重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
2008年半年度报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 14
八、备查文件目录 14
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事王鹏未亲自出席本次董事会会议，委托叶建桥董事长代为表决。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人叶建桥、主管会计工作负责人陈明兵及会计机构负责人杨红敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司
公司法定中文名称缩写：三峡水利
公司英文名称：Chongqing Three Gorges Water Conservancy and Electric Power Co.，Ltd.
公司英文名称缩写：TGWC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：三峡水利
公司A股代码：600116
3、 公司注册地址：重庆市万州区高笋塘85号
公司办公地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
邮政编码：400010
公司国际互联网网址：http://www.cqsxsl.com
公司电子信箱：sxsl600116@163.com
4、 公司法定代表人：叶建桥
5、 公司董事会秘书：陈丽娟
电话：023-63801161
传真：023-63801165
E-mail：sxsl600116@163.com
联系地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
公司证券事务代表：何小军
电话：023-63801161
传真：023-63801165
E-mail：sxsl600116@163.com
联系地址：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：重庆市渝中区八一路183号谊德大厦12楼
(二)主要财务数据和指标：公司主要财务指标和主要财务会计数据
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,372,273,63 1,325,773,2 3.51
4.67 99.45
所有者权益（或股东 470,285,244. 469,506,065 0.17
权益） 48 .17
每股净资产(元) 2.24 2.24 0
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
营业利润 2,271,012.35 17,164,377. -86.77
47
利润总额 3,321,974.43 18,513,513. -82.06
04
净利润 21,735,499.3 14,752,368. 47.34
1 54
扣除非经常性损益后 20,363,140.1 13,535,664. 50.44
的净利润 8 70
基本每股收益(元) 0.10 0.07 42.86
扣除非经常性损益后 0.10 0.06 66.67
的基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.10 0.07 42.86
净资产收益率(%) 4.62 3.23 1.39
经营活动产生的现金 13,230,358.1 66,855,175. -80.21
流量净额 9 19
每股经营活动产生的 0.06 0.32 -81.25
现金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 2,180,472.30
营业外支出 -1,206,057.43
投资收益 397,944.26
合计 1,372,359.13
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量 单位:股
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报告期末股东总数 54,680（户）
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告期 持有有 质押或冻
质 比例 内增减 限售条 结的股份
(%) 件股份 数量
数量
重庆国能投资 国有股 17.6 36,982,00 0 26,503, 0
有限公司 东 47 0 840
水利部经济管 国有股 15.6 32,736,00 0 32,736, 0
理局 东 21 0 000
长江水利水电 其他 5.24 11,000,00 0 521,840 0
开发总公司（ 9 0
湖北）
新华水利水电 其他 3.34 7,000,000 0 0 0
投资公司 0
中国水务投资 其他 1.76 3,696,000 0 0 0
有限公司 4
长春永顺经贸 其他 1.50 3,150,500 -390,40 0 0
有限公司 3 0
重庆三峡水利 其他 0.87 1,822,487 -1,539, 0 0
电力（集团） 0 113
股份有限公司
职工持股会
四川省长平机 其他 0.52 1,100,000 0 0 0
械厂 0
恒丰兆业投资 其他 0.33 700,000 0 0 0
有限公司 4
德阳市狮龙旅 其他 0.32 682,000 0 0 0
游出租汽车有 5
限公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
重庆国能投资有限公司 10,478,160 人民币普通股
长江水利水电开发总公 10,478,160 人民币普通股
司（湖北）
新华水利水电投资公司 7,000,000 人民币普通股
中国水务投资有限公司 3,696,000 人民币普通股
长春永顺经贸有限公司 3,150,500 人民币普通股
重庆三峡水利电力（集 1,822,487 人民币普通股
团）股份有限公司职工
持股会
四川省长平机械厂 1,100,000 人民币普通股
恒丰兆业投资有限公司 700,000 人民币普通股
德阳市狮龙旅游出租汽 682,000 人民币普通股
车有限公司
重庆三峡水电建筑勘察 588,454 人民币普通股
设计研究院
上述股东关联关系或一 1、前十名股东关联关系或一致行动的说明: （1）
致行动关系的说明 水利部经济管理局系重庆国能投资有限公司股东。
（2）水利部经济管理局、新华水利水电投资公司
及中国水务投资有限公司属同一法定代表人；新华
水电和中国水务投资有限公司分别为水利部综合事
业局的全资及控股子公司；水利部综合事业局负责
对水利部经济管理局的管理。 （3）水利部综合事
业局及其关联单位与长江水利水电开发总公司（湖
北）同系水利部直属企事业单位。 （4）其他股东
之间未知有关联关系或一致行动人关系。 2、本公
司未知前十名无限售条件股东之间及前十名无限售
条件股东和前十名股东之间是否有关联关系或一致
行动关系的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售 持有的有 有限售条件股份可上 限售条件
号 条件股 限售条件 市交易情况
东名称 股份数量 可上市交 新增可
易时间 上市交
易股份
数量
1 水利部 32,736,0 2011-12-2 32,736, 1、自股权分置改革方案实
经济管 00 7 000 施之日起，在12个月内不得
理局 上市交易或者转让；2、自
股权分置改革方案实施之日
起，在60个月内不得上市交
易。
2 重庆国 26,503,8 2008-12-2 10,478, 1、自股权分置改革方案实
能投资 40 7 160 施之日起，在12个月内不得
有限公 2009-12-2 16,025, 上市交易或者转让；2、在
司 7 680 前项规定期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占该公
司股份总数的比例在12月内
不得超过百分之五，在24个
月内不得超过百分之十。
3 长江水 521,840 2008-12-2 521,840 1、自股权分置改革方案实
利水电 7 施之日起，在12个月内不得
开发总 上市交易或者转让；2、在
公司 前项规定期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占该公
司股份总数的比例在12月内
不得超过百分之五，在24个
月内不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
鉴于本公司独立董事刘星先生至2008年5月已连续担任本公司独立董事6年,2008年6月25日召开的公司2007年度股东大会同意其辞去公司独立董事职务，同时聘请刘淑蓉女士为公司独立董事,任期自2008年6月至2009年6月。
五、董事会报告
报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期总体经营情况：
公司的主营业务为发电、供电。电力产品营销重庆市万州区等区域，在该区域市场占有率为90%。本，公司所属主力电站上游龙头水库--鱼背山水库来水量较上年同期相比有较大幅度减少，致使外购电成本大幅度增加，导致本报告期电力效益较差。本报告期公司完成上网电量4.85 亿千瓦时，比上年同期4.26 亿千瓦时增加13.85%，完成售电量4.09亿千瓦时，比上年同期3.72亿千瓦时增长9.95%，完成年度计划的45.39%。
报告期利润变化情况如下
单位：元币种：人民币
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项目名称 2008年1-6月 2007年1-6月 增减数 幅度（%）
营业收入 273,593,956 225,426,289 48,167,667 21.37
.10 .08 .02
营业利润 2,271,012.3 17,164,377. -14,893,36 -86.77
5 47 5.12
归属于母公司 21,735,499. 14,752,368. 6,983,130. 47.34
的净利润 31 54 77
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变化原因：
（1）营业收入增加主要系电力收入由于售电量的增加及售电均价上升及广告业务收入增加所致；
（2）营业利润减少主要系自发水电不足，外购电成本增加所致；
（3）归属于母公司的净利润增加主要系所得税费用减少所致。
2、公司主营业务及其经营情况
（1）主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要行业或产品：
单位：元币种：人民币
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分行业 营业收入 营业成本 营业利 营业收 营业成 营业利润
或分产 润率(% 入比上 本比上 率比上年
品 ) 年同期 年同期 同期增减
增减（ 增减（ （%）
％） ％）
电力行 203,137,09 165,823,97 18.37 14.73 37.21 减少13.3
业 8.58 5.37 7个百分
点
广告行 40,513,149 15,413,842 61.95 32.66 27.09 增加1.67
业 .60 .71 个百分点
合计 243,650,24 181,237,81 --- --- --- ---
8.18 8.08
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（2）主营业务分地区情况表
单位：元币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年同期增
减(％)
重庆市万州区 222,222,892.83 15.45
重庆市主城区 40,513,149.60 32.66
合计 262,736,042.43 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）主要供应商、客户情况
单位：元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名供应商采购金额 112,436,662. 占采购总额 54.89%
合计 59 比重
前五名销售客户销售金 51,733,969.7 占销售总额 18.91%
额合计 4 比重
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3、公司主要财务指标大幅变动的情况和原因
单位：元币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1—6月 2007年1—6月 差异变动金 差异变动幅度（%
额 ）
营业成本 204,841,706. 147,794,807. 57,046,898. 38.60%
36 90 46
财务费用 17,737,199.1 13,563,541.1 4,173,658.0 30.77%
8 3 5
投资收益 397,944.26 -521,674.03 919,618.29 176.28%
营业外收 2,416,023.41 698,531.14 1,717,492.2 245.87%
入 7
营业外支 1,365,061.33 -650,604.43 2,015,665.7 309.81%
出 6
所得税费 -20,829,977. 3,032,765.57 -23,862,743 -786.83%
用 80 .37
期末数 期初数
在建工程 118,048,997. 71,291,946.4 46,757,051. 65.59%
53 6 07
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变化原因:
（1) 营业成本增加主要系自发水电不足，外购电成本增加所致；
（2）财务费用增加主要系工程项目投入使银行借款额度上升及国家银行贷款利率上调所致；
（3）投资收益增加主要系本年短期投资收益增加所致；
（4）营业外收入增加主要系接受捐赠的固定资产增加所致；
（5）营业外支出增加主要系本年捐赠及赔偿金支出增加及上年同期冲回预计负债所致；
（6）所得税费用减少主要系经税务机关于2008年5月批准，同意本公司2006年应收账款及担保损失18,281.35万元，股票投资损失1,236.52万元在税前进行扣除，上述损失抵减公司应纳税所得额后，共计调增公司递延所得税资产1,424.36万元，同时减少当期企业所得税费用2,176.19万元。其中：经公司2006年10月临时股东大会同意，本公司与重庆市万州电力开发有限公司进行债务重组豁免的应收款项及担保赔款等损失18,281.35万元在税务机关批准进行税前扣除后，调增公司递延所得税资产2,742.20万元，减少当期所得税费用2,742.20万元；
（7）在建工程本年增加主要系本年向家嘴电站工程投入及其他项目投入所致。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
主营业务盈利能力发生重大变化的主要原因是电力销售成本增加。公司主要为水力发电企业，本报告期公司所在地遇干旱，水电上网电量大幅下降，自发水电不足，外购电量大幅上升，导致公司电力销售成本大幅增加。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
净利润构成发生重大变化主要是由于电力销售成本增加，导致营业利润下降，而所得税费用却大幅减少所致。
6、在经营中出现的问题与困难
（1）随着电力负荷的增长，由于本公司自发电量的不足，外购电量增加，致使外购电成本增加，对公司经营造成一定压力。
（2）受国家信贷政策影响，融资压力较大，财务费用负担较重。
（3）非电产业收益不佳，整体盈利能力不强。
7、生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
（1）根据重庆市万州区物价局万州价商[2008]87号文《关于调整地方电网电价的通知》的规定，本公司所在地万州区水电上网最低保护价由现行每千瓦时0.205元提高到0.22元；对居民生活用电、商业用电、农业生产和化肥生产用电价格暂不作调整，非居民照明用电价格每千瓦时提高0.04元，非普工业用电价格每千瓦时提高0.053元，大工业用电电度电价每千瓦时提高0.037元，大工业用电基本电价每月每千伏安提高5元；对万州区的非居明照明、商业、非普工业、大工业用户销售电量和自备电厂用户收取的可再生能源电价附加提高到每千瓦时0.002元；对居民生活、化肥生产用户销售电量仍按每千瓦时0.001元执行，对农业生产销售电量继续予以免征；农网还贷资金、城市公用事业附加费、水库移民后扶资金和可再生能源附加，均不参加丰枯、峰谷调峰电价和力率调整电费办法。以上调整后的电价从2008年7月1日抄见电量起执行。
在上述售电价格上调的同时，公司外购电价格也会进行调整，目前，本公司正与主要的外购电单位就外购电价格进行协商，因此就本次售电价格上调对公司的利润影响尚无法预测。
（2）为切实解决本公司控股子公司重庆江南水电有限责任公司（以下简称：江南公司）实际控制权问题，并鉴于万州区杨森公馆所处地段较好,能带来一定的经济效益,经本公司与重庆市万州区机关事务管理局协商，2008年3月13日本公司与其签订了《资产置换协议书》，双方约定:本公司用江南公司89.31％股权置换杨森公馆50年使用收益权。此次置换双方的资产价值以审计或评估价值为准，差额在5%以内的部分，双方互不补偿，超过5%的部分，资产价值低者以现金方式向对方进行补偿。上述资产置换事项已经公司第五届董事会第十三次会议审议通过。后因杨森公馆所在地涉及重庆市万州区的城市规划调整，该方案推迟实施。目前，本公司进一步加大了协调相关政府规划部门调整该地块规划的力度，以有效推进该项目的实施，并力争2008年9月底前完成资产置换及全部相关工作。本次资产置换将会对本公司电力主业规模有一定的影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）沱口电厂3号锅炉加装脱硫装置项目
