重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告（未经审计）
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事王鹏因出差，委托董事叶建桥代为表决，其他8名董事均出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人叶建桥，主管会计工作负责人籍毅及会计机构负责人陈明兵声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：三峡水利
公司法定英文名称：Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.，Ltd.
公司法定英文名称缩写：TGWC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：三峡水利
公司A股代码：600116
3、公司注册地址：重庆市万州区鸽子沟72号
公司办公地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
邮政编码：400010
公司国际互联网网址：http://www.cqsxsl.com
公司电子信箱：sxsldb@vip.sina.com
4、公司法定代表人：叶建桥
5、公司董事会秘书：陈丽娟
电话：023-63801161
传真：023-63801165
E-mail：sxsldb@vip.sina.com
联系地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
公司证券事务代表：何小军
电话：023-63801161
传真：023-63801165
E-mail：sxsldb@vip.sina.com
联系地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
7、公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年4月28日
公司首次注册登记地点：重庆市万州区
公司变更注册登记日期：2006年7月7日
公司变更注册登记地点：重庆市万州区
公司法人营业执照注册号：渝州5001011820501
公司税务登记号码：国税渝字500101711607773号、地税字5001011601001号
公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
流动资产 296,998,173.60 264,952,219.08
流动负债 367,350,017.06 416,987,745.55
总资产 1,026,886,229.92 1,010,109,009.35
股东权益（不含少数股东权益） 428,092,819.66 424,538,856.48
每股净资产 2.45 2.43
调整后的每股净资产 2.29 2.30
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 3,428,933.51 9,534,890.08
扣除非经常性损益的净利润 3,432,047.78 612,700.46
每股收益 0.02 0.05
净资产收益率(%) 0.80 2.34
经营活动产生的现金流量净额 38,351,819.37 5,444,171.65
本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 12.09
流动负债 -11.90
总资产 1.66
股东权益（不含少数股东权益） 0.84
每股净资产 0.84
调整后的每股净资产 -0.47
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 -64.04
扣除非经常性损益的净利润 460.15
每股收益 -64.04
净资产收益率(%) -1.54
经营活动产生的现金流量净额 604.46
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
补贴收入 61,380.00
营业外收支净额 -44,742.89
所得税影响数 19,751.37
合计 -3,114.26
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.27 14.32
营业利润 1.07 1.08
净利润 0.80 0.80
扣除非经常性损益后的净利润 0.80 0.80
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.35 0.35
营业利润 0.03 0.03
净利润 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
1、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动的过户情况
因本公司法人股东北京恒丰兆业投资有限公司（以下简称：恒丰兆业，本公司第五大股东）持有的本公司社会法人股770万股（占本公司总股本的4.41%）被北京市第二中级人民法院查封，并于2006年3月9日将其中700万股股份（占本公司总股本的4.01%）予以拍卖，新华水利水电投资公司
（以下简称：新华水电）于当日通过公开竞拍的方式取得上述股份。2006年4月4日新华水利在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权过户手续，成为本公司第五大股东（公告见2006年4月6日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》）。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 30,099
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减
重庆市水利电力产业（集
国有股东 21.16 36,982,000 0
团）有限责任公司
水利部经济管理局 国有股东 18.73 32,736,000 0
长江水利水电开发总公司 其他 6.29 11,000,000 0
重庆三峡水利电力(集团)
其他 5.70 9,961,600 0
股份有限公司职工持股会
新华水利水电投资公司 其他 4.01 7,000,000 7,000,000
中国灌排技术开发公司 其他 2.11 3,696,000 0
长春永顺经贸有限公司 其他 2.03 3,540,900 0
四川长平机械厂 其他 0.63 1,100,000 0
重庆市万渝水电发展有限公
其他 0.63 1,100,000 0
司
北京恒丰兆业投资有限公司 其他 0.40 700,000 -7,000,000
持有非 质押或冻
股东名称 股份类别 流通股 结的股份
数量 数量
重庆市水利电力产业（集
未流通 0 0
团）有限责任公司
水利部经济管理局 未流通 0 0
长江水利水电开发总公司 未流通 0 0
重庆三峡水利电力(集团)
未流通 0 0
股份有限公司职工持股会
新华水利水电投资公司 未流通 0 0
中国灌排技术开发公司 未流通 0 0
长春永顺经贸有限公司 未流通 0 0
四川长平机械厂 未流通 0 0
重庆市万渝水电发展有限公
未流通 0 0
司
北京恒丰兆业投资有限公司 未流通 0 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
曹兴昌 210,000 人民币普通股
双拥基金 208,400 人民币普通股
柯永彬 200,000 人民币普通股
丁秀锦 170,000 人民币普通股
边忠德 160,000 人民币普通股
张卫东 138,000 人民币普通股
夏宗琦 130,901 人民币普通股
刘艺 126,000 人民币普通股
孙玉维 120,000 人民币普通股
郑中治 110,700 人民币普通股
上述股东关联关 1、前十名股东关联关系或一致行动的说明:
系或一致行动关 （1）水利部经济管理局系重庆市水利电力产业（集团）有限责任
公司股东。
系的说明 （2）水利部经济管理局、中国灌排技术开发公司及新华水电属同
一法定代表人；新华水电与中国灌排技术开发公司同系水利部综
合事业局的全资子公司；水利部综合事业局负责对水利部经济管
理局的管理。
（3）水利部综合事业局及其关联单位与长江水利水电开发总公司
同系水利部直属企事业单位。
（4）长春永顺经贸有限公司将持有的本公司股权委托恒丰兆业投
资有限公司管理，为一致行动人。
（5）其他股东之间未知有关联关系或一致行动人关系。
2、本公司未知前十名流通股股东之间及前十名流通股股东和前十
名股东之间是否有关联关系或一致行动关系的情况。
2、控股股东及实际控制人变更情况
新实际控制人名称：水利部综合事业局
实际控制人发生变更的日期：2006年4月4日
披露实际控制人发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
披露实际控制人发生变更相关信息的日期：2006年6月24日
水利部综合事业局负责管理的水利部经济管理局（现恢复为水利部综合开发管理中心）持有32,736,000股股份，占本公司总股本的18.73％；水利部综合事业局的全资子公司中国灌排技术开发公司（现更名为中国水务投资有限公司）持有3,696,000股股份，占本公司总股本的2.11％；水利部综合事业局的全资子公司新华水电持有7,000,000股股份，占本公司总股本的4.01%。水利部综合事业局上述三家单位合并持有本公司43，432,000股股份，占本公司总股本的24.85％，超过本公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司（以下简称：产业集团）持有本公司的股份数。由此，本公司实际控制人由产业集团的控股股东中国节能投资有限公司变更为水利部综合事业局。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
叶建桥 董事长 0 0 0 无
王 鹏 董事 0 0 0 无
胡成培 董事、副董事长 0 0 0 无
籍 毅 董事、总经理 880 880 0 无
陈丽娟 董事、董事会秘书 880 880 0 无
胡玉林 董事 0 0 0 无
刘 星 独立董事 0 0 0 无
郑友三 独立董事 0 0 0 无
刘红宇 独立董事 0 0 0 无
李鲁川 监事会主席 880 880 0 无
肖 静 监事 0 0 0 无
张晓光 监事 880 880 0 无
向 前 副总经理 0 0 0 无
范华忠 副总经理 0 0 0 无
陈明兵 财务总监 0 0 0 无
曾 刚 总经济师 0 0 0 无
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年6月28日上午召开的公司2005年年度股东大会决定聘请叶建桥、王鹏、胡成培、籍毅、陈丽娟、胡玉林、刘星、郑友三、刘红宇为公司第五届董事会董事，其中刘星、郑友三、刘红宇为独立董事；李鲁川、肖静为公司第五届监事会监事。
2006年6月28日下午召开公司第五届董事会第一次会议，全体董事一致推选叶建桥出任公司董事长，会议同时决定聘任胡成培为公司副董事长、籍毅为公司总经理、陈丽娟为公司董事会秘书、向前、范华忠为公司副总经理、陈明兵为公司财务总监、曾刚为公司总经济师，以上人员任期自2006年6月至2009年6月。
2006年6月28日下午召开公司第五届监事会第一次会议，全体监事一致推选李鲁川出任公司监事会主席，任期自2006年6月至2009年6月。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
本报告期因本公司所属主力电站上游龙头水库鱼背山水库4-6月来水量较往年同期大幅减少，导致公司水力发电量较去年同期大幅减少，致使公司发供电成本大幅增加，加上本报告期无去年同期出售国债增加收益等非经常性损益因素，公司1-6月净利润较去年同期减少64.04%。对此，本公司通过加强科学调度，尽力增加自发水电量，降低外购电成本，同时加强内部管理，降低煤耗，协调好销售与市场的关系，在一定程度上减少了上述因素对本公司的影响。
(二)公司主营业务及其经营状况
公司的主营业务为发电、供电。电力产品营销重庆市万州区及奉节县等区域，在该区域市场占有率为90%。上半年本公司实现自发上网电量2.31亿度，与去年同期2.31亿度基本持平，实现售电量3.66亿度，比去年同期2.96亿度增长23.69%；上半年公司主营业务收入为157,447,793.02元，比上年同期增长25.15%；主营业务利润为44,582,654.92元，比上年同期增加13.06%；净利润为3,428,933.51元，比上年同期减少64.04%。
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业 主营业 主营业务收入
或分产 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年同期增
品 率(%) 减（％）
电力
157,447,793.02 111,416,343.80 28.32 -4.06
行业
广告
25,610,117.83 9,489,823.79 54.72 24.60
行业
主营业务成 主营业务利
分行业
本比上年同 润率比上年 毛利
或分产
期增减 同期增减 率(%)
品
（％） （%）
电力
-2.79 -0.99 29.24
行业
广告
34.98 -4.35 62.95
行业
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
重庆市万州区 167,074,376.64 -4.06
重庆市主城区 25,610,117.83 24.60
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）为维护公司电网完整和稳定，枯水期公司需大量外购电，在本报告期，在本公司主力电站龙头水库鱼背山水库来水量大幅减少的情况下，公司发、购电成本上升，较大地影响了公司利润。解决方案是：加强科学调度，作好周边关系协调，降低外购电单价,提高公司效益。
（2）公司供区负荷快速增长，供需矛盾及丰枯峰谷矛盾日益突出。解决办法：一是开拓外供电源；二是积极进行新电源点建设项目的前期工作。
（3）由于城市发展及电力容量的增加，公司供电网络和设施陈旧，网络安全存在隐患，需加大电网改造。解决办法：一是适当增加技改投入；二是加强设施的维护和检修。
（4）非电产业收益不佳，整体赢利能力不强，解决办法是：一是加强对投资企业的监控和管理；二是整合资源，拓展市场。
4、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
（1）2006年6月30日接重庆市万州区物价局万州价商[2006]63号文“关于调整地方电网电价的通知”，根据《重庆市物价局贯彻国家发展改革委员会关于调整重庆市电网电价的通知》（渝价 [2006]352号）的有关规定，本公司有关电价调整情况如下：1、万州区小水电上网最低保护价由现行每千瓦时0.185元提高到0.205元；2、对本公司用户的销售电价，居民生活用电价格每千瓦时提高0.057元，非居民照明用电价格每千瓦时提高0.04元，商业用电价格每千瓦时提高0.008元，非、普工业用电价格每千瓦时提高0.05元，其中化肥生产用电价格每千瓦时提高0.04元，大工业、农业生产、农排用电价格每千瓦时提高0.036元，县级以上趸售电价每千瓦时提高0.025元。上述电价中含新开征的水库后期扶持金和可再生能源电价附加每千瓦时0.0098元，专款专用；3、万州区城乡中小学教学用电价格统一按居民生活用电价格执行；4、对实行丰枯分时电价的用户，在实行丰枯分时电价的基础上，将峰谷分时电价浮动幅度调整为：高峰时段电价在平段电价基础上上浮动50%，低谷时段在平段电价基础上下浮动50%，季节性尖峰时段电价在平段电价基础上上浮70%；5、以上调整后的电价从2006年6月30日抄见电量起执行。
在公司现有售电量的情况下，本次电价上调后预计公司每年可增加利润约1000余万元，预计2006年增加利润约500余万元。
（2）鉴于2002年3月重庆市地方税务局认定本公司属西部地区的国家鼓励类产业产品的企业，并批准本公司从2001年至2010年内经重庆市万州区地方税务局核实后按15%的税率征收所得税，故根据重庆市地方税务局关于《重庆市地方税务局转发国家税务局关于做好已取消和下放管理企业所得税审批项目后续管理工作的通知的通知》（渝地税发[2004]200号）文件精神，本公司享受的此税收优惠政策可执行到2010年，并不再履行一年一度的报批手续。
（3）为了顺应重庆市电力体制改革，解决因奉节公司经营环境变化而调整对外投资和降低经营亏损的需要，有利于切实维护广大投资者利益，本公司拟以3,200万元的价格转让本公司持有的奉节公司的全部出资（奉节公司注册资本3,500万元，本公司持股比例为91.43%）给重庆市万州电力总公司。本次意向性转让需提交公司董事会、股东大会批准后方才生效。本次出资额转让公司预计损失490余万元。收回转让款项后，本公司将退出奉节县电力市场，对本公司电力主业规模和债权的回收有一定的影响。因公司拟转让对奉节县三峡水利电力有限责任公司的全部投资，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，本报告期公司继续未将其纳入合并范围。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、万州北山35KV变电站--和平广场、红沙110KV变电站--和平广场10KV线路送电工程
公司计划出资300万元人民币投资该项目，因城市规划原因，该工程尚未开工。
2)、电力营销技术支持系统项目
公司计划出资362万元人民币投资该项目，因公司对原系统进行了修复，暂时解决了部分问题，故本报告期尚未实施该项目。
3)、北滨路配电网工程项目(土建部分)
公司计划出资400万元人民币投资该项目。因北滨路设计方案修改，该工程尚未开工。
4)、申明110KV变电站进出线增容改造工程项目
公司计划出资750万元人民币投资该项目，实际完成投资350万元，占计划投资的47%。
5)、技改及设备购置项目
公司计划出资1,590万元人民币投资该项目，实际完成投资313.15万元，占计划投资的19.70%。
6)竞买原万州区政府办公大楼及附属用地项目
现已完成可研论证，竞买的前期准备工作进展顺利。
（四）完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划主营业务收入为3.29亿元人民币，报告期实际完成1.57亿元人民币；本年度拟订的经营计划成本及费用为3.14亿元人民币，报告期实际发生额为1.55亿元人民币。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求。
根据中国证监会《上市公司章程公司指引（2006年修订）》、《上市公司股东大会议事规则》和上海证券交易所《上市公司董事会议事示范规则》、《上市公司监事会议事示范规则》的规定和要求，结合公司实际情况，公司2005年年度股东大会对公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修改，从制度上进一步保障了公司规范运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年6月28日召开的公司2005年年度股东大会，审议通过了公司2005年利润分配方案：不分配，也不进行资本公积金转增，其资金留作流动资金周转。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、关于四川富农微型机械有限责任公司（以下简称：富农公司）起诉本公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司（以下简称：恒联公司）和重庆市万州电力开发有限公司（以下简称：万州公司）出资纠纷案（公告见2005年5月10日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》）。重庆市第二中级人民法院于2005年10月26日对本案判决如下：1、驳回富农公司的诉讼请求，案件受理费193,380元，其他诉讼费76,620元，共计270,000元由富农公司负担。2、驳回恒联公司的反诉请求，案件受理费50元、其他诉讼费10,002元，共计10,052元由恒联公司负担（相关公告见2005年8月26日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》）。富农公司对上述判决有异议，于2005年11月22日向重庆市高级人民法院提起上诉。重庆市高级人民法院于2006年6月16日就该案作出如下裁定：富农公司逾期未交诉讼费用按自动撤回上诉处理，各方均按原审判决执行（相关公告见2006年6月23日《中国证券报》、《上海证券报》）。该案对本公司2006年度利润无影响。
2、关于本公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司（以下简称：万河公司）起诉北京融泰创业投资有限公司（以下简称：融泰公司）证券投资咨询顾问纠纷和财产保全申请一案（公告见2004年12月9日《中国证券报》、《上海证券报》），北京市第一中级人民法院于2005年12月
