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公司公告

浙江东方:2017年半年度报告2017-08-31  

						                                    2017 年半年度报告


公司代码:600120                                            公司简称:浙江东方

                   浙江东方集团股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人蓝翔、主管会计工作负责人王保平 及会计机构负责人(会计主管人员)胡海涛声
   明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。
十、 其他

□适用 √不适用




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                                                                目录
第一节     释义 .....................................................................................................................................3

第二节     公司简介和主要财务指标 .................................................................................................4

第三节     公司业务概要 .....................................................................................................................6

第四节     经营情况的讨论与分析 .....................................................................................................8

第五节     重要事项 ...........................................................................................................................16

第六节     普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................................28

第七节     优先股相关情况 ...............................................................................................................31

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................32

第九节     公司债券相关情况 ...........................................................................................................33

第十节     财务报告 ...........................................................................................................................34

第十一节   备查文件目录 .................................................................................................................152




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                                   第一节           释义
  在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                    指      中国证券监督管理委员会
浙江证监局                    指      中国证券监督管理委员会浙江监管局
上交所                        指      上海证券交易所
控股股东、国贸集团            指      浙江省国际贸易集团有限公司
公司、本公司、浙江东方        指      浙江东方集团股份有限公司
国金租赁                      指      浙江国金融资租赁股份有限公司
东方浩业                      指      浙江东方集团浩业贸易有限公司
东方供应链                    指      浙江东方集团供应链管理有限公司
舒博特                        指      杭州舒博特新材料科技有限公司
索日集团                      指      索日新能源股份有限公司
上海索日                      指      上海索日新能源科技有限公司
国贸东方资本                  指      浙江国贸东方投资管理有限公司
东方产融                      指      浙江东方集团产融投资有限公司
东方嘉富                      指      杭州东方嘉富资产管理有限公司
浙金信托                      指      浙商金汇信托股份有限公司
大地期货                      指      大地期货有限公司
中韩人寿                      指      中韩人寿保险有限公司
中大投资                      指      浙江中大集团投资有限公司
浙盐控股                      指      浙江浙盐控股有限公司
华安基金                      指      华安基金管理有限公司
博时基金                      指      博时基金管理有限公司
华融融斌                      指      芜湖华融融斌投资中心(有限合伙)
资产重组、本次重组            指      浙江东方向浙江省国际贸易集团有限公司发行股份购买其
                                      持有的浙商金汇信托股份有限公司 56%股份、大地期货有限
                                      公司 87%股权及中韩人寿保险有限公司 50%股权;向浙江中
                                      大集团投资有限公司发行股份购买其持有的大地期货 13%股
                                      权,以及募集配套资金事项
浙商资产                      指      浙江省浙商资产管理有限公司
般若理财                      指      浙江般若理财服务中心有限公司
国贸房产                      指      浙江国贸东方房地产有限公司
仁皇房产                      指      湖州仁皇房地产有限公司
狮丹努集团                    指      宁波狮丹努集团有限公司
永安期货                      指      永安期货股份有限公司
大华所                        指      大华会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                        指      2017 年度 1 月 1 日-6 月 30 日
元、万元、亿元                指      除特别指明币种,均指人民币




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                          第二节       公司简介和主要财务指标
  一、 公司信息
公司的中文名称                                                浙江东方集团股份有限公司
公司的中文简称                                                        浙江东方
公司的外文名称                                            ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD
公司的外文名称缩写                                                      ZJOHCO
公司的法定代表人                                                         蓝翔


  二、 联系人和联系方式
                                           董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                           何欣                                  姬峰
联系地址                               杭州市西湖大道12号                    杭州市西湖大道12号
电话                                      0571-87600383                         0571-87600383
传真                                      0571-87600324                         0571-87600324
电子信箱                               invest@zjorient.com                   invest@zjorient.com


  三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                                      杭州市西湖大道12号
公司注册地址的邮政编码                                                  310009
公司办公地址                                                      杭州市西湖大道12号
公司办公地址的邮政编码                                                  310009
公司网址                                                           www.zjorient.com
电子信箱                                                          invest@zjorient.com


  四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                                     《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                       www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                           浙江省杭州市西湖大道12号浙江东方董事会办公室


  五、 公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所          股票简称                股票代码         变更前股票简称
      A股             上海证券交易所          浙江东方                  600120


  六、 其他有关资料
  □适用 √不适用


  七、 公司主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                                             单位:元 币种:人民币
                             本报告期                             上年同期                   本报告期比上年
  主要会计数据
                             (1-6月)                  调整后               调整前           同期增减(%)

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营业收入                         3,421,422,038.34     2,888,284,175.59     2,623,648,799.62                 18.46
归属于上市公司股东的净利润         382,805,581.86       418,483,193.24       391,490,960.88                 -8.53
归属于上市公司股东的扣除非          87,605,492.11        97,172,545.05        97,172,545.05                 -9.85
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额        -56,018,805.86         -1,040,809.32       8,175,813.14            -5,282.24
                                                                   上年度末                    本报告期末比上
                                   本报告期末
                                                          调整后             调整前            年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产       9,347,902,869.71     7,458,931,678.86   6,406,582,766.23                25.32
总资产                          17,998,833,372.05    15,119,433,062.47 11,267,938,595.48                 19.04


        (二)    主要财务指标

                                                    本报告期               上年同期            本报告期比上年同
                 主要财务指标
                                                    (1-6月)        调整后        调整前         期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                         0.58       0.72          0.77             -19.44
稀释每股收益(元/股)                                         0.58       0.72          0.77             -19.44
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                     0.14       0.19          0.19             -26.32
加权平均净资产收益率(%)                                      4.40       6.73          7.48   减少2.33个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                  1.05       1.86          1.86   减少0.81个百分点

        公司主要会计数据和财务指标的说明
        □适用 √不适用


        八、 境内外会计准则下会计数据差异
        □适用 √不适用


        九、 非经常性损益项目和金额
        √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                          非经常性损益项目                                  金额           附注(如适用)
     非流动资产处置损益                                                     -167,021.02
     越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免                    60,774.40
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                9,533,735.60
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性            388,553,326.51
     金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
     交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  2,031,726.65
     其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   -2,397,140.14
     少数股东权益影响额                                                   -3,134,576.40
     所得税影响额                                                        -99,280,735.85
     合计                                                                295,200,089.75




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十、 其他
□适用 √不适用


                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一) 主要业务情况及经营模式
    报告期内,公司顺利完成发行股份购买资产并募集配套资金交易事项,从原来以商贸为主、类
金融为辅的业务模式,转变为“金控+商贸”的双主业模式。主要业务如下:
    1、商贸业务
    公司商贸流通业务主要为两个部分:进出口贸易业务以及内贸业务。
    进出口贸易业务主要由公司下属各进出口子公司开展和经营,出口商品分类为针织服装、梭织
服装、家用纺织品、服饰类、鞋靴类等,贸易模式主要是根据海外客户订单和国内厂商生产产品情
况,通过接单、采购、出口、结汇、退税等环节实现服务交易,子公司自身无零售业务,无零售门
店;此外,子公司还从事部分代理进口业务,经营模式为通过收取代理费获得收益。
    内贸业务由公司及子公司开展,子公司主要开展钢材、有色金属、纸浆、化工产品、食品等贸
易,贸易模式主要为采购、销售;公司开展期现结合业务,所涉及的主要产品为白银、橡胶、PTA,
经营模式为无风险套保模式。
    2、金融业务
    公司主要通过浙金信托、大地期货、中韩人寿、东方产融、国金租赁、般若理财等金融类子公
司、合营公司等分别经营信托、期货、人身险、基金管理、直接投资、融资租赁、财富管理等业务,
基本形成国有上市金控平台格局。
    信托业务,由浙金信托开展。浙金信托是经中国银监会批准的非银行金融机构,经营的业务主
要为信托业务及固有业务两部分。信托业务按照行业分布可划分为工商企业信托、证券投资类信托、
基础设施建设信托、房地产信托等;固有业务主要包括存放同业、债券投资、认购本公司信托产品
及认购中国信托业保障基金等。公司业务主要针对高净值客户和各机构投资者,主要通过不断获取
优质资产、保持专业的投研分析水平以及增强风险控制能力保持公司盈利水平。
    期货业务由大地期货开展。大地期货是经中国证监会批准设立的非银行金融机构,主营业务为
期货经纪业务、期货投资咨询、资产管理业务。风险管理业务由大地期货控股子公司浙江济海贸易
发展有限公司开展。经纪业务依靠广泛的客户群体来支撑,期货投资咨询要求公司有较强的研发能
力,资产管理要求大地期货有较强的策略研发、资金募集和风控能力,风险管理要求子公司对品种
产业链有较深入的研究,有较好的业务模式和风控能力。大地期货通过多种方式为客户提供综合性
金融服务。
    人身险业务,由中韩人寿开展。中韩人寿是经中国保监会批准的人寿保险公司,主要经营人寿
保险、健康保险和意外伤害保险等保险业务,以及上述业务的再保险业务。公司拥有个险、银保、
团险、中介和网销五大销售渠道;公司积极引进国外先进财富管理理念,从客户家庭风险保障和财
富管理的全局视角,提供整体解决方案,帮助客户地科学进行财富管理。
    基金管理业务,主要由东方产融、国贸东方资本和东方嘉富开展,主要管理 VC、PE、PIPE 和
夹层基金。业务的营收来源于各支基金的管理费和超额业绩报酬,两项收入分别取决于管理基金的
规模以及专业的投研分析能力。公司具备挖掘优质资产的能力,能够发现并获取价值低洼的资产;
另一方面公司具有强大的募集资金的能力以及丰富客户资源。
    直接投资业务,主要以公司自身及全资子公司东方产融作为投资主平台,通过行业研究挖掘项
目标的,从多途径获得投资信息以及利用自身储备资源开拓投资渠道,寻找具有成长性的目标企业,

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在进行系统的尽职调查后,履行相应程序,以参股形式或者联合成立基金间接投资的方式,投资于
企业股权。
    融资租赁业务,由国金租赁开展。国金租赁是经中国商务部批准设立的融资租赁公司,主要业
务包括融资租赁业务、租赁业务、向国内外购买租赁财产、租赁财产的残值处理及维修、租赁交易
咨询等。服务的对象主要是有大型设备、固定资产需求的机构或自然人,主要涉及的行业有医疗健
康产业、教育文化、公用事业以及工业制造等,业务模式一般为售后回租和直租。盈利主要来源于
资金利差以及杠杆水平。
    财富管理业务,由般若理财开展。般若理财持有私募投资基金管理人资格牌照,主要业务包括
业务管理咨询、投资咨询;企业融资、财务咨询;企业资产重组、收购、兼并咨询服务、投资理财
服务等。丰富多样的产品类型,满足不同风险偏好客户的投资需求是业务开展的基础;公司的口碑
和形象对业务的开展有着至关重要的作用。