公司计划出资750万元投资该项目，因沱口电厂烟囱出现裂纹致本项目暂缓实施。
（2）董家110KV开关站技改项目
公司计划出资5666.91万元投资该项目，现实际投入1503.9万元，占计划投资的26.54%。上半年土建工程已完成70%。
（3）光明35KV变电站增容改造项目
公司计划出资829.45万元投资该项目，预计9月中旬完工。
（4）大桥变电站扩容改造项目
公司计划出资240.21万元投资该项目，目前该项目正在进行施工设计。
（5）改造长滩电站—五桥变电站35KV项目
公司计划出资518.58万元投资该项目，目前该项目正在进行施工设计。
（6）改造公变台区及大客户计量装置项目
公司计划出资595.17万元投资该项目，现实际投入350.54万元，占计划投资的58.9%。目前，该项目已基本完成城区和大客户的装置改造。
（7）三峡水利大厦出租楼层改造
公司计划出资761.04万元投资该项目，现实际投入758.44万元，占计划投资的99.7%。目前已基本完工。
（8）技改及购置项目
公司计划出资1500万元投资该项目，现实际投入171万元，占计划投资的11.4%。
（9）清泉35KV变电站升压增容改造一期工程
公司计划出资1438万元投资该项目，现实际投入1200万元，占计划投资的83.43%。
（10）农村电网技术改造工程
公司计划投资2000万元，按轻重缓急的原则，对影响农村安全用电的“急、难、险”供电区域实施技术改造。其中，2008年计划投资900余万元，完成投资447.4万元，占计划投资的49.71%。现完成49个项目的技术改造，目前正在实施其他11个项目。
（11）沙龙路、复兴路及电报路配电网络改造工程项目
公司计划出资2190万元投资该项目，现实际投入2069.78万元，占计划投资的94.51%。目前，该项目已全部竣工验收。
（12）北滨江路配电工程项目（土建部分）
根据公司2005年年度股东大会《关于公司2006年度固定资产投资计划的决议》，公司2006度计划出资400万元投资该项目。由于该项目需根据政府实施北滨路的建设整体进度安排，该项目现实际投入79.17万元，占计划投资的17.79%。
（13）恒联开关厂生产线扩建
公司计划出资159万元投资该项目，现实际投入100万元，占计划投资的62.89%。
（14）电力营销技术支持系统项目
公司计划出资362万元投资该项目。因对供用电系统进行修复解决了部分问题，故该项目在2005年、2006年暂缓实施。2007年公司对原方案进行细化并实施，该系统由电力营销信息系统和客服技术支持系统两部分组成，目前，已基本完成电力营销技术支持系统，完成投资210万元，占计划投资额的58%。预计今年内完工。
（15）短期投资
根据第五届董事会第十次会议《关于利用自有闲散资金进行短期投资的决议》，公司将不超过4000万元的闲散资金投资新股申购和专项受益凭证.截止到2008年6月30日,累计实现收益37万元，年收益率6.32%。
（四）公司经营计划完成情况：
公司本年度拟订的经营计划主营业务收入为4.35 亿元人民币，报告期实际完成 2.03亿元人民币；本年度拟订的经营计划成本及费用为4.22亿元人民币，报告期实际发生额为2.08 亿元人民币。
六、重要事项
(一)公司治理的情况公司治理的情况公司法人治理结构的情况
本报告期,公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会的相关规定,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。2007年4月起认真开展了公司治理专项活动工作，先后完成了自查、公众评议和整改提高三个阶段等相关工作，并按照公司制定的《公司治理自查报告和整改计划》和重庆证监局、上海证券交易所提出的整改建议和投资者、社会公众提出的意见逐项落实整改责任，形成了公司治理整改报告（以下简称：整改报告），并经第五届董事会第十一次会议审议通过（相关公告见2007年10月19日《上海证券报》、《证券日报》）。根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27号》的有关要求，公司董事会责成有关责任部门，对《整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了审慎评估，并于2008年7月19 日公告了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》，截止2008年6月30日，其整改事项除本公司对控股子公司重庆市江南水电有限责任公司（以下简称：江南公司）实际控制权问题尚未完全解决外,其余已按照整改计划予以落实，对江南公司实际控制权问题的整改事项，公司计划2008年9月底前完成资产置换及全部相关工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2008年6月25日召开了2007年年度股东大会，会议审议通过了《公司2007年度利润分配预案》，决定以2007年末公司总股本209,563,200股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利20,956,320元，剩余未分配利润留待以后年度分配。该利润分配方案已于2008年8月25日实施完毕。
（三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本报告期内公司不进行利润分配和公积金公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期，本公司未发生重大诉讼和仲裁事项，相关重大诉讼仲裁事项本报告期无进展，详见本公司2007年年度报告中第十项“重大诉讼仲裁事项”（相关公告见2008年3月18日《上海证券报》、《证券日报》）。
(五)资产交易事项
资产置换事项
相关资产置换事项内容详见本报告第五项董事会工作报告中“生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明”第二项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 报告期内未发生相关关联交易。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提
公司的 金 供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
奉节县康乐电 本公司 12，091，675 --- ---
力有限公司 参股子 .63
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元人民币。 （1）关联债权债务形成原因：
奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）关联债务主要系公司自发水电有限，火力电力紧缺，煤价上涨，该公司无流动资金购煤，为确保本公司在枯水期和夏季伏旱高温天气按需购电，预付购电费形成。
（2）报告期本公司未发生关联债权债务清偿的情况。
（3）与关联债权债务有关的承诺：
鉴于万州区电力严重紧缺，2005年4月26日本公司与康乐公司签署《先期付款购电协议》，本公司同意先期付款向康乐公司购电，康乐公司所发电量销售给本公司，双方每月底结算，年终总算，若康乐公司不向本公司售电，或不退还本公司多付款项，本公司有权停止向其先期付款，并追偿其原欠本公司应收款，并按应收款3%计算违约金；同时，为保障本公司预付款的安全，康乐公司以其自有的2号机组及相关附属设施作为对本公司负债的担保，在双方并网期间及其债务未清偿前，康乐公司不得将机组及附属设施出售、出租、设置抵押及以其他方式限制或转让其所有权，并保障设备的安全完整。 为确保上述《先期付款购电协议》中约定的康乐公司应尽的各项义务的按时、全面履行，及时清偿本公司多预付的电费，2005年6月20日本公司与康乐公司签署《抵押合同》，康乐公司将2号机组及相关附属设施抵押给本公司，抵押担保的主债权数额为1,900万元，抵押期限至双方签署的《先期付款购电协议》效力终止后两年，抵押担保的范围包括本公司的债权及实现债权的费用（含诉讼费、差旅费、评估费等）；抵押物由康乐公司保管，在抵押期间不得出售、出租、转移、隐匿，不得再次设置抵押及以其他方式限制或转让其所有权、使用权，同时保障抵押物的安全完整，若抵押物价值减少，康乐公司必须恢复其价值或另行提供相应担保。其《抵押合同》独立存在，不因《先期付款购电协议》无效而无效。该合同双方签章后成立，自抵押物登记之日起生效。 （4）关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：以上应收款项在本报告期一定程度上增大
了公司资金周转成本。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
1、根据第五届董事会第十次会议《关于SVC装置继续融资租赁的决议》（相关公告见2007年8月6日《上海证券报》、《证券日报》），本公司与恒隆冶金和浙江东方工具制造有限公司于2007年8月13日重新签订了《SVC装置融资租赁合同书》，合同约定：将SVC装置继续融资租赁给恒隆公司，其中租金总额包括本公司的投资本金495万元和以投资本金为基准、按每年8%收益率计算的投资收益。因本报告期恒隆冶金技改尚未完成，与本公司无供用电交易发生，故报告期公司无租赁收益。
2、为有利于加强康乐公司抵偿给本公司的1号机组的管理，充分发挥其资产效益，并满足公司上网电量的需要，公司第五届董事会第七次会议同意将该机组（经具证券从业资格的海南中力信资产评估有限公司评估，其评估值为24,263,300.95元）继续租赁给康乐公司经营，租赁期限：2006年7月1日起至2009年6月底（租赁协议每年签定一次）；租赁费：按上本公司电网电量的0.01元/kwh 收取，并在每月上本公司电网售电费中扣减（公告见2007年3月28日《上海证券报》、《证券日报》）。因康乐公司本报告期未发电,公司本报告期未确认租赁收益。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 8,700
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,700
担保总额占公司净资产的比例 18.50%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,700
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止本报告期，本公司担保余额8,700万元，情况如下：
1、鉴于本公司控股子重庆市万州区江河水电开发有限公司（以下简称：江河公司）负责承建的向家嘴电站工程项目完工后，能为本公司带来较好的收益，为促进工程的早日完工，经公司第五届董事会第六次、第七次会议审议，并经公司2006年年度股东大会批准，在江河公司以其建设的向家嘴电站工程为本公司担保提供反担保的前提下，2007年6月25日，本公司与中国建设银行股份有限公司万州分行在万州签署《保证合同》，本公司为江河公司在该行的6,000万元贷款提供连带责任保证担保，该笔担保待向家嘴电站项目建成后其贷款担保转为资产抵押，解除本公司担保责任。
2、为保证源田公司正常经营并使该公司能进一步开拓市场，实现自身滚动发展的战略目标，按照公司第五届董事会第十一次会议《关于为源田公司贷款提供续担保的决议》，在源田公司以其生产线及附属设备为本公司提供反担保的前提下，2007年12月18日本公司与万州商业银行在万州签署《保证合同》，本公司继续为源田公司在该行的700万元短期借款提供了连带责任担保。
3、为支持站台公司发展，公司2006年年度股东大会决定为站台公司2000万元贷款提供信用担保，2007年8月29日、9月3日本公司与中信银行重庆万州支行在万州签署《保证合同》（[2007]渝银保字第30001号、30002号），为本公司控股子公司站台公司在该行的2000万元短期（期限一年）贷款提供连带责任担保；同时，为增加本公司为站台公司贷款担保的安全性，2007年9月3日本公司与站台公司、站台公司除本公司外的其他股东签订了《反担保协议》，约定：站台公司以其广告经营权，站台公司除本公司外的其他股东以其持有的站台公司的股权为本公司担保提供了反担保。为支持站台公司进一步发展，经公司第五届董事会十六次会议决定，在约定站台公司以其广告经营权，站台公司除本公司外的其他股东以其持有的站台公司的股权为本公司担保提供反担保的前提下，为上述站台公司即将到期的2000万元借款提供一年期续担保。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十二）重大合同
1、重大借款合同
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：元币种：人民币
借款银行 合同签订 借款期限 借款金 借款方 借款用
时间 额 式 途
万州建设银 2005.12. 2007.06.28-2 30,000, 资产抵 固定资
行营业部 28 022.06.27 000.00 押 产贷款
重庆农村商 2006.08. 2006.08.29-2 10,000, 担保 流动资
业银行万州 29 009.08.28 000.00 金
支行
重庆农村商 2006.08. 2006.09.27-2 10,000, 担保 流动资
业银行万州 29 009.09.26 000.00 金
支行
光大银行重 2006.10. 2007.10.19-2 20,000, 信用 流动资
庆分行 20 008.10.19 000.00 金
重庆三峡银 2006.12. 2006.12.31-2 42,500, 担保 购鱼背
行股份有限 31 011.12.30 000.00 山资产
公司
交通银行重 2007.05. 2007.05.28-2 26,000, 资产抵 项目贷
庆分行朝天 28 010.05.28 000.00 押 款
门支行
交通银行重 2007.06. 2007.06.20-2 18,600, 资产抵 项目贷
庆分行朝天 20 010.06.20 000.00 押 款
门支行
万州建设银 2007.08. 2007.08.30-2 53,000, 资产抵 固定资
行营业部 30 022.08.29 000.00 押 产贷款
中信实业银 2007.11. 2007.11.09-2 10,000, 资产抵 流动资
行万州支行 08 008.11.08 000.00 押 金
农行重庆万 2007.12. 2007.12.17-2 30,000, 资产抵 流动资
州分行 17 008.12.16 000.00 押 金
光大银行重 2008.01. 2008.01.02-2 34,000, 信用 流动资
庆分行 02 009.01.02 000.00 金
农行重庆万 2008.02. 2008.02.27-2 28,000, 资产抵 流动资
州分行 27 009.02.26 000.00 押 金
农行重庆万 2008.03. 2008.03.20-2 30,000, 资产抵 流动资
州分行 18 009.03.19 000.00 押 金
农行重庆万 2008.03. 2008.03.26-2 30,000, 资产抵 流动资
州分行 26 009.03.25 000.00 押 金
农行重庆万 2008.04. 2008.04.28-2 30,000, 资产抵 流动资
州分行 26 009.04.27 000.00 押 金
重庆农村商 2008.05. 2008.05.14-2 30,000, 资产抵 项目贷
业银行万州 07 011.05.13 000.00 押 款
支行
重庆农村商 2008.05. 2008.06.11-2 20,000, 资产抵 项目贷
业银行万州 07 011.06.10 000.00 押 款
支行
中信实业银 2008.05. 2008.05.13-2 10,000, 资产抵 流动资
行万州支行 13 009.05.12 000.00 押 金
中信实业银 2008.05. 2008.05.15-2 15,000, 资产抵 流动资
行万州支行 15 009.05.14 000.00 押 金
中信实业银 2008.06. 2008.06.16-2 15,000, 资产抵 流动资
行万州支行 16 009.06.15 000.00 押 金
重庆银行股 2008.07. 2008.07.29-2 60,000, 重庆三 流动资
份有限公司 29 009.07.29 000.00 峡银行 金
大渡口支行 股份有
限公司
股权抵
押
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他重大合同：
根据本公司第五届董事会第十一次会议《关于公司参与万州商业银行重组的决议》，2007年12月23、24日本公司与万州商业银行（以下简称：万州商行，现更名为重庆三峡银行股份有限公司）分别签署了《万州商业银行增资扩股协议》、《万州商业银行增资扩股协议之补充协议》，其中本公司以1.6元/股的价格，出资4300万元认购万州商行本次发行的新股2687.5万股。在本公司本次认购新股的4300万元出资中，万州商行委托本公司将其中2400万元划入重庆市国际信托投资有限公司（以下简称：重庆国投），用于参与重庆国投设立的总额不超过12亿元的专项信托。上述专项信托集合的所有资金，根据信托计划约定方式收购万州商行剥离的不良资产。本公司在报告期内与重庆国际信托投资有限公司签署《万州商业银行不良资产专项处置集合资金信托合同》（以下简称：信托合同），该《信托合同》项下的唯一受益人为万州商业银行。
（十三）承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名 承诺事项 承诺 备
称 履行 注
情况
水利部 （1）承诺持有的非流通股自获得上市流通权之日起 本公
经济管 ，在60个月内不上市交易。 （2）对表示反对或者 司未
理局 未明确表示同意三峡水利股权分置改革方案的非流 获悉
通股股东，在三峡水利股改完成后一年禁售期满之 该股
前，有权按2006年5月31日经审计的三峡水利每股净 东在
资产作价将所持三峡水利股权出售给本承诺人。如 报告
上述非流通股股东不同意向本承诺人出让股份且在 期内
三峡水利相关股东会议股权登记日前明确要求取得 有违
应获得的转增股份，本承诺人将代为垫付对价，该 反相
