575.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 72,372,254.97 84,910,432.00
长期投资：
长期股权投资 5,800,178.04
长期债权投资
长期投资合计 5,800,178.04
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 275,292,869.27 273,986,595.88
减：累计折旧 74,588,140.98 59,645,764.14
固定资产净值 200,704,728.29 214,340,831.74
减：固定资产减值准备 4,622,838.85 4,622,838.85
固定资产净额 196,081,889.44 209,717,992.89
工程物资
在建工程 22,162,707.64 3,962,648.30
固定资产清理
固定资产合计 218,244,597.08 213,680,641.19
无形资产及其他资产：
无形资产 130,819,554.65 131,601,835.28
长期待摊费用 3,864,272.08 931,097.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 134,683,826.73 132,532,932.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 431,100,856.82 431,124,005.86
负债和股东权益 注释号 行次
流动负债：
短期借款 15 68
应付票据 69
应付账款 16 70
预收账款 17 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 18 74
应交税金 19 75
其他应交款 20 80
其他应付款 21 81
预提费用 22 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
股东权益：
股本 23 117
减：已归还投资 118
股本净额 119
资本公积 24 120
盈余公积 25 121
其中：法定公益金 25 122
未分配利润 26 123
股东权益合计 125
负债和股东权益总计 135
负债和股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 53,000,000.00
应付票据
应付账款 4,369,324.04 7,407,514.93
预收账款 3,283,574.31 2,723,616.00
应付工资
应付福利费 1,291,489.89 1,006,264.72
应付股利 23,600,000.00
应交税金 156,700.09 3,218,488.57
其他应交款 64,091.38 153,799.96
其他应付款 14,738,232.01 41,339,915.71
预提费用 92,571.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 76,995,983.60 79,449,599.89
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 76,995,983.60 79,449,599.89
股东权益：
股本 118,000,000.00 118,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 118,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 216,038,422.86 216,038,422.86
盈余公积 16,993,290.04 16,507,196.58
其中：法定公益金 8,496,645.02 8,253,598.29
未分配利润 3,073,160.32 1,128,786.53
股东权益合计 354,104,873.22 351,674,405.97
负债和股东权益总计 431,100,856.82 431,124,005.86
法定代表人: 滕增寿 主管会计工作的负责人: 陈琦 会计机构负责人: 陈琦
利润及利润分配表
2001 年度 会企02 表
编制单位：浙江东日股份有限公司 单位: 人民币元
项目 注释号 行次
一、主营业务收入 1 1
减：主营业务成本 1 4
主营业务税金及附加 2 5
二、主营业务利润 10
加：其他业务利润 3 11
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 4 16
三、营业利润 18
加：投资收益 5 19
补贴收入 6 22
营业外收入 7 23
减：营业外支出 8 25
四、利润总额 27
减：所得税 9 28
少数股东损益 29
五、净利润 30
加：年初未分配利润 31
其他转入 32
六、可供分配利润 33
减：提取法定盈余公积 35
提取法定公益金 36
提取职工奖励及福利基金 37
提取储备基金 38
提取企业发展基金 39
利润归还投资 40
七、可供投资者分配的利润 41
减：应付优先股股利 42
提取任意盈余公积 43
应付普通股股利 44
转作股本的普通股股利45
八、未分配利润 46
利润表补充资料
项目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 本期数 上年同期数
合并
一、主营业务收入 66,663,981.62 101,239,816.08
减：主营业务成本 43,336,962.03 73,497,957.25
主营业务税金及附加 1,403,980.72 1,304,235.04
二、主营业务利润 21,923,038.87 26,437,623.79
加：其他业务利润 5,061,891.10 5,686,324.69
减：营业费用 7,916,575.98 6,423,620.83
管理费用 12,420,187.84 11,274,021.60
财务费用 816,076.08 -3,687,120.45
三、营业利润 5,832,090.07 18,113,426.50
加：投资收益 -1,199,821.96
补贴收入 180,000.00
营业外收入 259,961.50 96,711.00
减：营业外支出 859,617.96 141,012.30
四、利润总额 4,212,611.65 18,069,125.20