    (二) 报告期内公司所处行业地位情况说明
    商贸业务方面,依照中国纺织品进出口商会公布的行业排名,公司纺织品服装出口金额 2015
年在全国排名第 13 位,2016 年在全国排名第 12 位,在本行业中拥有较强的竞争力。
    信托业务方面,浙金信托顺应行业发展趋势,充分利用各项资源优势,积极拓展主动性资产管
理业务,并随着注册资本的增加明显加快业务开展推进节奏,目前存续管理信托项目 211 个,管理
规模为 1313.63 亿元,位居浙江省前列。
    期货业务方面,根据中国期货业协会公布的《2017 年期货公司分类评价结果》,大地期货 2017
分类评价为 BBB 类,在全国 149 家期货公司中综合排名处于第 42 位。
    人身险业务方面,中韩人寿作为尚在起步阶段的寿险公司,自 2012 年开业至今,新单保费居
浙江省外资寿险公司前列。作为公司核心的个险渠道,在 2016 年浙江省外资险企排名中,新单保
费和团队人力排名均位列前三甲。
    基金管理业务方面,东方产融、国贸东方资本及东方嘉富已形成了成体系的“价值投资”管理
体系,在业内尤其是浙江省内形成了较好的品牌和声誉。目前,国贸东方资本及东方嘉富团队管理
基金总数达到 30 只,总规模达到 55.3 亿元,收益状况良好。
    租赁业务方面,国金租赁成立时间较短,现注册资本已增至 5,000 万美元,从注册资本及业务
投放规模来看,与大型融资租赁公司还存在一定差距,国金租赁一直在不断探索、调整,确保资产
质量,稳健经营。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    1、报告期内,公司通过资产重组收购了浙金信托 56%股份、大地期货 100%股权及中韩人寿 50%
股权,并募集配套资金 12 亿元。公司以募集资金中的 9.5 亿元及自有资金 672 万元向浙金信托增
资,增资后公司对浙金信托的持股比例增加至 78%;公司以募集资金中的 2.5 亿元向中韩人寿增资,
目前中韩人寿的增资事项正在办理过程中。该等事项详见公司在《上海证券报》和上海证券交易所
网站发布的相关公告。
    2、报告期内,公司向关联方浙商资产收购其持有的般若理财 100%股权,并在收购完成后,对
般若理财增资 9,500 万元(报告期内已增资到位 2000 万元)。该事项详见公司于 2017 年 6 月 6 日
在《上海证券报》和上交所网站发布的《浙江东方集团股份有限公司关联交易暨对外投资公告》。
该事项将加快公司战略布局的推进进程,为公司未来战略架构提供客户支撑功能,有效拓宽公司资
产管理产品体系建设的外延范畴,更好地发挥财富管理公司与金控平台各类业务的战略协同效应。
    3、报告期内,公司控股子公司国贸房地产通过浙江产权交易所挂牌出售方式以 3,728.18 万元
成功转让了其持有的全资子公司仁皇房产 100%股权,受让方并同步偿还湖州仁皇房地产有限公司
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对外债务。该事项详见公司于 2017 年 6 月 17 日在《上海证券报》和上交所网站发布的《浙江东方
集团股份有限公司关于控股子公司转让下属子公司股权事项的进展情况公告》。通过本次交易,公
司将获得股权转让款 3,728.18 万元及债权本息共计 87,011.45 万元,由于借款利息资本化转回等
因素,本次交易预计将增加公司 2017 年度合并报表层面的归属于母公司净利润 26,879.82 万元。
因仁皇房产工商变更手续于 2017 年 7 月完成,故相关收益将于 2017 年三季度体现。


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    在“金控+商贸”的双主业模式下,公司通过整合牌照、人力、渠道、客户、资金等资源,积
极发挥协同优势,努力实施业务升级转型,重塑并优化核心竞争力,主要体现在以下五个方面:
    1、多元化的业务体系
    通过资产重组,公司所涵金融业务拓展至信托、期货、保险、基金管理、融资租赁及财富管理
等,形成多元化、多层次的资管业务体系。围绕“大资管”核心战略发展方向,公司积极发挥多牌
照的协同效应,通过业务整合,进一步拓展业务链条,为客户提供更优质、更贴近的金融服务。同
时,通过优质金融资产的注入,公司有效拓宽了盈利来源,可持续发展能力明显提高。
    2、日益突出的协同优势
    为有效发挥协同合作优势,公司积极设计相关的协同管理、沟通和问题处理机制,加强跨业务、
跨部门的沟通与合作,极大促进了创新业务的发展;公司的商贸业务客户资源庞大,各生产环节经
营活动存在巨大的金融服务需求,产融结合、融融协同发展的空间广阔。各成员公司之间有效实行
客户资源共享、交叉销售,在很大程度上优化资源使用效率。
    3、得天独厚的区域优势
    顺应国资国企改革的形势,公司在浙江金融业务发展的过程中拥有得天独厚的优势。公司作为
浙江省重点打造的国有金融控股平台,在市场、平台、机构、人才、环境、监管、服务等领域获得
有力保障,并及时把握发展契机。
    4、行业领先的团队建设
    在金融业务方面,公司聚集了精通财务、金融、管理、投资及法律等诸多领域的中高端人才,
保障了业务开拓与持续发展。在商贸流通领域,公司培养了一支经验丰富、专业能力强、综合素质
好的业务队伍,建立了创新激励机制,保证了业务骨干的队伍稳定,为公司业务、业绩平稳增长提
供了的重要保障。
      5、持续增长的客户资源
      金融业务方面,出色的投资能力和业务基础,为公司积累了一定的客户资源,树立了良好的
公司口碑;信托、保险、期货等布局了合理的网点,形成较广的销售网络,实现公司综合金融服务
的落地和延伸。通过金控平台强大的协同效应,公司将实现旗下各成员公司的客户资源的充分共享。
商贸业务方面,公司在国际国内拥有良好企业形象和商业信誉,拥有稳定的客户资源和可靠、通畅
的营销网络,使公司在竞争激烈的服装出口贸易上仍保持较强的行业竞争力。



                        第四节      经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    2017 年上半年,公司按照“战略引领、协同发展、改革创新、提质增效”的发展思路,围绕
资产重组项目落地、金控平台建设、商贸转型升级的主线,开展了一系列工作,取得了明显成效。
报告期内,公司经营稳中有升,营业收入 34.21 亿元,同比增长 18.46%;实现利润总额 5.02 亿元,


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归属于上市公司股东的净利润 3.83 亿元,每股收益 0.58 元。公司总资产规模增加至 179.99 亿元,
归属于母公司的净资产增加至 93.48 亿元,较重组完成前的 2016 年末分别增加 59.74%及 45.90%。
      (一)上半年主要完成工作
    1、资产重组项目完美收官
    自 2016 年 12 月 28 日资产重组项目获证监会无条件通过后,公司积极协调各方,先后取得中
国银监局、中国证监会、中国保监会的正式书面批复。2017 年 5 月 5 日,完成全部股权交割工作。
2017 年 5 月 23 日,用以向浙金信托及中韩人寿增资的定向增发募集配套资金 12 亿元顺利到位。
2017 年 6 月 12 日,完成新增股份发行登记工作。至此,自 2015 年 10 月 9 日股票停牌起,历时 20
个月的攻坚克难,公司资产重组项目最终在各方通力协作下完美收官。重组完成后,浙金信托和大
地期货成为公司纳入报表合并范围的子公司、中韩人寿成为公司下属的合营企业,这有利于公司进
一步扩大收入规模和盈利规模,增强抗风险能力。
    2、金控平台建设稳步推进
    第一,引智开展顶层设计。公司聘请德勤管理咨询公司协助公司制定未来战略规划,构建基于
全面风险管理的金控平台长效发展机制。
    第二,积极建立协同机制。公司组织召开协同创新大会,开展业务协同培训,成立协同工作联
系小组,建立常态化的协同工作机制。目前各金融企业在资源对接、模式创新、渠道分享等方面实
现了紧密的协作互动,就分润机制达成基本共识,并落实了多项协同成果。
    第三,完善平台资源布局。公司以协议转让的方式完成般若理财 100%股权受让,并对般若理
财增资至 1 亿元,进一步完善“大资管”平台的资源布局。
    第四,推进金控平台管控模式。公司将金控平台管控模式的建设作为工作重点,着力打造与金
控平台相匹配的高效管理组织,调整完善职能部门组织架构,新增或强化战略管理、品牌管理、法
务风控、资本市场关系维护等职能,构建符合金控平台需要的职能职级和岗位序列,加大高端人才
引进力度,优化优秀员工选拔培养机制,激发企业内生活力;公司按照战略管控目标和上市公司规
范要求,对金融企业在财务条线、业务板块、信息披露等方面明确了对接模式,提出了管理要求;
公司积极开拓融资渠道,创新融资模式,为金控业务发展提供持续有力的资源支撑。
    3、“金控+商贸”双主业发展态势平稳
    金融板块方面,浙金信托引进新团队加盟,新设北京和上海两个分部;中韩人寿重点聚焦个险、
银保渠道长期缴费业务,稳步提升投资收益水平;大地期货着力推进一体两翼战略,并在香港设立
子公司平台;国金租赁正在加快引进管理团队,针对六部委新政和市场变化,适时调整了经营策略;
基金板块在管基金规模达 55.3 亿元,新募集成立基金 2 只,已获批基金 3 只,合计规模约 13 亿元。
商贸板块方面,出台《浙江东方促进外贸业务升级发展的若干措施》,形成对外贸业务创新和转型
的政策引导;启动外贸板块的内部改革,加快外贸板块整合和转型升级;积极支持狮丹努集团推进
全球化战略及海外上市计划;加快处置历史遗留风险项目,采取多种手段,全力推进债权处置,抓
好期现结合和供应链服务创新,推动内贸企业快速转型。
    4、房产资产处置取得突破
    截止 2017 年 6 月 30 日,湖州仁皇 2 号地块通过公开挂牌方式由融创房产摘牌成交。国贸仁皇
3 号地块“柏翠庄”住宅销售去化率达 94.5%;1 号地块“君澜阁”销售去化率达 97.9%。国贸东方
房产上半年房产实现营业收入 7,935 万元,完成全年预算指标的 79%;回笼资金 38,915 万元,完
成预算指标的 130%。
    5、党建和企业文化建设取得新成效
    公司党委以深入开展“两学一做”学习教育为抓手,组织“重温入党誓词,缅怀革命先烈”的
党日专题活动及支部书记讲党课等系列活动,召开七一表彰大会暨党建工作会议。加强基层党组织
建设,明确党委领导班子基层党组织工作联系点,完成 14 个党支部的换届改选。加强党风廉政建
设,签订党风廉政建设责任书,加强廉洁从业宣传,开展公车封存等正风肃纪检查。

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    (二)下半年重点工作思路
    1、进一步推进金控平台建设、促进金融业务发展
    按照“致力打造以‘大资管’为核心,最具特色的国有上市金融控股集团”的战略定位,开展
战略规划的分解、落地及优化工作。发挥上市公司平台作用,不断协调各金融公司实现资产合作、
协同营销和信息共享等,发挥资源协同、整合效应。浙金信托、大地期货、中韩人寿发展战略,加
大市场化力度,健全风险管控,提升核心竞争实力。加快般若理财融入平台速度,发挥战略协同作
用。做好基金板块新设基金的落地,筹划大健康产业等新设基金的布局。加快国金租赁团队建设,
结合政策和市场变化,优化业务风控指引。
    2、进一步加快商贸板块转型
    围绕集团《促进商贸流通业转型升级意见》的分解落实,完善外贸转型细则方案,做好政策对
接。积极推进外贸板块兼并整合,推进东方海纳的战略重组工作。加大研发设计生产线投入,提升
自主研发能力,培育自主品牌。
    3、进一步提升企业内部管理
    制订人力资源发展规划,完善部门职能定位、岗位定编和评价体系。拓宽人才引进渠道,加大
内部人才培养力度。创新激励与约束机制,优化外贸、金融及管理部门考核办法。完善公司信息化
系统建设方案,推动外贸业务 ERP 系统升级,启动金控平台信息系统的建设,做好业务、财务、人
事、办公等系统整合。
    4、进一步丰富党建文化工作
    继续深入开展“两学一做”学习教育,创新支部活动办法,加强支部和党员队伍建设,完善支
部星级评价体系,完善党员固定日制度,完善公司党建规章制度。做好企业文化的提炼、宣传,提
升企业形象。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数              上年同期数        变动比例(%)
营业收入                          3,421,422,038.34      2,888,284,175.59             18.46
营业成本                          3,293,593,220.53      2,382,092,885.23             38.26
销售费用                           108,063,909.19        207,347,576.90             -47.88
管理费用                           143,798,632.10        209,139,128.59             -31.24
财务费用                            37,990,743.01         52,304,352.76             -27.37
经营活动产生的现金流量净额         -56,018,805.86         -1,040,809.32          -5,282.24
投资活动产生的现金流量净额       -1,457,824,592.59       143,939,029.19          -1,112.81
筹资活动产生的现金流量净额        1,488,713,064.91       -427,217,974.74            448.47