非流通股股东在办理其所持有的原非流通股股份上 关承
市流通时，必须先行归还本承诺人代为垫付的对价 诺的
及其孳息，并经本承诺人同意后，由三峡水利董事 情况
会向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司2007年度股东大会决定2008年度继续聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司为2008年度报表审计、关联方资金占用专项说明及资产验证等费用共计36万元。具体规定从其《服务合同》。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本公司持有非上市金融企业股权情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所持对象名称 最初投资 持有数 占该公司 期末账面价值
金额 量(股) 股权比例(
%)
重庆三峡银行股份有 64,000,00 40,000, 1.99 64,000,000
限公司 0 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十七)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊 刊载日 刊载的互
名称及版面 期 联网网站
及检索路
径
1、关于本公司按时足额缴纳认购万州商 《上海证券 2008年1 http://w
业银行新股资金的公告 报》D41版 月3日 ww.sse.c
、《证券日 om.cn，
报》B4版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
2、独资设立重庆三峡水利利川杨东河水 《上海证券 2008年1 http://w
电开发有限公司的相关公告 报》D7版、 月10日 ww.sse.c
《证券日报 om.cn，
》C3版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
3、关于本公司2007年度业绩预增公告 《上海证券 2008年1 http://w
报》D13版 月29日 ww.sse.c
、《证券日 om.cn，
报》C4版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
4、关于审议本公司《公司2007年度董事 《上海证券 2008年3 http://w
会工作报告》、《关于公司2007年度财 报》D39版 月18日 ww.sse.c
务决算方案的报告》、《关于公司200年 、《证券日 om.cn，
度利润分配预案》等议案的第五届董事 报》D1版 通过“上
会第十三次会议决议公告 市公司资
料”栏查
询
5、关于审议本公司《公司2008年第一季 《上海证券 2008年4 http://w
度报告》、《关于更换公司独立董事的 报》116版 月26日 ww.sse.c
议案》等议案的第五届董事会第十四次 、《证券日 om.cn，
会议决议公告 报》E4版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
6、在5.12汶川强烈地震中，本公司资产 《上海证券 2008年5 http://w
未受损失的公告 报》D21版 月14日 ww.sse.c
、《证券日 om.cn，
报》C4版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
7、公司2007年年度股东大会决议公告 《上海证券 2008年6 http://w
报》D2版、 月26日 ww.sse.c
《证券日报 om.cn，
》B4版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
8、本公司有关电价调整公告 《上海证券 2008年7 http://w
报》D10版 月9日 ww.sse.c
、《证券日 om.cn，
报》C3版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
9、关于审议本公司《公司治理整改情况 《上海证券 2008年7 http://w
的说明》、《公司关联方资金往来管理 报》85版、 月19日 ww.sse.c
制度》等议案的第五届董事会第十五次 《证券日报 om.cn，
会议决议公告 》C3版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
10、关于公司2007年度分红派息实施公 《上海证券 2008年8 http://w
告 报》C2版、 月13日 ww.sse.c
《证券日报 om.cn，
》C3版 通过“上
市公司资
料”栏查
询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
会计报表（附后）；
（二）会计报表附注（附后）。
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲自签名的2008年半年度报告文本及载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并签章的会计报表； （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （三）其他相关资料。
董事长：叶建桥
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
2008年8月27日
合并资产负债表
2008年6月30日
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 140,689,768.1 165,534,758.90
1
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 七、2 4,848,000.00 1,187,000.00
应收账款 七、3 28,768,595.59 9,460,485.68
预付款项 七、4 40,963,085.00 27,130,513.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、5 0 476,444.00
应收股利
其他应收款 七、3 21,466,036.88 17,311,946.50
买入返售金融资产
存货 七、6 38,422,839.18 20,724,948.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 275,158,324.7 241,826,096.50
6
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 七、7 4,900,000.00 42,900,000.00
长期应收款
长期股权投资 七、8 74,893,786.96 74,893,786.96
投资性房地产
固定资产 七、9 833,219,872.5 853,656,075.13
9
在建工程 七、10 118,048,997.5 71,291,946.46
3
工程物资 七、11 21,645,210.47 10,191,777.88
固定资产清理 18,239.23
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、12 20,283,653.78 21,096,029.64
开发支出
商誉 七、13
长期待摊费用 七、14 804,282.92 859,968.91
递延所得税资产 七、15 23,301,266.43 9,057,617.97
其他非流动资产
非流动资产合计 1,097,115,309 1,083,947,202.
.91 95
资产总计 1,372,273,634 1,325,773,299.
.67 45
流动负债：
短期借款 七、17 279,000,000.0 285,800,000.00
0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 七、18 70,681,742.37 78,495,812.91
预收款项 七、18 21,409,352.10 10,427,916.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、19 20,569,926.29 21,955,454.12
应交税费 七、20 1,429,261.23 5,740,507.80
应付利息 100,000.00
应付股利 七、21 20,956,320.00 2,000.00
其他应付款 七、18 69,108,477.08 61,071,897.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 七、22 28,200,000.00 30,900,000.00
其他流动负债 七、23 2,226,875.02 2,332,916.68
流动负债合计 513,581,954.0 496,826,506.10
9
非流动负债：
长期借款 七、24 271,900,000.0 244,100,000.00
0
应付债券
长期应付款
专项应付款 七、25 80,612,948.48 80,212,948.48
预计负债 七、26 158,963.93 158,963.93
递延所得税负债
其他非流动负债 七、27 4,957,287.02 4,957,287.02
非流动负债合计 357,629,199.4 329,429,199.43
3
负债合计 871,211,153.5 826,255,705.53
2
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 七、28 209,563,200.0 209,563,200.00
0
资本公积 七、29 175,066,722.6 175,066,722.60
0
减：库存股
盈余公积 七、30 14,034,472.14 14,034,472.14
一般风险准备
未分配利润 七、31 71,620,849.74 70,841,670.43
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 470,285,244.4 469,506,065.17
计 8
少数股东权益 六、3 30,777,236.67 30,011,528.75
所有者权益合计 501,062,481.1 499,517,593.92
5
负债和所有者总计 1,372,273,634 1,325,773,299.
.67 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
母公司资产负债表
2008年6月30日
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 97,889,321.60 107,048,198.37
交易性金融资产
应收票据 4,848,000.00 1,187,000.00
应收账款 八、1 20,275,158.42 7,960,698.62
预付款项 27,891,936.44 13,791,956.05
应收利息
应收股利
其他应收款 八、1 9,903,048.15 7,739,033.06
存货 11,665,754.91 8,885,834.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 172,473,219.52 146,612,720.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、2 330,435,958.79 330,435,958.79
投资性房地产
固定资产 710,865,343.34 661,759,355.08
在建工程 29,513,366.21 15,391,827.51
工程物资 8,220,678.78 1,122,678.10
固定资产清理 17,660.66
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,988,867.71 7,135,696.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 626,073.15 688,540.11
递延所得税资产 23,165,991.72 8,922,343.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,109,833,940. 1,025,456,399.
36 20
资产总计 1,282,307,159. 1,172,069,120.
88 14
流动负债：
短期借款 252,000,000.00 208,800,000.00
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00
应付账款 49,914,110.41 53,854,636.52
预收款项 3,657,065.00 532,365.00
应付职工薪酬 19,229,465.62 19,386,039.82
应交税费 84,620.36 3,800,626.10
应付利息 100,000.00
应付股利 20,956,320.00
其他应付款 153,813,802.64 81,731,816.72
一年内到期的非流动负债 21,000,000.00 28,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 520,655,384.03 446,205,484.16
非流动负债：
长期借款 190,500,000.00 155,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 80,612,948.48 80,212,948.48
预计负债 158,963.93 158,963.93
递延所得税负债
其他非流动负债 4,957,287.02 4,957,287.02
非流动负债合计 276,229,199.43 240,829,199.43
负债合计 796,884,583.46 687,034,683.59
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 209,563,200.00 209,563,200.00
资本公积 174,964,939.32 174,964,939.32
减：库存股
盈余公积 14,034,472.14 14,034,472.14
未分配利润 86,859,964.96 86,471,825.09
所有者权益（或股东权益） 485,422,576.42 485,034,436.55
合计
负债和所有者（或股东权益 1,282,307,159. 1,172,069,120.
）合计 88 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
合并利润表
2008年6月30日
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 七、32 273,593,956.10 225,426,289.
08
其中：营业收入 七、32 273,593,956.10 225,426,289.
08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 271,720,888.01 207,740,237.
58
其中：营业成本 七、32 204,841,706.36 147,794,807.
90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、33 5,614,216.87 4,729,475.87
销售费用 8,069,192.43 6,377,709.77
管理费用 35,811,879.02 35,274,702.9
1
财务费用 七、34 17,737,199.18 13,563,541.1
3
资产减值损失 七、35 -353,305.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 七、36 397,944.26 -521,674.03
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列
）
三、营业利润（亏损以“－”号 2,271,012.35 17,164,377.4
填列） 7
加：营业外收入 2,416,023.41 698,531.14
减：营业外支出 1,365,061.33 -650,604.43
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－ 3,321,974.43 18,513,513.0
”号填列） 4
减：所得税费用 -20,829,977.80 3,032,765.57
五、净利润（净亏损以“－”号 24,151,952.23 15,480,747.4
填列） 7
归属于母公司所有者的净利润 21,735,499.31 14,752,368.5
4
少数股东损益 2,416,452.92 728,378.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.10 0.07
（二）稀释每股收益（元/股） 0.10 0.07
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法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
母公司利润表
2008年6月30日
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八、3 204,874,126.18 178,710,989.
37
减：营业成本 八、3 168,495,050.56 160,673,212.