减：所得税 1,782,144.40 2,947,965.96
少数股东损益
五、净利润 2,430,467.25 15,121,159.24
加：年初未分配利润 1,128,786.53 12,631,859.13
其他转入
六、可供分配利润 3,559,253.78 27,753,018.37
减：提取法定盈余公积 243,046.73 1,512,115.92
提取法定公益金 243,046.73 1,512,115.92
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 3,073,160.32 24,728,786.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,600,000.00
转作股本的普通股股利45
八、未分配利润 3,073,160.32 1,128,786.53
利润表补充资料
项目 本期数 上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人: 滕增寿 主管会计工作的负责人: 陈琦会 计机构负责人: 陈琦
现金流量表
2001 年度
会企03 表
编制单位：浙江东日股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释号 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 76,778,336.16
收到的税费返还 3 1,423,555.67
收到的其他与经营活动有关的现 8 275,618.55
现金流入小计 9 78,477,510.38
购买商品、接受劳务支付的现金 10 30,715,672.69
支付给职工以及为职工支付的现 12 7,439,655.71
支付的各项税费 13 16,924,438.91
支付的其他与经营活动有关的现 1 18 20,944,667.52
现金流出小计 20 76,024,434.83
经营活动产生的现金流量净额 21 2,453,075.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长 25 526,606.39
收到的其他与投资活动有关的现 28
现金流入小计 29 526,606.39
" 购建固定资产,无形资产和其他 30 22,786,617.57
投资所支付的现金 31 7,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现 35
现金流出小计 36 29,786,617.57
投资活动产生的现金流量净额 37 -29,260,011.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 53,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现 43
现金流入小计 44 53,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付 46 24,441,096.09
支付的其他与筹资活动有关的现 52
现金流出小计 53 24,441,096.09
筹资活动产生的现金流量净额 54 28,558,903.91
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 1,751,968.28
1、将净利润调节为经营
净利润 57 2,430,467.25
加:计提的资产减值准备 58 2,500,748.81
固定资产折旧 59 14,741,748.28
无形资产摊销 60 2,659,680.63
长期待摊费用摊销 61 650,829.46
待摊费用减少(减:增 62 52,246.33
预提费用增加(减:减 63
处置固定资产、无形资 64 266,713.41
固定资产报废损失 65
财务费用 66 914,384.38
投资损失(减:收益) 67 1,199,821.96
递延税款贷项(减:借 68
存货的减少(减:增 69 227,461.30
经营性应收项目的减 70 10,632,288.87
经营性应付项目的增 71 -33,823,315.13
其他 72
经营活动产生的现金 73 2,453,075.55
2、不涉及现金收支的投
债务转为资本 78
一年内到期的可转换 79
融资租入固定资产 80
3、现金及现金等价物净
现金的期末余额 81 12,810,038.96
减:现金的期初余额 82 11,058,070.68
加:现金等价物的期 83
减:现金等价物的期 84
现金及现金等价物净增加 85 1,751,968.28
法定代表人: 滕增寿 主管会计工作的负责人: 陈琦 会计机构负责人: 陈琦
资产负债表附表：
资产减值准备明细表
项目 2000—12—31 本期增加数
一、坏账准备 3,918,372.03 2,636,908.79
其中：应收帐款 3,416,610.10
其他应收款 456,761.93 2,636,908.79
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
三、存货跌价准备 737,290.29 498,555.57
原材料
在产品
库存商品 737,290.29 498,555.57
自制半产品
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 4,622,838.85
其中：房屋建筑物
通用设备
运输工具
专用设备 4,622,838.85
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 9,278,501.17 3,135,464.36
项目 本期转回数 2001—12—31
一、坏账准备 634,715.55 5,920,565.27
其中：应收帐款 634,715.55 2,826,894.55
其他应收款 3,093,670.72
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
三、存货跌价准备 1,235,845.86
原材料
在产品
库存商品 1,235,845.86
自制半产品
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 4,622,828.85
其中：房屋建筑物
通用设备
运输工具
专用设备 4,622,838.85