29日对本案判决如下：1、原重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司与被告融泰公司签订的《投资咨询顾问协议书》、《投资咨询顾问协议书之补充协议》、《投资咨询顾问协议之顾问期限补充协议》、《投资咨询顾问协议补充协议》、《投资咨询顾问协议补充协议之补充协议》无效。2、被告融泰公司于本判决生效后十日内返还原告万河公司14,366,295.18元。3、驳回原告万河公司其他诉讼请求。案件受理费107,358.31元，诉讼保全费25，520.00元由被告融泰公司负担（相关公告见2006年1月21日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》）。其执行情况为：截止2006年7月5日，万河公司已收到北京市第一中级人民法院通过中信银行划转的融泰公司欠本公司4,983,501.00元款项（公告见2006年7月11日《中国证券报》、《上海证券报》）。由于本公司原股票损失处置已进入当期损益，本判决生效执行后，本公司将产生一定的收益。
3、在申请执行人中国建设银行重庆万州和平广场支行（以下简称：建设银行）与被执行人万川经济发展（集团）有限公司、万川物业管理有限公司、万川房地产开发有限公司（以上三公司简称：万川公司）和本公司借款合同纠纷案（相关公告见2002年8月21日、2002年10月19日、2003年8月26日《中国证券报》、《上海证券报》），建设银行已于2004年6月15日将本案债权转让给中国信达资产管理公司重庆办事处（以下简称：中国信达），应中国信达的申请，重庆市万州区人民法院于2005年9月29日冻结了本公司在中国建设银行万州分行营业部（基本户）存款1,600,000.00元，冻结期限从2005年9月29日起至2006年3月29日止；本公司在中国农业银行万州分行营业部（一般户）存款1,944,841.49元，冻结期限2005年9月29日起至2006年3月29日止。实际冻结金额合计3,544,841.49元（相关公告见2005年10月10日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》）。目前，重庆市万州区人民法院将本公司上述资金继续予以冻结，冻结期限2006年3月29日起至2006年9月29日止。以上资金账户被冻结事宜未给公司生产经营造成重大影响。
(五)报告期公司出售资产情况
2006年2月9日本公司与重庆市万州电力总公司在重庆市万州区签署《资产转让协议》，本公司拟以3200万元的价格向其转让本公司持有的控股子公司奉节三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉节公司）的全部出资（奉节公司注册资本3,500万元，本公司持股比例为91.43%）。双方以截止2005年11月30日，经具证券从业资格的重庆天健会计师事务所审计的奉节公司净资产为作价基础，协议确定的转让价格，本次出资额转让公司预计损失490余万元。转让出资完成后，本公司将退出奉节县电力市场，对本公司电力主业规模和债权的回收有一定的影响（公告见2006年2月11日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》）。
上述《资产转让协议》尚需经重庆市万州区国有资产监督管理委员会（或重庆市万州区人民政府）和本公司董事会及股东大会批准后方能生效。鉴于重庆市万州电力总公司尚未按协议将转让价款划到重庆市发改委指定并由双方参与管理的账户，故本公司董事会尚未审议该资产转让事宜。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联方 关联交 关联交易定价
关联交易价格 关联交易金额
名称 易内容 原则
本次关联交易
本次该价格的
购电均价不高
确定参考了万
奉节县 本公司 于0.41元/度
州区供电市场
康乐电 购买该 （含税），同
独立第三方的 11,981,797.95
力有限 公司电 时授权公司总
价格，并按市
公司 量 经理根据市场
场公平作价原
情况作相应调
则协商定价。
整。
占同类
关联方 交易金 市 关联交易对公
关联交易结算方式
名称 额的比 场 司利润的影响
例(%) 价
康乐公司于每月25日10： 格 本次关联交易
00时为关口表计抄表时间， 有利于促进双
奉节县 次日将每个抄见数、电量、 方经营及发
康乐电 电费电传通知本公司，经本 展，保证本公
20.94 ---
力有限 公司审核无误后，将电费汇 司枯水期供电
公司 给康乐公司，如当月电费有 以及电网机组
差错，经双方核实后，在次 安全稳定经济
月更正。 运行。
上述关联交易的说明：
本公司于2006年6月28日召开的2005年年度股东大会决定：公司2006年按市场公平作价原则，协议向本公司参股公司奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）计划购买电量10000万kwh，其购电均价不高于0.41元/kwh，同时，授权总经理以后视市场情况作相应调整（公告见2006年6月29日《中国证券报》、《上海证券报）。
该交易对本公司电力主业的持续、稳定发展具有积极的作用，能保证本公司枯水期供电以及电网机组安全稳定经济运行；鉴于本公司自发水电有限，在一定期限内，特别是枯水季节和夏季伏旱高温天气本公司仍需向该公司购电。
本公司选择与康乐公司进行交易是基于该公司为本公司参股公司，能优先保障本公司电力需求。
公司在枯水期电力供应紧张和夏季伏旱高温天气时对康乐公司的购电存在较大的依赖性，本公司将努力通过自身发展，逐步降低对关联方的依赖。
该关联交易对本公司独立性无影响。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
与上市公司 上市公司向关联方提供资金
关联方名称
的关系 发生额 余额
奉节县康乐电力有 本公司参股
3,435,414.11 28,042,768.40
限公司 子公司
奉节县三峡水利电 本公司控股
--- 9,827,972.34
力有限责任公司 子公司
本公司第一
大股东重庆
重庆市万州电力总
市水利电力
公司（历史上的关 --- 989,451.53
产业(集团)
联方）
有限责任公
司原母公司
重庆市万州电力开 重庆市万州
发有限公司（历史 电力总公司 --- 268,092,346.07
上的关联方） 控股子公司
合计 / 3,435,414.11 293,342,596.79
关联方向上市公司提供资金
关联方名称
发生额 余额
奉节县康乐电力有
--- ---
限公司
奉节县三峡水利电
--- ---
力有限责任公司
重庆市万州电力总
公司（历史上的关 --- ---
联方）
重庆市万州电力开
发有限公司（历史 --- ---
上的关联方）
合计 --- ---
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元人民币。
1、关联债权债务形成原因：
1）奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）关联债务主要系公司自发水电有限，火力电力紧缺，煤价上涨，该公司无流动资金购煤，为确保本公司在枯水期和夏季伏旱高温天气按需购电，预付购电费形成。
2)奉节县三峡水利电力有限责任公司关联债务主要系本公司向其销售电力，预付购电费形成。
3）重庆市万州电力总公司（以下简称：电力总公司）系本公司第一大股东重庆市水利电力产业 (集团)有限责任公司原母公司，为本公司历史上的关联公司，其关联债务主要系1998年至2001年期间由于电力总公司为本公司培育和扩大水利电力市场借款及出资额转让欠款形成。
4）重庆市万州电力开发有限公司（以下简称：万州公司）系电力总公司的控股子公司，为本公司历史上的关联公司，其关联债务主要系本公司委托万州公司管理和使用并已到位的小江电站移民迁建项目补偿资金117,288,080.00元（小江电站应补偿移民资金共计119,312,880.00元）；本公司及本公司控股子公司万州区江南水电有限责任公司（以下简称：江南公司）因为万州公司提供担保,该公司无力偿还银行贷款,本公司代其偿还债权银行款项140,297,634.77元（其中本金共计121,200,000.00元，利息19,097,634.77元）；江南公司代其偿还债权银行款项4,058,807.82元（其中本金3,750,000.00元，利息308,807.82元）；本公司代万州公司缴纳诉讼费391,846.00元；万州公司借江南公司款项290万元；本公司应收预付电费款3,155,977.48元形成。
2、报告期本公司未发生关联债权债务清偿的情况。
3、与关联债权债务有关的承诺：
鉴于万州区电力严重紧缺，2005年4月26日本公司与康乐公司签署《先期付款购电协议》，本公司同意先期付款向康乐公司购电，康乐公司所发电量销售给本公司，双方每月底结算，年终总算，若康乐公司不向本公司售电，或不退还本公司多付款项，本公司有权停止向其先期付款，并追偿其原欠本公司应收款，并按应收款3%计算违约金；同时，为保障本公司预付款的安全，康乐公司以其自有的2号机组及相关附属设施作为对本公司负债的担保，在双方并网期间及其债务未清偿前，康乐公司不得将机组及附属设施出售、出租、设置抵押及以其他方式限制或转让其所有权，并保障设备的安全完整。
为确保上述《先期付款购电协议》中约定的康乐公司应尽的各项义务的按时、全面履行，及时清偿本公司多预付的电费，2005年6月20日本公司与康乐公司签署《抵押合同》，康乐公司将2号机组及相关附属设施抵押给本公司，抵押担保的主债权数额为1,900万元，抵押期限至双方签署的《先期付款购电协议》效力终止后两年，抵押担保的范围包括本公司的债权及实现债权的费用（含诉讼费、差旅费、评估费等）；抵押物由康乐公司保管，在抵押期间不得出售、出租、转移、隐匿，不得再次设置抵押及以其他方式限制或转让其所有权、使用权，同时保障抵押物的安全完整，若抵押物价值减少，康乐公司必须恢复其价值或另行提供相应担保。其《抵押合同》独立存在，不因《先期付款购电协议》无效而无效。该合同双方签章后成立，自抵押物登记之日起生效。
4、关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：以上应收款项在本报告期一定程度上增大了资金周转成本。
5、2006年上半年历史上的关联方非经营性资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占用上
报告期清欠总 清欠金额 清欠时间(月
市公司资金的余额（万元） 清欠方式
额（万元） （万元） 份)
期初数 期末数
26,908.18 26,908.18 0 --- 0 ---
历史上的大股东 截止2006年6月30日，本公司现控股股东及其子公司未有占用公
司资金的情形。历史上的关联公司万州电力开发有限责任公司
(以下简称:万州公司)、万州电力总公司（以下简称：电力总公
司）占用本公司资金余额为26,908.18v万元。
及其附属企业非 本公司董事会在2005年年报中制定的清欠方案实施时间为:1、万
经营性占用公司 州公司在2006年10月底以其剩余鱼背山水库资产清偿所占用的本
资金及清欠情况 公司资金，清偿金额按评估价值确定；在2006年12月底万州公司
的具体说明 以其他方式清偿部分余款。2、电989,451.53元。目前，公司已
对上述清欠方案进行了调整，其清欠工作正加紧进行。
6、2006年下半年历史上的关联方非经营性资金占用清欠方案实施时间表
清欠金额
计划还款时间 清欠方式
（万元）
2006年9月底 债务重组 8,132
2006年9月底 以资抵债 695.88
2006年9月底 现金清偿 98.95
计划还款时间 备注
万州公司用经评估后的鱼背山水库（电站）剩余资产
2006年9月底 14,600万元中的价值8132万元资产抵偿所欠本公司
全部应收款。
万州公司用经评估后的鱼背山水库（电站）剩余资产
2006年9月底 14,600万元中的价值695.88万元资产抵偿所欠本公
司控股子公司江南公司全部应收款。
2006年9月底 电力总公司以现金清偿所欠本公司全部应收款
清欠方案的调整情况:
经本公司与万州公司协商，双方同意以债务重组方式解决万州公司所占用本公司的资金，即万州公司用经评估后的鱼背山水库（电站）剩余资产14,600万元中的价值8,132万元资产抵偿本公司全部应收款。方案实施时间为：2006年9月底。
经本公司控股子公司江南公司与万州公司协商,双方同意万州公司用经评估后的鱼背山水库（电站）剩余资产14,600万元中的价值695.88万元资产抵偿江南公司全部应收款。方案实施时间为：2006年9月底。
经本公司与电力总公司协商，双方同意电力总公司以现金98.95万元偿还本公司全部应收款。方案实施时间为：2006年9月底。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、本公司以融资租赁方式投资495万元为万州区恒隆冶金制品有限公司（以下简称：恒隆公司）安装了静止型动态无功补偿装置（简称SVC），并将其租赁给该公司，租赁期限从2004年12月起，视承租方用电情况确定，租赁期最长为3年；租金按本公司为恒隆公司安装SVC所投资金495万元加上按总投资8%计算的年投资收益收取（公告见2004年8月4日《中国证券报》、《上海证券报》）。本次租赁有利于改善本公司电网的用电结构、增强机组运行的安全可靠性、减少水电厂的弃水、提高机组利用小时、提高电网负荷率。本报告期公司尚未对其租赁费进行结算。
2、本公司2004年年度股东大会决定：为有利于加强康乐公司抵偿给本公司的1号机组的管理 (公告见2004年10月29日《中国证券报》、《上海证券报》)，充分发挥其资产效益，并满足公司上网电量的需要，会议同意将该机组（经具证券从业资格的海南中力信资产评估有限公司评估，其评估值为24,263,300.95元）租赁给康乐公司经营，租赁期限：自协议生效之日起至2006年6月底（租赁协议每半年签定一次）；租赁费：按上本公司电网电量的0.01元/kwh收取，并在每月上本公司电网售电费中扣减(公告见2005年4月21日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。报告期，本公司与奉节县康乐电力有限公司于2006年1月1日签订租赁协议。本报告期公司尚未对其租赁费进行结算，待年底一并结算。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 担保金 担保类
担保对象 担保期限
日） 额 型
万县市万川经 连带责 1995年6月29日～
1995年6月29日 200
济发展总公司 任担保 1995年9月28日
是否 是否为
担保对象 履行 关联方
完毕 担保
万县市万川经 否 否
济发展总公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 200
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 700
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.64
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
200
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 200
本公司为万县市万川经济发展总公司提供担保已逾期，逾期金额为200万元人民币。该事项已于2002年8月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
担保情况说明：
1、本公司为万川公司提供的200万元逾期担保，重庆市万州区人民法院于2005年9月29日已冻结本公司银行存款3,544,841.49元，冻结期限2005年9月29日起至2006年3月29日止。目前，重庆市万州区人民法院将本公司上述资金继续予以冻结，冻结期限2006年3月29日起至2006年9月29日止。
2、本公司2005年3月4-5日召开的第四届董事会第十五次会议同意为本公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司（以下简称：源田公司）在以其法人资产为本公司为其贷款担保提供反担保的前提下，公司决定为该公司500万元贷款提供担保。担保期限一年。该笔担保已于2005年12月22日办理（公告见2005年12月23日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》）。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十一）其他重大合同
单位:万元 币种:人民币
借 款 合同签订
合同名称 借款期限 借款金额
银 行 时间
万州建设银行营业部 2006.2.17 借款合同 2年 1,800
万州建设银行营业部 2002.12.23 借款合同 4年 400
万州建设银行营业部 2005.12.28 借款合同 1年10月 500
万州建设银行营业部 2005.12.8 借款合同 2年 3,300
万州建设银行营业部 2005.12.28 借款合同 1年6月 3,000
万州建设银行营业部 2006.2.24 借款合同 1年6月 4,300
万州农业银行营业部 2006.3.16 借款合同 1年 3,000
万州农业银行营业部 2006.3.30 借款合同 1年 3,000
万州农业银行营业部 2005.11.30 借款合同 10月 3,000
万州农业银行营业部 2006.2.17 借款合同 1年 3,000
中信实业银行万州支行 2006.6.9 借款合同 1年 1,500
中信实业银行万州支行 2006.4.28 借款合同 1年 1,000
中信实业银行万州支行 2006.5.15 借款合同 1年 1,500
光大银行重庆分行 2006.6.28 借款合同 1年 2,000
光大银行重庆分行 2006.8.23 借款合同 1年 2,400
银行承兑汇
中信实业银行万州支行 2006.5.9 6月 1,000
票承兑协议
银行承兑汇
中信实业银行万州支行 2006.4.29 6月 700
票承兑协议
银行承兑汇
中信实业银行万州支行 2006.4.29 6月 800
票承兑协议
借 款
担保方式 借款用途
银 行
万州建设银行营业部 资产抵押 流动资金
万州建设银行营业部 资产抵押 固定资产
万州建设银行营业部 资产抵押 流动资金
万州建设银行营业部 资产抵押 流动资金
万州建设银行营业部 资产抵押 流动资金
万州建设银行营业部 资产抵押 流动资金
万州农业银行营业部 资产抵押 流动资金
万州农业银行营业部 资产抵押 流动资金
万州农业银行营业部 资产抵押 流动资金
万州农业银行营业部 资产抵押 流动资金
中信实业银行万州支行 资产抵押 流动资金
中信实业银行万州支行 资产抵押 流动资金
中信实业银行万州支行 资产抵押 流动资金
光大银行重庆分行 信用担保 流动资金
光大银行重庆分行 信用担保 流动资金
中信实业银行万州支行 保证金 流动资金
中信实业银行万州支行 保证金 流动资金
中信实业银行万州支行 保证金 流动资金
(十二)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
2、股改工作时间安排说明：本公司于2006年7月21日与保荐机构签订了《股权分置改革财务顾问及保荐协议》，计划在2006年9月30日前进入股改工作程序。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司2005年年度股东大会决定2006年度继续聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司会计报表审计、资产验证及其他咨询服务，年度报酬总额40万元。具体规定从其《服务合同》。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、董事会及董事均无受处罚事项。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
刊载的报刊名称及
事 项
版面
《中国证券报》
B17版、《上海证
关于本公司2005年业绩预增公告 券报》C23版、
《证券日报》B4
版
关于审议本公司《公司2005年度董事会工作报告》、
《关于公司2005年度财务决算方案的报告》、《关于 《中国证券报》
公司2005年度利润分配预案》、《关于公司2005年度 C25版、《上海证
计提资产减值准备的议案》、《关于万州锅炉厂移民搬 券报》C22版、
迁销号处理的议案》、《关于公司2005年度资产损失 《证券日报》D1
核销的议案》、《关于公司2006年度固定资产投资计 版
划的议案》、《关于授权总经理执行康乐二号机组抵偿
预付电费的议案》、《关于资金占用及解决方案的议
案》、《关于公司2006年年度经营计划》、《公司
2005年年度报告正本和摘要》、《关于核定2006年度
公司融资余额的议案》、《关于向奉节县康乐电力有限
公司购买电量的议案》、《关于聘请会计师事务所及有
关报酬的议案》、《关于授权公司董事长及董事会秘书
协商确定股权分置改革保荐机构及相关费用的议案》、
《关于聘请四川展华律师事务所为公司股权分置改革法
律服务机构的议案》、《关于召开公司2005年年度股
东大会的议案》、《关于2005年度公司高级管理人员
报酬的议案》的第四届董事会第二十次会议决议公告
《中国证券报》
关于新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式取得本 C19版、《上海证
公司第五大股东北京恒丰兆业投资有限公司持有本公司 券报》C15版、
的700万股股份的公告 《证券日报》A2
版
《中国证券报》
C06版、《上海证