00
营业税金及附加 1,082,738.38 1,260,246.56
销售费用 8,394.00 20,137.06
管理费用 24,391,738.35 24,737,604.5
4
财务费用 14,796,319.04 11,800,965.7
1
资产减值损失 -169,000.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 八、4 2,400,000.00 37,204,132.6
） 0
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 -1,331,114.15 17,422,956.1
填列） 0
加：营业外收入 1,974,657.75 371,011.78
减：营业外支出 1,060,983.39 -669,040.25
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－ -417,439.79 18,463,008.1
”号填列） 3
减：所得税费用 -21,761,899.66 2,343,987.20
四、净利润（净亏损以“－”号 21,344,459.87 16,119,020.9
填列） 3
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法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
合并现金流量表
2008年6月30日
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,746,420 274,709,20
.40 2.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七 23,851,332. 53,724,752
、4 11 .40
1
经营活动现金流入小计 332,597,752 328,433,95
.51 4.97
购买商品、接受劳务支付的现金 197,966,753 172,763,09
.05 4.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46,798,290. 38,948,658
02 .71
支付的各项税费 19,695,392. 21,664,308
65 .20
支付其他与经营活动有关的现金 七 54,906,958. 28,202,718
、4 60 .87
1
经营活动现金流出小计 319,367,394 261,578,77
.32 9.78
经营活动产生的现金流量净额 13,230,358. 66,855,175
19 .19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.
00
取得投资收益收到的现金 七 874,388.26
、4
1
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 271,071.82 6,475.50
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 500,000.00 2,500,000.
00
投资活动现金流入小计 41,645,460. 2,506,475.
08 50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 73,764,340. 79,856,454
支付的现金 81 .01
投资支付的现金 2,000,000.0
0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 75,764,340. 79,856,454
81 .01
投资活动产生的现金流量净额 -34,118,880 -77,349,97
.73 8.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 292,000,000 310,300,00
.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,196,270. 29,798,403
00 .33
筹资活动现金流入小计 318,196,270 340,098,40
.00 3.33
偿还债务支付的现金 274,700,000 180,010,50
.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,452,738. 12,446,676
25 .06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.
00
筹资活动现金流出小计 296,152,738 194,457,17
.25 6.06
筹资活动产生的现金流量净额 22,043,531. 145,641,22
75 7.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,155,009.2 135,146,42
1 3.95
加：期初现金及现金等价物余额 139,534,758 171,498,64
.90 1.41
六、期末现金及现金等价物余额 140,689,768 306,645,06
.11 5.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
母公司现金流量表
2008年6月30日
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236,296,704 208,133,02
.63 0.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,412,870. 3,799,078.
79 85
经营活动现金流入小计 250,709,575 211,932,09
.42 9.83
购买商品、接受劳务支付的现金 159,497,583 148,951,99
.37 2.42
支付给职工以及为职工支付的现金 35,645,853. 28,641,625
44 .50
支付的各项税费 12,770,715. 15,044,640
79 .66
支付其他与经营活动有关的现金 76,400,604. 14,112,881
55 .33
经营活动现金流出小计 284,314,757 206,751,13
.15 9.91
经营活动产生的现金流量净额 -33,605,181 5,180,959.
.73 92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,400,000.0 37,204,132
0 .60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 268,246.82 325.50
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,668,246.8 37,204,458
2 .10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 34,038,402. 42,232,921
支付的现金 86 .43
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,038,402. 42,232,921
86 .43
投资活动产生的现金流量净额 -31,370,156 -5,028,463
.04 .33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 242,000,000 228,800,00
.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 26,000,000.
00
筹资活动现金流入小计 268,000,000 228,800,00
.00 0.00
偿还债务支付的现金 170,800,000 180,000,00
.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,383,539. 12,298,414
00 .47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 186,183,539 192,298,41
.00 4.47
筹资活动产生的现金流量净额 81,816,461. 36,501,585
00 .53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,841,123. 36,654,082
23 .12
加：期初现金及现金等价物余额 81,048,198. 145,864,15
37 0.06
六、期末现金及现金等价物余额 97,889,321. 182,518,23
60 2.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
合并所有者权益变动表
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008年6月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
数
股
东
权
益
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一、上年年 209 17 14 70 30,011 499,517,593.92
末余额 ,56 5, ,0 ,8 ,528.7
3,2 06 34 41 5
00. 6, ,4 ,6
00 72 72 70
2. .1 .4
60 4 3
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 209 17 14 70 30,011 499,517,593.92
初余额 ,56 5, ,0 ,8 ,528.7
3,2 06 34 41 5
00. 6, ,4 ,6
00 72 72 70
2. .1 .4
60 4 3
三、本期增 77 765,70 1,544,887.23
减变动金额 9, 7.92
（减少以“ 17
－”号填列 9.
） 31
（一）净利 21 2,416, 24,151,952.23
润 ,7 452.92
35
,4
99
.3
1
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 21 2,416, 24,151,952.23
和（二）小 ,7 452.92
计 35
,4
99
.3
1
（三）所有 -1,650 -1,650,745.00
者投入和减 ,745.0
少资本 0
1．所有者 -1,650 -1,650,745.00
投入资本 ,745.0
0
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润 -2 -20,956,320.00
分配 0,
95
6,
32
0.
00
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有 -2 -20,956,320.00
者（或股东 0,
）的分配 95
6,
32
0.
00
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 209 17 14 71 30,777 501,062,481.15
末余额 ,56 5, ,0 ,6 ,236.6
3,2 06 34 20 7
00. 6, ,4 ,8
00 72 72 49
2. .1 .7
60 4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
合并所有者权益变动表（续）
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008年6月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
数
股
东
权
益
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一、上年年 209 17 16 30 29,866 461,962,146.76
末余额 ,56 4, ,8 ,6 ,071.9
3,2 98 80 63 7
00. 9, ,3 ,2
00 34 22 07
4. .6 .9
22 2 5
加：会计政 -1 13 60,022 -3,474,482.51
策变更 6, ,3 .61
88 45
0, ,8
32 17
2. .5
62 0
前期差错更
正
二、本年年 209 17 44 29,926 458,487,664.25
初余额 ,56 4, ,0 ,094.5
3,2 98 09 8
00. 9, ,0
00 34 25
4. .4
22 5
三、本期增 77 14 26 85,434 41,029,929.67
减变动金额 ,3 ,0 ,8 .17
（减少以“ 78 34 32
－”号填列 .3 ,4 ,6
） 8 72 44
.1 .9
4 8
（一）净利 40 3,619, 44,486,434.28
润 ,8 317.16
67
,1
17
.1
2
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 40 3,619, 44,486,434.28
和（二）小 ,8 317.16
计 67
,1
17
.1
2
（三）所有 77 -3,533 -3,456,504.61
者投入和减 ,3 ,882.9
少资本 78 9
.3
8
1．所有者 71 -3,533 -3,462,504.61
投入资本 ,3 ,882.9
78 9
.3
8
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他 6, 6,000.00
00
0.
00
（四）利润 14 -1
分配 ,0 4,
34 03
,4 4,
72 47
.1 2.
4 14
1．提取盈 14 -1
余公积 ,0 4,
34 03
,4 4,
72 47
.1 2.
4 14
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东
）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 209 17 14 70 30,011 499,517,593.92
末余额 ,56 5, ,0 ,8 ,528.7
3,2 06 34 41 5
00. 6, ,4 ,6
00 72 72 70
2. .1 .4
60 4 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
母公司所有者权益变动表
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008年 6月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收 资本公积 减 盈余 未分配 所有者
资本( ： 公积 利润 权益合
或股 库 计
本) 存
股
一、上年年末余额 209,5 174,964, 14,03 86,471, 485,03
63,20 939.32 4,472 825.09 4,436.
0.00 .14 55
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 209,5 174,964, 14,03 86,471, 485,03
63,20 939.32 4,472 825.09 4,436.
0.00 .14 55
三、本期增减变动金额 388,139 388,13
（减少以“－”号填列 .87 9.87
）
（一）净利润 21,344, 21,344
459.87 ,459.8
7
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 21,344, 21,344
计 459.87 ,459.8
7
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -20,956 -20,95
,320.00 6,320.
00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东 -20,956 -20,95
）的分配 ,320.00 6,320.
00
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 209,5 174,964, 14,03 86,859, 485,42
63,20 939.32 4,472 964.96 2,576.
0.00 .14 42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位:重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2008年6月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收 资本公积 减 盈余 未分配 所有者
资本( ： 公积 利润 权益合
或股 库 计
本) 存
股
一、上年年末余额 209,5 174,989, 14,97 32,604, 432,12
63,20 344.22 0,908 975.23 8,428.
0.00 .99 44
加：会计政策变更 -30,404. -14,9 -152,14 -167,1
90 70,90 2,668.3 43,982
8.99 2 .21
前期差错更正
二、本年年初余额 209,5 174,958, -119,53 264,98
63,20 939.32 7,693.0 4,446.
0.00 9 23
三、本期增减变动金额 6,000.00 14,03 206,009 220,04
（减少以“－”号填列 4,472 ,518.18 9,990.
） .14 32
（一）净利润 220,043 220,04
,990.32 3,990.
32
（二）直接计入所有者 6,000.00 6,000.
权益的利得和损失 00
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他 6,000.00 6,000.
00
上述（一）和（二）小 6,000.00 220,043 220,04
计 ,990.32 9,990.
32
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 14,03 -14,034
4,472 ,472.14
.14
1．提取盈余公积 14,03 -14,034
4,472 ,472.14
.14
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 209,5 174,964, 14,03 86,471, 485,03
63,20 939.32 4,472 825.09 4,436.