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 634,715.55 11,779,249.98
资产负债表附表：
资产减值准备明细表
项目 2000—12—31 本期增加数 本期转回数 2001—12—31
一、坏账准备 3,918,372.03 2,636,908.79 634,715.55 5,920,565.27
其中：应收帐款 3,416,610.10 634,715.55 2,826,894.55
其他应收款 456,761.93 2,636,908.79 3,093,670.72
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
三、存货跌价准备 737,290.29 498,555.57 1,235,845.86
原材料
在产品
库存商品 737,290.29 498,555.57 1,235,845.86
自制半产品
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 4,622,838.85 4,622,828.85
其中：房屋建筑物
通用设备
运输工具
专用设备 4,622,838.85 4,622,838.85
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 9,278,501.17 3,135,464.36 634,715.55 11,779,249.98
浙江东日股份有限公司
会计报表附注
2001 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江东日股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]55 号文批准，由浙江东方集团公司独家发起，采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A 股)发行前，股本总额为7,800 万元，1997 年9 月10 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]449 号、450 号文批复，同意浙江东日股份有限公司采用“上网定价”方式，向社会公开发行人民币普通股4,000 万股，1997 年9 月22 日，公司股票发行成功。1997 年10 月6 日，公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号14294534--1企业法人营业执照，注册资本人民币11,800 万元。1997 年10 月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司主要从事离心浇注HOBAS 管道系列及配件的制造和销售以及物业管理和药品生产等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
(一)会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(二)会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)坏账核算方法
1. 采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)余额的10%计提。对于账龄较长、收回可能性不大的应收款项则根据其实际情况计提特别坏账准备。
2. 坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(八)存货核算方法
1. 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九)长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十)固定资产及折旧核算方法
1．固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。
2．固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输工具等类别。
3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）
4．固定资产折旧采用年限平均法。
5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十一)在建工程核算方法
1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十二) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
(十三) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十四) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十五) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(十六) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
（十七）会计政策和会计估计变更说明
本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易事项，改按现行会计准则进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为4,622,838.85元，均系固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数。由于会计政策变更，调减了2001年年初留存收益4,622,838.85元，其中，未分配利润调减了3,698,271.07元，盈余公积调减了924,567.78元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了3,698,271.07元。
三、税（费）项
（一）增值税
按17%的税率计缴。
（二）营业税
租金收入按5%的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
（五）所得税
经浙江省人民政府浙政发[1997]115 号文批准，公司上市后所得税先按33%税率计缴，后由财政返回18%，实际所得税税负率为15%。