关于本公司2005年年度报告的更正公告 券报》C28版、
《证券日报》C3
版
关于审议修订《公司章程》、《公司股东大会议事规
《中国证券报》
则》、《公司董事会议事规则》、《关于授权经理班子
C002版、《上海
参与竞买原万州区政府办公大楼及附属用地的议案》的
证券报》B23版
第四届董事第二十二会议决议公告
《中国证券报》
关于本公司2005年年度股东大会补充通知的公告 C003版、《上海
证券报》A12版
批准本公司第四届董事会第二十次、第二十二次会议及 《中国证券报》
2005年年度股东大会补充通知提交的二十九项重大事项 C002版、《上海
的2005年年度股东大会决议公告 证券报》B19版
关于审议《关于推选叶建桥先生为公司董事长的议
案》、《关于聘任公司副董事长的议案》、《关于聘任
公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议 《中国证券报》
案》、《关于聘任公司副总经理、财务总监及总经济师 C007版、《上海
的议案》、《关于聘任公司审计部经理的议案》、《关 证券报》B47版
于聘任公司证券事务代表的议案》的第五届董事会第一
次会议的决议公告
《中国证券报》
关于审议《关于推选李鲁川先生为公司监事会主席的议
C007版、《上海
案》的第五届监事会第一次会议的决议公告
证券报》B47版
《中国证券报》
关于本公司电价调整的公告 C006版、《上海
证券报》A2版
关于本公司与万州区信用联社营业部对逾期利率执行标
《中国证券报》
准达成一致意见：由本公司对剩余的利息、诉讼费用及
B20版、《上海证
相关费用等向信用联社支付100万元后，本公司担保责
券报》B9版
任即履行完毕的诉讼进展公告。
事 项 刊载日期
2006年1
关于本公司2005年业绩预增公告
月17日
关于审议本公司《公司2005年度董事会工作报告》、
《关于公司2005年度财务决算方案的报告》、《关于
公司2005年度利润分配预案》、《关于公司2005年度
2006年3
计提资产减值准备的议案》、《关于万州锅炉厂移民搬
月21日
迁销号处理的议案》、《关于公司2005年度资产损失
核销的议案》、《关于公司2006年度固定资产投资计
划的议案》、《关于授权总经理执行康乐二号机组抵偿
预付电费的议案》、《关于资金占用及解决方案的议
案》、《关于公司2006年年度经营计划》、《公司
2005年年度报告正本和摘要》、《关于核定2006年度
公司融资余额的议案》、《关于向奉节县康乐电力有限
公司购买电量的议案》、《关于聘请会计师事务所及有
关报酬的议案》、《关于授权公司董事长及董事会秘书
协商确定股权分置改革保荐机构及相关费用的议案》、
《关于聘请四川展华律师事务所为公司股权分置改革法
律服务机构的议案》、《关于召开公司2005年年度股
东大会的议案》、《关于2005年度公司高级管理人员
报酬的议案》的第四届董事会第二十次会议决议公告
关于新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式取得本
2006年4
公司第五大股东北京恒丰兆业投资有限公司持有本公司
月4日
的700万股股份的公告
2006年4
关于本公司2005年年度报告的更正公告
月13日
关于审议修订《公司章程》、《公司股东大会议事规
则》、《公司董事会议事规则》、《关于授权经理班子 2006年6
参与竞买原万州区政府办公大楼及附属用地的议案》的 月6日
第四届董事第二十二会议决议公告
2006年6
关于本公司2005年年度股东大会补充通知的公告
月13日
批准本公司第四届董事会第二十次、第二十二次会议及
2006年6
2005年年度股东大会补充通知提交的二十九项重大事项
月29日
的2005年年度股东大会决议公告
关于审议《关于推选叶建桥先生为公司董事长的议
案》、《关于聘任公司副董事长的议案》、《关于聘任
公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议
2006年6
案》、《关于聘任公司副总经理、财务总监及总经济师
月30日
的议案》、《关于聘任公司审计部经理的议案》、《关
于聘任公司证券事务代表的议案》的第五届董事会第一
次会议的决议公告
关于审议《关于推选李鲁川先生为公司监事会主席的议 2006年6
案》的第五届监事会第一次会议的决议公告 月30日
2006年7
关于本公司电价调整的公告
月4日
关于本公司与万州区信用联社营业部对逾期利率执行标
准达成一致意见：由本公司对剩余的利息、诉讼费用及 2006年7
相关费用等向信用联社支付100万元后，本公司担保责 月22日
任即履行完毕的诉讼进展公告。
刊载的互联网网站及
事 项
检索路径
http://www.sse.com
关于本公司2005年业绩预增公告 .cn，通过“上市公
司资料”栏查询
关于审议本公司《公司2005年度董事会工作报告》、
《关于公司2005年度财务决算方案的报告》、《关于
公司2005年度利润分配预案》、《关于公司2005年度 http://www.sse.com
计提资产减值准备的议案》、《关于万州锅炉厂移民搬 .cn，通过“上市公
迁销号处理的议案》、《关于公司2005年度资产损失 司资料”栏查询
核销的议案》、《关于公司2006年度固定资产投资计
划的议案》、《关于授权总经理执行康乐二号机组抵偿
预付电费的议案》、《关于资金占用及解决方案的议
案》、《关于公司2006年年度经营计划》、《公司
2005年年度报告正本和摘要》、《关于核定2006年度
公司融资余额的议案》、《关于向奉节县康乐电力有限
公司购买电量的议案》、《关于聘请会计师事务所及有
关报酬的议案》、《关于授权公司董事长及董事会秘书
协商确定股权分置改革保荐机构及相关费用的议案》、
《关于聘请四川展华律师事务所为公司股权分置改革法
律服务机构的议案》、《关于召开公司2005年年度股
东大会的议案》、《关于2005年度公司高级管理人员
报酬的议案》的第四届董事会第二十次会议决议公告
关于新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式取得本 http://www.sse.com
公司第五大股东北京恒丰兆业投资有限公司持有本公司 .cn，通过“上市公
的700万股股份的公告 司资料”栏查询
http://www.sse.com
关于本公司2005年年度报告的更正公告 .cn，通过“上市公
司资料”栏查询
关于审议修订《公司章程》、《公司股东大会议事规
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则》、《公司董事会议事规则》、《关于授权经理班子
.cn，通过“上市公
参与竞买原万州区政府办公大楼及附属用地的议案》的
司资料”栏查询
第四届董事第二十二会议决议公告
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关于本公司2005年年度股东大会补充通知的公告 .cn，通过“上市公
司资料”栏查询
批准本公司第四届董事会第二十次、第二十二次会议及 http://www.sse.com
2005年年度股东大会补充通知提交的二十九项重大事项 .cn，通过“上市公
的2005年年度股东大会决议公告 司资料”栏查询
关于审议《关于推选叶建桥先生为公司董事长的议
案》、《关于聘任公司副董事长的议案》、《关于聘任
公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议 http://www.sse.com
案》、《关于聘任公司副总经理、财务总监及总经济师 .cn，通过“上市公
的议案》、《关于聘任公司审计部经理的议案》、《关 司资料”栏查询
于聘任公司证券事务代表的议案》的第五届董事会第一
次会议的决议公告
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关于审议《关于推选李鲁川先生为公司监事会主席的议
.cn，通过“上市公
案》的第五届监事会第一次会议的决议公告
司资料”栏查询
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关于本公司电价调整的公告 .cn，通过“上市公
司资料”栏查询
关于本公司与万州区信用联社营业部对逾期利率执行标
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准达成一致意见：由本公司对剩余的利息、诉讼费用及
.cn，通过“上市公
相关费用等向信用联社支付100万元后，本公司担保责
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任即履行完毕的诉讼进展公告。
七、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）；
（二）会计报表附注（附后）。
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲自签名的2005年中期报告文本及载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）公司章程。
董事长：叶建桥
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公
2006年7月26日
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 注1
短期投资
应收票据 注2
应收股利
应收利息
应收账款 注3
其他应收款 注3
预付账款 注4
应收补贴款 注5
存货 注6
待摊费用 注7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 注8
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差 注8
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 注9
减：累计折旧 注9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 注9
固定资产净额
工程物资 注10
在建工程 注11
固定资产清理 注12
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 注13
长期待摊费用 注14
其他长期资产 注15
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 注16
应付票据
应付账款 注17
预收账款 注17
应付工资 注18
应付福利费
应付股利
应交税金 注19
其他应交款 注20
其他应付款
预提费用
预计负债 注21
一年内到期的长期负债 注22
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 注23
应付债券
长期应付款
专项应付款 注24
其他长期负债 注25
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 注26
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 注27
盈余公积 注28
其中：法定公益金
未分配利润 注29
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
合并
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 148,092,544.97 135,816,034.05
短期投资
应收票据 2,917,000.00 1,597,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 33,965,730.96 31,259,274.42
其他应收款 65,369,384.28 62,208,530.63
预付账款 20,474,564.48 13,416,556.76
应收补贴款 2,328,560.00 2,328,560.00
存货 23,572,771.96 18,312,027.22
待摊费用 277,616.95 14,236.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 296,998,173.60 264,952,219.08
长期投资：
长期股权投资 67,435,357.29 67,460,345.39
长期债权投资
长期投资合计 67,435,357.29 67,460,345.39
其中：合并价差 266,539.72 291,527.82
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 927,895,306.12 926,412,998.74
减：累计折旧 274,338,957.99 253,811,156.82
固定资产净值 653,556,348.13 672,601,841.92
减：固定资产减值准备 51,696,642.80 51,724,140.55
固定资产净额 601,859,705.33 620,877,701.37
工程物资 1,212,824.16 1,219,967.24
在建工程 29,826,474.38 24,694,165.43
固定资产清理 -10,000.00
固定资产合计 632,889,003.87 646,791,834.04
无形资产及其他资产：
无形资产 23,390,364.36 24,581,914.30
长期待摊费用 1,218,550.80 1,367,916.54
其他长期资产 4,954,780.00 4,954,780.00
无形资产及其他资产合计 29,563,695.16 30,904,610.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,026,886,229.92 1,010,109,009.35
流动负债：
短期借款 234,000,000.00 223,500,000.00
应付票据
应付账款 38,637,204.05 45,235,851.89
预收账款 11,580,004.93 7,952,855.23
应付工资 4,211,604.48 4,723,609.56
应付福利费 4,831,527.39 3,364,184.70
应付股利
应交税金 2,889,171.21 5,912,827.67
其他应交款 188,285.97 185,960.89
其他应付款 61,852,898.43 57,735,315.01
预提费用 1,809,320.60 27,140.60
预计负债 3,350,000.00 3,350,000.00
一年内到期的长期负债 4,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 367,350,017.06 416,987,745.55
长期负债：
长期借款 129,146,203.70 68,152,803.70
应付债券
长期应付款
专项应付款 75,479,148.48 74,479,148.48
其他长期负债 4,957,287.02 4,957,287.02
长期负债合计 209,582,639.20 147,589,239.20
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 576,932,656.26 564,576,984.75
少数股东权益 21,860,754.00 20,993,168.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 174,768,000.00 174,768,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 174,768,000.00 174,768,000.00
资本公积 210,216,779.27 209,840,850.17
盈余公积 16,092,992.30 16,092,992.30
其中：法定公益金 11,761,527.21
未分配利润 27,265,947.52 23,837,014.01
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 250,899.43
所有者权益（或股东权益）合计 428,092,819.66 424,538,856.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,026,886,229.92 1,010,109,009.35
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 114,727,753.03 92,500,081.07
短期投资
应收票据 2,800,000.00 1,480,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 22,212,249.32 13,160,609.57
其他应收款 63,972,065.65 84,614,446.14
预付账款 15,582,121.25 11,677,936.87
应收补贴款 2,328,560.00 2,328,560.00
存货 9,275,757.36 4,112,615.64
待摊费用 256,860.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 231,155,367.24 209,874,249.29
长期投资：
长期股权投资 391,718,280.89 359,044,385.32
长期债权投资
长期投资合计 391,718,280.89 359,044,385.32
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 739,997,740.36 738,741,072.44
减：累计折旧 226,877,816.63 211,495,886.20
固定资产净值 513,119,923.73 527,245,186.24
减：固定资产减值准备 44,472,563.30 44,500,061.05
固定资产净额 468,647,360.43 482,745,125.19
工程物资 1,212,824.16 1,219,967.24
在建工程 27,473,701.88 24,672,858.66
固定资产清理
固定资产合计 497,333,886.47 508,637,951.09
无形资产及其他资产：
无形资产 7,431,597.87 7,959,702.55
长期待摊费用 1,004,264.90 1,139,344.94
其他长期资产 4,954,780.00 4,954,780.00
无形资产及其他资产合计 13,390,642.77 14,053,827.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,133,598,177.37 1,091,610,413.19
流动负债：
短期借款 204,000,000.00 169,000,000.00
应付票据 25,000,000.00 49,500,000.00
应付账款 34,949,185.54 34,898,810.10
预收账款 516,143.00 271,243.00
应付工资 3,660,617.18 3,376,472.97
应付福利费 2,558,718.13 1,520,712.53
应付股利
应交税金 2,017,686.39 4,744,290.53
其他应交款 59,476.36 66,667.50
其他应付款 215,933,621.47 188,134,349.87
预提费用
预计负债 3,350,000.00 3,350,000.00
一年内到期的长期负债 4,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 496,045,448.07 519,862,546.50
长期负债：
长期借款 129,000,000.00 68,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 75,479,148.48 74,479,148.48
其他长期负债 4,957,287.02 4,957,287.02
长期负债合计 209,436,435.50 147,436,435.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 705,481,883.57 667,298,982.00
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 174,768,000.00 174,768,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 174,768,000.00 174,768,000.00
资本公积 210,216,779.27 209,840,850.17
盈余公积 14,183,578.67 14,183,578.67
其中：法定公益金 11,181,343.10
未分配利润 28,947,935.86 25,519,002.35