营业收入变动原因说明:主要系期现结合业务较上期增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系期现结合业务较上期增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系狮丹努自 2016 年 6 月份起不纳入合并范围所致。
管理费用变动原因说明:主要系狮丹努自 2016 年 6 月份起不纳入合并范围所致。
财务费用变动原因说明:主要系汇兑损益较上期大幅减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加所
致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资支付的现金较上期增加所致。

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           筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系吸收投资收到的现金和取得借款收到的现金较
           上期增加所致。


           2      其他
           (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
           □适用 √不适用


           (2) 其他
           □适用 √不适用


           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用√不适用


           (三) 资产、负债情况分析
           √适用□不适用
           1.     资产及负债状况
                                                                                                          单位:元
                                            本期期末数                       上期期末数   本期期末金额
       项目名称            本期期末数       占总资产的       上期期末数      占总资产的   较上期期末变          情况说明
                                             比例(%)                          比例(%)      动比例(%)
以公允价值计量且其         786,286,394.01         4.37      384,254,829.74         2.54         104.63   主要系 公司 国债 逆回
变动计入当期损益的                                                                                       购投资 成本 较上 期增
金融资产                                                                                                 加
应收票据                   14,843,491.08          0.08       46,277,217.95         0.31         -67.92   主要系 本期 银行 承兑
                                                                                                         汇票减少
应收账款                   258,877,392.15         1.44      402,437,859.47         2.66         -35.67   主要系 本期 应收 货款
                                                                                                         减少
应收利息                     6,336,989.27         0.04        3,148,909.05         0.02         101.24   主要系 本期 信托 投资
                                                                                                         项目增加
应收股利                   111,150,000.00         0.62                             0.00         100.00   主要系 狮丹 努集 团分
                                                                                                         红尚未收到
买入返售金融资产                                  0.00      230,000,000.00         1.52        -100.00   主要系 本期 买入 返售
                                                                                                         金融资产收回
一年内到期的非流动         13,452,054.79          0.07                                          100.00   主要系 子公 司浙 金信
资产                                                                                                     托购买 的一 年内 到期
                                                                                                         的塔牌私募债。
其他流动资产             2,803,842,280.11        15.58    1,387,436,952.91         9.18         102.09   主要系 子公 司浙 金信
                                                                                                         托购买 自行 发行 的短
                                                                                                         期信托产品增加
长期股权投资             1,178,119,025.54         6.55      748,974,617.36         4.95          57.30   主要系 本期 增加 中韩
                                                                                                         人寿股权投资
长期待摊费用                 1,997,975.03         0.01        3,002,076.14         0.02         -33.45   主要系 本期 长期 待摊
                                                              11 / 152
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                                                                                            费用摊销
短期借款              1,591,075,478.10      8.84    1,158,666,369.65   7.66         37.32   主要系 本期 银行 借款
                                                                                            增加
拆入资金                540,000,000.00      3.00                                   100.00   主要系 子公 司拆 入资
                                                                                            金增加
以公允价值计量且其            384,700.00   0.002       26,781,480.00   0.18        -98.56   主要系 本期 远期 结售
变动计入当期损益的                                                                          汇业务减少
金融负债
应付票据                   35,731,000.00    0.20      108,538,307.00   0.72        -67.08   主要系 承兑 汇票 到期
                                                                                            兑付
应付账款                204,581,959.48      1.14      362,160,164.90   2.40        -43.51   主要系 本期 应付 货款
                                                                                            减少
预收款项                639,611,588.16      3.55      256,399,881.09   1.70        149.46   主要系 本期 预收 售房
                                                                                            款较上期增加
应付利息                    7,246,388.41    0.04        2,886,262.08   0.02        151.06   主要系 本期 银行 借款
                                                                                            较上期增加
一年内到期的非流动          6,881,570.73    0.04       46,959,755.67   0.31        -85.35   主要系 本期 一年 内到
负债                                                                                        期的长期借款减少
长期借款                    3,873,019.12    0.02        6,913,019.12   0.05        -43.97   主要系 本期 归还 长期
                                                                                            借款


           2.   截至报告期末主要资产受限情况
           □适用√不适用


           3.   其他说明
           □适用√不适用


           (四) 投资状况分析
           1、 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
               报告期内,公司发生对外投资 302,790.58 万元,较去年同期的 5,490 万元,增长了 5,415.31%。
           其中以发行股份购买资产方式购买股权计 145,693.20 万元,向子公司支付增资款计 97,672.00 万
           元。




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       (1) 重大的股权投资
       √适用□不适用

                公司名称                 主要业务              投资金额          持股比例     资金来源      投资期限
大地期货有限公司                           期货              711,009,205.79        100.00%    募集资金        长期
浙商金汇信托股份有限公司                   信托            1,413,557,809.99         78.00%    募集资金        长期
浙江般若理财服务中心有限公司               投资               35,903,700.00        100.00%    自有资金        长期
杭州兴富投资管理合伙企业(有限合伙)       投资              100,000,000.00         45.70%    自有资金        10 年
中韩人寿保险有限公司                       保险              434,435,083.00         50.00%    募集资金        长期
宁波东方首新股权投资合伙企业(有限合伙)   投资               15,000,000.00         48.37%    自有资金        20 年


       (2) 重大的非股权投资
       √适用□不适用
           本报告期,公司以自有资金出资 2.7 亿元参与投资了东方嘉富-兴瑞 1 号专项私募基金。

       (3) 以公允价值计量的金融资产
       √适用□不适用

                                                           2017 年 6 月末余额                 2017 年 1-6 月
                         资金
      项目名称                      期初余额        初始投资成本                                        公允价值
                         来源                                          公允价值           投资收益
                                                      /名义金额                                         变动金额
(一)以公允价值计量且
                         自有
其变动计入当期损益的               384,254,829.74   767,601,907.20     18,684,486.81         557,943.20   26,685,771.94
                         资金
金融资产
                         自有
其中:交易性金融资产               319,290,932.78   762,601,907.20     18,637,587.75         387,946.60   26,885,767.94
                         资金
指定为以公允价值计量
                         自有
且变动计入当期损益的               64,963,896.96      5,000,000.00         46,899.06         169,996.60    -199,996.00
                         资金
金融资产
                         自有
(二)可供出售金融资产           3,935,692,373.55   659,658,201.30   3,321,142,556.52   349,991,036.50    42,152,255.76
                         资金
                         自有
其中:权益工具投资               3,935,692,373.55   659,658,201.30   3,321,142,556.52   349,991,036.50    42,152,255.76
                         资金

       (五) 重大资产和股权出售
       √适用□不适用
           报告期内,公司出售海康威视股票 1158.68 万股,获取收益 32980.10 万元,另有分红 2019 万
       元。




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          (六) 主要控股参股公司分析
          √适用 □不适用
          1、公司主要控股子公司相关情况如下:
                                         主要    注册     业务     持股比例(%)
             子公司名称                                                                   取得方式       注册资本           资产总额          净利润
                                       经营地    地       性质      直接 间接
杭州舒博特新材料科技有限公司             杭州    杭州   商品流通   98.64 1.36               设立         80,000,000.00       78,211,402.60    1,906,462.91
浙江东方集团供应链管理有限公司           杭州    杭州   商品流通     51                     设立         12,000,000.00      180,355,743.90    1,700,603.79
浙江东方燃料有限公司                     丽水    丽水   商品流通     90                     设立         50,000,000.00        9,033,572.56     -157,129.59
                                                                                        非同一控制
宁波国鑫再生金属有限公司               宁波      宁波   商品流通    51                                   10,000,000.00          763,675.02     -100,927.91
                                                                                          下合并
浙江东方集团恒业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     65                     设立          10,000,000.00      22,732,082.39      338,996.72
浙江东方集团振业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     61                     设立          16,380,000.00      45,759,154.08    2,851,100.34
浙江东方集团新业进出口有限责任公司      杭州     杭州   商品流通   56.25                    设立          13,671,000.00      39,428,474.83      160,853.23
浙江东方集团茂业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     65                     设立          13,600,000.00      39,253,874.20      411,635.81
浙江东方集团华业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通   61.85                    设立          13,000,000.00      36,254,255.58    1,526,746.32
浙江东方集团服装服饰进出口有限公司      杭州     杭州   商品流通    62.4                    设立          12,500,000.00      73,997,729.94    4,900,373.23
浙江东方集团嘉业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     61                     设立          12,000,000.00      44,696,906.69    2,143,489.36
浙江东方集团浩业贸易有限公司            杭州     杭州   商品流通     55                     设立          10,000,000.00      56,061,391.28   -5,326,978.10
浙江东方集团泓业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     60                     设立          10,000,000.00      39,486,075.04    3,279,144.01
浙江东方集团凯业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     65                     设立           9,020,000.00      39,494,313.00    1,604,548.31
浙江东方集团骏业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     65                     设立           7,000,000.00      33,025,786.90    1,447,987.25
浙江东方集团盛业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     65                     设立           5,500,000.00      17,970,699.01      847,863.21
浙江东方集团建业进出口有限公司          杭州     杭州   商品流通     60                     设立           5,000,000.00      23,926,376.52      965,456.85
浙江鑫圣贸易有限公司                    杭州     杭州   商品流通     70                     设立          15,000,000.00      58,495,760.68    2,904,846.79
浙江东方集团国际货运有限公司            杭州     杭州   服务业      56.5                    设立           5,500,000.00      93,707,411.62     -953,237.65
大地期货有限公司                        浙江     杭州   期货经纪     100              同一控制下合并     240,000,000.00   3,136,340,736.90   17,866,396.22
                                      杭州、北
浙商金汇信托股份有限公司                         杭州   金融投资    78                同一控制下合并   1,000,000,000.00   2,414,583,468.10   26,442,696.15
                                      京、上海
浙江般若理财服务中心有限公司            杭州     杭州   金融投资    100               同一控制下合并     100,000,000.00      33,401,951.57    5,154,523.32

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浙江东方集团产融投资有限公司              杭州   杭州        投资      97      3              设立          100,000,000.00           30,013,732.26        -1,641,772.38
浙江国金融资租赁股份有限公司              杭州   杭州      融资租赁   86.52                   设立          170,480,000.00        1,089,791,554.17         9,372,797.90
湖州东方蓬莱置业有限公司                  湖州   湖州      房地产      100                    设立           50,000,000.00           59,604,567.99          -474,895.50
浙江新帝置业有限公司                      杭州   杭州      房地产      61                     设立          120,000,000.00          335,348,199.26           175,160.41
浙江国贸东方房地产有限公司                杭州   杭州      房地产      60                     设立          500,000,000.00        2,136,031,360.61       145,141,482.60