四、利润分配
根据公司董事会审议通过的2001 年度利润分配预案，按2001 年度实现净利润提取10%法定公益金，提取10%法定盈余公积，不提取任意盈余公积，不分配股利，剩余未分配利润结转下年。
五、会计报表有关项目注释
(一) 资产负债表有关项目注释
1. 货币资金 期末数12,810,038.96
项目 期末数 期初数
现金 260,877.14 330,937.86
银行存款 10,727,480.25 7,971,728.82
其他货币资金 1,821,681.57 2,755,404.00
合计 12,810,038.96 11,058,070.68
2. 应收账款 期末数24,800,890.90
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 15,404,358.07 55.76 1,540,435.81 13,863,922.26
1-2年 11,963,394.50 43.30 1,196,339.45 10,767,055.05
2-3年 --- --- --- ---
3年以上 260,032.88 0.94 90,119.29 169,913.59
合计 27,627,785.45 100.00 2,826,894.55 24,800,890.90
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 34,132,220.08 98.60 3,413,222.01 30,718,998.07
1-2年 223,848.00 0.65 22,384.80 201,463.20
2-3年 188,792.88 0.55 18,879.29 169,913.59
3年以上 71,240.00 0.20 7,124.00 64,116.00
合计 34,616,100.96 100.00 3,461,610.10 31,154,490.86
(2) 应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,474,653.30 元，占应收账款账面余额的48.77%。
(3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(4) 其他说明
应收杭州市市政三公司71,240.00 元因收回可能性不大，已全额计提坏帐准备。
3. 其他应收款 期末数393,036.48
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 436,539.20 12.52 43,653.92 392,885.28
1-2年 --- --- --- ---
2-3年 168.00 --- 16.80 151.20
3年以上 3,050,000.00 87.48 3,050,000.00 ---
合计 3,486,707.20 100.00 3,093,670.72 393,036.48
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 1,504,307.37 32.93 150,430.73 1,353,876.64
1-2年 12,812.00 0.28 1,281.20 11,530.80
2-3年 2,000,500.00 43.80 200,050.00 1,800,450.00
3年以上 1,050,000.00 22.99 105,000.00 945,000.00
合计 4,567,619.37 100.00 456,761.93 4,110,857.44
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
温州市曹平至永强
引水工程建设瓯海段指挥部 3,000,000.00 代垫款
小计 3,000,000.00
(3) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为3,370,374.56 元，占其他应收款账面余额的96.66%。
(4) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(5) 其他说明
应收温州市曹平至永强引水工程建设瓯海段指挥部3,000,000.00 元及萧山华通管道公司50,000.00 元因收回可能性不大，已全额计提坏账准备。
4. 预付账款 期末数55,716.60
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 55,716.60 100.00 3,496,177.79 100.00
合计 55,716.60 100.00 3,496,177.79 100.00
(2) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5. 存货 期末数34,236,242.55
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,661,854.10 --- 2,661,854.10
库存商品 32,532,587.37 1,235,845.86 31,296,741.51
在产品 277,646.94 --- 277,646.94
合计 35,472,088.41 1,235,845.86 34,236,242.55
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,904,225.20 --- 1,904,225.20
库存商品 33,288,459.30 737,290.29 32,551,169.01
在产品 506,865.21 --- 506,865.21
合计 35,699,549.71 737,290.29 34,962,259.42
(2) 存货跌价准备
1）明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 737,290.29 498,555.57 --- 1,235,845.86
小计 737,290.29 498,555.57 --- 1,235,845.86
2) 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值系根据期末预计售价扣除预计销售费用计算确定。
6. 待摊费用 期末数76,329.48
项目 期末数 期初数 期末结存原因
待摊财产保险费 62,811.32 62,755.33 下期受益