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 428,116,293.80 424,311,431.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,133,598,177.37 1,091,610,413.19
公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:籍毅 会计机构负责人:陈明兵
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 注30
减：主营业务成本 注30
主营业务税金及附加 注31
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 注32
减:营业费用
管理费用
财务费用 注33
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 注34
补贴收入
营业外收入 注35
减：营业外支出 注36
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 注29
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 195,311,526.34 202,555,853.54
减：主营业务成本 130,381,565.71 135,883,095.46
主营业务税金及附加 3,849,736.13 3,233,418.37
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 61,080,224.50 63,439,339.71
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 429,553.82 912,420.47
减:营业费用 4,936,519.62 3,419,086.62
管理费用 42,943,066.57 47,597,066.83
财务费用 9,033,039.61 10,534,451.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,597,152.52 2,801,155.52
加：投资收益（损失以“-”号填列） -24,988.10 2,308,005.99
补贴收入 102,300.00 32,800.00
营业外收入 231,838.16 593,084.71
减：营业外支出 277,589.84 -5,201,376.92
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,628,712.74 10,936,423.14
减：所得税 583,092.78 517,671.86
减：少数股东损益 867,585.88 883,861.20
加：未确认投资损失(合并报表填列) 250,899.43
五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,428,933.51 9,534,890.08
加：年初未分配利润 23,837,014.01 4,964,064.69
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列 27,265,947.52 14,498,954.77
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 157,793,563.49 126,327,063.08
减：主营业务成本 146,403,562.04 124,583,078.93
主营业务税金及附加 1,212,243.43 976,366.29
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10,177,758.02 767,617.86
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 128,908.69 112,438.26
减:营业费用 23,530.60 36,065.65
管理费用 31,184,574.50 30,207,571.62
财务费用 8,280,258.12 7,743,374.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -29,181,696.51 -37,106,955.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） 32,673,895.57 40,162,305.83
补贴收入
营业外收入 133,962.23 133,163.58
减：营业外支出 197,227.78 -6,343,074.09
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,428,933.51 9,531,587.61
减：所得税 -3,302.47
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,428,933.51 9,534,890.08
加：年初未分配利润 25,519,002.35 8,156,549.35
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列 28,947,935.86 17,691,439.43
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:籍毅 会计机构负责人:陈明兵
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 注37
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 注37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 注37
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 注33
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,342,096.73 177,710,899.96
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,920,790.92 77,085,793.96
现金流入小计 252,262,887.65 254,796,693.92
购买商品、接受劳务支付的现金 117,201,123.35 145,982,324.92
支付给职工以及为职工支付的现金 37,479,573.41 27,322,265.86
支付的各项税费 25,071,965.80 18,982,864.49
支付的其他与经营活动有关的现金 34,158,405.72 48,677,789.83
现金流出小计 213,911,068.28 240,965,245.10
经营活动产生的现金流量净额 38,351,819.37 13,831,448.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
393,721.00 362,521.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 393,721.00 362,521.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
18,103,311.75 8,674,176.83
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18,103,311.75 8,674,176.83
投资活动产生的现金流量净额 -17,709,590.75 -8,311,655.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 211,000,000.00 211,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 211,000,000.00 211,000,000.00
偿还债务所支付的现金 176,006,600.00 176,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
8,960,451.03 8,792,121.03
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 24,898,666.67
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 209,865,717.70 184,792,121.03
筹资活动产生的现金流量净额 1,134,282.30 26,207,878.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,776,510.92 31,727,671.96
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 3,428,933.51 3,428,933.51
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
867,585.88
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 20,654,624.98 15,442,545.74
无形资产摊销 830,913.94 165,968.68
长期待摊费用摊销 149,365.74 135,080.04
待摊费用减少（减：增加） -263,380.95 -256,860.63
预提费用增加（减：减少） 1,782,180.00
处理固定资产、无形资产和其他长期
-76,773.46 -55,573.46
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 9,248,631.03 8,792,121.03
投资损失（减：收益） -24,988.10 -32,673,895.57
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,260,744.74 -5,163,141.72
经营性应收项目的减少(减：增加) 14,508,866.91 -9,986,531.23
经营性应付项目的增加(减：减少) -7,493,395.37 34,002,802.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,351,819.37 13,831,448.82
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 133,092,544.97 99,727,753.03
减：现金的期初余额 111,316,034.05 68,000,081.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,776,510.92 31,727,671.96
公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:籍毅 会计机构负责人:陈明兵
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期增 因资产
项目 期初余额
加数 价值回
升转回
数
坏账准备合计 268,858,153.69
其中：应收账款 29,297,362.00
其他应收款 239,560,791.69
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 787,667.88
计
其中：库存商品 46,050.54
原材料 741,617.34
长期投资减值准
2,477,245.25
备合计
其中：长期股权
2,477,245.25
投资
长期债权投资
固定资产减值准
51,724,140.55
备合计
其中：房屋、建 16,114,489.51
筑物
机器设备 35,609,651.04
无形资产减值准
17,217,601.60
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准 8,155,653.31
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 349,220,462.28
本期减少数
项目 期末余额
其他原因转
合计
出数
坏账准备合计 123,399.43 123,399.43 268,734,754.26
其中：应收账款 118,399.43 118,399.43 29,178,962.57
其他应收款 5,000.00 5,000.00 239,555,791.69
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 787,667.88
计
其中：库存商品 46,050.54
原材料 741,617.34
长期投资减值准
2,477,245.25
备合计
其中：长期股权
2,477,245.25
投资
长期债权投资
固定资产减值准
27,497.75 27,497.75 51,696,642.80
备合计
其中：房屋、建 16,114,489.51
筑物
机器设备 27,497.75 27,497.75 35,582,153.29
无形资产减值准
17,217,601.60
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准 8,155,653.31
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 150,897.18 150,897.18 349,069,565.10
公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:籍毅 会计机构负责人:陈明兵
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期增 因资产
项目 期初余额
加数 价值回
升转回
数
坏账准备合计 264,991,230.01
其中：应收账款 27,382,641.33
其他应收款 237,608,588.68
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 741,617.34
其中：库存商品
原材料 741,617.34
长期投资减值准备合计 2,477,245.25
其中：长期股权投资 2,477,245.25
长期债权投资
固定资产减值准备合计 44,500,061.05
其中：房屋、建筑物 12,114,489.51
机器设备 32,385,571.54
无形资产减值准备 1,217,601.60
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 8,155,653.31
委托贷款减值准备
资产减值合计 322,083,408.56
本期减少数
项目 期末余额
其他原因转
合计
出数
坏账准备合计 117,599.43 117,599.43 264,873,630.58
其中：应收账款 117,599.43 117,599.43 27,265,041.90
其他应收款 237,608,588.68
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 741,617.34
其中：库存商品
原材料 741,617.34
长期投资减值准备合计 2,477,245.25
其中：长期股权投资 2,477,245.25
长期债权投资
固定资产减值准备合计 27,497.75 27,497.75 44,472,563.30
其中：房屋、建筑物 12,114,489.51
机器设备 27,497.75 27,497.75 32,358,073.79
无形资产减值准备 1,217,601.60
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 8,155,653.31
委托贷款减值准备
资产减值合计 145,097.18 145,097.18 321,938,311.38
公司法定代表人:叶建桥 主管会计工作负责人:籍毅 会计机构负责人:陈明兵
(二)会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于1994年4月采用定向募集方式成立，1997年7月获准向社会公开发行股票，1997年8月在上海证券交易所挂牌交易。
1999年3月，重庆国能投资有限公司（原名重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司）接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股（占总股本的21.16%），成为公司第一大股东。2000年6月28日，公司1999年度股东大会通过了《关于1999年度利润分配方案的决议》，以1999年12月31日的总股本15,888万股为基数，向全体股东每10股送红股1股。2000年8月4日，经上海证券交易所核准，公司内部职工股299.20万股上市流通。截止2005年12月31日，公司的总股本为174,768,000.00元，其中国家股为69,718,000.00元，占总股本39.89%；社会法人股47,058,000.00元，占总股本26.93%；社会公众股57,992,000.00元，占总股本33.18%。
公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟72号，法定代表人叶建桥先生。公司经营范围为主营发电、供电；兼营发、输变电设备设计、安装和调试，锅炉压力容器制造安装，水电物资，站台设施建设、制作站台广告、路牌，建筑装饰工程施工，建筑材料、家电音像、商贸业务等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法结合个别认定法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 20%
3—4年 40%
4—5年 70%
5年以上 100%
有抵押、担保的应收款项、存在控制关系的关联单位之间应收款项的坏账准备，其计提比例单独考虑。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；修理用备品备件按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算；工程施工采用实际成本核算；产成品采用计划成本核算，月末结转计划成本与实际成本的差异。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，并按以下情况区别处理：
A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销；
B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积；
C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销；
D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000.00元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
除所属发电厂的发电设备外，其余固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 3.00% 1.94-4.85%
通用设备 4-12年 3.00% 8.08-24.25%
专用设备 10-35年 3.00% 2.77-9.70%
运输设备 6-12年 3.00% 8.08-16.17%
固定资产装修费 5年 20％
所属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生产能力计算每度电折旧额，全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利 = 至当期末止购建固定资
资本化率
息的资本化金额 产累计支出加权平均数
14、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产主要包括土地使用权和广告经营权。土地使用权按取得时的实际成本计价，采用直线法分40至50年平均摊销；广告经营权按取得时的实际成本计价，采用直线法分20年平均摊销。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
装修费用 10年
广告制作费 3-14年
16、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债：（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能可靠地计量。