          2、主要参股公司相关情况如下:
                     公司名称                     业务性质               注册资本                      资产规模              公司所占%          净利润
      中韩人寿保险有限公司                          保险                500,000,000.00               2,125,637,769.96          50%           -40,060,870.07
      宁波狮丹努集团有限公司                      工业制造              272,500,000.00               2,550,706,604.30          45%            84,536,581.77
      浙江国贸东方投资管理有限公司                  投资                 10,000,000.00                 91,373,965.37           49%             1,929,206.12
      杭州东方嘉富资产管理有限公司                  投资                 10,000,000.00                 22,045,337.09           49%             1,118,582.57

          (七) 公司控制的结构化主体情况
          √适用□不适用
              兴好 1 号私募基金总规模 2.02 亿元,本公司出资 2 亿元,持有基金 99.01%份额;基金管理人杭州东方嘉富资产管理有限公司出资 200 万元,持有基
          金 0.99%份额。该定增私募基金合同约定经持有 50%基金份额的投资者同意可更换基金管理人;且基金管理人从该基金中可获得的经济利益主要为其管理
          基金资产的 2%收取的管理费,以及按超额投资利润收取的 20%业绩分成,剩余收益和风险全部归属于本公司,因此本公司所享有的剩余收益和风险,无
          论从绝对金额(量级)还是可变性来衡量,都远高于基金管理人;同时基金管理人的报酬水平(2%管理费+20%超额业绩分成)与市场上同类私募基金管
          理人的报酬水平基本一致。
              综上所述考虑,该基金管理人系作为代理人开展相关活动,即本公司对该私募基金具有实质控制权,并承担基金的主要风险和报酬,为该基金的主
          要责任人,故将其纳入合并报表范围。




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  二、其他披露事项

  (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
       警示及说明
  □适用 √不适用

  (二) 可能面对的风险
  √适用□不适用
      1、市场风险。金融行业的发展很大程度上与国家宏观经济及资本市场景气程度等宏观环境关
  联紧密。弱经济周期、弱资本市场表现将对金融业务的开拓和利润提升产生不利影响。此外,国际
  贸易需求不振、商贸产品价格出现较大幅度波动也均将对公司商贸业务带来持续的挑战。公司将通
  过在已有的金融子业务领域内深耕、加强不同业务的协同合作、加快传统商贸业务模式转型与升级
  等手段克服外部宏观环境的不利因素。
      2、流动性风险。公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
  风险,可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于
  提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,公司会综合运用票据结算、
  银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持
  续性与灵活性之间的平衡。
      3、金融监管政策变化及合规风险。国家有关行业监管政策的调整可能对公司金融业务经营或
  成果造成一定影响。公司将通过加强政策研究与跟踪、努力根据政策的变动主动调整业务等方式予
  以应对。
      4、信用风险。公司金融业务面临交易对手或客户无法按规定履约而导致损失的风险。公司会
  加强对客户的信用评估,选定信用良好的客户进行交易,进一步加强公司风控建设,严格控制风险。
      5、汇率波动风险。汇率的波动对公司进出口业务的影响较大,公司业务部门、财务部门将密
  切跟踪汇率走势,洽谈业务时对汇率影响留有余地,根据实际情况适时采用各种金融工具,对冲汇
  率风险。
      6、声誉风险。公司目前处于战略转型阶段,由于公司多牌照综合管理中金融业务创新的需要
  以及金融业务自身的风险属性,一些突发风险事件可能会在一定程度上对公司品牌、外在形象及市
  场地位等造成一定影响。公司极其注重品牌和声誉的维护及提升,组织了专门的部门牵头落实声誉
  风险防范与品牌建设,各个部门与条线也各司其职,共同推动品牌建设与声誉风险管控,提升上市
  公司整体形象。

  (三) 其他披露事项
  □适用√不适用


                                  第五节       重要事项
  一、股东大会情况简介

         会议届次            召开日期    决议刊登的指定网站的查询索引    决议刊登的披露日期
2016 年年度股东大会         2017-05-03         www.sse.com.cn                2017-05-04
2017 年第一次临时股东大会   2017-06-05         www.sse.com.cn                2017-06-06

  股东大会情况说明
  □适用 √不适用




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           二、利润分配或资本公积金转增预案

           (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
           是否分配或转增                                   否

           三、承诺事项履行情况

           (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
                   内的承诺事项
           √适用 □不适用
                                                                                                  如未能及   如未能
                                                                      承诺时    是否有   是否及   时履行应   及时履
                  承诺                        承诺
承诺背景                 承诺方                                       间及期    履行期   时严格   说明未完   行应说
                  类型                        内容
                                                                        限        限       履行   成履行的   明下一
                                                                                                  具体原因   步计划
              其他       浙江东   公司关于本次资产重组真实性、准      2016 年   否       是
                         方       确性和完整性的承诺:本公司披露      6 月 28
                                  或提供的信息均真实、准确和完        日
                                  整,不存在虚假记载、误导性陈述
                                  或者重大遗漏,并对所提供信息的
                                  真实性、准确性和完整性承担个别
                                  和连带的法律责任。
              其他       浙江东   公司董事、监事、高级管理人员关      2016 年   否       是
                         方董     于重组信息真实性、准确性、完整      6 月 28
                         事、监   性的承诺:本人保证本次交易的信      日
                         事、高   息披露和申请文件均为真实、完
                         级管理   整、准确的,不存在虚假记载、误
                         人员     导性陈述或重大遗漏,并对披露信
                                  息和申请文件的真实性、准确性和
                                  完整性承担个别和连带的法律责
                                  任。
与重大资      其他       浙江东   公司董事、高管关于确保发行股份      2016 年   否       是
产重组相                 方董     购买资产并募集配套资金填补回        6 月 28
关的承诺                 事、高   报措施得以切实履行的承诺:(1)     日
                         级管理   承诺忠实、勤勉地履行职责,维护
                         人员     公司和全体股东的合法权益;(2)
                                  承诺不得无偿或以不公平条件向
                                  其他单位或者个人输送利益,也不
                                  得采用其他方式损害公司利益;
                                  (3)承诺对本人职务消费行为进
                                  行约束;(4)承诺不得动用公司
                                  资产从事与本人履行职责无关的
                                  投资、消费活动;(5)承诺在自
                                  身职责和权限范围内,全力促使公
                                  司董事会或者提名与薪酬委员会
                                  制定的薪酬制度与公司填补回报
                                  措施的执行情况相挂钩,并对公司
                                  董事会和股东大会审议的相关议
                                  案投票赞成(如有表决权);(6)
                                  如果公司拟实施股权激励,承诺在