0.00 .14 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 叶建桥 主管会计工作负责人:陈明兵 会计机构负责人:杨红敏
财务报表附注
一、公司简介
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于1994年4月采用定向募集方式成立，1997年7月获准向社会公开发行股票，1997年8月在上海证券交易所挂牌交易。
1999年3月，重庆国能投资有限公司（原名重庆市水利电力产业(集团)有限责任公司）接受公司原第一大股东重庆市万州电力总公司所持有的公司3,362万股国家股，成为公司第一大股东。2006年4月，水利部综合事业局的全资子公司新华水利水电投资公司通过公开竞拍的方式持有公司700万股股份，加上水利部综合事业局负责管理的水利部综合开发管理中心持有公司3,273.60万股国家股、水利部综合事业局的控股子公司中国水务投资有限公司持有公司369.60万股股份，三家单位合计持有公司4,343.20万股股份，超过第一大股东重庆国能投资有限公司持有公司的股份。水利部综合事业局成为公司的实际控制人。
2006年12月8日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》（国资产权[2006]1491号），批准同意公司股权分置改革方案。2006年12月11日公司第二次临时股东大会，审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。公司以当时的流通股本57,992,000股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股获得6股的转增股份，资本公积转增34,795,200股。截止2008年6月30日，公司的总股本为209,563,200.00元，其中有限售条件的流通股为59,761,680.00元，占28.52%；无限售条件的流通股为149,801,520.00元，占71.48%。
公司注册地址为重庆市万州区高笋塘85号，法定代表人叶建桥先生。公司经营范围为主营发电、供电；兼营发、输变电设备设计、安装和调试，锅炉压力容器制造安装，水电物资，站台设施建设、制作站台广告、路牌，建筑装饰工程施工，建筑材料、家电音像、商贸业务等。
二、财务报表编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和应用指南、讲解进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
公司的财务报表已按照企业会计准则编制，真实、完整地反映了公司2008年6月30日的财务状况、2008年度1-6月的经营成果和现金流量。
四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和会计要素计量属性
以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产采用公允价值计量外（详见后述的相关会计政策），其他均采用历史成本计量。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性
按附注四、3所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的分类及计量
（1）金融资产分类
金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。
除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层指定的金融资产（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。
Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。
B、持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：
Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。
Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。
（2）金融资产的后续计量
A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行检查，判断是否发生减值：
A、以摊余成本计量的金融资产
资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。
资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异的，单独进行减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试，若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定的坏账准备计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项组合 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 20%
3—4年 40%
4—5年 70%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损益。
B、以成本计量的金融资产
无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。
C、以公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。
（4）金融负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就根据附注四、7（1）A标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（5）金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照活跃市场交易价格为基础；不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
8、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、工程施工等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计量和摊销方法
原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本；修理用备品备件按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算；工程施工采用实际成本核算；产成品采用计划成本核算，月末结转计划成本与实际成本的差异。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
9、投资性房地产
（1）投资性房地产分类
投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）投资性房地产计量
投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出，以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出。
投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧,已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整投资的账面价值。
（2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用寿命超过一个会计年度；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账价值。取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生产能力计算每度电折旧额，全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折旧总额。
除发电厂的发电设备外，其余固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 估计经济使用年 预计净残值率 年折旧率
限
房屋及建筑物 20-50年 3.00% 1.94-4.85%
通用设备 4-12年 3.00% 8.08-24.25%
专用设备 10-35年 3.00% 2.77-9.70%
运输设备 6-12年 3.00% 8.08-16.17%
装修费 5-10年 10.00-20.00％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（5）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、借款费用核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a. 资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
a、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
b、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每一会计期间利息 ＝ 至当期末止累计资产支出超 × 一般借款加
的资本化金额 过专门借款部分的加权平均 权平均资本
数 化率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 40、50年 40、50年
广告经营权 20年 20年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、商誉
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用类别 摊销期限
装修费用 10年
广告制作费 3-14年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、职工薪酬核算方法
（1）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
（2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。
（3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
18、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
19、政府补助
（1）从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产确认为政府补助，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认： a.能够满足政府补助所附条件； b.能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。公司与收益相关的递延政府补助类别及递延期限如下：
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项目 递延确认方式 预计递延确认年限
峰会站容站貌整治补助 根据资产使用寿命 12年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额能够可靠计量。
（4）出租物业收入：
以合同约定的租赁时间和方法计算，且预计租金收入能够流入时，确认收入实现。
（5）物业管理收入
按合同约定和提供物业管理的期限和收费标准计算，且预计相关的价款能够流入时，确认收入实现。
21、所得税会计处理方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
22、会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本年无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本年无会计估计变更。
23、合并财务报表的编制方法
（1）合并方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。
五、税项
1、所得税
根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录相关规定，执行15%的企业所得税税率。
主要并表子公司的企业所得税率为：
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子公司名称 企业所得税率
重庆市万州区万河水电配送实业公司 25%
重庆三峡水利实业发展有限公司 25%
重庆市万州区建筑勘察工程总公司 25%
重庆公用站台设施投资开发有限公司 25%
四川源田现代节水有限责任公司 25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、流转税及附加
公司及主要并表子公司适用税（费）率为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 营业税 增值税 城市维护 教育费 文化事业
建设税 附加 建设费
重庆三峡水利电力 5% 17% 7% 3%
（集团）股份有限
公司
重庆三峡水利实业 5% 17% 7% 3%
发展有限公司
重庆市万州区万河 3% 6% 7% 3%
水电配送实业公司
重庆市万州区建筑 3% 7% 3%
勘察工程总公司
重庆公用站台设施 3%、5%* 7% 3% 3%**
投资开发有限公司
四川源田现代节水 3% 17% 7% 3%
有限责任公司
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注*：重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入营业税税率为5%，建筑安装收入营业税税率为3%。
注**：文化事业建设费计费基数为广告收入。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司基本情况如下：
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公司名称 业务 注册地 经营范围 注册 公司 本公 本公 是
性质 资本 对其 司持 司表 否
（万 投资 股比 决权 合
元） 额（ 例（ 比例 并
万元 %） （%
） ）
同一控制下
企业合并取
得的子公司
非同一控制
下企业合并
取得的子公
司
1、四川源田 工业 龙泉驿 现代节水 3,68 3,274 88.9 88.9 是
现代节水有 区龙泉 系列产品 0 7 7
限责任公司 镇驿都 的生产销
东路 售
2、重庆公用 服务 重庆市 站台设施 580 348 60.0 60.0 是
站台设施投 业 健康路 建设、制 0 0
资开发有限 花园大 作站台广
公司 厦B幢4 告
层
3、重庆市万 工业 重庆市 水利电力 2,70 2,400 88.8 88.8 是
州区江河水 万州区 开发、水 0 9 9
电开发有限 白岩路2 电物资供
公司 00号 应、机电
设备安装
4、重庆城市 服务 重庆市 广告策划 555. —— 63.0 63.0 是
广告策划代 业 渝中区 制作 56 0 0
理有限公司 李子坝
正街113
号附2号
7—1
5、重庆天地 服务 重庆市 广告设计 500 —— 100. 100. 是
广告有限公 业 渝中区 制作 00 00
司 健康路
花园大
厦B栋4
楼
6、成都富源 服务 龙泉驿 温室大棚 50 —— 94.0 94.0 是
节水工程有 业 区龙泉 设计、安 0 0
限公司 镇驿都 装、施工
中路
其他子公司
1、重庆三峡 服务 重庆市 电力开发 2,00 2,000 100. 100. 是
水利实业发 业 万州区 、电力工 0 00 00
展有限公司 鸽子沟7 业设备设
2号 计、制造
、安装、
调试、机
电产品，
水电物资
，制冷设
备等
2、重庆市万 工业 重庆市 水利发电 10,0 10,00 100. 100. 是
州区万河水 万州区 、电力工 00 0 00 00
电配送实业 万九路4 程施工
公司 2号
3、重庆市万 服务 重庆市 土木工程 2,00 2,000 100. 100. 是
州区建筑勘 业 万州区 建筑、基 0 00 00
察工程总公 白眼岩 础工程勘
司 路269号 察
4、重庆万州 服务 重庆市 勘察、设 50 30 60.0 100. 是
区电力设计 业 万州区 计 0 00
事务所 鸽子沟7
2号
5、重庆市万 工业 重庆市 生产销售 500 —— 100. 100. 是
州恒联电力 万州区 高低压器 00 00
开关厂﹡ 太白路2 成套开关
37号 设备
6、重庆市万 物业 万州区 物业管理 100 —— 100. 100. 是
州区恒联物 管理 高笋85 00 00
业管理有限 号
公司﹡
7、重庆三峡 发电 万州区 水力发电 3,00 3,000 100. 100. 是
水利利川杨 鸽子沟7 ：水电物 0 00 00
东河水电开 2号 资供应、
发有限公司 水电信息
技术咨询
服务等
8、利川杨东 发电 利川市 水力发电 2,90 2,900 100. 100. 是
河水电开发 体育路1 ：水电物 0 00 00
有限公司 号 资供应、
水电信息
技术咨询
服务等
9、石柱土家 发电 石柱土 水力发电 50 50 100. 100. 是
族自治县杨 家族自 、水电站 00 00
东河水电开 治县南 供水、水
发有限公司 旁若无 利水电开
人镇正 发、水电
街16号 物资销售
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注﹡： 重庆市万州恒联电力开关厂、重庆市万州区恒联物业管理有限公司系全资子公司重庆三峡水利实业发展有限公司的全资子公司，其中重庆市万州恒联电力开关厂注册资本500.00万元，重庆三峡水利实业发展有限公司对其实际投资500.00万元，投资比例为100.00%。
注：四川源田现代节水有限责任公司以下简称源田公司，重庆公用站台设施投资开发有限公司以下简称站台公司，重庆市万州区江河水电开发有限公司以下简称江河公司，重庆三峡水利实业发展有限公司以下简称实业发展公司，重庆市万州区万河水电配送实业公司以下简称万河公司。
2、本年度新增加合并财务报表单位
本年度无新增加合并财务报表单位
3、重要子公司少数股东权益情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 少数股东权益期 少数股东权益中 母公司权益中冲
末余额 本年调整少数股 减的少数股东应
东损益金额 分担的本期亏损
额
站台公司 24,387,897.71 790,122.83
源田公司 1,088,188.53 14,101.32
江河公司 3,000,000.00
合计 28,476,086.24 804,224.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、合并财务报表附注主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 578,508.67 698,560.62
银行存款 138,993,623.21 163,620,263.25
其中：银行承兑汇票保证金 26,000,000.00
其他货币资金 1,117,636.23 1,215,935.03
合计 140,689,768.11 165,534,758.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：对不符合现金及现金等价物的银行承兑汇票保证金已从现金流量表中剔除。
2、应收票据
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 4,848,000.00 1,187,000.00
合计 4,848,000.00 1,187,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a、账龄结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%
）
1年以 24,513,391 44.30 189,344.8 3,785,335.9 10.5 189,344.87
内 .37 7 9 1
1—2 1,792,138. 3.24 350,401.3 3,504,012.9 9.73 350,401.30
年 34 0 8
2—3 1,902,086. 3.44 514,759.0 2,573,795.2 7.15 514,759.05
年 74 5 3
3—4 1,549,173. 2.80 3,429,547 3,382,985.7 9.39 3,429,547.
年 83 .64 1 64
4—5 2,863,073. 5.18 1,648,520 2,346,928.8 6.52 1,648,520.
年 32 .25 8 25
5年以 22,704,046 41.04 20,422,74 20,422,741. 56.7 20,422,741
上 .92 1.82 82 0 .82
合计 55,323,910 100.0 26,555,31 36,015,800. 100. 26,555,314
.52 0 4.93 61 00 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无应收关联方的款项。
b、按应收账款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%) (%)
单项金 25,032,59 45.25 6,949,527. 17,794,26 49.4 6,949,527.
额重大 0.06 11 1.74 0 11
的
其他不 30,291,32 54.75 19,605,787 18,221,53 50.6 19,605,787
重大的 0.46 .82 8.87 0 .82
合计 55,323,91 100.0 26,555,314 36,015,80 100. 26,555,314
0.52 0 .93 0.61 00 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、单项金额重大的应收账款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 年初数
金额 坏账 坏账准备 金额 坏 坏账准备
计提 账
比例 计
提
比
例
重庆三峡技 6,689,947 5% 285,451. 5,709,037. 5% 285,451.8
术纺织公司 .60 86 10 6
海康实业有 5,854,244 40% 1,046,73 2,616,840. 40% 1,046,736
限责任公司 .47 6.31 78 .31
万棉纺织厂 5,414,652 100% 5,414,65 5,414,652. 100 5,414,652
.37 2.37 37 % .37
万州科华水 3,742,814 5% 202,686. 4,053,731. 5% 202,686.5
泥有限公司 .34 57 49 7
贵阳市白云 3,330,931
会计事务中 .28
心
合计 25,032,59 6,949,52 17,794,261 6,949,527
0.06 7.11 .74 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d、欠款金额前五名项目的总欠款金额为25,032,590.06 元，占应收账款总额的45.25%，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额
1年以内 16,794,119.28
1-2年 503,557.84
4-5年 2,320,260.57
5年以上 5,414,652.37
合计 25,032,590.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
e、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a、账龄结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年以 16,026,362 32.69 558,536.4 11,172,291 24.88 558,536.48
内 .97 8 .26
1—2 1,590,035. 3.24 289,492.1 2,895,063. 6.45 289,492.16
年 49 6 25
2—3 1,386,080. 2.83 109,018.1 544,955.11 1.21 109,018.16
年 37 6
3—4 213,818.95 0.44 2,418,494 6,046,236. 13.46 2,418,494.
年 .44 09 44
4—5 5,596,338. 11.41 44,303.71 73,245.74 0.16 44,303.71
年 31
5年以 24,213,879 49.39 24,140,63 24,175,620 53.84 24,175,620
上 .40 3.66 .16 .16
合计 49,026,515 100.0 27,560,47 44,907,411 100.0 27,595,465
.49 0 8.61 .61 0 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无应收关联方的款项。
b、按其他应收款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
单项金 20,333,896 41.4 17,292,01 20,264,880 45.1 17,292,012
额重大 .80 8 2.30 .30 3 .30
的
其他不 28,692,618 58.5 1,0268,46 24,642,531 54.8 10,303,452
重大的 .69 2 6.31 .31 7 .81
合计 49,026,515 100. 27,560,47 44,907,411 100. 27,595,465
.49 00 8.61 .61 00 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 年初数
金额 坏账计 坏账准备 金额 坏账计 坏账准备
提比例 提比例
(%) (%)
郫县微耕 10,900,0 100% 10,900,0 10,900,00 100% 10,900,00
齿轮有限 00.00 00.00 0.00 0.00
公司
重庆市万 5,023,79 40% 1,981,91 4,954,780 40% 1,981,912
州区恒隆 6.50 2.00 .00 .00
冶金制品
有限公司
重庆万州 4,410,10 100% 4,410,10 4,410,100 100% 4,410,100
丰联实业 0.30 0.30 .30 .30
公司
合计 20,333,8 17,292,0 20,264,88 17,292,01
96.80 12.30 0.30 2.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d、欠款金额前五名项目的总欠款金额为23,103,896.80 元，占其他应收款总额的47.13%，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额 账龄
郫县微耕齿轮有限公司 10,900,000.00 ５年以上
重庆市万州区恒隆冶金制品有限公司 5,023,796.50 1-５年
重庆万州丰联实业公司 4,410,100.30 ５年以上
海南精锐影画广告公司 1,580,000.00 1-2年
电力技术公司 1,190,000.00 ５年以上
合计 23,103,896.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
e、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
(3)坏账准备特别计提说明
公司对因移民搬迁导致应收已搬迁企业及居民用户的电费无法催收的金额12,902,123.31元及因产品质量等原因无法收回金额612,440.82元,全额计提坏账准备。
4、预付款项
（1）账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 28,328,064.96 69.15 26,991,115.69 99.49
1—2年 12,555,020.04 30.65 114,176.30 0.42
2—3年 80,000.00 0.20
3年以上 25,221.14 0.09
合计 40,963,085.00 100.00 27,130,513.13 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位预付款。
（3）金额较大的预付账款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 性质或内容
奉节县康乐电力有限公司 12,091,675.63 预付电费款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应收利息 476,444.00
合计 476,444.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 15,876,277.6 156,284.44 12,825,187.4 509,590.29
2 7
工程施工 20,303,345.6 6,541,526.02
8
在产品 1,105,719.93 215,714.57 480,020.32 215,714.57
库存商品 1,825,664.26 549,088.12 1,919,688.64 549,088.12
委托代销商品 232,918.82 232,918.82
合计 39,343,926.3 921,087.13 21,999,341.2 1,274,392.