17、未实现融资收益核算方法
采用直线法分配未实现融资收益。
18、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计的变更
本年无会计政策、会计估计的变更。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）且具有实质控制权；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项
1、所得税
根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税。
所属主要并表子公司的企业所得税率为：
子公司名称 企业所得税率
重庆公用站台设施投资开发有限公司 33%
四川源田现代节水有限责任公司 33%
2、流转税及附加
公司及并表子公司适用税（费）率为：
公司名称 营业税 增值税 城市维护 教育费附加
建设税
重庆三峡水利电力（集
5% 17% 7% 3%
团）股份有限公司
重庆市万州区恒联实业
5% 17% 7% 3%
公司
重庆市万州区万河水电
3% 6% 7% 3%
配送实业公司
重庆市万州区建筑勘察
3% 7% 3%
工程总公司
重庆公用站台设施投资
3、5%** 7% 3%
开发有限公司
四川源田现代节水有限
3% 17% 7% 3%
责任公司
公司名称 交通重点建设 文化事业建
附加* 设费
重庆三峡水利电力（集
4%
团）股份有限公司
重庆市万州区恒联实业
4%
公司
重庆市万州区万河水电
4%
配送实业公司
重庆市万州区建筑勘察
4%
工程总公司
重庆公用站台设施投资
5% 3%***
开发有限公司
四川源田现代节水有限
责任公司
注*：根据渝地税发〔2005〕54号文《重庆市地方税务局关于停止征收交通重点建设附加费的通知》规定：从2005年3月1日起在全市范围内停止征收交通重点建设附加费。
注**：重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为5%，建筑安装收入计缴营业税税率为3%。
注***：文化事业建设费计费基数为广告收入。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
（1）控股子公司
注册资本
控股子公司名称 业务性质 经营范围
（万元）
1、重庆市万州区恒 电力设备维修服
服务业 200
联实业公司 务
2、重庆市万州区万 水利发电、电力
工业 10,000
河水电配送实业公司 工程施工
3、重庆市万州区建 土木工程建筑、
服务业 2,000
筑勘察工程总公司 基础工程勘察
4、重庆公用站台设 站台设施建设、
服务业 580
施投资开发有限公司 制作站台广告
5、奉节公司* 工业 发供电 3,500
6、四川源田现代节 现代节水系列产
工业 3,790
水有限责任公司 品的生产销售
7、重庆万州区电力
服务业 勘察、设计 50
设计事务所**
8、重庆市万州恒联 生产销售高低压
工业 30
电力开关厂*** 器成套开关设备
9、重庆城市广告策
服务业 广告策划制作 500
划代理有限公司****
10、重庆天地广告有
服务业 广告设计制作 500
限公司****
11、成都富源节水工 温室大棚设计、
服务业 50
程有限公司***** 安装、施工
公司对其投资 是否合并
控股子公司名称 所占权益比例
额（万元） 报表
1、重庆市万州区恒
200 100% 是
联实业公司
2、重庆市万州区万
10,000 100% 是
河水电配送实业公司
3、重庆市万州区建
2,000 100% 是
筑勘察工程总公司
4、重庆公用站台设
348 60% 是
施投资开发有限公司
5、奉节公司* 3,200 91.43% 否
6、四川源田现代节
3,274 86.39% 是
水有限责任公司
7、重庆万州区电力
50 100.00% 否
设计事务所**
8、重庆市万州恒联
是
电力开关厂***
9、重庆城市广告策
是
划代理有限公司****
10、重庆天地广告有
是
限公司****
11、成都富源节水工
是
程有限公司*****
注*：因公司拟转让对奉节县三峡水利电力有限责任公司（以下简称：奉节公司）的全部投资（详见附注十一），根据《合并会计报表暂行规定》的规定，本年公司未将其纳入合并范围。
注**：本年由于重庆万州区电力设计事务所的资产总额、销售收入占所有母子公司资产总额、销售收入的比例均在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也在10%以下，对公司的财务状况及经营情况无重大影响，根据重要性原则，本年未将其纳入合并范围。
注***：重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司，注册资本为30万元，重庆市万州区恒联实业公司对其实际投资额为30万元。
注****：重庆城市广告策划代理有限公司、重庆天地广告有限公司系公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司，其中重庆城市广告策划代理有限公司注册资本为500万元，重庆公用站台设施投资开发有限公司对其实际投资为350万元，投资比例为70％；重庆天地广告有限公司注册资本为500万元，重庆公用站台设施投资开发有限公司对其实际投资为496.15万元，投资比例为99.23％。
注*****：成都富源节水工程有限公司系公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司的控股子公司，注册资本为50万元，四川源田现代节水有限责任公司对其实际投资额为47万元，投资比例为94％。
（2）公司无合营企业。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期末数 年初数
现 金 301,568.35 181,113.92
银行存款 147,710,013.18 135,565,313.45
其他货币资金 80,963.44 69,606.68
合 计 148,092,544.97 135,816,034.05
注：年末余额中有15,000,000.00元、年初余额中有24,500,000.00元属于在资产负债表日后三个月内不能动用的银行承兑汇票保证金，不符合现金流量表中的现金及现金等价物定义，在编制现金流量表时已扣除。
2、应收票据
（1）明细列示如下：
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 2,917,000.00 1,597,000.00
2,250,000.00
合 计 2,917,000.00 1,597,000.00
（2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账 龄
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 21,520,474.67 34.08 832,765.07
1—2年 5,136,073.40 8.13 3,685,286.11
2—3年 8,614,135.53 13.64 4,186,068.97
3—4年 7,119,645.22 11.28 645,122.51
4—5年 1,288,607.35 2.04 1,199,992.20
5年以上 19,465,757.36 30.83 18,629,727.71
合 计 63,144,693.53 100.00 29,178,962.57
年初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 19,023,289.95 31.42 951,164.50
1—2年 11,669,613.96 19.28 3,685,286.11
2—3年 8,230,834.49 13.59 4,186,068.97
3—4年 1,559,164.31 2.57 645,122.51
4—5年 1,444,006.00 2.38 1,199,992.20
5年以上 18,629,727.71 30.76 18,629,727.71
合 计 60,556,636.42 100.00 29,297,362.00
b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为33,914,515.11元，占应收账款总额的53.71%。
c.无持公司5%以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期 末 数
账 龄
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 98,690,170.50 32.37 60,953,591.22
1—2年 53,329,230.14 17.49 51,447,491.14
2—3年 40,547,685.59 13.30 31,496,660.60
3—4年 1,667,236.32 0.55 978,481.67
4—5年 4,214,647.74 1.38 3,798,098.37
5年以上 106,476,205.68 34.91 90,881,468.69
合计 304,925,175.97 100.00 239,555,791.69
年 初 数
账 龄
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 94,473,336.75 31.31 60,958,591.22
1—2年 54,009,066.93 17.90 51,447,491.14
2—3年 39,133,390.97 12.97 31,496,660.60
3—4年 2,446,204.18 0.80 978,481.67
4—5年 5,425,854.81 1.80 3,798,098.37
5年以上 106,281,468.68 35.22 90,881,468.69
合计 301,769,322.32 100.00 239,560,791.69
b.本年公司将3年以上可回收性低的预付账款转入其他应收款。
c.欠款金额前五名项目的总欠款金额为277,225,737.74元，占其他应收款总额的90.92%。
d.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 期末数 性质或内容
应收鱼背山移民补偿资金及担
重庆市万州电力开发有限公司 257,977,560.77
保赔偿款
郫县微耕齿轮有限公司 10,900,000.00 暂借款
重庆万州丰联实业公司 4,410,100.30 暂借款
奉节三峡水利电力有限责任公司 2,200,000.00 往来款
重庆市万州区天利工贸有限公司 1,738,076.67 往来款
d.无持公司5%以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）坏账准备特别计提的主要情况说明如下：
a.公司因重庆市万州电力开发有限公司（以下简称“万州公司”）资不抵债，且经营性资产已被拍卖，持续经营能力存在重大不确定性，因此对其应收预付电费款3,155,977.48元全额计提坏账准备；其他应收款中应收担保案赔偿款140,689,480.77元，考虑到万州公司已提供反担保（详见附注十二、5），对其按约80%比例计提坏账准备、应收移民迁建项目补偿资金117,288,080.00元，考虑到移民资金与替代资产鱼背山工程的对应性和移民迁建较强的政策性，对其按80％比例计提坏账准备。
b.公司对应收电费用户因在移民搬迁中被关闭、销号导致大量应收账款无法收回，金额总计13,216,915.01元已全额计提坏账准备。
c.公司对因产品质量等原因无法收回的应收账款612,440.82元已全额计提坏账准备。
4、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
期末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 20,036,685.42 97.86
1-2年 292,928.49 1.43
2-3年 64,456.00 0.30
3-4年 35,172.00 0.19
4-5年
5年以上 45,322.57 0.22
合计 20,474,564.48 100.00
年初数
账龄
金 额 比例（%）
1年以内 12,997,262.62 96.88
1-2年 338,399.57 2.52
2-3年 35,172.00 0.26
3-4年
4-5年
5年以上 45,722.57 0.34
合计 13,416,556.76 100.00
（2）账龄超过1年的预付账款系尚未结算的工程尾款。
（3）无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款
项目 期末数 年初数
火电亏损补贴 2,328,560.00 2,328,560.00
合计 2,328,560.00 2,328,560.00
6、存货
（1）存货账面余额列示如下：
期 末 数 年 初 数
项目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 12,703,960.62 741,617.34 7,150,758.99 741,617.34
低值易耗品 4,151.51 77,833.46
工程施工 5,668,534.34 6,638,364.10
在产品 2,588,647.84 975,775.91
库存商品 3,013,737.52 46,050.54 3,625,846.87 46,050.54
委托代销商品 366,306.33 366,306.33
分期收款发出商品 15,101.68 264,809.44
合计 24,360,439.84 787,667.88 19,099,695.10 787,667.88
（2）存货跌价准备列示如下：
项目 年初数 本年增加 其他原因转出
原材料 741,617.34
库存商品 46,050.54
合计 787,667.88
项目 期末数 可变现净值确定依据
原材料 741,617.34 *
库存商品 46,050.54 *
合计 787,667.88
注*：以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额作为可变现净值。
7、待摊费用
项 目 期末数 年初数 年末结存余额原因
房租费 12,666.66 11,836.00
受益期跨期
修理费 213,853.20
受益期跨期
其他 51,097.09 2,400.00
受益期跨期
合 计 277,616.95 14,236.00
8、长期股权投资
（1）分项列示如下：
期末数
项目
投资金额 减值准备
对子公司投资 35,752,275.86 2,477,245.25
其他股权投资 33,893,786.96
合并价差 266,539.72
合计 69,912,602.54 2,477,245.25
年初数
项目
投资金额 减值准备
对子公司投资 35,752,275.86 2,477,245.25
其他股权投资 33,893,786.96
合并价差 291,527.82
合计 69,937,590.64 2,477,245.25
（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
投资起止日 占被投资单位
被投资单位名称
期 注册资本比例
奉节县康乐电力有限公司 30年 36%
重庆市万州区电力设计事务所 未约定 100%
万州区商业银行 未约定 14.89%
重庆市万州江河水电开发有限公司 未约定 16.67%
奉节公司* 未约定 91.43%
重庆市万州区江南水电有限责任公司** 未约定 89.31%
被投资单位名称 投资金额
奉节县康乐电力有限公司 0.00
重庆市万州区电力设计事务所 1,275,030.61
万州区商业银行 21,000,000.00
重庆市万州江河水电开发有限公司 2,000,000.00
奉节公司* 34,477,245.25
重庆市万州区江南水电有限责任公司** 10,893,786.96
注*：公司拟转让对奉节公司的全部投资（详见附注十二、1），从2005年12月份起对该公司投资转为成本法核算。
注**：本年公司对该公司仍然未取得实质控制权，故仍按成本法核算。
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位 因资产价值 其他原因
年初数 本年增加
名称 回升转回数 转出数
奉节公司 2,477,245.25
合计 2,477,245.25
被投资单位 计提的
期末数
名称 原因
奉节公司 2,477,245.25 *
合计 2,477,245.25
注*：公司拟转让对奉节公司的投资（详见附注十二、1），按其股权投资账面价值与拟转让股权价的差额2,477,245.25元计提减值准备。
（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
权益增减额
奉节公司 34,165,400.00 7,396,454.79
奉节县康乐电力有限公司 7,200,000.00 -7,200,000.00
重庆万州区电力设计事务所 500,000.00 775,030.61
合计 41,865,400.00 971,485.40
分得的现
被投资单位名称 累计增减额
金红利额
奉节公司 7,396,454.79
奉节县康乐电力有限公司 -7,200,000.00
重庆万州区电力设计事务所 775,030.61
合计 971,485.40
（5）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
奉节公司 13,079,278.99 溢价收购 10年
合计 13,079,278.99
被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值
奉节公司 5,994,669.45
合计 5,994,669.45
（6）合并价差明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
四川源田现代节水
499,761.99 溢价收购 10年
有限责任公司
合计 499,761.99
被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值
四川源田现代节水
24,988.10 266,539.72
有限责任公司
合计 24,988.10 266,539.72
9、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 年初数 本年增加
房屋及建筑物 339,188,099.60 289,720.00
通用设备 38,527,852.27 427,583.00
专用设备 520,742,870.29 624,614.38
运输设备 27,055,302.50 331,613.00
固定资产装修 898,874.08
合计 926,412,998.74 1,673,530.38
项目 本年减少 期末数
房屋及建筑物 339,477,819.60
通用设备 38,955,435.27
专用设备 21,600.00 521,345,884.67
运输设备 169,623.00 27,217,292.50
固定资产装修 898,874.08
合计 191,223.00 927,895,306.12
注：本年增加主要系①在建工程转固增加60,202.56元；②购入固定资产增加1,613,327.82元；
（2）累计折旧列示如下：
项目 年初数 本年计提 其他增加
房屋及建筑物 83,803,633.67 7,461,004.59
通用设备 29,071,801.08 1,497,414.25
专用设备 130,693,847.69 10,273,486.19
运输设备 9,878,386.26 1,342,171.75
固定资产装修 363,488.12 80,548.20
合计 253,811,156.82 20,654,624.98
项目 本年减少 期末数
房屋及建筑物 91,264,638.26
通用设备 30,569,215.33
专用设备 11,960.10 140,955,373.78
运输设备 114,863.71 11,105,694.3
固定资产装修 444,036.32
合计 126,823.81 274,338,957.99
注：本年减少主要系清理报废固定资产转出的折旧。
（3）固定资产减值准备列示如下：
本年 因资产价值
项 目 年初数
增加 回升转回数
房屋及建筑物 16,114,489.51
通用设备 3,340,435.06
专用设备 30,821,897.52
运输设备 1,447,318.46
合计 51,724,140.55
其他原因转出
项 目 期末数
数*
房屋及建筑物 16,114,489.51
通用设备 3,340,435.06
专用设备 30,821,897.52
运输设备 27,497.75 1,419,820.71
合计 27,497.75 51,696,642.80
注*：系公司出售或清理报废固定资产而转出的固定资产减值准备。
（4）固定资产中，原值为19,481.37万元、净值为14,999.12万元、净额为14,173.49万元的专用设备，原值为22,880.40万元、净值为15,771.56万元、净额为15,762.83万元的房屋及建筑物为公司的借款29,314.62万元作了抵押。
（5）固定资产中，有原值为5,038.72万元的房屋建筑物尚未完善有关产权手续。