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                  自身职责和权限范围内,全力促使
                  公司拟公布的股权激励行权条件
                  与公司填补回报措施的执行情况
                  相挂钩,并对公司董事会和股东大
                  会审议的相关议案投票赞成(如有
                  表决权);(7)承诺严格履行本
                  人所作出的上述承诺事项,确保公
                  司填补回报措施能够得到切实履
                  行。如果承诺人违反本人所作出的
                  承诺或拒不履行承诺,承诺人将按
                  照《指导意见》等相关规定履行解
                  释、道歉等相应义务,并同意中国
                  证券监督管理委员会、上海证券交
                  易所和中国上市公司协会依法作
                  出的监管措施或自律监管措施;给
                  公司或者股东造成损失的,承诺人
                  愿意依法承担相应补偿责任。
其他     国贸集   国贸集团关于本次重组真实、准确     2016 年   否   是
         团       和完整的承诺:本次交易所披露或     6 月 28
                  提供的信息均真实、准确和完整,     日
                  不存在虚假记载、误导性陈述或者
                  重大遗漏,并对所提供信息的真实
                  性、准确性和完整性承担个别和连
                  带的法律责任。
解决同   国贸集   国贸集团关于避免新增同业竞争       2016 年   否   是
业竞争   团       的承诺:(1)本公司及本公司控      6 月 28
                  制的企业未来不会新增与浙江东       日
                  方构成同业竞争或可能构成同业
                  竞争的业务。如果本公司及本公司
                  控制的企业未来开展的业务被认
                  定与浙江东方存在同业竞争,本公
                  司承诺在从事相关业务的公司产
                  生盈利或满足注入上市公司的条
                  件下,本公司将上述公司优先注入
                  浙江东方。(2)本公司及本公司
                  控制的企业如违反本承诺,本公司
                  及本公司控制的企业所获相关收
                  益将无条件地归浙江东方享有;同
                  时,若造成浙江东方损失的(包括
                  直接损失和间接损失),本公司及
                  本公司控制的企业将无条件的承
                  担全部赔偿责任。
解决关   国贸集   国贸集团关于减少关联交易的承       2016 年   否   是
联交易   团       诺:在本次交易完成后,本公司及     6 月 28
                  本公司控制的其他企业将尽量减       日
                  少与浙江东方发生关联交易。若发
                  生不可避免且必要的关联交易,本
                  公司及本公司控制的企业与浙江
                  东方将根据公平、公允、等价有偿
                  等原则,依法签署合法有效的协议
                  文件,并将按照有关法律、法规和
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                  规范性文件以及浙江东方章程之
                  规定,履行关联交易审批决策程
                  序、信息披露义务等相关事宜;确
                  保从根本上杜绝通过关联交易损
                  害浙江东方及其他股东合法权益
                  的情形发生。
其他     国贸集   国贸集团关于保持上市公司独立        2016 年   否   是
         团       性的承诺:在本次交易完成后,本      6 月 28
                  公司承诺将按照有关法律、法规、      日
                  规范性文件的要求,做到与浙江东
                  方在人员、资产、业务、机构、财
                  务方面完全分开,不从事任何影响
                  浙江东方人员独立、资产独立完
                  整、业务独立、机构独立、财务独
                  立的行为,不损害浙江东方及其他
                  股东的利益,切实保障浙江东方在
                  人员、资产、业务、机构和财务等
                  方面的独立性。
股份限   国贸集   国贸集团关于本次以资产认购股        2016 年   是   是
售       团       份限售期的承诺:(1)本公司就       6 月 28
                  本次交易中取得的浙江东方股份        日,本
                  自股份发行结束之日起 36 个月内      次交易
                  不转让。本次交易完成后(从标的      中取得
                  资产交割完毕起计算)6 个月内如      的上市
                  浙江东方股票连续 20 个交易日的      公司股
                  收盘价低于各方本次以资产认购        份相应
                  浙江东方股份的股份发行价格,或      承诺期
                  者交易完成后 6 个月期末收盘价低     限为 36
                  于本公司以资产认购浙江东方股        个月
                  份的股份发行价格,本公司因本次      (触发
                  交易取得的浙江东方股份的锁定        相关条
                  期在原有锁定期的基础上自动延        件后自
                  长 6 个月。(2)按照《中华人民      动延长
                  共和国证券法》、《上市公司收购      6个
                  管理办法》的要求,本公司在本次      月),
                  交易实施完成后的 12 个月内不转      本次交
                  让本次交易前所持有的浙江东方        易前取
                  的股份。(3)本公司本次交易所       得的上
                  认购浙江东方新股的限售期,最终      市公司
                  将按照中国证监会或上海证券交        股份相
                  易所的审核要求执行。                应承诺
                                                      期限为
                                                      12 个月
其他     国贸集   国贸集团针对浙金信托所涉浙江        2016 年   否   是
         团       三联债权事项的承诺:若浙金信托      8 月 12
                  该债权的处置金额小于截至 2016       日
                  年 5 月 31 日之账面价值(即
                  14,330.58 万元),则国贸集团就
                  处置差额部分以现金方式向浙金
                  信托承担全额补足义务。
其他     国贸集   国贸集团关于本次重组标的公司        2016 年   否   是
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         团       房屋租赁未备案情况的承诺:浙金       8 月 29
                  信托、大地期货、中韩人寿及其子       日
                  公司正在执行的部分房屋租赁合
                  同未办理房屋租赁备案手续,上述
                  主体与出租方签订的租赁协议内
                  容合法有效,且均已按约定支付了
                  租金。如因上述租赁资产的权属瑕
                  疵或未办理租赁备案手续导致浙
                  金信托、大地期货、中韩人寿及其
                  子公司或浙江东方受到任何处罚
                  或承担任何责任,本公司将给予浙
                  金信托、大地期货、中韩人寿及其
                  子公司或浙江东方相应的赔偿。
解决同   国贸集   国贸集团关于避免杭州济海投资         2016 年    是   是
业竞争   团       有限公司与上市公司同业竞争的         11 月 30
                  承诺:根据《上市公司监管指引第       日,期
                  4 号——上市公司实际控制人、股       限至
                  东、关联方、收购人以及上市公司       2017 年
                  承诺及履行》的规定,浙江东方的       9 月 30
                  控股股东国贸集团针对避免杭州         日
                  济海与上市公司同业竞争出具以
                  下承诺,除本次重组完成后的上市
                  公司及其合并报表范围内的各级
                  公司外,国贸集团实际控制的其他
                  公司将不参与受让杭州济海国有
                  股权,自 2016 年 9 月 30 日起 12
                  个月内若无受让方通过产权交易
                  所受让杭州济海国有股权,国贸集
                  团将立即注销杭州济海。
盈利预   国贸集   国贸集团对浙金信托业绩承诺及         2016 年    是   是
测及补   团       补偿安排:国贸集团对浙金信托业       6 月 28
偿                绩承诺的补偿期为重组实施完毕         日,期
                  后三年,暨 2016 年、2017 年、2018    限为本
                  年。如本次交易实施完毕的时间延       次重组
                  后,则前述补偿期限将根据监管部       实施完
                  门的要求予以相应调整。国贸集团       毕后三
                  承诺浙金信托 2016 年税后净利润       年
                  不低于人民币 5,263 万元;2017
                  年税后净利润不低于人民币 5,705
                  万元;2018 年税后净利润不低于人
                  民币 6,539 万元。若浙金信托 2016
                  年、2017 年和 2018 年各年度实现
                  的实际净利润数低于上述当年净
                  利润承诺数的,则国贸集团应向上
                  市公司进行补偿。具体补偿方式依
                  照《浙江东方集团股份有限公司与
                  浙江省国际贸易集团有限公司关
                  于浙商金汇信托股份有限公司之
                  业绩承诺补偿协议》(具体内容见
                  公司在上交所网站公告的《浙江东
                  方集团股份有限公司发行股份购
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                  买资产并募集配套资金暨关联交
                  易报告书》)
置入资   国贸集   国贸集团关于浙金信托减值测试         2016 年   是   是
产价值   团       及补偿安排:若补偿期届满时浙金       6 月 28
保证及            信托 56%股份减值额>补偿期内国       日,期
补偿              贸集团已补偿股份数额×本次重         限为本
                  组发行股份的每股发行价格+已补        次重组
                  偿现金数额,则国贸集团应向上市       实施完
                  公司进行补偿。具体补偿方式依照       毕后三
                  《浙江东方集团股份有限公司与         年
                  浙江省国际贸易集团有限公司关
                  于浙商金汇信托股份有限公司之
                  业绩承诺补偿协议》(具体内容见
                  公司在上交所网站公告的《浙江东
                  方集团股份有限公司发行股份购
                  买资产并募集配套资金暨关联交
                  易报告书》)
置入资   国贸集   国贸集团关于中韩人寿的减值测         2016 年   是   是
产价值   团       试及补偿安排:国贸集团对中韩人       8 月 11
保证及            寿有效业务价值、一年新业务价值       日、11
补偿              以及中韩人寿股东全部权益的减         月 16
                  值测试补偿期为重组实施完毕后         日,期
                  三年,暨 2016 年、2017 年、2018      限为本
                  年。如本次交易实施完毕的时间延       次重组
                  后,则前述减值测试股份补偿期限       实施完
                  相应顺延并将根据监管部门的要         毕后三
                  求予以相应调整。若补偿期各期末       年
                  标的资产减值额>补偿期内国贸
                  集团已补偿股份数额×本次重组
                  发行股份的每股发行价格+已补偿
                  现金数额,则国贸集团应向上市公
                  司进行补偿。具体补偿方式依照
                  《浙江东方集团股份有限公司与
                  浙江省国际贸易集团有限公司关
                  于中韩人寿保险有限公司之发行
                  股份购买资产协议的补充协议》、
                  《浙江东方集团股份有限公司与
                  浙江省国际贸易集团有限公司关
                  于中韩人寿保险有限公司之发行
                  股份购买资产协议的补充协议之
                  二》(具体内容见公司在上交所网
                  站公告的《浙江东方集团股份有限
                  公司发行股份购买资产并募集配
                  套资金暨关联交易报告书》)
置入资   国贸集   国贸集团及中大投资关于大地期         2016 年   是   是
产价值   团、中   货的减值测试及补偿安排:国贸集       8 月 11
保证及   大投资   团及中大投资对大地期货的减值         日,期
补偿              测试补偿期为重组实施完毕后三         限为本
                  年,暨 2016 年、2017 年、2018 年。   次重组
                  如本次交易实施完毕的时间延后,       实施完
                  则前述减值测试股份补偿期限将         毕后三
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                             根据监管部门的要求予以相应调        年
                             整。若补偿期各期末标的资产减值
                             额>补偿期内国贸集团及中大投
                             资已补偿股份数额×本次重组发
                             行股份的每股发行价格+已补偿现
                             金数额,则国贸集团/中大投资应
                             向上市公司进行补偿。具体补偿方
                             式依照《浙江东方集团股份有限公
                             司与浙江省国际贸易集团有限公
                             司、浙江中大集团投资有限公司关
                             于大地期货有限公司之发行股份
                             购买资产协议的补充协议》(具体
                             内容见公司在上交所网站公告的
                             《浙江东方集团股份有限公司发
                             行股份购买资产并募集配套资金
                             暨关联交易报告书》)
           其他     中大投   中大投资关于本次重组真实、准确      2016 年   否   是
                    资       和完整的承诺:本次交易所披露或      6 月 28
                             提供的信息均真实、准确和完整,      日
                             不存在虚假记载、误导性陈述或者
                             重大遗漏,并对所提供信息的真实
                             性、准确性和完整性承担个别和连
                             带的法律责任。
           股份限   中大投   (1)本公司就本次交易中取得的   2016 年       是   是
           售       资       浙江东方股份自股份发行结束之    6 月 28
                             日起 12 个月内不转让。(2)本公 日,承
                             司本次交易所认购浙江东方新股    诺期限
                             的限售期,最终将按照中国证监会  为本次
                             或上海证券交易所的审核要求执    重组完
                             行。                            成后 12
                                                             个月
           其他     5 名特   本公司承诺所提供的信息真实、准 2016 年        否   是
                    定投资   确、完整,如因提供的信息存在虚 6 月 28
                    者       假记载、误导性陈述或重大遗漏, 日
                             给浙江东方造成损失的,将依法承
                             担赔偿责任。
           解决同   国贸集   (1)对于国贸集团、浙江东方目 承诺时          是   是
           业竞争   团       前存在的纺织品进出口贸易的业    间为
                             务,在本次重组完成后 5 年内,国 2016 年
                             贸集团将通过筹划包括但不限于    11 月 4
                             资产置换、资产收购以及资产出售 日,承
                             等交易方式逐步消除国贸集团与    诺期限
其他对公
                             浙江东方的同业竞争。若在承诺期 为自公
司中小股
                             限内未解决同业竞争问题,国贸集 司完成
东所作承
                             团承诺将纺织品进出口贸易的业    本次重
诺
                             务在上述承诺期限内累计产生的    组后 5
                             属于国贸集团的收益归浙江东方    年内
                             所有。(2)在此过渡期间,继续
                             将省纺公司股权托管给浙江东方,
                             由浙江东方对该公司享有实质性
                             的经营管理权,国贸集团保留股东
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                                的所有权、收益权和国有资产监督
                                管理权。浙江东方通过行使股东权
                                利结合公司治理结构实施管控,确
                                保该公司经营与浙江东方不产生
                                冲突和损害。
                依照公司同国贸集团签订的《发行股份购买资产协议》内容,本次资产重组中浙金信托、中韩
            人寿、大地期货三家标的公司在评估基准日 2015 年 9 月 30 日至交割基准日期间(以下简称“过渡
            期”)的收益/亏损、净资产的减少,均需参照协议内容进行损益交割。标的资产交割完成后,大
            华会计师事务所对各标的资产出具了《交割审计报告》。根据《发行股份购买资产协议》及《交割
            审计报告》,国贸集团应就中韩人寿过渡期内产生亏损或净资产发生减少对上市公司补足金额计
            104,649,917.00 元人民币。国贸集团已于 2017 年 6 月 29 日向公司支付了该笔款项。

            四、聘任、解聘会计师事务所情况

            聘任、解聘会计师事务所的情况说明
            □适用 √不适用

            审计期间改聘会计师事务所的情况说明
            □适用 √不适用

            公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
            □适用 √不适用

            公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
            □适用 √不适用

            五、破产重整相关事项

            □适用 √不适用

            六、重大诉讼、仲裁事项

            √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
            (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
            □适用 √不适用

            (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
            √适用 □不适用
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                         承担连             诉讼(仲    诉讼(仲       诉讼(仲裁)是    诉讼(仲      诉讼(仲   诉讼(仲
 起诉(申      应诉(被             诉讼仲
                         带责任             裁)基本    裁)涉及       否形成预计负    裁)进展    裁)审理结   裁)判决
 请)方        申请)方             裁类型
                           方                 情况       金额          债及金额        情况     果及影响    执行情况
上海索日     舒博特                诉讼     买卖合同     359.35                      二审判决
                                            纠纷
上海索日     东方浩业              诉讼     买卖合同     740.65                      二审判决
                                            纠纷
上海索日     浙江东方              诉讼     买卖合同     528.32                      二审判决
                                            纠纷

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    公司及下属子公司与索日新能源股份有限公司及相关担保人买卖合同、委托合同纠纷诉讼一审
判决后(具体情况见公司 2016 年 12 月 13 日登载于上交所网站及《上海证券报》的《浙江东方集
团股份有限公司关于重大诉讼事项判决结果的公告》),担保方上海索日对 5 个判决中其中三个判
决的部分款项承担提起了上诉。上海索日对各判决确定的金额无异议,但认为其不应对其中三个判
决中认定的逾期付款利息承担连带担保责任,涉及金额合计 1628.32 万元。案件经二审判决,判决
上海索日对部分逾期付款利息不承担连带担保责任。

(三) 其他说明
√适用 □不适用
    前述公司及下属子公司与索日新能源股份有限公司及相关担保人买卖合同、委托合同纠纷诉讼
过程中,索日集团及连带责任担保人上海索日向法院申请进入破产程序。截至目前,索日集团破产
重组方案尚未通过;上海索日已进入破产清算程序,公司已依照相关规定再次对应收索日集团债权
补提了坏账准备,详细情况请见公司 2017 年 4 月 8 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》发
布的《浙江东方集团股份有限公司关于对索日集团应收款项补提坏账准备的公告》。