1 7 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增 本年减少 期末数 计提依据
加 转回 转
销
原材料 509,590.29 353,305. 156,284.4
85 4
在产品 215,714.57 215,714.5
7
库存商 549,088.12 549,088.1
品 2
合计 1,274,392.9 353,305. 921,087.1
8 85 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货期末余额中未含有利息资本化金额。
7、持有至到期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 年末数
持有至到期投资 42,900,000.00 4,900,000.00
合计 42,900,000.00 4,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额为490万元，主要系购买中国建设银行利得盈理财产品290万元及购买重庆三峡银行"创收4号"理财产品200万元。
8、长期股权投资
（1） 明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
称 金额
一、按成本法
核算
重庆市万州区 15,728,30 10,893,78 10,893,78
江南水电有限 0.00 6.96 6.96
责任公司*
重庆三峡银行 21,000,00 64,000,00 64,000,00
股份有限公司 0.00 0.00 0.00
小计 36,728,30 74,893,78 74,893,78
0.00 6.96 6.96
二、按权益法
核算
（一）合营企
业：无
（二）联营企
业
奉节县康乐电 7,200,000
力有限公司 .00
小计 7,200,000
.00
总计 43,928,30 74,893,78 74,893,78
0.00 6.96 6.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*：本年公司对江南公司仍然未取得实质控制权，故仍按成本法核算。
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
9、固定资产
（1）分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
一、原价合计 1,247,861, 12,933,086. 6,825,037.7 1,253,969,77
730.63 39 3 9.29
其中：房屋、建 535,640,59 276,764.14 5,919,755.9 529,997,601.
筑物 3.49 6 67
通用设备 40,209,099 841,494.49 152,879.18 40,897,714.3
.07 8
专用设备 643,363,56 3,533,717.4 572,119.70 646,325,164.
6.68 9 47
运输设备 27,749,597 2,361,354.3 180,282.89 29,930,668.7
.31 1 3
固定资产装修 898,874.08 5,919,755.9 6,818,630.04
6
二、累计折旧合 340,069,14 27,322,917. 296,944.58 367,095,118.
计 5.52 47 41
其中：房屋、建 120,603,12 11,872,242. 132,475,365.
筑物 3.56 01 57
通用设备 32,837,443 1,547,425.2 73,959.79 34,310,908.5
.02 7 0
专用设备 170,231,59 11,800,018. 71,384.30 181,960,230.
6.00 53 23
运输设备 15,709,871 1,734,983.3 151,600.49 17,293,254.1
.26 4 1
固定资产装修 687,111.68 368,248.32 1,055,360.00
三、减值准备累 54,136,509 481,721.69 53,654,788.2
计金额合计 .98 9
其中：房屋、建 15,661,124 15,661,124.7
筑物 .76 6
通用设备 3,320,290. 3,320,290.28
28
专用设备 33,916,942 481,721.69 33,435,221.1
.81 2
运输设备 1,238,152. 1,238,152.13
13
固定资产装修
四、账面价值合 853,656,07 -14,389,831 6,046,371.4 833,219,872.
计 5.13 .08 6 59
其中：房屋、建 399,376,34 -11,595,477 5,919,755.9 38,1861,111.
筑物 5.17 .87 6 34
通用设备 4,051,365. -705,930.78 78,919.39 3,266,515.60
77
专用设备 439,215,02 -8,266,301. 19,013.71 430,929,713.
7.87 04 12
运输设备 10,801,573 626,370.97 28,682.40 11,399,262.4
.92 9
固定资产装修 211,762.40 5,551,507.6 5,763,270.04
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产本年增加中由在建工程转入46.16万元，其中转入房屋及建筑物18.09万元，专用设备3.21万元，通用设备24.86万元。
（3）固定资产中，原值为30,403.34万元、净值为21,182.09万元、净额为21,173.36万元的专用设备，原值为41,022.12万元、净值为27,949.97万元、净额为24,655.57万元的房屋及建筑物为公司的借款39,560.00万元作了抵押。
（4）经营租出固定资产明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准 账面价值
备
康乐电厂1 4,737,800. 1,361,398 3,376,401. 3,376,401.
号机组* 00 .12 88 88
合计 4,737,800. 1,361,398 3,376,401. 3,376,401.
00 .12 88 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*：详见附注九、2
10、在建工程
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他 期末数
减少
长电技改工程 2,762,314 2,762,314.
.75 75
董家变电站 8,208,576 8,208,576.
.65 65
城乡电网改造 82,809.59 2,277,991 2,360,800.
.10 69
移民项目城乡 7,381,438 540,511.2 7,921,949.
电网改造 .32 8 60
站台线路牌 6,261,523 158,570.57 6,102,953.
.87 30
孔梁工程 1,073,446 1,073,446.
.92 92
向家嘴水电站 40,920,17 23,048,33 63,968,508
3.19 4.81 .00
杨东河水电站 14,386,65 8,445,605 22,832,259
3.32 .83 .15
线路技改改工 3,048,872 1,488,555 4,537,427.
程及入地工程 .01 .18 19
董家开关站 559,983.6 559,983.60
0
三峡水利商务 938,024.8 938,024.86
楼 6
其他 1,978,695 3,658,156 303,065.09 5,333,787.
.96 .20 07
合计 79,842,98 47,218,68 461,635.66 126,600,03
0.71 6.73 1.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述项目的资金来源主要为企业自筹及银行借款。
（2）利息资本化情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他 期末数
减少
董家变电站 589,130.43 589,130.43
向家嘴水电站 3,364,238. 2,258,506. 5,622,745.
89 52 41
合计 3,953,369. 2,258,506. 6,211,875.
32 52 84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）减值准备情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本年增加 本年减 期末数
少
长电技改工程 2,762,314.75 2,762,314.75
董家变电站 3,465,843.28 3,465,843.28
孔梁工程 1,073,446.92 1,073,446.92
移民项目城乡电网 146,946.45 146,946.45
改造
其他 1,102,482.85 1,102,482.85
合计 8,551,034.25 8,551,034.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
专用材料 21,645,210.47 10,191,777.88
合计 21,645,210.47 10,191,777.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
（1）分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减 期末数
少
一、原价合计 55,465,916 329,233 55,136,682.6
.58 .93 5
其中：土地使用权 10,000,722 10,000,722.6
.65 5
广告经营权 44,820,000 44,820,000.0
.00 0
软件 584,793.93 329,233 255,560.00
.93
商标使用权 32,000.00 32,000.00
专利技术 28,400.00 28,400.00
二、累计摊销额合计 17,152,285 812,375.86 329,233 17,635,427.2
.34 .93 7
其中：土地使用权 1,797,624. 91,698.60 1,889,323.24
64
广告经营权 14,889,499 663,357.12 15,552,856.8
.73 5
软件 435,901.48 54,310.04 329,233 160,977.59
.93
商标使用权 19,826.15 1,590.10 21,416.25
专利技术 9,433.34 1,420.00 10,853.34
三、减值准备累计金 17,217,601 17,217,601.6
额合计 .60 0
其中：土地使用权 1,217,601. 1,217,601.60
60
广告经营权 16,000,000 16,000,000.0
.00 0
软件
商标使用权
专利技术
四、账面价值合计 21,096,029 -812,375.86 20,283,653.7
.64 8
其中：土地使用权 6,985,496. -91,698.60 6,893,797.81
41
广告经营权 13,930,500 -663,357.12 13,267,143.1
.27 5
软件 148,892.45 -54,310.04 94,582.41
商标使用权 12,173.85 -1,590.10 10,583.75
专利技术 18,966.66 -1,420.00 17,546.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内无应提取减值准备情况。
13、商誉
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 形成来源 年初数 本年增 本年减少 期末数
加
源田公司 非同一控 499,761. 499,761
制下企业 99 .99
合并
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）减值准备列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
源田公司 499,761.9 499,761.99
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
办公楼装修费 542,051.87 632,393.87
广告制作费 157,143.10 171,428.80
其他 105,087.95 56,146.24
合计 804,282.92 859,968.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
递延所得税资产* 23,301,266.43 9,057,617.97
合计 23,301,266.43 9,057,617.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*: 详见附注十三、5。
（2）引起暂时性差异的资产项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
坏账准备 48,887,695.66 48,922,682.16
应付职工薪酬-辞退福利 10,093,583.97 11,290,802.54
合计 58,981,279.63 60,213,484.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少额 期末数
额 转回 转销
一、坏账准备 54,150,78 34,986.50 54,115,79
0.04 3.54
二、存货跌价 1,274,392 353,305. 921,087.1
准备 .98 85 3
三、固定资产 54,136,50 481,721.6 53,654,78
减值准备 9.98 9 8.29
四、在建工程 8,551,034 8,551,034
减值准备 .25 .25
五、无形资产 17,217,60 17,217,60
减值准备 1.60 1.60
六、商誉减值 499,761.9 499,761.9
准备 9 9
合计 135,830,0 353,305. 516,708.1 134,960,0
80.84 85 9 66.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 54,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款* 198,000,000.00 188,800,000.00
保证借款** 27,000,000.00 27,000,000.00
质押借款 - 50,000,000.00
合计 279,000,000.00 285,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*：抵押物情况详见附注五、9、（3）固定资产。
注**：其中700万元系公司为控股子公司源田公司担保而借入的款项；2000万元系公司为控股子公司站台公司担保而借入的款项。详见附注十、（二）。
18、应付款项
（1）应付账款
a、无账龄超过一年的大额应付账款。
b、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收款项
a、无账龄超过一年的大额预收账款。
b、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内容
水库后期移民扶持资金 8,515,390.98 代收款
市财政城建附加 4,315,563.91 代收款
农村电管站收编费 2,949,154.85 应付农电人员经济补偿金
可再生能源电价附加 1,308,567.23 代收款
农网还贷资金 1,276,943.87 代收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、账龄超过一年的大额其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 未偿还的原因
农村电管站收编费 2,949,154.85 逐步支付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
19、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年支付 期末数
工资 4,378,916.47 29,399,742.8 29,399,129.1 4,379,530.12
0 5
职工福利 2,395,200.03 1,595,857.42 799,342.61
社会保险费 72,720.11 6,328,342.90 6,288,981.77 112,081.24
住房公积金 4,084,657.30 2,320,422.86 4,287,658.16 2,117,422.00
工会及教育 2,128,357.70 2,749,031.74 1,809,423.09 3,067,966.35
经费
辞退福利 11,290,802.5 1,197,218.57 10,093,583.9
4 7
合计 21,955,454.1 43,192,740.3 44,578,268.1 20,569,926.2
2 3 6 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数 执行税率
增值税 1,540,320.28 -1,855,100.46 6%、17%
营业税 566,766.88 787,626.18 3%、5%
城市维护建设税 519,373.45 411,595.79 7%
企业所得税 -1,613,879.89 5,935,907.45 15%、25%
个人所得税 24,880.18 78,214.17
教育费附加 250,390.37 191,768.77
文化事业建设费 138,406.00 217,602.93
其他 3,003.96 -27,107.03
合计 1,429,261.23 5,740,507.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应付股利 20,956,320.00 2,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：经公司股东大会批准尚未实施的现金红利20,956,320.00元。
22、一年内到期的非流动负债
（1）分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
长期借款 28,200,000.00 30,900,000.00
合计 28,200,000.00 30,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
a、按借款条件列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 年初数
抵押借款 28,200,000.00 30,900,000.00
合计 28,200,000.00 30,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款全部为人民币借款。抵押情况详附注七、9所述。
b、按贷款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期末数 年初数
建设银行万州分行 6,000,000.00 28,000,000.00
交通银行重庆朝天门支行 22,200,000.00 2,900,000.00
合计 28,200,000.00 30,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
递延收益－峰会站容站貌整治 2,226,875.02 2,332,916.68
补助
合计 2,226,875.02 2,332,916.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款
a、按借款条件列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 年初数
抵押借款* 169,400,000.00 141,600,000.00
保证借款** 102,500,000.00 102,500,000.00
合计 271,900,000.00 244,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款全部为人民币借款。
注*：抵押物情况详见附注五、9、（5）。
注**：其中6,000万元系公司为控股子公司江河公司提供连带责任保证；另外4,250万元系万河公司为公司借款提供保证。
b、按贷款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期末数 年初数
建设银行万州分行 137,000,000.00 165,600,000.00
重庆三峡银行股份有限公 42,500,000.00 42,500,000.00
司
重庆农村商业银行万州支 70,000,000.00 10,000,000.00
行
交通银行重庆分行朝天门 22,400,000.00 26,000,000.00
支行
合计 271,900,000.00 244,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 项目 年初数 本年增加 本年减 期末数
少
国家拨入的具 移民资 80,212,948. 400,000.0 80,612,948.