（6）经营租出固定资产明细列示如下：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
康乐电厂1号 4,648,800.00 594,981.93 4,053,818.07
机组
合计 4,648,800.00 594,981.93 4,053,818.07
项目 减值准备 账面价值
康乐电厂1号 4,053,818.07
机组
合计 4,053,818.07
10、工程物资
期末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
专用材料 1,212,824.16 1,219,967.24
合计 1,212,824.16 1,219,967.24
11、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 资金来源 年初数 本年增加
长电技改工程 自筹 2,762,314.75
自筹、移
董家变电站 8,208,576.65
民
城乡电网改造 自筹 2,360,644.17 241,086.22
移民、自
移民项目城乡电网改造 9,399,866.99 464,553.75
筹
孔梁工程 自筹 1,073,446.92
五桥变电站技改工程 自筹 4,616,588.74 957,209.00
太白变电站技改工程 自筹 2,473,029.50 77,591.00
98、03型站牌 2,109,000.00
其 他 自筹 1,955,351.02 1,343,071.54
合 计 32,849,818.74 5,192,511.51
工程名称 本年转固 其他减少 期末数
长电技改工程 2,762,314.75
董家变电站 8,208,576.65
城乡电网改造 2,601,730.39
移民项目城乡电网改造 9,864,420.74
孔梁工程 1,073,446.92
五桥变电站技改工程 5,573,797.74
太白变电站技改工程 2,550,620.50
98、03型站牌 2,109,000.00
其 他 60,202.56 3,238,220.00
合 计 60,202.56 37,982,127.69
（2）利息资本化情况列示如下：
工程名称 年初数 本年增加 本年转固
董家变电站 589,130.43
合 计 589,130.43
工程名称 其他减少 期末数
董家变电站 589,130.43
合 计 589,130.43
（3）减值准备情况列示如下：
工程名称 年初数 本年增加
长电技改工程 2,762,314.75
董家变电站 3,101,017.64
孔梁工程 1,073,446.92
移民项目城乡电网改造 146,946.45
其他 1,071,927.55
合 计 8,155,653.31
工程名称 本年转回 期末数
长电技改工程 2,762,314.75
董家变电站 3,101,017.64
孔梁工程 1,073,446.92
移民项目城乡电网改造 146,946.45
其他 1,071,927.55
合 计 8,155,653.31
注：（1）长电技改工程因该项目所处位置修建高速公路而终止，工程前期投入已成损失，故全额计提减值准备。
（2）董家变电站系公司在董家镇中坝村征地41亩用以建设一220KV变电站，已于99年6月30日完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因，公司尚未进行下一步的建设工作。
（3）孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用，由于该项工程投资风险大，因此公司暂缓此项投资，故对已发生的费用全额计提减值准备。
12、固定资产清理
项目 期末数 年初数 转入清理的原因
站台资产 -10,000.00
合计 -10,000.00
13、无形资产
（1）明细列示如下：
期末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
土地使用权 8,481,503.26 1,217,601.60 8,942,302.28 1,217,601.60
广告经营权 31,920,571.63 16,000,000.00 32,583,928.75 16,000,000.00
非专利技术
软件 188,952.98 254,758.64
商标使用权 16,938.09 18,526.23
合计 40,607,965.96 17,217,601.60 41,799,515.90 17,217,601.60
（2）余额及增减明细列示如下：
项 目 原始价值 年初数 本年增加 本年转出
土地使用权 11,039,055.23 8,942,302.28 362,136.00
广告经营权 44,820,000.00 32,583,928.75
软件 261,423.93 254,758.64 1,500.00
商标使用权 32,000.00 18,526.23
362,136.00
合 计 56,152,479.16 41,799,515.90 1,500.00
剩余摊销
项 目 本年摊销 累计摊销 年限 期末数
（年）
土地使用权 98,663.02 2,195,415.97 26.25、33.9 8,481,503.26
广告经营权 663,357.12 12,899,428.37 12.5 31,920,571.63
软件 67,305.66 72,470.95 0.18、2.10 188,952.98
商标使用权 1,588.14 15,061.91 5.33 16,938.09
830,913.94
合 计 15,182,377.20 40,607,965.96
（3）减值准备情况列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年转回 期末数
广告经营权* 16,000,000.00 16,000,000.00
土地使用权 1,217,601.60 1,217,601.60
合计 17,217,601.60 17,217,601.60
注*：公司按可收回金额同账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。
14、长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数 本年增加额
办公楼装修费 1,806,840.00 993,761.87
广告制作费 1,212,115.92 228,571.60
征地补偿费 154,000.00 94,646.08
办公室用具 321,085.69 50,936.99
合计 3,494,041.61 1,367,916.54
项目 本年摊销额 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
办公楼装修费 90,342.00 903,420.13 903,419.87 5年
广告制作费 14,285.70 997,830.02 214,285.90 3.5年
征地补偿费 9,624.96 68,978.88 85,021.12 4.42年
办公室用具 35,113.08 305,261.78 15,823.91 0.23年
合计 149,365.74 2,275,490.81 1,218,550.80
15、应收融资租赁款
项目 期末数 年初数
SVC装置融资租赁 4,954,780.00 4,954,780.00
合 计 4,954,780.00 4,954,780.00
2004年7月公司与重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司（以下简称：恒隆公司）签署了《关于融资租赁SVC装置的协议》（以下简称：协议），根据协议的约定，公司按照安装SVC装置所投资金495万元的8％确定年收益，暂定三年回收完毕，应回收租金总额为6,138,000.00元。恒隆公司为公司的融资租赁资产提供了反担保，恒隆公司将价值约1,800万元的轧钢生产线一条抵押给公司。公司已于2004年12月将SVC资产移交给恒隆公司，并已安装调试完毕。
16、短期借款
借款类别 期末数 年初数
信用借款 44,000,000.00 44,000,000.00
抵押借款*
160,000,000.00 125,000,000.00
保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00
质押借款**
25,000,000.00 49,500,000.00
合计 234,000,000.00 223,500,000.00
注*：抵押物明细详见附注五、9、（4）固定资产。
注**：系本年公司以银行承兑汇票25,000,000.00元作为质押物向银行贴现而形成的借款。
17、应付款项
（1）应付账款
a.无账龄超过三年的大额应付账款。
b.无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（2）预收账款
a.无账龄超过一年的大额预收账款。
b.无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应付款
a.金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
二期农网还贷基金 7,816,305.37 代收款
市财政城建附加 5,716,955.03 地方财政附加
一期农网还贷基金 5,473,198.23 代收款
b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下:
单位名称 金额 性质或内容
三峡基金 864,461.53 往来款
四川投资公司 885,499.19
往来款
天城财政局 800,000.00
往来款
c.无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
18、应付工资
项目 期末数 年初数
工效挂钩工资 4,211,604.48 4,723,609.56
合 计 4,211,604.48 4,723,609.56
19、应交税金
税 种 期末数 年初数 执行税率
增值税 1,059,863.07 2,465,032.54 6%、17%
营业税 305,093.25 507,420.24 3%、5%
城市维护建设税 181,576.42 213,894.81 7%
房产税 336,885.95 1.2%
企业所得税 615,534.82 2,659,190.83 15%-33%
土地使用税 362,356.20 按具体地区计算
个人所得税 27,861.50 67,289.25
合 计 2,889,171.21 5,912,827.67
20、其他应交款
项目 期末数 年初数 计缴标准
交通重点建设附加费 2,365.89 3,266.72 4%-5%
教育费附加 69,159.21 84,616.45 3%
文化事业建设费 116,760.87 98,077.72 3%
合计 188,285.97 185,960.89
21、预计负债
项 目 期末数 年初数 备 注
对外担保损失 3,350,000.00 3,350,000.00
合 计 3,350,000.00 3,350,000.00
22、一年内到期的长期负债
（1）分项列示如下：
项 目 期末数 年初数
长期借款 4,000,000.00 65,000,000.00
合 计 4,000,000.00 65,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
借款条件 期末数 年初数
抵押借款* 4,000,000.00 65,000,000.00
小 计 4,000,000.00 65,000,000.00
注*：抵押物明细详见附注五、9、（4）固定资产。
23、长期借款
借款条件 期末数 年初数
抵押借款 129,146,203.70 68,152,803.70
合计 129,146,203.70 68,152,803.70
注：抵押物明细详见附注五、9、（4）固定资产。
24、专项应付款
类别 项 目 期末数
国家拨入的具有专门用途的拨款 移民资金 75,479,148.48
合计 75,479,148.48
类别 年初数
国家拨入的具有专门用途的拨款 74,479,148.48
合计 74,479,148.48
25、其他长期负债
项 目 期末数 年初数
农村初级电气化建设资金 3,000,000.00 3,000,000.00
以电养电基金 1,111,287.02 1,111,287.02
其他 846,000.00 846,000.00
合计 4,957,287.02 4,957,287.02
26、股本
本 年增 加
项目 年初数
公积金
送股 配股 增发 其他
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 71,478,000.00
其中：国家拥有股份 69,718,000.00
境内法人持有股份 1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 45,298,000.00
其中：境内法人持股 45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股 57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 174,768,000.00
项目 本年 期末数
减少
一、未上市流通股份
1、发起人股份 71,478,000.00
其中：国家拥有股份 69,718,000.00
境内法人持有股份 1,760,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 45,298,000.00
其中：境内法人持股 45,298,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股 57,992,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 174,768,000.00
27、资本公积
项 目 年初数 本年增加
股本溢价 194,596,512.16
接受捐赠非现金
5,377,861.67 375,929.10
资产准备*
股权投资准备 2,466,289.48
其他资本公积 7,400,186.86
合 计 209,840,850.17 375,929.10
项 目 本年减少 期末数
股本溢价 194,596,512.16
接受捐赠非现金
5,753,790.77
资产准备*
股权投资准备 2,466,289.48
其他资本公积 7,400,186.86
合 计 210,216,779.27
注*：本年接受捐赠非现金资产准备系公司供区内业主捐赠给公司的变压器及配套设施。
28、盈余公积
项目 年初余额 本年增加
法定盈余公积 4,331,465.09 11,761,527.21
公益金* 11,761,527.21
合计 16,092,992.30 11,761,527.21
项目 本年减少 期末余额
法定盈余公积 16,092,992.30
公益金* 11,761,527.21
合计 11,761,527.21 16,092,992.30
注*：按照《中华人民共和国公司法》和财政部财企[2006]67号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，公司不再提取公益金，对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
29、未分配利润
项目 本年利润分配比例 本年数 上年数
年初未分配利润 23,837,014.01 7,144,725.09
加：本年净利润 3,428,933.51 20,435,639.59
其他转入
减：提取法定盈余公积 10% 2,495,567.11
提取法定公益金 5% 1,247,783.56
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 27,265,947.52 23,837,014.01
30、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
2006年1-6月
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
电力销售 157,447,793.02 111,398,704.22
勘察设计安装 6,942,450.31 5,236,391.99
广告设计制作 25,610,117.83 9,489,823.79
节水产品销售 2,627,031.87 2,822,166.75
其 他 2,684,133.31 1,434,478.96
合计 195,311,526.34 130,381,565.71
2005年1-6月
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
电力销售 164,105,869.83 114,618,720.53
勘察设计安装 6,128,528.72 4,376,342.25
广告设计制作 20,553,567.00 7,030,572.57
节水产品销售 7,849,416.62 7,021,944.20
其 他 3,918,471.37 2,835,515.91
合计 202,555,853.54 135,883,095.46
（2）前五名客户销售收入总额58,851,771.45元，占本年主营业务收入的30.13%。
31、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 流转税额的7% 1,131,283.58 840,836.69
交通重点建设附加 流转税额的4%-5% 350,506.35
教育费附加 流转税额的3% 484,835.83 371,658.99
营业税 营业收入的3%-5% 1,535,694.72 1,429,217.39
文化事业建设费 广告收入的3% 697,922.00 241,198.95
合计 3,849,736.13 3,233,418.37
32、其他业务利润
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目
收入 成本 利润 利润
工程承包 46,325.77
材料销售 5,588.55 11,495.26 -5,906.71 8,144.80
租金收入 164,678.18 8,548.48 156,129.70 685,129.67
其他 310,319.00 30,988.17 279,330.83 172,820.23
合 计 480,585.73 51,031.91 429,553.82 912,420.47
33、财务费用
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 9,248,631.03 11,017,872.55
减:利息收入 660,543.42 532,542.91
加:汇兑损失
加:其他 444,952.00 49,121.57
合 计 ?,033,039.61 10,534,451.21
34、投资收益
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 -24,988.10 -678,952.06
计提或转回的短期投资跌价准备 2,659,860.00
债券投资收益 327,098.05
合计 -24,988.10 2,308,005.99
35、营业外收入
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产处置收益 76,423.46 62,124.50
罚款收入 78,788.77 229,113.42
其 他 76,625.93 301,846.79
合 计 231,838.16 593,084.71
36、营业外支出
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
预计负债 -3,300,000.00
捐赠支出 110,000.00 327,908.20
赔偿金 100,841.57 693,531.13
罚款支出 29,862.06 400.00
固定资产报废损失 21,532.00
转回固定资产减值准备 -3,257,442.21
其 他 15,354.21 334,225.96
合 计 277,589.84 -5,201,376.92
37、支付或收到的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金
（1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
期末期初受限现金净额 9,500,000.00
收到公交环境整治项目款 2,545,000.00
收到万州区移民局移民资金拨款 1,000,000.00
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额
农网还贷资金 4,456,709.75
（3）本期支付的其他与筹资活动有关的现金金额为24,898,666.67元，系公司向控股子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司购电开出银行承兑汇票后，重庆市万州区万河水电配送实业公司将收到的银行承兑汇票向银行贴现获取的资金与公司偿还到期银行承兑汇票的差额。