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用
    报告期内,公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债务到期未清偿等情况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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            公司七届董事会第三十三次会议、2016 年年度股东大会审议通过了公司 2017 年度日常关联交
        易预计的议案(详见公司 2017 年 4 月 8 日在《上海证券报》和上交所网站发布的相关公告)。截
        至报告期末,购买及销售商品类日常关联交易金额 32,507,777.69 元;办公场所租赁类日常关联交
        易金额 2,177,816.94 元;提供或接受了劳务类日常关联交易金额 2,997,339.88 元;其他关联交易,
        国贸集团及其子公司认购浙金信托或委托浙金信托设立的资管计划规模 29.97 亿元,浙金信托收取
        的管理费 4,996,535.91 元。各项日常关联交易均在预计额度之内。

        3、 临时公告未披露的事项
        □适用 √不适用

        (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
        1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        √适用 □不适用
                         事项概述                                             查询索引
     公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项        详细情况见公司在上海证券交易所网站及《上海
                                                             证券报》发布的相关公告
     公司向关联方购买般若理财股权的关联交易事项              详细情况见公司 2017 年 6 月 6 日在上海证券交
                                                             易所网站及《上海证券报》发布的相关公告

        2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用
        3、 临时公告未披露的事项
        □适用 √不适用
        4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
        □适用 √不适用

        (三) 共同对外投资的重大关联交易
        1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        □适用 √不适用
        2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用
        3、 临时公告未披露的事项
        □适用√不适用

        (四) 关联债权债务往来
        1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
        □适用 √不适用
        2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用
        3、 临时公告未披露的事项
        √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                              向关联方提供资金              关联方向上市公司提供资金
     关联方               关联关系
                                          期初余额 发生额 期末余额      期初余额     发生额     期末余额
浙江省国际贸易集   控股股东                                           285,125,349.57 -176,536,392.71 108,588,956.86

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团有限公司
浙江省土产畜产进     母公司的控股子公司                                      401,714,521.14 -223,015,206.03 178,699,315.11
出口集团有限公司
浙江国贸新能源投     其他关联人           89,880,000            89,880,000
资股份有限公司
                  合计                    89,880,000            89,880,000 686,839,870.71 -399,551,598.74 287,288,271.97
关联债权债务形成原因                          浙江国贸与公司的债权债务往来,系依照公司五届董事会第二十五次
                                          会议决议向公司全资子公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配
                                          套资金、依照公司六届董事会第二十次、二十二次、三十六次会议决议向
                                          公司及公司控股子公司提供的借款等。
                                              浙江土畜与公司的债权债务往来,系依照公司五届董事会第二十五次
                                          会议决议,向公司全资子公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配
                                          套资金。
                                              公司与浙江国贸新能源投资公司之间的债权债务往来,系依照公司六
                                          届董事会第二十一次会议,按股权比例向其提供的配套资金合计 1.4 亿
                                          元,目前尚余 8988 万元未收回。报告期内国贸新能源偿还了部分配套资
                                          金利息。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的        经公司七届董事会第十六次会议审议,公司已对国贸新能源提供的配
影响                                      套资金本金 8988 万元计提减值准备 4494 万元。

         (五) 其他重大关联交易
         □适用√不适用

         (六) 其他
         □适用√不适用

         十一、 重大合同及其履行情况

         1   托管、承包、租赁事项
         □适用 √不适用

         2   担保情况
         √适用 □不适用
                                                                                      单位: 万元 币种: 人民币
                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保方与               担保发生                        担保是否               是否存 是否为
  担保            被担     担保             担保    担保 担保            担保是 担保逾               关联
         上市公司               日期(协议                       已经履行               在反担 关联方
  方              保方     金额             起始日 到期日 类型           否逾期 期金额               关系
           的关系                 签署日)                         完毕                   保   担保

 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                        0
 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                     0
                                           公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                              20,927.60
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                           27,760.91
                                公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                                             27,760.91

 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                    2.77%
                                                     26 / 152
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其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                            0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供                                                       12,750.91
的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                       0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                       12,750.91
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                 不适用
担保情况说明                                       经公司2016年年度股东大会审议通过,2017年度公司为国金租
                                                   赁等下属3家子公司合计向银行提供165,000万元的额度担保,
                                                   截至报告期末,实际担保余额未超批准额。

         3   其他重大合同
         □适用 √不适用

         十二、 上市公司扶贫工作情况

         □适用 √不适用

         十三、 可转换公司债券情况

         □适用 √不适用

         十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

         □适用 √不适用

         十五、 其他重大事项的说明

         (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
         √适用 □不适用
              财政部于 2017 年 6 月 12 日修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》,公司已按要求于 2017
         年 6 月 12 日执行新企业会计准则,并按照新准则的衔接规定对财务报表进行调整。执行新准则对
         财务报表影响说明如下:
              公司根据修订后的《企业会计准则第 16 号—政府补助》,对与收益相关且与企业日常活动相关
         的政府补助予以调整,根据新准则要求作为“其他收益”项目列报,在利润表中的“营业利润”项
         目之上单独列报,对 2017 年 1 月 1 日始存在的政府补助采用未来适用法处理,调整影响如下:
                                                                     2017 年 6 月 30 日
                           项目
                                                             调整前                     调整后
         营业外收入                                            3,573,061.16               2,330,561.16
         其他收益                                                                         1,242,500.00
                           合计                                3,573,061.16               3,573,061.16

         (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
         □适用 √不适用

         (三) 其他
         √适用 □不适用


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           1、因公司控股股东浙江省国际贸易集团有限公司筹划涉及公司的资产重组事项,公司股票于
       2015 年 10 月 12 日起停牌。2016 年 6 月 28 日,公司召开七届董事会第二十二次会议,审议通过了
       《浙江东方集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其他相关议案
       并进行了披露。公司将向浙江省国际贸易集团有限公司发行股份购买其持有的浙商金汇信托股份有
       限公司 56%股份、大地期货有限公司 87%股权及中韩人寿保险有限公司 50%股权;向浙江中大集团
       投资有限公司发行股份购买其持有的大地期货 13%股权;同时,公司拟向浙江浙盐控股有限公司、
       国贸集团、华安基金管理有限公司设立并管理的资管计划、博时基金管理有限公司设立并管理的资
       管计划、芜湖华融融斌投资中心(有限合伙)等 5 名特定投资者发行股份募集配套资金,募集配套
       资金总额上限为 120,000.00 万元。
           2016 年 8 月 12 日,公司召开七届董事会第二十三次会议,审议通过了《浙江东方集团股份有
       限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》及相关议案,并进行了披露。
       2016 年 8 月 29 日,公司召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过了《浙江东方集团股份有限
       公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》及相关议案,并报中国证券监
       督管理委员会审核。2016 年 12 月 28 日,经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核,公司
       发行股份购买资产并募集配套资金事项获得无条件审核通过。2017 年 2 月 27 日,公司收到了证监
       会《关于核准浙江东方集团股份有限公司向浙江省国际贸易集团有限公司等发行股份购买资产并募
       集配套资金的批复》(证监许可[2017]259 号),并于 2 月 28 日进行了披露。
           收到批文后,公司积极配合、督促各标的公司办理工商股权变更工作,并组织中介机构对各标
       的公司进行交割审计。至 2017 年 5 月 6 日,浙金信托、大地期货、中韩人寿均已依法在浙江省工
       商行政管理局办理完毕股权变更登记手续,公司并发布了《浙江东方集团股份有限公司关于发行股
       份购买资产并募集配套资金暨关联交易标的资产过户完成的公告》;2017 年 6 月 12 日,公司完成
       新增股份的发行登记工作,并发布了《浙江东方集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
       金暨关联交易之发行结果暨股份变动公告》。目前,浙金信托已完成使用募集资金增资的工商登记
       事项,中韩人寿使用募集资金增资的工商登记事项尚在办理当中,公司后续将依照有关规定及时履
       行信息披露义务。
           2、报告期内,公司完成了向国贸集团收购浙金信托 56%股份、大地期货 87%的股权的事项,并
       向浙商资产收购了般若理财 100%股权。因浙金信托、大地期货、般若理财均为公司控股股东国贸
       集团实际控制,根据《企业会计准则》等规定, 公司按照同一控制下企业合并的相关规定对比较报
       表进行了调整。


                               第六节        普通股股份变动及股东情况
       一、 股本变动情况

       (一)   股份变动情况表
       1、 股份变动情况表
                                                                                            单位:股
                               本次变动前                 本次变动增减(+,-)              本次变动后
                                                                    公
                                            比                      积
                                                                送      其                              比例
                               数量         例      发行新股        金          小计         数量
                                                                股      他                              (%)
                                            (%)                     转
                                                                    股
一、有限售条件股份                                 167,132,771              167,132,771   167,132,771   24.85
1、国家持股
2、国有法人持股                                    137,564,469              137,564,469   137,564,469   20.45
3、其他内资持股                                     29,568,302               29,568,302    29,568,302    4.40
其中:境内非国有法人持股                            29,568,302               29,568,302    29,568,302    4.40
       境内自然人持股
4、外资持股
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其中:境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份     505,473,454                                                    505,473,454   75.15
1、人民币普通股            505,473,454    100                                             505,473,454   75.15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数               505,473,454    100    167,132,771                167,132,771   672,606,225     100

        2、 股份变动情况说明
        √适用 □不适用
            公司发行股份购买资产并募集配套资金的重组事项于 2017 年 2 月 27 日获得中国证券监督管理
        委员会书面核准批复,并于 2017 年 5 月 6 日完成了全部标的资产的交割。2017 年 6 月 12 日,公
        司完成发行股份购买资产并募集配套资金的新增股份 167,132,771 股的发行登记工作,公司总股本
        从原来的 505,473,454 股增加至 672,606,225 股,其中有限售条件的流通股为 167,132,771 股。详
        细情况见公司于 2017 年 6 月 13 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站发布的《浙江东方集团
        股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行结果暨股份变动公告》。

        3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
        有)
        □适用 √不适用

        4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
        □适用 √不适用

        (二)   限售股份变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                              单位: 股
                              期初       报告期解除     报告期增加    报告期末限                     解除限售
        股东名称                                                                      限售原因
                            限售股数       限售股数       限售股数      售股数                         日期
浙江省国际贸易集团有限              0                   101,835,451   101,835,451   定增股份限售    2020-06-13
公司
浙江浙盐控股有限公司                 0                 29,568,302   29,568,302 定增股份限售   2020-06-13
华安基金-兴业银行-杭州             0                 11,827,321   11,827,321 定增股份限售   2020-06-13
市金融投资集团有限公司
浙江中大集团投资有限公司                                6,160,716    6,160,716 定增股份限售   2018-06-13
全国社保基金一零二组合               0                  5,913,661    5,913,661 定增股份限售   2020-06-13
全国社保基金五零一组合               0                  5,913,660    5,913,660 定增股份限售   2020-06-13
芜湖华融融斌投资中心(有             0                  5,913,660    5,913,660 定增股份限售   2020-06-13
限合伙)
合计                                 0                167,132,771 167,132,771         /           /
            依照国贸集团在公司资产重组项目中所做的承诺,其就本次重组事项中取得的公司股份自股份
        发行结束之日(2017 年 6 月 12 日)起 36 个月内不转让。本次重组事项完成后(从标的资产交割
        完毕起计算)6 个月内如浙江东方股票连续 20 个交易日的收盘价低于各方本次以资产认购浙江东
        方股份的股份发行价格,或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于国贸集团以资产认购浙江东方股份
        的股份发行价格,国贸集团因本次重组事项取得的浙江东方股份的锁定期在原有锁定期的基础上自
        动延长 6 个月。


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         二、 股东情况

         (一)    股东总数:
         截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         50,778