待摊报刊费 13,518.16 11,700.48 下期受益
待摊养路费 --- 54,120.00 ---
合计 76,329.48 128,575.81
7．长期股权投资 期末数5,800,178.04
(1) 明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 5,800,178.04 --- 5,800,178.04 --- --- ---
合计 5,800,178.04 --- 5,800,178.04 --- --- ---
(2) 长期股权投资——其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例
四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司 10年 7,000,000.00 33.33%
小计 7,000,000.00
2) 权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位
投资额 投资额 权益增减额
四川自贡浙江东方集团实业
开发有限公司 7,000,000.00 --- -1,199,821.96
小计 7,000,000.00 --- -1,199,821,96
被投资单位名称 本期分得的 本期累计
现金红利额 增减额
四川自贡浙江东方集团实业
开发有限公司 --- -1,199,821.96
小计 --- -1,199,821.96
8. 固定资产原价 期末数275,292,869.27
(1) 明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 131,967,029.05 --- --- 131,967,029.05
通用设备 28,357,194.25 --- --- 28,357,194.25
专用设备 110,258,834.08 2,415,811.79 1,109,538.40 111,565,107.47
运输工具 3,403,538.50 --- --- 3,403,538.50
合计 273,986,595.88 2,415,811.79 1,109,538.40 275,292,869.27
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入1,735,504.37 元。
(3) 上述固定资产中已有104,003,405.28 元房产用作抵押。本期出售固定资产1,109,538.40 元。公司从温州东方船艇制造公司购入的房屋及土地使用权尚未办妥过户手续。
9．累计折旧 期末数74,588,140.98
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 19,611,997.23 3,269,865.66 --- 22,881,862.89
通用设备 9,210,540.79 2,312,255.29 --- 11,522,796.08
专用设备 29,497,198.49 9,350,383.88 316,218.60 38,531,363.77
运输工具 1,326,027.63 326,090.61 --- 1,652,118.24
合计 59,645,764.14 15,258,595.44 316,218.60 74,588,140.98
10．固定资产净值期末数200,704,728.29
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 109,085,166.16 112,355,031.82
通用设备 16,834,398.17 19,146,653.46
专用设备 73,033,743.70 80,761,635.59
运输工具 1,751,420.26 2,077,510.87
合计 200,704,728.29 214,340,831.74
11．固定资产减值准备 期末数4,622,838.85
(1) 明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 4,622,838.85 --- --- 4,622,838.85
合计 4,622,838.85 --- --- 4,622,838.85
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
计提固定资产减值准备的原因系部分专用设备的重置价下跌，导致其预计可收回金额低于账面价值。
12. 在建工程 期末数22,162,707.64
（1） 明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
管道二期工程 --- --- ---
药厂易地重建工程 19,469,812.75 --- 19,469,812.75
其他零星工程 2,692,894.89 --- 2,692,894.89
合计 22,162,707.64 --- 22,162,707.64
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
管道二期工程 3,579,704.30 --- 3,579,704.30
药厂易地重建工程 --- --- ---
其他零星工程 382,944.00 --- 382,944.00
合计 3,962,648.30 --- 3,962,648.30
（2） 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他
增加 固定资产 减少
管道二期工程 3,579,704.30 --- --- 3,579,704.30
药厂易地重建工程 --- 19,741,851.75 --- 272,039.00
其他零星工程 382,944,00 4,045,455.26 1,735,504.37 ---
合计 3,962,648.30 23,787,307.01 1,735,504.37 3,851,743.30
工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占
来源 预算的比例
管道二期工程 --- 其他来源 --- ---
药厂易地重建工程 19,469,812.75 其他来源 2990万 65%
其他零星工程 2,692,894.89 其他来源 --- ---
合计 22,162,707.64
（3）其他说明
上述在建工程无减值情况，故未计提减值准备。