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账龄
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 14,761,089.33 29.83 326,405.39
1—2年 4,310,598.25 8.71 4,568,958.33
2—3年 7,822,669.79 15.81 4,935,080.09
3—4年 5,538,243.27 11.19 501,932.45
4—5年 525,787.51 1.07 436,725.55
5年以上 16,518,903.07 33.39 16,495,940.09
合计 49,477,291.22 100.00 27,265,041.90
年初数
账龄
比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 5,982,390.14 14.76 326,405.39
1—2年 10,578,304.30 26.09 4,568,958.33
2—3年 6,322,239.57 15.59 4,935,080.09
3—4年 604,737.47 1.49 501,932.45
4—5年 442,039.90 1.09 436,725.55
5年以上 16,613,539.52 40.98 16,613,539.52
合计 40,543,250.90 100.00 27,382,641.33
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为31,524,456.85元，占应收账款总额的63.72%。
c.无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账龄
比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 110,484,453.27 36.64 61,023,444.73
1—2年 57,018,654.55 18.90 51,324,613.43
2—3年 39,283,250.15 13.02 31,428,093.87
3—4年 1,330,160.66 0.44 971,024.76
4—5年 3,906,340.40 1.30 3,561,240.90
5年以上 89,557,795.30 29.70 89,300,170.99
合计 301,580,654.33 100.00 237,608,588.68
年初数
账龄
比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 133,952,907.29 41.57 61,023,444.73
1—2年 52,715,909.63 16.36 51,324,613.43
2—3年 38,788,915.15 12.04 31,428,093.87
3—4年 2,132,002.04 0.66 971,024.76
4—5年 4,951,220.62 1.54 3,561,240.90
5年以上 89,682,080.09 27.83 89,300,170.99
合计 322,223,034.82 100.00 237,608,588.68
b.本年公司将3年以上的可回收性低的预付账款转入其他应收款。
c.欠款金额前五名项目的总欠款金额为283,262,099.02元，占其他应收款总额的93.93%。
d.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 期末数
万州公司 257,977,560.77
重庆市万州区恒联实业公司 17,346,461.58
四川源田现代节水有限公司 4,000,000.00
奉节公司 2,200,000.00
项目 性质或内容
万州公司 应收鱼背山移民补偿资金及担保赔偿款
重庆市万州区恒联实业公司 往来款
四川源田现代节水有限公司 往来款
奉节公司 往来款
d.无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（3）坏账准备特别计提的主要情况说明如下：
a.公司因万州公司资不抵债，且经营性资产已被拍卖，持续经营能力存在重大不确定性，因此对其应收预付电费款3,155,977.48元全额计提坏账准备；其他应收款中应收担保案赔偿款140,689,480.77元，考虑到万州公司已提供反担保（详见附注十二、5），对其按约80%比例计提坏账准备、应收移民迁建项目补偿资金117,288,080.00元，考虑到移民资金与替代资产鱼背山工程的对应性和移民迁建较强的政策性，对其按80％比例计提坏账准备。
b.公司对应收电费用户因在移民搬迁中被关闭、销号导致大量应收账款无法收回，金额总计13,216,915.01元已全额计提坏账准备。
c.公司对纳入合并会计报表的非全资控股子公司往来款按5％计提坏账准备，对纳入合并会计报表的全资控股子公司往来款不计提坏账准备。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
期末数
项目
投资金额 减值准备
对子公司投资 360,301,739.18 2,477,245.25
对联营企业投资
其他股权投资 33,893,786.96
合计 394,195,526.14 2,477,245.25
年初数
项目
投资金额 减值准备
对子公司投资 327,627,843.61 2,477,245.25
对联营企业投资
其他股权投资 33,893,786.96
合计 361,521,630.57 2,477,245.25
（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止日期
注册资本比例
重庆市万州区恒联实业公司 未约定 100%
重庆市万州区万河水电配送实业公司 未约定 100%
重庆市万州区建筑勘察工程总公司 未约定 100%
重庆万州区电力设计事务所 未约定 60%
奉节公司 未约定 91.43%
重庆市万州区江南水电有限责任公司 未约定 89.31%
四川源田现代节水有限责任公司 未约定 86.39%
重庆公用站台设施投资开发有限公司 未约定 60%
奉节县康乐电力有限公司 30年 36%
万州区商业银行 未约定 14.89%
重庆市万州江河水电开发有限公司 未约定 16.67%
被投资单位名称 投资金额
重庆市万州区恒联实业公司 4,834,449.04
重庆市万州区万河水电配送实业公司 259,681,109.24
重庆市万州区建筑勘察工程总公司 17,401,264.79
重庆万州区电力设计事务所 763,818.37
奉节公司 34,477,245.25
重庆市万州区江南水电有限责任公司 10,893,786.96
四川源田现代节水有限责任公司 16,835,870.11
重庆公用站台设施投资开发有限公司 26,307,982.38
奉节县康乐电力有限公司 0.00
万州区商业银行 21,000,000.00
重庆市万州江河水电开发有限公司 2,000,000.00
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
因资产价 其他原
被投资单位
年初数 本年增加 值回升转 因转出
名称
回数 数
奉节公司 2,477,245.25
合计 2,477,245.25
被投资单位 计提的
期末数
名称 原因
*
奉节公司 2,477,245.25
合计 2,477,245.25
注*：公司拟转让对奉节公司的投资（详见附注十二、1），按其股权投资账面价值与拟转让股权价的差额2,477,245.25元计提减值准备。
（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位权
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
益增减额
重庆市万州区恒联
2,000,000.00 2,934,449.04
实业公司
重庆市万州区万河
18,000,000.00 82,000,000.00 159,981,109.24
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
15,000,000.00 5,000,000.00 -2,078,735.21
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
300,000.00 463,818.37
计事务所
奉节公司 34,165,400.00 7,396,454.79
四川源田现代节水
32,740,000.00 -15,670,907.62
有限责任公司
重庆公用站台设施
28,502,171.83 4,444,846.48
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
7,200,000.00 -7,200,000.00
限公司
合计 137,907,571.83 87,000,000.00 150,271,035.09
分得的现金
被投资单位名称 累计增减额
红利额
重庆市万州区恒联
100,000.00 2,834,449.04
实业公司
重庆市万州区万河
300,000.00 159,681,109.24
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
520,000.00 -2,598,735.21
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
463,818.37
计事务所
奉节公司 7,396,454.79
四川源田现代节水
-15,670,907.62
有限责任公司
重庆公用站台设施
6,639,035.93 -2,194,189.45
投资开发有限公司
奉节县康乐电力有
-7,200,000.00
限公司
合计 7,559,035.93 142,711,999.16
（5）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
奉节公司 13,079,278.99 溢价收购 10年
四川源田现代节水
499,761.99 溢价收购 10年
有限责任公司
合计 13,579,040.98
被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值
奉节公司 5,994,669.45
四川源田现代节水
24,988.10 266,539.72
有限责任公司
合计 24,988.10 6,261,209.17
3、主营业务收入和主营业务成本
2006年1-6月
业务种类
主营业务收入 主营业务成本
电力销售 157,447,793.02 145,907,090.55
锅炉设计安装 345,770.47 496,471.49
合计 157,793,563.49 146,403,562.04
2005年1-6月
业务种类
主营业务收入 主营业务成本
电力销售 125,807,330.06 123,812,302.36
锅炉设计安装 519,733.02 770,776.57
合计 126,327,063.08 124,583,078.93
4、投资收益
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
年末调整的被投资公司购买日后
32,698,883.67 37,854,299.84
净利润净增减金额
股权投资差额摊销 -24,988.10 -678,952.06
计提或转回短期投资跌价准备 2,659,860.00
国债投资收益 327,098.05
合计 32,673,895.57 40,162,305.83
七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：人民币万元）
关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务
发电、输变
重庆市渝中区
重庆国能投资有限 34,598.00 电、供电、供
中山三路131
公司 水、水资源开
号
发
重庆市万州区恒联 重庆市万州区 电力设备维修
200.00
实业公司 鸽子沟72号 服务
生产销售高低
重庆市万州恒联电 重庆市万州区
30.00 压电器成套开
力开关厂* 太白路237号
关设备
重庆市万州区万河 重庆市万州区 10,000.00 水利发电、电
水电配送实业公司 万九路42号 力工程施工
土木工程建
重庆市万州区建筑 重庆市万州区 2,000.00
筑、基础工程
勘察工程总公司 白岩路97号
勘察
重庆万州区电力设 万州区鸽子沟 50.00
设计、服务
计事务所 72号
重庆市健康路 站台设施建
重庆公用站台设施 580.00
花园大厦B幢4 设、制作站台
投资开发有限公司
层 广告
重庆市渝中区
重庆城市广告策划 李子坝正街 500.00
广告策划制作
代理有限公司** 113号附2号
7—1
重庆市渝中区
重庆天地广告有限 500.00
健康路花园大 广告设计制作
公司**
厦B栋4楼
奉节县永安镇 3,500.00 电力生产、供
奉节公司
夔州路306号 应
四川源田现代节水 龙泉驿区龙泉 3,790.00 生产销售现代
有限责任公司 镇驿都东路 节水系列产品
成都富源节水工程 龙泉驿区龙泉 50.00 温室大棚设
有限公司*** 镇驿都中路 计、安装施工
与本企业 经济性质 法定代
关联方名称
关系 或类型 表人
重庆国能投资有限
母公司 有限公司 于和平
公司
重庆市万州区恒联
子公司 有限公司 刘辉
实业公司
重庆市万州恒联电
子公司 有限公司 刘辉
力开关厂*
重庆市万州区万河
子公司 有限公司 钟武禄
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑
子公司 有限公司 业德新
勘察工程总公司
重庆万州区电力设
子公司 有限公司 廖结富
计事务所
重庆公用站台设施
子公司 有限公司 籍毅
投资开发有限公司
重庆城市广告策划
子公司 有限公司 李晓雁
代理有限公司**
重庆天地广告有限
子公司 有限公司 籍毅
公司**
奉节公司 子公司 有限公司 姜孝安
四川源田现代节水
子公司 有限公司 范华忠
有限责任公司
成都富源节水工程
子公司 有限公司 谭小伦
有限公司***
注*：系重庆市万州区恒联实业公司的全资子公司；
注**：系重庆公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司；
注***：系四川源田现代节水有限责任公司的控股子公司。
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：人民币万元）
关联方名称 年初数 本年增加数
重庆国能投资有限公司 34,598.00
重庆市万州区恒联实业公司 200.00
重庆市万州恒联电力开关厂 30.00
重庆市万州区万河水电配送
10,000.00
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
2,000.00
总公司
重庆万州区电力设计事务所 50.00
重庆公用站台设施投资开发
580.00
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
500.00
公司
重庆天地广告有限公司 500.00
奉节公司 3,500.00
四川源田现代节水有限责任
3,790.00
公司
成都富源节水工程有限公司 50.00
关联方名称 本年减少数 年末数
重庆国能投资有限公司 34,598.00
重庆市万州区恒联实业公司 200.00
重庆市万州恒联电力开关厂 30.00
重庆市万州区万河水电配送
10,000.00
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
2,000.00
总公司
重庆万州区电力设计事务所 50.00
重庆公用站台设施投资开发
580.00
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
500.00
公司
重庆天地广告有限公司 500.00
奉节公司 3,500.00
四川源田现代节水有限责任
3,790.00
公司
成都富源节水工程有限公司 50.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：人民币万元）
年初数
关联方名称 金额 比例 本年增加
重庆国能投资有限公司 3,698.20 21.16%
重庆市万州区恒联实业公司 200.00 100%
重庆市万州恒联电力开关厂 30.00 100%
重庆市万州区万河水电配送
10,000.00 100%
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
2,000.00 100%
总公司
重庆万州区电力设计事务所 50.00 100%
重庆公用站台设施投资开发
348.00 60%
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
350.00 70%
公司
重庆天地广告有限公司 496.15 99.23%
奉节公司 3,200.00 91.43%
四川源田现代节水有限责任
3,274.00 86.39%
公司
成都富源节水工程有限公司 47.00 94.00%
期末数
关联方名称 本年减少 金额 比例
重庆国能投资有限公司 3,698.20 21.16%
重庆市万州区恒联实业公司 200.00 100%
重庆市万州恒联电力开关厂 30.00 100%
重庆市万州区万河水电配送
10,000.00 100%
实业公司
重庆市万州区建筑勘察工程
2,000.00 100%
总公司
重庆万州区电力设计事务所 50.00 100%
重庆公用站台设施投资开发
348.00 60%
有限公司
重庆城市广告策划代理有限
350.00 70%
公司
重庆天地广告有限公司 496.15 99.23%
奉节公司 3,200.00 91.43%
四川源田现代节水有限责任
3,274.00 86.39%
公司
成都富源节水工程有限公司 47.00 94.00%
（4）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
年末余额
项目
本年 上年
应收账款
奉节公司 7,627,972.34 7,627,972.34
其他应收款
奉节公司 2,200,000.00 2,200,000.00
应付账款
重庆万州区电力设计事务所 36,160.00
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所 549,504.00 549,504.00
占全部应收（付）款项余
额的比例（%）
项目
本年 上年
应收账款
奉节公司 12.08 12.60
其他应收款
奉节公司 0.72 0.73
应付账款
重庆万州区电力设计事务所
其他应付款
重庆万州区电力设计事务所 0.95 0.95
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系
奉节县康乐电力有限公司 联营公司
（2）不存在控制关系的关联交易
a.公司向不存在控制关系的关联方购电金额（不含税），明细如下：
金额
关联方名称
2006年1-6月 2005年1-6月
奉节县康乐电力有限公司* 11,981,797.95 4,057,275.03
合计 11,981,797.95 4,057,275.03
注*：公司购买奉节县康乐电力有限公司的电价参考了万州区供电市场独立第三方的价格，并按市场公平作价原则协商定价，按0.41元/度（含税）均价执行。
c.租赁
2004年10月，经重庆市第二中级人民法院调解，奉节县康乐电力有限公司以自有资产1号发电机组（评估值2,412.55万元）抵偿所欠公司借款本金及违约金合计2,316.36万元。为有利于加强奉节县康乐电力有限公司抵偿给公司的1号发电机组的管理，满足公司上网电量的需要，公司于2004年11月将1号发电机组租赁给奉节县康乐电力有限公司，租赁费按上网电量0.01元/Kwh收取，并在每月与公司电网售电费中扣减。
d.担保
公司于2005年4月26日与奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）签署《先期付款购电协议》，约定公司先期付款向康乐公司购电，为确保公司预付款的安全，公司于2005年6月20日与康乐公司签署《抵押合同》，约定康乐公司将2号机组及相关附属设施抵押给公司，抵押担保的主债权数额为1,900万元，抵押期限至双方签署的《先期付款购电协议》效力终止后两年，抵押担保的范围包括公司的债权及实现债权的费用。
（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
末余额
项目
本年 上年
预付账款
奉节县康乐电力
14,432,826.85 10,997,412.74
有限公司
占全部应收（付）款项余额的
比例(%)
项目
本年 上年
预付账款
奉节县康乐电力
70.49 81.97
有限公司
九、或有事项
为其他单位提供债务担保：
2005年12月22日，公司与万州商业银行电报路支行在万州签署《保证合同》，为公司控股子公司四川源田现代节水有限责任公司在该行的500万元贷款提供连带责任保证担保。