有专门用途的 金 48 0 48
拨款
合计 80,212,948. 400,000.0 80,612,948.
48 0 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
未决诉讼 158,963.93 158,963.93
合计 158,963.93 158,963.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
农村初级电气化建设资金 3,000,000.00 3,000,000.00
以电养电基金 1,111,287.02 1,111,287.02
其他 846,000.00 846,000.00
合计 4,957,287.02 4,957,287.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本
股本变动情况表列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
一、有限售条件 59,761,680. 59,761,680.
股份 00 00
其中：国家持股 59,239,840. 59,239,840.
00 00
二、无限售条件 149,801,520 149,801,520
股份 .00 .00
其中：人民币普 149,801,520 149,801,520
通股 .00 .00
三、股份总数 209,563,200 209,563,200
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 157,767844 157,767844.
.21 21
其他资本公积 17,298,878 17,298,878.
.39 39
其中：原制度资本 8,693,907. 8,693,907.6
公积转入 67 7
合计 175,066,72 175,066,722
2.60 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 14,034,472. 14,034,472.
14 14
任意盈余公积
合计 14,034,472. 14,034,472.
14 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润
（1）未分配利润变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年利润分配 本年数 上年数
比例（%）
年初未分配利润 70,841,670.43 44,009,025.45
加：本年净利润 21,735,499.31 40,867,117.12
其他转入
减：提取法定盈余公积 10 14,034,472.14
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 20,956,320.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 71,620,849.74 70,841,670.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业收入与营业成本
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、营业收入 273,593,956.10 225,426,289.08
主营业务收入 272,042,962.40 224,360,346.75
其中：电力销售 203,137,098.58 177,054,039.41
勘察设计安装 17,445,051.44 13,785,292.73
广告设计制作 40,513,149.60 30,538,112.46
节水安装销售 9,306,919.97 1,330,518.02
其他 1,640,742.81 1,652,384.13
其他业务收入 1,550,993.70 1,065,942.33
二、营业成本 204,841,706.36 147,794,807.90
主营业务成本 204,643,797.23 147,618,735.75
其中：电力销售 165,823,975.37 120,855,843.47
勘察设计安装 15,528,570.19 10,316,151.40
广告设计制作 15,413,842.71 12,128,642.39
节水安装销售 7,186,079.80 3,365,859.99
其他 691,329.16 952,238.50
其他业务成本 197,909.13 176,072.15
三、营业毛利 68,752,249.74 77,631,481.18
主营业务毛利 67,399,165.17 76,741,611.00
其中：电力销售 37,313,123.21 56,198,195.94
勘察设计安装 1,916,481.25 3,469,141.33
广告设计制作 25,099,306.89 18,409,470.07
节水安装销售 2,120,840.17 -2,035,341.97
其他 949,413.65 700,145.63
其他业务毛利 1,353,084.57 889,870.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名客户营业收入总额为51,733,969.74元，占本年营业收入的18.91%。
33、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2008年1-6月 2007年1-6月
城市维护建设税 流转税额的7% 1,054,882.84 1,232,444.55
教育费附加 流转税额的3% 454,878.22 528,542.57
营业税 营业收入的3%、 2,981,815.79 2,123,130.13
5%
文化事业建设费 广告收入的3% 1,122,640.02 845,358.62
合计 5,614,216.87 4,729,475.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 18,629,230.76 13,084,347.06
减:利息收入 955,102.42 790,553.44
其他 63,070.84 1,269,747.51
合计 17,737,199.18 13,563,541.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、坏账损失
二、存货跌价损失 -353,305.85
三、固定资产减值损失
四、在建工程减值损失
合计 -353,305.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位或项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减金额 变动原因
新股申购收益 286,163.46 286,163.46
其他 111,780.80 -521,674.03 633,454.83
合计 397,944.26 -521,674.03 919,618.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期投资收益汇回不存在重大限制。
37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
固定资产处置收益 40,826.12
罚款收入 76,790.33 241,045.55
收到赔款 215,000.00
接受捐赠 1,510,267.42
其他 613,965.66 416,659.47
合计 2,416,023.41 698,531.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
预计负债转回 -850,000.00
捐赠支出 336,976.00
赔偿金 826,287.86 167,919.75
罚款支出 12,500.00 1,000.00
固定资产报废损失 96,893.98 15,475.82
其他 92,403.49 15,000.00
合计 1,365,061.33 -650,604.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
本年应纳所得税费用 931,921.86 3,032,765.57
递延所得税费用* -21,761,899.66
所得税费用合计 -20,829,977.80 3,032,765.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注*: 详见附注十三、5。
40、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
（一）基本每股收益计算：
归属于公司普通股股东的净利润 21,735,499.31 14,752,368.54
发行的普通股加权平均数 209,563,200.00 209,563,200.00
基本每股收益 0.10 0.07
（二）稀释每股收益计算：
调整后的归属于公司普通股股东 21,735,499.31 14,752,368.54
的净利润
稀释性潜在普通股转换后的普通 209,563,200.00 209,563,200.00
股股数
稀释每股收益 0.10 0.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、现金流量表附注
（1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
双源水利开发有限公司线路工程款 3,150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
农网还贷基金 6,747,156.00
付财政局水库移民后期扶持基金 3,000,000.00
付运输费 2,819,619.50
付代收市财政城建附加 1,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）取得投资收益收到的现金
公司第五届董事会第十次会议审议通过同意公司在4,000万元以下进行流动性强、风险小的短期投资。本年公司在此额度内进行了新股申购，公司在2008年1月至2008年月期间向证券公司累计支付新股申购资金4,000.00万元，收回资金4,000.00万元，实现短期投资收益874,388.26元。
（4）本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
银行承兑汇票保证金 26,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）现金和现金等价物列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、现金 140,689,768 306,645,065.36
.11
其中：库存现金 578,508.67 583,701.55
可随时用于支付的银行存款 138,993,623 305,979,499.71
.21
可随时用于支付的其他货币资金 1,117,636.2 81,864.10
3
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 140,689,768 306,645,065.36
.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 5,000,000.00
的现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司财务报表附注主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、应收款项
（1）应收账款
a、账龄结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年内 19,259,043 46.72 364,454.73 7,289,094 25.21 364,454.73
.96 .74
1—2 1,093,742. 2.65 20,832.45 208,324.4 0.72 20,832.45
年 48 9
2—3 203,324.49 0.49 138,628.50 693,142.5 2.40 138,628.50
年 0
3—4 133,032.73 0.32 2,833,460. 2,901,581 10.04 2,833,460.
年 84 .67 84
4—5 2,756,103. 6.69 546,074.19 772,005.9 2.67 546,074.19
年 16 3
5年以 17,778,203 43.13 17,044,840 17,044,84 58.96 17,044,840
上 .22 .91 0.91 .91
合计 41,223,450 100.0 20,948,291 28,908,99 100.0 20,948,291
.04 0 .62 0.24 0 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：年末无应收关联方的款项。
b、按应收账款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%) (%)
单项金额重 21,701,6 52.64 6,949,527 17,794,26 61.5 6,949,527
大的 58.78 .11 1.74 5 .11
其他不重大 19,521,7 47.36 13,998,76 11,114,72 38.4 13,998,76
的 91.26 4.51 8.50 5 4.51
合计 41,223,4 100.0 20,948,29 28,908,99 100. 20,948,29
50.04 0 1.62 0.24 00 1.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、单项金额重大的应收账款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 年初数
金额 坏 坏账准备 金额 坏账 坏账准备
账 计提
计 比例
提 (%)
比
例(
%)
重庆三峡 6,689,947. 5% 285,451.8 5,709,037. 5% 285,451.8
技术纺织 60 6 10 6
公司
海康实业 5,854,244. 40% 1,046,736 2,616,840. 40% 1,046,736
有责任公 47 .31 78 .31
司
万棉纺织 5,414,652. 100 5,414,652 5,414,652. 100% 5,414,652
厂 37 % .37 37 .37
万州科华 3,742,814. 5% 202,686.5 4,053,731. 5% 202,686.5
水泥有限 34 7 49 7
公司
合计 21,701,658 6,949,527 17,794,261 6,949,527
.78 .11 .74 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d、欠款金额前五名项目的总欠款金额23,687,661.79元，占应收账款总额的57.46 %，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额
1年以内 15,449,191.01
1-2年 503,557.84
4-5年 2,320,260.57
5年以上 5,414,652.37
合计 23,687,661.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
e、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a、账龄结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%
）
1年以 4,984,227. 24.57 137,733.9 2,754,678. 15.1 137,733.93
内 54 3 67 8
1—2年 759,375.14 3.74 166,583.5 1,665,835. 9.17 166,583.54
4 41
2—3年 1,218,680. 6.00 83,874.23 419,371.14 2.31 83,874.23
37
3—4年 173,768.95 0.86 2,196,703 5,476,490. 30.1 2,196,703.
.58 00 6 58
4—5年 5,344,338. 26.35 17,623.96 25,177.08 0.14 17,623.96
31
5年以 7,805,407. 38.48 7,780,230 7,815,216. 43.0 7,815,216.