13．无形资产 期末数130,819,554.65
(1) 明细情况
期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 130,819,554.65 --- 130,819,554.65
合计 130,819,554.65 --- 130,819,554.65
期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 131,601,835.28 --- 131,601,835.28
合计 131,601,835.28 --- 131,601,835.28
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期
种类 方式 金额 数 增加 转出
土地使用权 出让 137,816,556.82 131,601,835.28 1,877,400.00 ---
合计 --- 137,816,556.82 131,601,835.28 1,877,400.00 ---
本期 期末 累计 摊剩余摊销年限
种类 摊销 数销 额
土地使用权 2,659,680.63 130,819,554.65 6,997,002.17 35.25年-49.75年
合计 2,659,680.63 130,819,554.65 6,997,002.17
（3） 其他说明
上述土地使用权中已有价值76,230,971.50 元用作抵押。
14. 长期待摊费用 期末数3,864,272.08
（1）明细情况
项目 原始 期初 本期 本期
发生额 数 增加 摊销
开办费 710,290.35 142,058.19 --- 142,058.19
土地开发费 3,579,704.30 --- 3,579,704.30 238,647.00
其他递延支出 1,792,990.77 789,039.20 4,300.00 270,124.42
合计 6,082,985.42 931,097.39 3,584,004.30 650,829.61
项目 期末 累计 剩余
数 摊销额 摊销年限
开办费 --- 710,390.35 ---
土地开发费 3,341,057.30 238,647.00 14 年
其他递延支出 523,214.78 1,269,775.99 5.08-5.25 年
合计 3,864,272.08 2,218,713.34
（2）其他说明
上述土地开发费系租赁给浙江东方专修学院土地使用权的前期开发费用，按土地使用权的租赁年限平均摊销。
15．短期借款 期末数53,000,000.00
(1) 明细情况
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 45,000,000.00 ---
保证借款 8,000,000.00 ---
合计 53,000,000.00 ---
(2)其他说明
1）上述抵押借款中有1,000 万元系温州建筑机械厂以价值1,560 万元的房产为本公司提供抵押而取得，保证借款系由母公司浙江东方集团公司提供保证。
2）上述抵押借款已于期后归还500 万元。
16. 应付账款期末数4,369,324.04
无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
17. 预收账款期末数3,283,574.31
无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。
18．应付股利期末数
股东名称 期末数 期初数
浙江东方集团公司 --- 15,600,000.00
社会公众股东 --- 8,000,000.00
合计 --- 23,600,000.00
19. 应交税金 期末数156,700.09
税种 期末数 期初数 法定税率
增值税 223,229.29 554,914.05 17%
营业税 1,131,522.60 1,134,978.41 5%
城市维护建设税 94,904.53 170,876.98 7%
企业所得税 -1,292,956.33 1,357,719.13 33%
合计 156,700.09 3,218,488.57
20．其他应交款 期末数64,091.38
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 54,233.13 97,627.89 流转税税额的4%
水利建设专项资金 1,643.04 9,362.02 营业收入的1‰
养老保险金 8,215.21 46,810.05 营业收入的5‰
合计 64,091.38 153,799.96
21. 其他应付款期末数14,738,232.01
(1) 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款
股东名称 期末数 期初数
浙江东方集团公司 211,000.00 3,578,365.57
(2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
温州灯具集团公司12,171,000.00 暂借款
市场各租房户 1,012,300.00 电话保证金
小计 13,183,300.00
22. 预提费用 期末数92,571.88
项目 期末数 期初数 期末结余原因
预提借款利息92,571.88 --- 应计未付
合计 92,571.88 ---
23．股本 期末数118,000,000.00
本期增减变动（+，-)
项目 期初数 配 送 公积金 其 小 期末数
股 股 转股 他 计
(一)尚未流通股份
1．发起人股份
国家拥有股份
境内法人持有股份 78,000,000.00 78,000,000.00
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股
5．其他
未上市流通股份合计 78,000,000.00 78,000,000.00
(二)已流通股份
1．境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
(三) 股份总数 118,000,000.00 118,000,000.00
已流通股份合计40,000,000.00 40,000,000.00
24. 资本公积 期末数216,038,422.86
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 216,038,422.86 --- --- 216,038,422.86