         (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                单位:股
                                             前十名股东持股情况
                                                                                         质押或冻
                股东名称                            期末持股      比例    持有有限售条     结情况
                                    报告期内增减                                                         股东性质
                (全称)                              数量        (%)     件股份数量     股份 数
                                                                                         状态 量
浙江省国际贸易集团有限公司           101,835,451   325,390,980    48.38    101,835,451   无          国有法人
浙江浙盐控股有限公司                  29,568,302    29,568,302     4.40     29,568,302   未知        国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司                   0    17,263,800     2.57              0   未知        未知
华安基金-兴业银行-杭州市金融        11,827,321    11,827,321     1.76     11,827,321               其他
                                                                                         未知
投资集团有限公司
中国证券金融股份有限公司               7,966,336    8,386,377      1.25              0   未知        未知
浙江中大集团投资有限公司               6,160,716    6,160,716      0.92      6,160,716   未知        国有法人
全国社保基金一零二组合                 5,913,661    5,913,661      0.88      5,913,661   未知        其他
全国社保基金五零一组合                 5,913,660    5,913,660      0.88      5,913,660   未知        其他
芜湖华融融斌投资中心(有限合伙)       5,913,660    5,913,660      0.88      5,913,660   未知        其他
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金                 0    4,548,100      0.68              0               未知
                                                                                         未知
融资产管理计划
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类及数量
                       股东名称                       持有无限售条件流通股的数量
                                                                                           种类        数量
浙江省国际贸易集团有限公司                                                 223,555,529   人民币 223,555,529
                                                                                         普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                                17,263,800   人民币    17,263,800
                                                                                         普通股
中国证券金融股份有限公司                                                     8,386,377   人民币      8,386,377
                                                                                         普通股
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划                                 4,548,100   人民币      4,548,100
                                                                                         普通股
张益楚                                                                       4,061,513   人民币      4,061,513
                                                                                         普通股
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划                                 2,547,177   人民币      2,547,177
                                                                                         普通股
楼今女                                                                       2,407,200   人民币      2,407,200
                                                                                         普通股
陈久平                                                                       2,400,000   人民币      2,400,000
                                                                                         普通股
葛红金                                                                       2,073,938   人民币      2,073,938
                                                                                         普通股
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划                                 1,708,554   人民币      1,708,554
                                                                                         普通股



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上述股东关联关系或一致行动的说明                     全国社保基金一零二组合及全国社保基金五零一组合的管理人
                                                     均为博时基金管理有限公司,未知上述其他股东是否存在关联
                                                     关系或属于一致行动人。
            公司控股股东国贸集团持有的股份中,101,835,451 股为法定有限售条件股份;此外,依照国
          贸集团在公司资产重组项目中所做的承诺,其原持有的公司股份 223,555,529 股,在重组事项实施
          完成后的 12 个月内(自 2017 年 6 月 12 日起算)不进行转让。

          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
          √适用 □不适用
                                                                                             单位:股
                                                                 有限售条件股份可上市交易
                                           持有的有限售条                  情况                 限售
   序号           有限售条件股东名称
                                             件股份数量         可上市交易 新增可上市交         条件
                                                                    时间       易股份数量
  1          浙江省国际贸易集团有限公司       101,835,451       2020-06-13          自股份发行结束
                                                                               101,835,451
                                                                                    之日起 36 个月
  2       浙江浙盐控股有限公司              29,568,302 2020-06-13       29,568,302 自股份发行结束
                                                                                    之日起 36 个月
  3       华安基金-兴业银行-杭州市        11,827,321 2020-06-13       11,827,321 自股份发行结束
          金融投资集团有限公司                                                      之日起 36 个月
  4       浙江中大集团投资有限公司            6,160,716 2018-06-13        6,160,716 自股份发行结束
                                                                                    之日起 12 个月
  5       全国社保基金一零二组合              5,913,661 2020-06-13        5,913,661 自股份发行结束
                                                                                    之日起 36 个月
  6       全国社保基金五零一组合              5,913,660 2020-06-13        5,913,660 自股份发行结束
                                                                                    之日起 36 个月
  7       芜湖华融融斌投资中心(有限          5,913,660 2020-06-13        5,913,660 自股份发行结束
          合伙)                                                                    之日起 36 个月
  上述股东关联关系或一致行动的说明      全国社保基金一零二组合及全国社保基金五零一组合的管理人均
                                        为博时基金管理有限公司,未知上述其他股东是否存在关联关系或
                                        属于一致行动人。
            依照国贸集团在公司资产重组项目中所做的承诺,其就本次重组事项中取得的公司股份自股份
      发行结束之日起 36 个月内不转让。本次重组事项完成后(从标的资产交割完毕起计算)6 个月内
      如浙江东方股票连续 20 个交易日的收盘价低于各方本次以资产认购浙江东方股份的股份发行价格,
      或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于国贸集团以资产认购浙江东方股份的股份发行价格,国贸集
      团因本次重组事项取得的浙江东方股份的锁定期在原有锁定期的基础上自动延长 6 个月。

          (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
          □适用 √不适用

          三、 控股股东或实际控制人变更情况

          □适用 √不适用
                                       第七节       优先股相关情况
          □适用 √不适用




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                    第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                    变动情形
           蓝翔                         董事长                        选举
           何欣                       董事会秘书                      聘任
           魏建鹏                     董事会秘书                      离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    依照《公司章程》的相关规定,公司控股股东浙江省国际贸易集团有限公司推荐蓝翔先生作为
公司七届董事会新任董事候选人,经公司 2017 年第一次临时股东大会、七届董事会第三十八次会
议选举,蓝翔先生任公司董事长。
    因公司原董事会秘书辞职,经公司七届董事会第三十九次会议审议,公司聘任何欣女士为公司
董事会秘书。

三、其他说明

□适用 √不适用




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                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                  第十节         财务报告
   一、审计报告
   □适用 √不适用

   二、财务报表
                                         合并资产负债表
                                        2017 年 6 月 30 日
   编制单位: 浙江东方集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注             期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                                   2,693,667,245.47    2,728,238,584.39
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                      786,286,394.01       384,254,829.74
融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                     14,843,491.08        46,277,217.95
  应收账款                                                    258,877,392.15       402,437,859.47
  预付款项                                                     92,314,163.71        89,773,032.07
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                      6,336,989.27         3,148,909.05
  应收股利                                                    111,150,000.00
  其他应收款                                                  383,729,003.43       382,494,527.57
  买入返售金融资产                                                                 230,000,000.00
  存货                                                       2,654,147,595.45    2,338,393,650.22
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                        13,452,054.79
  其他流动资产                                               2,803,842,280.11    1,387,436,952.91
    流动资产合计                                             9,818,646,609.47    7,992,455,563.37
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                           4,967,638,952.49    4,361,064,108.29
  持有至到期投资
  长期应收款                                                   988,683,522.51      985,287,964.06
  长期股权投资                                               1,182,277,324.46      748,974,617.36
  投资性房地产                                                  49,084,044.56       54,884,876.92
  固定资产                                                     105,885,575.95      108,767,104.40
  在建工程                                                     146,659,976.33      119,633,546.17
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产

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  无形资产                                                   510,210,324.83      521,265,951.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                 1,997,975.03        3,002,076.14
  递延所得税资产                                             227,749,066.42      224,097,254.43
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                          8,180,186,762.58    7,126,977,499.10
      资产总计                                             17,998,833,372.05   15,119,433,062.47
流动负债:
  短期借款                                                  1,591,075,478.10    1,158,666,369.65
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金                                                   540,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                         384,700.00       26,781,480.00
融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                    35,731,000.00      108,538,307.00
  应付账款                                                   204,581,959.48      362,160,164.90
  预收款项                                                   639,611,588.16      256,399,881.09
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                                183,973,265.86      216,008,316.16
  应交税费                                                    295,395,969.34      336,766,280.98
  应付利息                                                      7,246,388.41        2,886,262.08
  应付股利                                                        536,690.00          536,690.00
  其他应付款                                                1,254,350,043.14    1,337,955,350.49
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                        6,881,570.73       46,959,755.67
  其他流动负债                                              2,161,089,711.30    2,030,262,154.74
    流动负债合计                                            6,920,858,364.52    5,883,921,012.76
非流动负债:
  长期借款                                                     3,873,019.12        6,913,019.12
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                                 130,480,000.00      147,780,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                    92,732,312.34       90,335,172.20
  递延收益
  递延所得税负债                                              835,712,752.49     816,783,094.17
  其他非流动负债                                                2,000,000.00
    非流动负债合计                                          1,064,798,083.95    1,061,811,285.49
      负债合计                                              7,985,656,448.47    6,945,732,298.25
                                            35 / 152
                                        2017 年半年度报告


所有者权益
  股本                                                    672,606,225.00           505,473,454.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                              2,130,144,678.23           760,963,145.55
  减:库存股
  其他综合收益                                          2,532,269,171.93         2,496,706,317.60
  专项储备
  盈余公积                                                289,513,325.16           289,513,325.16
  一般风险准备                                             14,537,676.39            14,537,676.39
  未分配利润                                            3,708,831,793.00         3,391,737,760.16
  归属于母公司所有者权益合计                            9,347,902,869.71         7,458,931,678.86
  少数股东权益                                            665,274,053.87           714,769,085.36
    所有者权益合计                                     10,013,176,923.58         8,173,700,764.22
      负债和所有者权益总计                             17,998,833,372.05        15,119,433,062.47
    法定代表人:蓝翔      主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛

                                        母公司资产负债表
                                        2017 年 6 月 30 日
    编制单位:浙江东方集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                         附注            期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                                    410,647,543.24       186,580,784.25
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                      367,998,256.81        45,706,011.36
融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                      4,129,106.49        22,943,228.84
  应收账款                                                     25,323,653.70        30,066,405.57
  预付款项                                                      1,571,925.16       604,378,381.04
  应收利息
  应收股利                                                     120,186,710.00          996,710.00
  其他应收款                                                 1,292,949,801.69    1,736,075,621.38
  存货                                                         631,296,771.57      418,216,007.87
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                  76,712,547.39      249,848,172.40
    流动资产合计                                             2,930,816,316.05    3,294,811,322.71
非流动资产:
  可供出售金融资产                                           4,576,158,092.70    4,263,604,180.57
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                               4,355,394,031.99    1,795,481,768.92
  投资性房地产                                                  56,107,105.23       57,715,132.53
  固定资产                                                      26,037,168.26       27,055,423.01
  在建工程                                                     118,718,865.16      103,753,481.27
  工程物资

                                             36 / 152
                                       2017 年半年度报告


  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                   400,782,085.08      406,590,521.10
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                                  372,126.91          992,128.12
  其他非流动资产                                              200,000,000.00      200,000,000.00
    非流动资产合计                                          9,733,569,475.33    6,855,192,635.52
      资产总计                                             12,664,385,791.38   10,150,003,958.23
流动负债:
  短期借款                                                  1,375,513,820.00    1,000,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                                            1,820,000.00
融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                     4,731,000.00       55,848,000.00
  应付账款                                                     3,482,289.11       10,095,916.63
  预收款项                                                     2,289,103.60        6,651,015.63
  应付职工薪酬                                               104,516,992.34      135,590,404.19
  应交税费                                                   104,546,538.33       92,467,228.16
  应付利息                                                     1,669,042.68        1,160,000.00
  应付股利
  其他应付款                                                 435,349,755.42     1,235,534,232.56
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                            2,032,098,541.48    2,539,166,797.17
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                             832,685,741.37      816,055,058.35
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                            832,685,741.37      816,055,058.35
      负债合计                                              2,864,784,282.85    3,355,221,855.52
所有者权益:
  股本                                                       672,606,225.00      505,473,454.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                  2,529,114,993.93      55,438,442.32
                                            37 / 152
                                        2017 年半年度报告