上 20 .12 62 4 62
合计 20,285,797 100.0 10,382,74 18,156,768 100. 10,417,735
.51 0 9.36 .92 00 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、按其他应收款客户类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
)
单项金 10,151,75 50.04 7,282,74 7,282,742 40.11 7,282,742
额重大 8.79 2.29 .29 .29
的
其他不 10,134,03 49.96 3,100,00 10,874,02 59.89 3,134,993
重大的 8.72 7.07 6.63 .57
合计 20,285,79 100.00 10,382,7 18,156,76 100.00 10,417,73
7.51 49.36 8.92 5.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 年初数
金额 坏账 坏账准备 金额 坏账 坏账准备
计提 计提
比例 比例(
(%) %)
重庆市万 5,023,796 100% 4,954,780 4,954,780. 100% 4,954,78
州区恒隆 .50 .00 00 0.00
冶金制品
有限公司
源田公司 1,800,000
.00
电力技术 1,190,000 100% 1,190,000 1,190,000. 100% 1,190,00
公司 .00 .00 00 0.00
万州电力 1,137,962 100% 1,137,962 1,137,962. 100% 1,137,96
实业公司 .29 .29 29 2.29
巫溪供电 1,000,000
有限责任 .00
公司
合计 10,151,75 7,282,742 7,282,742. 7,282,74
8.79 .29 29 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d、欠款金额前五名项目的总欠款金额10,151,758.79 元，占其他应收款总额的50.04%，其账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 金额
1年以内 3,215,763.80
2-3年 7,198.80
4-5年 4,954,780.00
5年以上 1,974,016.19
合计 10,151,758.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
e、金额较大的其他应收款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 性质或内容
重庆市万州区恒隆冶金制品有 5,023,796.50 租赁款及代垫诉讼费
限公司
源田公司 1,800,000.00 往来款
电力技术公司 1,190,000.00 往来款
万州电力实业公司 1,137,962.29 往来款
巫溪供电有限责任公司 1,000,000.00 往来款
合计 10,151,758.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
f、 无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1） 明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资 年初数 本年增加 本年减少 期末数
称 金额
一、按成本法
核算
重庆市万州区 15,728,30 10,893,78 10,893,78
江南水电有限 0.00 6.96 6.96
责任公司
重庆三峡银行 21,000,00 64,000,00 64,000,00
股份有限公司 0.00 0.00 0.00
实业发展公司 20,000,00 20,000,00 20,000,00
0.00 0.00 0.00
万河公司 100,000,0 100,000,0 100,000,0
00.00 00.00 00.00
重庆市万州区 20,000,00 20,000,00 20,000,00
建筑勘察工程 0.00 0.00 0.00
总公司
重庆万州区电 300,000.0 300,000.0 300,000.0
力设计事务所 0 0 0
源田公司 32,740,00 32,740,00 32,740,00
0.00 0.00 0.00
站台公司 28,502,17 28,502,17 28,502,17
1.83 1.83 1.83
江河公司 24,000,00 24,000,00 24,000,00
0.00 0.00 0.00
重庆三峡水利 30,000,00 30,000,00 30,000,00
利川杨东河水 0.00 0.00 0.00
电开发有限公
司
小计 292,270,4 330,435,9 330,435,9
71.83 58.79 58.79
二、按权益法
核算
（一）合营企
业：无
（二）联营企
业
奉节县康乐电 7,200,000
力有限公司 .00
小计 7,200,000
.00
总计 299,470,4 330,435,9 330,435,9
71.83 58.79 58.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合营、联营企业投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 公司持股 公司表决
比例（%） 权比例（
%）
奉节县康乐电力有限公司 重庆市奉节 火力发电 36% 36%
县
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
3、营业收入与营业成本
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、营业收入 204,874,126.18 178,710,989.37
主营业务收入 203,418,909.35 178,710,989.37
其中：电力销售 203,137,098.58 177,054,039.41
锅炉设计安装 281,810.77 1,656,949.96
其他
其他业务收入 1,455,216.83
其中：材料销售 12,664.23
租金收入 1,442,552.60
其他
二、营业成本 168,495,050.56 160,673,212.00
主营业务成本 168,305,899.76 160,673,212.00
其中：电力销售 167,870,412.97 159,832,253.52
锅炉设计安装 435,486.79 840,958.48
其他
其他业务成本 189,150.80
其中：材料销售 10,451.37
租金收入 178,699.43
其他
三、营业毛利 36,379,075.62 18,037,777.37
主营业务毛利 35,113,009.59 18,037,777.37
其中：
其中：电力销售 35,266,685.61 17,221,785.89
锅炉设计安装 -153,676.02 815,991.48
其他
其他业务毛利 1,266,066.03
其中：材料销售 2,212.86
租金收入 1,263,853.17
其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）前五名客户营业收入总额为51,733,969.74元，占本年营业收入的25.25%。
4、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减金额
子公司分配利润 2,400,000.0 37,204,132.6 -34,804,132
0 0 .60
合计 2,400,000.0 37,204,132.6 -34,804,132
0 0 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）最终控制人（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地点 注册资 业务性质 组织机 持有 对公
本 构代码 公司 司的
股权 表决
比例 权比
例
水利部综合 北京市宣 1,831. 综合管理所属 4000168 15.62 20.72
事业局 武区南线 00 事业单位，促 7-X
阁街10号 进部属事业单
位改革与发展
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）子公司（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 注册 业务性质 组织机 公司 公司
资本 构代码 持股 享有
比例 的表
（% 决权
） 比例
（%）
实业发展公 重庆市万州区 2,00 电力开发、电 2079111 100. 100.0
司 鸽子沟72号 0 力工业设备设 4-3 00 0
计、制造、安
装、调试、机
电产品，水电
物资，制冷设
备等
重庆市万州 重庆市万州区 500 生产销售高低 2079342 100. 100.0
区恒联电力 太白路237号 压电器成套开 2-2 00 0
开关厂 关设备
重庆市万州 万州区高笋85 100 物业管理 6689047 100. 100.0
区恒联物业 号 6-3 00 0
管理有限公
司
万河公司 重庆市万州区 10,0 水利发电、电 2079012 100. 100.0
万九路42号 00 力工程施工 8-7 00 0
重庆市万州 重庆市万州区 2,00 土木工程建筑 2079012 100. 100.0
区建筑勘察 白岩路269号 0 、地基基础、 4-4 00 0
工程总公司 装饰装璜服务
重庆万州区 万州区鸽子沟 50 设计、服务 2079117 100. 100.0
电力设计事 72号 8-4 00 0
务所
站台公司 重庆市健康路 580 站台设施建设 2028331 60.0 60.00
花园大厦B幢4 、制作站台广 6-6 0
层 告
重庆城市广 重庆市渝中区 555. 广告策划制作 2028527 63.0 63.00
告策划代理 李子坝正街11 56 9-7 0
有限公司 3号附2号7—1
重庆天地广 重庆市渝中区 500 广告设计制作 2028346 100. 100.0
告有限公司 健康路花园大 9-5 00 0
厦B栋4楼
源田公司 龙泉驿区龙泉 3,68 生产销售现代 7203903 88.9 88.97
镇驿都东路 0 节水系列产品 9-3 7
成都富源节 龙泉驿区龙泉 50 温室大棚设计 7497378 94.0 94.00
水工程有限 镇驿都中路 、安装施工 9-9 0
公司
江河公司 重庆市万州区 2,70 水利电力开发 7500851 88.8 88.89
白岩路200号 0 、水电物资供 0-3 9
应、机电设备
安装
重庆三峡水 万州区鸽子沟 3,00 水力发电；水 6689283 100. 100.0
利利川杨东 72号 0 电物资供应、 3-5 00 0
河水电开发 水电信息技术
有限公司 咨询服务；旅
游开发；机电
设备安装
利川杨东河 湖北省恩施土 2,90 水利电力开发 6676957 100. 100.0
水电开发有 家族苗族自治 0 、水电物资供 6-0 00 0
限公司 州利川市体育 应、水力水电
路1号
石柱土家族 石柱土家族自 50 水力发电；水 6710004 100. 100.0
自治县杨东 治县南宾镇正 电站供水、水 2-3 00 0
河水电供水 街16号 利电力开发；
有限公司 水电物资销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
水利部综合事业局 1,831.00 1,831.0
0
实业发展公司 2000.00 2,000.0
0
重庆市万州恒联电 30.00 470.00 500.00
力开关厂
重庆市万州区恒联 100.00 100.00
物业管理有限公司
万河公司 10,000.00 10,000.
00
重庆市万州区建筑 2,000.00 2,000.0
勘察工程总公司 0
重庆万州区电力设 50.00 50.00
计事务所
站台公司 580.00 580.00
重庆城市广告策划 555.56 555.56
代理有限公司
重庆天地广告有限 500.00 500.00
公司
源田公司 3,680.00 3,680.0
0
成都富源节水工程 50.00 50.00
有限公司
江河公司 2,700.00 2,700.0
0
重庆三峡水利利川 3,000.00 3,000.0
杨东河水电开发有 0
限公司
利川杨东河水电开 2,900.00 2,900.0
发有限公司 0
石柱土家族自治县 50.00 50.00
杨东河水电供水有
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
奉节县康乐电力有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 不存在控制关系的关联方交易
a、 租赁
2004年10月，经重庆市第二中级人民法院调解，奉节县康乐电力有限公司（以下简称：康乐公司）以自有资产1号发电机组（评估值2,412.55万元）抵偿欠公司借款本金及违约金合计2,316.36万元。为有利于加强康乐公司抵偿给公司的1号发电机组的管理，满足公司上网电量的需要，公司于2004年11月将1号发电机组租赁给康乐公司，租赁费按上网电量0.01元/Kwh收取，并在每年与公司电网售电费中扣减。因康乐公司今年未发电,公司本年未确认租赁收益。
b、担保
公司于2005年4月26日与康乐公司签署《先期付款购电协议》，约定公司先期付款向康乐公司购电，为确保公司预付款的安全，公司于2005年6月20日与康乐公司签署《抵押合同》，约定康乐公司将2号机组及相关附属设施抵押给公司，抵押担保的主债权数额为1,900万元，抵押期限至双方签署的《先期付款购电协议》效力终止后两年，抵押担保的范围包括公司的债权及实现债权的费用。
十、或有事项
截止2008年6月30日本公司有如下或有事项：
（一）预计负债
公司预计负债情况详见附注七、26。
（二）或有负债
为控股子公司提供担保
公司担保总额8,700万元，全部系为控股子公司担保，担保金额占母公司净资产的17.92%。
1、公司为控股子公司源田公司向银行借款700万元提供连带责任担保，担保期至全部被担保债务清偿完毕之日止。源田公司以1,260万元的滴灌带生产线和有关附属设备为本公司的担保提供了反担保。
2、公司为控股子公司站台公司向银行借款2,000万元提供连带责任担保，担保期至全部被担保债务清偿完毕之日止。同时双方约定站台公司以其广告经营权，除公司外的另外两个自然人股东以其持有的站台公司的股权为公司的担保提供反担保。
3、公司为控股子公司江河公司在银行借款6,000万元提供连带责任保证。江河公司以建设中的向家嘴电站提供反担保。
十一、承诺事项
截止2008年6月30日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十三、其他重要事项
1、重庆国能投资有限公司转让所持公司股份未完成
公司原第一大股东重庆国能投资有限公司（以下简称：国能投资）于2003年9月6日与重庆市万州区资产经营公司（以下简称：资产经营公司）签署了《上市公司股权转让协议书》，双方约定：国能投资将持有公司的3,698.2万股国家股全部转让给资产经营公司，转让价款共计11,507.7721万元。该转让事项尚须相关部门审批通过，截止2008年6月30日，该转让事项尚未完成。
2、因电力体制改革支付农电人员经济补偿金
根据国家关于农村电力体制改革的相关规定及国经贸电力（1999）294号文件精神，公司系万州供电区域所辖农村电管站的收编主体，对原电网资产已达到网改要求的，采取承债式兼并。截止2008年6月30日，公司已收编64家电管站并对其资产委托中介机构评估后进行了账务处理。资产按评估值627.77万元入账，由于有部分地方小水电及电管站的负债无法核实，故此负债按照资产的等额暂估入账，截止2008年6月30日，公司实际已支付农电人员经济补偿金3,224,044.15元。
3、拟对持有的江南公司股权进行资产置换
2008年3月13日，公司与万州区人民政府机关事务管理局签署了《资产置换协议书》，公司以持有的江南公司89.31%的股权置换位于万州区高笋塘85号院内的杨森公馆50年的使用收益权。资产置换双方约定，此次置换双方的资产价值以审计或评估价值为准，差额在5%以内的部分，双方互不补偿，超过5%的部分，资产价值低者以现金方式向对方进行补偿。
公司第五届第十三次董事会决议通过了该协议，目前正在进行过程中。
4、2007年度利润分配方案
2008年6月25日，经公司股东大会审议通过：以公司2007年末总股本209,563,200股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利20,956,320.00元。
5、本期应纳税所得额调整
经税务机关于2008年5月批准，同意本公司2006年应收账款及担保损失18,281.35万元，股票投资损失1,236.52万元在税前进行扣除，上述损失抵减公司应纳税所得额后，共计调增公司递延所得税资产1,424.36万元，同时减少当期企业所得税费用2,176.19万元。其中：经公司2006年10月临时股东大会同意，本公司与重庆市万州电力开发有限公司进行债务重组豁免的应收款项及担保赔款等损失18,281.35万元在税务机关批准进行税前扣除后，调增公司递延所得税资产2,742.20万元，减少当期所得税费用2,742.20万元。
十四、财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于2008年8月25日决议批准。
（此页无正文）
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定代表人：叶建桥
主管会计工作的公司负责人：籍毅
财务总监：陈明兵
公司会计机构负责人：杨红敏
补 充 资 料
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
资料二、变动异常的报表项目分析
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股收益指标如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率ROE（%）
报告期利润 本年度 上年度
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
归属于公司普通股股东的 4.62 4.52 3.23 3.29
净利润
扣除非经常性损益后归属 4.33 4.24 2.97 3.02
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每股收益EPS（元/股）
报告期利润 本年度 上年度
基本每股 稀释每股 基本每 稀释每股
股
收益 收益 收益 收益
归属于公司普通股股东的 0.10 0.10 0.07 0.07
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.10 0.10 0.06 0.06
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附：非经常性损益明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细项目 金额
营业外收入 2,249,077.15
营业外支出 -1,249,422.13
投资收益 397,944.26
合计 1,397,599.28
所得税的影响金额 -25,240.15
扣除所得税影响后的非经常性损益 1,372,359.13
其中：母公司非经常性损益（扣除所得税影 913,674.36
响后）
各子公司非经常性损益中母公司普通股股东 458,684.77
所占份额（扣除所得税影响后）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率＝P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
2、 加权平均净资产收益率＝P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益（EPS）＝P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
资料二、变动异常的报表项目分析
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30 2007年12月31 差异变动 差异变 原
日（或2008年 日（或2007年 金额 动 因
1-6月） 1-6月） 幅度（% 分
） 析
在建工程 118,048,997. 71,291,946.4 46,757,05 65.59% 注1
53 6 1.07
营业成本 204,841,706. 147,794,807. 57,046,89 38.60% 注2
36 90 8.46
财务费用 17,737,199.1 13,563,541.1 4,173,658 30.77% 注3
8 3 .05
投资收益 397,944.26 -521,674.03 919,618.2 176.28% 注4
9
营业外收入 2,416,023.41 698,531.14 1,717,492 245.87% 注5
.27
营业外支出 1,365,061.33 -650,604.43 2,015,665 309.81% 注6
.76
所得税费用 -20,829,977. 3,032,765.57 -23,862,7 -786.83 注7
80 43.37 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动原因分析：
注1：在建工程增加主要是向家嘴电站工程及其他项目投入所致；
注2：营业成本增加主要是上半年自发水电不足,外购电成本增加所致；
注3：财务费用增加主要系工程项目投入使银行借款额度上升及国家银行贷款利率上调所致；；
注4：投资收益增加主要系本年短期投资收益增加所致；
注5：营业外收入增加主要系公司接受电力资产捐赠等所致；
注6：营业外支出增加主要系本年捐赠及赔偿金支出增加及上年同期冲回预计负债所致；
注7：所得税费用减少主要系经税务机关批准，同意我公司应收款项及股票投资损失在税前扣除而调整的所得税费用。 （此页无正文）
重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
公司法定代表人：叶建桥
主管会计工作的公司负责人：籍毅
财务总监：陈明兵
公司会计机构负责人：杨红敏