合计 216,038,422.86 --- --- 216,038,422.86
25. 盈余公积 期末数16,993,290.04
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,253,598.29 243,046.73 --- 8,496,645.02
法定公益金 8,253,598.29 243,046.73 --- 8,496,645.02
合计 16,507,196.58 486,093.46 --- 16,993,290.04
(2) 其他说明
本期增加数系根据公司董事会决议，按2001 年度实现净利润提取的两项公积。
26. 未分配利润期末数3,073,160.32
(1) 明细情况
期初数 1,128,786.53
加：本期增加 2,430,467.25
减：本期减少 486,093.46
期末数 3,073,160.32
(2) 其他说明
本期增加数均系本期实现净利润，本期减少数系根据公司董事会决议，按2001 年度实现净利润提取的两项公积。
(二) 利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数66,663,981.62/43,336,962.03
(1) 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
市场租赁业务 17,403,302.19 18,241,536.01
管道及配件销售业务 42,668,592.61 82,998,280.07
玻璃钢制品销售业务 6,592,086.82 ---
合计 66,663,981.62 101,239,816.08
主营业务成本
市场租赁业务 3,821,678.64 3,927,084.84
管道及配件销售业务 35,270,577.53 69,570,872.41
玻璃钢制品销售业务 4,244,705.86 ---
合计 43,336,962.03 73,497,957.25
(2) 地区分部(按销售目的地分)
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
浙江地区 49,275,791.10 74,145,915.01
福建地区 8,475,463.09 5,103,955.00
广东地区 2,399,500.86 ---
新疆地区 --- 12,888,843.00
其他地区 6,513,226.57 9,101,103.07
合计 66,663,981.62 101,239,816.08
主营业务成本
浙江地区 31,246,017.11 53,907.408.84
福建地区 6,367,018.50 4,202,960.00
广东地区 1,504,457.63 ---
新疆地区 --- 8,538,038.00
其他地区 4,219,468.79 6,849,550.41
合计 43,336,962.03 73,497,957.25
(3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为36,084,240.76 元，占公司全部主营业务收入的54.13%。
2．主营业务税金及附加 本期数1,403,980.72
项目 本期数 上年同期数
营业税 870,165.15 928,381.63
城市维护建设税 339,700.82 239,196.59
教育费附加 194,114.75 136,656.82
合计 1,403,980.72 1,304,235.04
3. 其他业务利润 本期数5,061,891.10
项目 本期数
业务收入 业务支出 利润
土地租赁等业务 6,178,619.77 1,210,656.77 4,967,963.00
废料销售业务 88,428.10 --- 88,428.10
其他业务 5,500.00 --- 5,500.00
合计 6,272,547.87 1,210,656.77 5,061,891.10
项目 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
土地租赁等业务 6,562,385.53 961,439.89 5,600,945.64
废料销售业务 85,379.05 --- 85,379.05
其他业务 --- --- ---
合计 6,647,764.58 961,439.89 5,686,324.69
4. 财务费用 本期数816,076.08
项目 本期数 上年同期数
利息支出 914,384.38 ---
减：利息收入 121,630.79 3,689,639.05
汇兑损失 --- ---
减：汇兑收益 --- ---
其他 23,322.49 2,518.60
合计 816,076.08 -3,687,120.45
5. 投资收益 本期数-1,199,821.96
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 -1,199,821.96 ---
合计 -1,199,821.96 ---
(2) 其他说明
均系公司本期投资四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司按权益法核算的投资损失。
6．补贴收入 本期数180,000.00
系根据浙江省财政厅、浙江省工商行政管理局浙财商[2000]83 号文件获得的重点市场建设项目财政贴息。
7. 营业外收入 本期数259,961.50
项目 本期数 上年同期数
奖励金 33,000.00 94,000.00
赔款收入 216,255.50 2,711.00
处理固定资产净收益 10,706.00 ---
合计 259,961.50 96,711.00
8. 营业外支出 本期数859,617.96
项目 本期数 上年同期数
水利建设专项资金 49,339.83 83,083.67
赔款支出 520,798.02 56,600.00
处理固定资产净损失 266,713.41 ---
捐赠支出 20,000.00 ---
罚款支出 2,766.70 ---
其他 --- 1,328.63
合计 859,617.96 141,012.30
9．所得税 本期数1,782,144.40
（1）明细情况
项目 本期数 上年同期数
合计 1,782,144.40 2,947,965.96
（2）其他说明
经浙江省人民政府浙政发[1997]115 号文批准，公司上市后所得税先按33%税率计缴，后由财政返回18%，实际所得税税负率为15%。根据国务院有关规定，上述政策执行到2001年12 月31 日为止。本期实际收到所得税返还1,423,555.67 元已冲减本期的所得税。