除上述事项外，截止2006年6月30日，公司没有其他需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截止2006年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、由于北京融泰创业投资有限公司（以下简称：融泰公司）未按照其于2002年1月至2002年7月与公司全资子公司重庆市万州区万河水电配送实业公司（以下简称：万河公司）签订的《投资咨询顾问协议书》及相关补充协议履行赔偿义务，万河公司于2004年11月23日诉至北京市第一中级人民法院（以下简称：北京中院），要求判令融泰公司补偿公司证券投资资金亏损1,466.97万元、约定收益480万元，两项共计1,946.97万元，并承担本案受理费、保全费等全部诉讼费用。2004年11月，万河公司向北京中院提交《保全申请》，请求依法查封、冻结融泰公司财产500万元。2004年12月7日北京中院依法对融泰公司在北京渤海证券西外大街营业部8098资金帐户下的现金及股票进行了查封、冻结，限额为人民币500万元。2005年12月29日经北京中院（2004）一中民初字第11648号民事判决书判决：万河公司与融泰公司签订的《投资咨询顾问协议书》及相关补充协议无效，融泰公司于该判决生效后十日内返还万河公司差额损失1,436.63万元。
2006年5月22日，万河公司向北京中院提出强制执行申请，北京中院受理了万河公司的强制申请，于2006年6月2日作出如下裁定：
（1）冻结、划拨被执行人融泰公司银行存款人民币14,366,295.18元及迟延履行期间的债务利息（自判决书确定的履行期限届满的次日起至款付清之日止，按中国人民银行同期贷款最高利率计付的债务利息上增加一倍）；
（2）冻结、划拨被执行人融泰公司应当负担的案件受理费人民币107,358.31元，诉讼保全费人民币25,520.00元，申请执行费人民币16,499.00元；
（3）采取以上措施仍不足以履行法律文书所确定的义务，则依法查封、扣押、冻结、拍卖、变卖被招待人融泰公司应当履行义务部分的财产。
2006年7月5日万河公司已收到北京中院划转的融泰公司欠公司4,983,501.00元。
2、因公司为万州公司向银行贷款提供担保承担连带担保责任代万州公司偿还银行借款本息，而与重庆市万州区农村信用合作社联合社（以下简称：万州信用联社）就逾期利息存在争议，2006年7月13日公司接重庆市第二中级人民法院民事裁定书，裁定在公司对剩余的利息、诉讼费及相关费用等向万州信用联社支付100万元后，担保责任履行完毕，重庆市高级人民法院的（2004）渝高法民终字第133号民事判决终结执行。
3、2006年6月30日公司接重庆市万州区物价局万州价商[2006]63号文“关于调整地方电网电价的通知”，根据《重庆市物价局贯彻国家发展改革委员会关于调整重庆市电网电价的通知》（渝价[2006]352号）的有关规定，对主要电价作如下调整：
（1）万州区小水电上网最低保护价由现行每千瓦时0.185元提高到0.205元；
（2）居民生活用电价格每千瓦时提高0.057元，非居民照明用电价格每千瓦时提高0.04元，商业用电价格每千瓦时提高0.008元，非、普工业用电价格每千瓦时提高0.05元，大工业、农业生产、农排用电价格每千瓦时提高0.036元，县级以上趸售电价每千瓦时提高0.025元。上述电价中含新开征的水库后期扶持金和可再生能源电价附加每千瓦时提高0.0098元，专款专用。
（3）以上调整后的电价从2006年6月30日抄见电量起执行。
4、2006年7月26日，公司就万州公司欠公司预付电费款3,155,977.48元，担保案赔偿款141,689,480.77元（含未向万州信用联社支付的剩余利息、诉讼费及相关费用等100万元），移民迁建项目补偿资金119,312,880.00元（含未到位移民资金），共计为264,158,338.25元，与万州公司签订《债务重组协议书》，万州公司以其经评估价值为14,600万元的鱼背山水库（电站）的拦水坝、泄洪洞（不含进口闸室及附属设施）资产中的8,132万元的份额，抵偿公司上述全部债权。
除上述事项外，截止2006年7月26日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
1、公司与重庆市万州电力总公司于2006年2月9日签署《资产转让协议》，约定：公司以3,200万元的价格转让持有的奉节公司的全部股权（奉节公司注册资本3,500万元，公司持股比例为91.43%），作价以截止2005年11月30日，经审计的奉节公司净资产为基础，协议确定。该项交易尚需经重庆市万州区国有资产监督管理委员会（或重庆市万州区人民政府）和公司董事会及股东大会批准后方能生效；如一方或双方不能获得协议所约定的批准，则双方互不追究任何责任。截止2006年6月30日，鉴于重庆市万州电力总公司尚未将转让价款划到重庆市发改委指定并由双方参与管理的账户，故公司董事会尚未审议该资产转让事宜。
2、公司第一大股东重庆国能投资有限公司（以下简称：国能投资）于2003年9月6日与重庆市万州区资产经营公司（以下简称：资产经营公司）签署了《上市公司股权转让协议书》，双方约定：国能投资将持有公司的3,698.2万股（占总股本的21.16%）国家股全部转让给资产经营公司，转让价款共计11,507.7721万元。该转让事项尚须相关部门审批通过，截止2006年6月30日，该转让事项尚未完成。
3、华夏银行北京知春支行诉公司法人股东恒丰兆业投资有限公司（以下简称：恒丰兆业）、长春永顺经贸有限公司（以下简称：长春永顺）一案的法律文书发生法律效力，进入执行程序，北京市第二中级人民法院已于2004年12月28日查封了被执行人恒丰兆业持有的公司社会法人股770万股（占公司总股本的4.41%），长春永顺持有的公司社会法人股354.09万股（占公司总股本的2.03%），并要求公司协助执行下列事项：该院查封期间，未经允许不得转移、过户、抵押、质押、拍卖、变卖、处置等。长春永顺与恒丰兆业系一致行动人，此次查封的社会法人股共计1,124.09万股，占公司总股本的6.44%。
公司于2006年3月31日收到新华水利水电投资公司的函，获知，新华水利水电投资公司于2006年3月9日通过公开竞拍的方式取得恒丰兆业持有的公司社会法人股700万元（（占公司总股本的4.01%），2006年4月4日，新华水利水电投资公司已办理完上述700万元股权的过户手续。
截止2006年6月30日，除上述700万元股权外，其余股权查封情况无变化。
4、经公司2004年度股东大会决议，审议通过了《关于万州电力总公司以资产抵偿所欠本公司债务的议案》。2005年9月23日，公司与重庆市万州电力总公司签订《以资抵债协议》，约定以重庆市万州电力总公司拥有的万州区鸽子沟72号778.77平方米、万州区鸽子沟74号254.41平方米的房屋及万州区鸽子沟72号、74号、万州区万九路42号、万州区太白路237—243号、万州区白岩路353号总计3,823.41平方米的土地使用权，抵偿其所欠公司债务9,663,000.00元。截止2006年6月30日，上述抵债资产的产权过户手续正在办理中。
5、根据2004年3月23日公司与万州公司签订的《反担保协议》约定：万州公司已将所属鱼背山水电站的拦水坝、泄洪洞抵押给公司，作为对公司向其提供的12,560万元贷款担保的反担保；万州公司为公司提供的反担保范围包括公司代其清偿的本金、违约金、利息及相关诉讼费用等；协议约定在万州公司将公司提供担保的借款本金、利息等费用全部清偿完毕、公司的保证担保责任完全免除后终止。
6、2005年5月8日公司接重庆市第二中级人民法院（以下简称：重庆中院）《应诉通知书》，富农公司认为万州公司、恒联公司未依约全面履行与其于1997年9月22日签订的《关于合资经营开发五桥月亮湾温泉旅游文化村的协议》而起诉万州公司、恒联公司，要求判令恒联公司、万州公司继续履行出资协议，并支付出资款分别为：12,658,060.00元、24,016,121.00元，并按15%年息率支付1997年12月2日至2005年3月28日的同期利息。承担违约责任并赔偿相应损失。恒联公司对富农公司诉讼请求有异议，于2005年8月19日就前段所述事项向重庆中院提起反诉，要求富农公司归还800万元土地代征款并承担资金占用费。重庆中院于2005年10月26日对本段两个案件作出判决，驳回富农公司的诉讼请求、驳回恒联公司的反诉请求。富农公司对上述判决有异议，于2005年11月22日向重庆市高级人民法院提起上诉。2006年6月21日，公司接重庆市高级人民法院《民事裁定书》裁定：富农公司逾期未交诉讼费用按自动撤回上诉处理，各方均按原审判决执行。
7、公司为万县市万川经济发展总公司（该公司已于2002年3月依法注销）向中国建设银行万县市直属支行（已更名为建设银行万州和平广场支行，以下简称：建设银行）的200万元借款提供一般保证担保，由于借款方未按期归还借款本息，经重庆市万州区人民法院（以下简称：万州法院）于2002年9月28日作出判决：由重庆市万川经济发展（集团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司偿还建设银行借款200万元及资金利息1,348,289.48元，并承担案件受理费及其他诉讼费26,820.00元，并就重庆市万川经济发展（集团）有限公司在重庆百货大楼股份有限公司的债权200万元发出协助执行通知书，冻结该债权。由于万川公司的上述债权未得到执行，万州法院于2005年9月29日冻结了公司银行存款3,544,841.49元，冻结期间为2005年9月29日至2006年3月29日。2006年3月21日，万州法院将上述银行存款冻结期间延长至2006年9月29日。截止2006年6月30日，万州法院于2002年9月28日作出的判决一直未得到履行，重庆市万川经济发展（集团）有限公司、重庆市万州区万川物业管理有限公司、重庆市万州区万川房地产开发有限公司实际无偿还能力，公司已对该项担保预计负债335万元。
8、根据国家关于农村电力体制改革的相关规定及国经贸电力（1999）294号文件精神，公司系万州供电区域所辖农村电管站的收编主体，对原电网资产已达到网改要求的，采取承债式兼并。截止2006年6月30日，公司已收编64家电管站并对其资产委托中介机构评估后进行了账务处理。资产按评估值627.77万元入账，由于有部分地方小水电及电管站的负债无法核实，故此负债按照资产的等额暂估入账，截止2006年6月30日，公司实际已支付农电人员经济补偿金3,087,499.50元。
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定代表人：叶建桥
主管会计工作的公司负责人：籍毅
财务总监：陈明兵
公司会计机构负责人：杨红敏
补充资料
资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
资料二、资产减值准备明细表
1、合并资产减值准备明细表
2、母公司资产减值准备明细表
资料三、变动异常的报表项目分析
资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
净资产收益率
报告期
全面摊薄 加权平均
利润
2006年 2005年 2006年 2005年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
主营业务利润
14.27% 15.59% 14.32% 15.78%
营业利润
1.07% 0.69% 1.08% 0.70%
净利润
0.80% 2.34% 0.80% 2.37%
扣除非经常
性损益后净
0.80% 0.15% 0.80% 0.15%
利润
每股收益
报告期
全面摊薄 加权平均
利润
2 006年 2005年 2006年 2005年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
主营业务利润
0.349 0.363 0.349 0.363
营业利润
0.026 0.016 0.026 0.016
净利润
0.020 0.055 0.020 0.055
扣除非经常
性损益后净
0.020 0.004 0.020 0.004
利润
公司法定代表人：叶建桥主管会计工作的公司负责人：籍毅财务总监：陈明兵 公司会计机构负责人：杨红敏附：非经常性损益明细表
明细项目 金 额
（一）各种形式的政府补贴 61,380.00
（二）营业外收支净额 -44,742.89
合计
16,637.11
所得税的影响金额 19,751.37
扣除所得税影响后的非经常性损益 -3,114.26
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润 期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润 期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率（ROE）
ROE＝P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益（EPS）
EPS＝P/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
资料二.1、合并资产减值准备明细表
编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
本年增
项目 年初余额
加数
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
268,858,153.69
其中：应收账款 29,297,362.00
其他应收款
239,560,791.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
787,667.88
其中：库存商品
46,050.54
原材料 741,617.34
四、长期投资减值准备合计
2,477,245.25
其中：长期股权投资
2,477,245.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
51,724,140.55
其中：房屋、建筑物
16,114,489.51
专用设备 30,821,897.52
通用设备
3,340,435.06
运输设备
1,447,318.46
六、无形资产减值准备合计
17,217,601.60
其中：广告经营权 16,000,000.00
土地使用权
1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计
8,155,653.31
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
349,220,462.28
本年减少数
项目 年末余额
其他原因转出数 合计
一、坏账准备合计
123,399.43 123,399.43 268,734,754.26
其中：应收账款 118,399.43 118,399.43 29,178,962.57
其他应收款
5,000.00 5,000.00 239,555,791.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
787,667.88
其中：库存商品
46,050.54
原材料 741,617.34
四、长期投资减值准备合计
2,477,245.25
其中：长期股权投资
2,477,245.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
27,497.75 27,497.75 51,696,642.80
其中：房屋、建筑物
16,114,489.51
专用设备 30,821,897.52
通用设备
27,497.75 27,497.75 3,312,937.31
运输设备
1,447,318.46
六、无形资产减值准备合计
17,217,601.60
其中：广告经营权 16,000,000.00
土地使用权
1,217,601.60
七、在建工程减值准备合计
8,155,653.31
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
150,897.18 150,897.18 349,069,565.10
公司法定代表人：叶建桥 主管会计工作的公司负责人：籍毅 财务总监：陈明兵 公司会计机构负责人：杨红敏
资料二.2、母公司资产减值准备明细表
编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
项 目 年初余额
本年增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计
264,991,230.01
其中：应收账款 27,382,641.33
其他应收款
237,608,588.68
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
741,617.34
其中：库存商品
原材料 741,617.34
四、长期投资减值准备合
2,477,245.25
计
其中：长期股权投资
2,477,245.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
44,500,061.05
计
其中：房屋、建筑物
12,114,489.51
专用设备
28,360,594.70
通用设备 2,720,915.70
运输设备
1,304,061.14
六、无形资产减值准备合
1,217,601.60
计
其中：广告经营权
土地使用权
1,217,601.60
七、在建工程减值准备合
8,155,653.31
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计
322,083,408.56
本年减少数
项 目 年末余额
其他原因转
合计
出数
一、坏账准备合计
117,599.43 117,599.43 264,873,630.58
其中：应收账款 117,599.43 117,599.43 27,265,041.90
其他应收款
237,608,588.68
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
741,617.34
其中：库存商品
原材料 741,617.34
四、长期投资减值准备合
2,477,245.25
计
其中：长期股权投资
2,477,245.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
27,497.75 27,497.75 44,472,563.30
计
其中：房屋、建筑物
12,114,489.51
专用设备
28,360,594.70
通用设备 27,497.75 27,497.75 2,693,417.95
运输设备
1,304,061.14
六、无形资产减值准备合
1,217,601.60
计
其中：广告经营权
土地使用权
1,217,601.60
七、在建工程减值准备合
8,155,653.31
计
八、委托贷款减值准备合
计
九、总计
145,097.18 145,097.18 321,938,311.38
公司法定代表人：叶建桥 主管会计工作的公司负责人：籍毅 财务总监：陈明兵 公司会计机构负责人：杨红敏
资料三、变动异常的报表项目分析
会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%
（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
2006年6月30日 2005年6月30日
项目 （或2006年1-6 （或2006年1-6 差异变动金额
月） 月）
一年内到期的
4,000,000.00 65,000,000.00 -61,000,000.00
长期负债
长期借款 129,146,203.70 68,152,803.70 60,993,400.00
其他业务利润 429,553.82 912,420.47 -482,866.65
营业费用 4,936,519.62 3,419,086.62 1,517,433.00
投资收益 -24,988.10 2,308,005.99 -2,332,994.09
营业外支出 277,589.84 -5,201,376.92 5,478,966.76
差异变动 原因
项目
幅度（%） 分析
一年内到期的
-93.85 注1
长期负债
长期借款 89.50 注2
其他业务利润 -52.92 注3
营业费用 44.38 注4
投资收益 -101.08 注5
营业外支出 -105.34 注6
原因分析：
注1：变动原因主要是公司本期归还了一年内到期的长期负债。
注2：变动原因主要是公司本期因经营活动需要，向银行申请到长期借款所致。
注3：变动原因主要是本期未将奉节公司纳入合并范围，租金收入减少所致。
注4：变动原因主要是公司控股子公司重庆公用站台设施投资开发有限公司及其下属子公司拓展业务需要增加费用所致。
注5、变动原因主要是上年同期处置国债投资，转回短期投资跌价准备所致。
注6、变动原因主要是上年同期由于沱口电厂1#炉恢复使用状态，转回固定资产减值准备，以及公司与万州信用联社为万州公司担保诉讼案部分胜诉，转回预计负债所致。
(此页无正文)
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定代表人（签章）：叶建桥
主管会计工作的公司负责人（签章）：籍毅
财务总监（签章）：陈明兵
公司会计机构负责人（签章）：杨红敏