(三) 现金流量表项目注释
1. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数20,944,667.52
项目 本期数
运输费 2,638,858.00
销售及售后服务费 5,277,717.00
修理费 1,106,047.00
技术开发费 503,238.00
其他经营管理费用 6,293,891.00
其他 5,124,916.52
合计 20,944,667.52
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方情况
公司独家发起人浙江东方集团公司系国有独资公司，拥有公司股份7,800 万元，占公司股本总额的66.10%（本年未发生变动），为公司的母公司。该公司注册地址为浙江省温州市矮凳桥路92 号，注册资本121,242,000.00 元（本年未发生变动），法定代表人滕增寿，主要从事玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气体等的生产和销售。
2．不存在控制关系的关联方情况
浙江东方集团新型材料公司、温州建筑机械厂、温州东方装潢工程公司、浙江东方集团房地产开发有限公司、温州灯具集团有限公司和浙江东方专修学院等与公司同属浙江东方集团公司的子公司。四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司系公司的联营企业。
（二）关联方交易情况
1．销售货物
公司所属管道分公司本期销售给浙江东方专修学院管道一批，实现主营业务收入905,894.68元，上年同期没有发生。交易价格由双方参照市场价格协商确定。
2．租赁
1）2001 年1 月，公司与浙江东方集团公司签订租赁协议书，根据协议书规定，公司分别以每平方米65 元/月和50 元/月，出租给浙江东方集团公司房屋3,500 平方米和5,295.55平方米，本年累计实现主营业务收入5,907,330.00 元，2000 年也为5,907,330.00 元，应收租金以货币资金形式收讫。
2）2001 年1 月，公司与温州东方装潢工程公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米50 元/月，出租给温州东方装潢工程公司房屋743 平方米，本年累计实现主营业务收入445,800.00 元，2000 年也为445,800.00 元，应收租金以货币资金形式收讫。
3）2001 年1 月，公司与浙江东方集团新型材料公司签订房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米50 元/月，出租给浙江东方集团新型材料公司房屋871 平方米，本年累计实现租金收入522,600.00 元，2000 年也为522,600.00 元，应收租金以货币资金形式收讫。
4）2001 年1 月，公司与浙江东方专修学院签订土地使用权租赁合同书，根据合同书规定，公司以每平方米55.24 元/年出租给后者土地使用权107,495.053 平方米，租赁期为15年。本期累计实现其他业务收入5,939,030.77 元，应收租金以货币资金形式收讫。
3. 关联方应收应付款项余额
占全部应收（付）款余额
期末余额
项目及企业名称 的比重（%）
本期 上年 本期 上年
其他应付款
温州灯具集团有限公司 12,171,000.00 32,000,000.00 82.58 77.41
浙江东方集团公司 211,000.00 3,578,365.57 1.43 8.66
小计 12,382,000.00 35,578,365.57 84.01 86.07
4．其他关联方交易
1）购买固定资产
2001 年3 月，公司与浙江东方集团新型材料公司签订协议，以自有资金收购浙江东方集团新型材料公司拥有的玻璃钢制品生产线（含房屋和土地使用权），交易金额为8,351,085.00 元。截至2001 年12 月31 日，款项以货币资金形式付讫，其中房屋和土地使用权过户手续尚在办理之中。
2）销售固定资产
2001 年6 月，公司出售给温州建筑机械厂设备一批，该批设备的帐面价值为145,386.86元，售价为148,606.39 元，款项以货币资金形式收讫。
3）保证和抵押
温州建筑机械厂以价值1,560 万元的房产为本公司向银行借款1,000 万元提供抵押担保，浙江东方集团公司为本公司向银行借款800 万元提供保证担保。
4）联合投资
2001 年2 月，公司经董事会决议，以自有资金700 万元参股四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司，出资比例为33.33%。该公司原有注册资本1800 万元，由浙江东方集团公司、浙江东方集团房地产开发有限公司、温州东方装潢工程公司共同投资设立。后经全体股东协商，同意将该公司注册资本增至2,100 万元，新增的300 万元全部由本公司认缴，同时本公司从浙江东方集团公司按账面值受让其原出资400 万元。
5）关键管理人员报酬
2001 年度公司支付给关键管理人员的报酬总额为21.1 万元，其中2-3.3 万元4 人，3.6-3.8 万元3 人。2000 年度支付给关键管理人员的报酬总额为29.21 万元，其中1.8 万元1 人，2.1-3 万元5 人，3.5-3.7 万元3 人。
七、或有事项
截至2001年12月31日，本公司没有对外担保事宜，无重大诉讼事项。
八、承诺事项
（一）2001年7月5日，公司与中国工商银行温州市分行签订最高额抵押合同，最高贷款限额为1.65亿元，贷款期间为2001年7月5日至2003年6月4日，抵押物为灯具市场房屋(原值104,003,405.28元)和土地使用权(账面价值76,230,971.50元)。截至2001年12月31日，公司已获得抵押贷款3,500万元。
（二）除上述外，截至2001年12月31日，公司无其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2002 年2 月2 日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重要事项
截至2001 年12 月31 日，公司无其他重要事项。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及其公告的原稿。
浙江东日股份有限公司
董事长签名：滕增寿
二OO 二年三月十九日