  减:库存股
  其他综合收益                                           2,533,187,865.68     2,495,757,972.25
  专项储备
  盈余公积                                                 289,513,325.16       289,513,325.16
  未分配利润                                             3,775,179,098.76     3,448,598,908.98
    所有者权益合计                                       9,799,601,508.53     6,794,782,102.71
      负债和所有者权益总计                              12,664,385,791.38    10,150,003,958.23
    法定代表人:蓝翔       主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛

                                          合并利润表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                      项目                                附注     本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                                   3,612,106,232.16  3,014,177,521.50
其中:营业收入                                                   3,421,422,038.34  2,888,284,175.59
      利息收入                                                      28,429,630.35     29,981,894.27
      已赚保费
      手续费及佣金收入                                             162,254,563.47      95,911,451.64
二、营业总成本                                                   3,592,715,350.17   2,895,012,601.02
其中:营业成本                                                   3,293,593,220.53   2,382,092,885.23
      利息支出                                                       3,850,285.39       2,973,097.30
      手续费及佣金支出                                                  27,914.20          92,102.63
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                                    8,517,208.89      40,112,749.61
      销售费用                                                    108,063,909.19     207,347,576.90
      管理费用                                                    143,798,632.10     209,139,128.59
      财务费用                                                     37,990,743.01      52,304,352.76
      资产减值损失                                                 -3,126,563.14         950,708.00
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                       51,262,551.94      46,404,544.63
      投资收益(损失以“-”号填列)                              428,060,721.07     444,269,691.55
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                         46,351,443.36      20,990,574.72
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                                      1,242,500.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                499,956,655.00      609,839,156.66
  加:营业外收入                                                    2,330,561.16       11,347,936.91
      其中:非流动资产处置利得                                                            120,253.87
  减:营业外支出                                                      322,032.16        3,538,951.96
      其中:非流动资产处置损失                                        167,021.02          210,001.86
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            501,965,184.00      617,648,141.61
  减:所得税费用                                                  104,054,037.99      148,643,699.06
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                397,911,146.01      469,004,442.55
  归属于母公司所有者的净利润                                      382,805,581.86      418,483,193.24
  少数股东损益                                                     15,105,564.15       50,521,249.31
六、其他综合收益的税后净额                                         35,562,854.33     -523,283,723.98

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  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                     35,562,854.33         -523,283,723.98
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
       2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                     35,562,854.33         -523,283,723.98
       1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益                -6,589,401.43
的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益                      42,152,255.76         -522,827,800.75
       3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                                                            -455,923.23
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                              433,474,000.34          -54,279,281.43
  归属于母公司所有者的综合收益总额                            418,368,436.19         -104,800,530.74
  归属于少数股东的综合收益总额                                 15,105,564.15           50,521,249.31
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                             0.58                    0.72
  (二)稀释每股收益(元/股)                                             0.58                    0.72
     法定代表人:蓝翔      主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛

                                         母公司利润表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                      项目                                附注      本期发生额        上期发生额
一、营业收入                                                     1,900,124,595.74       94,154,002.09
  减:营业成本                                                   1,899,465,619.81       84,562,473.21
      税金及附加                                                        993,384.28         541,280.34
      销售费用                                                        3,244,701.67         961,029.09
      管理费用                                                      20,459,156.78       22,995,647.63
      财务费用                                                     -22,635,720.00     -31,738,690.99
      资产减值损失                                                  -2,465,912.15       11,677,339.91
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                          7,830,339.00      -2,039,406.96
      投资收益(损失以“-”号填列)                               464,838,323.81     517,687,608.19
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                          42,501,429.46       42,292,338.29
      其他收益                                                        1,242,500.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 474,974,528.16     520,803,124.13
  加:营业外收入                                                                         3,289,120.99
      其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                                       212,094.75          26,217.25
      其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             474,762,433.41     524,066,027.87
    减:所得税费用                                                  82,470,694.61      84,968,022.66
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                 392,291,738.80     439,098,005.21
五、其他综合收益的税后净额                                          37,429,893.43    -521,919,629.22

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   (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                         37,429,893.43    -521,919,629.22
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的                  -6,589,401.43
其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                          44,019,294.86    -521,919,629.22
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
六、综合收益总额                                                429,721,632.23      -82,821,624.01
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)
       法定代表人:蓝翔      主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛

                                          合并现金流量表
                                          2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                         附注          本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                 4,467,412,370.44    2,959,295,982.80
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                      3,066,000.00       29,896,184.90
融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                                  151,515,255.21      101,553,982.94
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                 120,325,296.07      312,532,173.43
  收到其他与经营活动有关的现金                                34,631,981,650.52   32,086,499,637.93
    经营活动现金流入小计                                      39,374,300,572.24   35,489,777,962.00
  购买商品、接受劳务支付的现金                                 4,547,684,842.78    2,516,604,589.86
  客户贷款及垫款净增加额                                          19,190,429.14      -81,683,726.23
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金                                    6,348,291.26       14,938,038.96
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                                 185,859,917.60      364,653,155.52
  支付的各项税费                                                 183,900,240.67      470,207,080.82
  支付其他与经营活动有关的现金                                34,487,335,656.65   32,206,099,632.39

                                               40 / 152
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    经营活动现金流出小计                                   39,430,319,378.10       35,490,818,771.32
      经营活动产生的现金流量净额                               -56,018,805.86          -1,040,809.32
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                           980,681,693.05         813,446,675.55
  取得投资收益收到的现金                                        66,504,059.49          69,731,896.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                       590.00             197,676.63
现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                             -213,641,920.87
  收到其他与投资活动有关的现金                                 762,398,975.92       1,042,818,579.81
    投资活动现金流入小计                                     1,809,585,318.46       1,712,552,907.12
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                41,885,975.48          38,354,073.26
现金
  投资支付的现金                                             2,888,572,457.25         219,259,804.67
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                        15,903,700.00
  支付其他与投资活动有关的现金                                 321,047,778.32       1,311,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                     3,267,409,911.05       1,568,613,877.93
      投资活动产生的现金流量净额                           -1,457,824,592.59          143,939,029.19
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                         1,200,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                         1,439,818,321.03         348,463,498.51
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                        298,550,000.00
    筹资活动现金流入小计                                     2,639,818,321.03         647,013,498.51
  偿还债务支付的现金                                           510,527,397.52         846,737,628.05
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           102,391,706.04         227,493,845.20
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                        16,096,836.00         133,184,849.30
  支付其他与筹资活动有关的现金                                 538,186,152.56
    筹资活动现金流出小计                                     1,151,105,256.12       1,074,231,473.25
      筹资活动产生的现金流量净额                             1,488,713,064.91        -427,217,974.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                    1,388,669.65
五、现金及现金等价物净增加额                                   -25,130,333.54        -282,931,085.22
  加:期初现金及现金等价物余额                               2,670,790,825.36       2,449,376,021.73
六、期末现金及现金等价物余额                                 2,645,660,491.82       2,166,444,936.51
      法定代表人:蓝翔      主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛


                                        母公司现金流量表
                                          2017 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                    项目                         附注         本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                               2,204,496,852.42        107,793,626.82
  收到的税费返还                                                    14,231.12
  收到其他与经营活动有关的现金                                  59,821,920.04         96,931,000.43
    经营活动现金流入小计                                     2,264,333,003.58        204,724,627.25
  购买商品、接受劳务支付的现金                               2,517,527,606.72         89,511,338.13

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  支付给职工以及为职工支付的现金                               37,079,648.44       33,883,175.16
  支付的各项税费                                               70,928,309.87      186,035,422.06
  支付其他与经营活动有关的现金                                 60,853,795.06      358,663,054.48
    经营活动现金流出小计                                   2,686,389,360.09       668,092,989.83
  经营活动产生的现金流量净额                                 -422,056,356.51     -463,368,362.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                          411,684,167.61     703,501,558.90
  取得投资收益收到的现金                                       77,476,336.01     149,754,764.28
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的                          590.00
现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                944,735,072.08      964,818,579.81
    投资活动现金流入小计                                   1,433,896,165.70     1,818,074,902.99
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                   20,003,400.00       14,763,648.30
现金
  投资支付的现金                                           1,492,070,083.00       50,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                       15,903,700.00
  支付其他与投资活动有关的现金                                396,047,778.32    1,168,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                   1,924,024,961.32     1,232,763,648.30
      投资活动产生的现金流量净额                             -490,128,795.62      585,311,254.69
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                       1,200,000,000.00
  取得借款收到的现金                                          775,513,820.00     150,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                   241,750,000.00
    筹资活动现金流入小计                                   1,975,513,820.00      391,750,000.00
  偿还债务支付的现金                                          400,000,000.00     450,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           89,840,036.02      84,161,422.91
  支付其他与筹资活动有关的现金                                351,950,395.56
    筹资活动现金流出小计                                      841,790,431.58      534,161,422.91
      筹资活动产生的现金流量净额                           1,133,723,388.42      -142,411,422.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  221,538,236.29     -20,468,530.80
  加:期初现金及现金等价物余额                                186,580,784.25     247,746,440.34
六、期末现金及现金等价物余额                                  408,119,020.54     227,277,909.54
      法定代表人:蓝翔      主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛




                                             42 / 152
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                                                                                所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                              本期

                                                                           归属于母公司所有者权益

   项目                         其他权益工                      减
                                                                                         专                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                    具                          :
                                                                                         项
                   股本         优 永           资本公积        库    其他综合收益                 盈余公积          一般风险准备      未分配利润
                                        其                                               储
                                先 续                           存
                                        他                                               备
                                股 债                           股
一、上年期末   505,473,454.00                  760,963,145.55        2,496,706,317.60          289,513,325.16        14,537,676.39   3,391,737,760.16    714,769,085.36   8,173,700,764.22
余额
加:会计政策
变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期初   505,473,454.00                  760,963,145.55        2,496,706,317.60          289,513,325.16        14,537,676.39   3,391,737,760.16    714,769,085.36   8,173,700,764.22
余额
三、本期增减   167,132,771.00                1,369,181,532.68          35,562,854.33                                                   317,094,032.84    -49,495,031.49   1,839,476,159.36
变动金额(减
少以“-”
号填列)
(一)综合收                                                           35,562,854.33                                                   382,805,581.86    15,105,564.15      433,474,000.34
益总额
(二)所有者   167,132,771.00                1,369,181,532.68                                                                                            -48,503,759.64   1,487,810,544.04
投入和减少
资本
1.股东投入    167,132,771.00                1,412,376,447.89                                                                                                             1,579,509,218.89
的普通股
2.其他权益
工具持有者

                                                                                        43 / 152
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投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他                           -43,194,915.21                                                                                 -48,503,759.64      -91,698,674.85
(三)利润分                                                                                                    -65,711,549.02   -16,096,836.00      -81,808,385.02
配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者                                                                                                     -65,711,549.02   -16,096,836.00      -81,808,385.02
(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结
转
1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他
(五)专项储
备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末   672,606,225.00   2,130,144,678.23   2,532,269,171.93          289,513,325.16   14,537,676.39   3,708,831,793.00   665,274,053.87   10,013,176,923.58
余额




                                                                      44 / 152
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                                                                                                            上期

                                                                          归属于母公司所有者权益

                                其他权益工                    减
   项目                                                                                专
                                    具                        :                                                                                       少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                       项
                   股本         优 永          资本公积       库    其他综合收益                 盈余公积          一般风险准备      未分配利润
                                        其                                             储
                                先 续                         存
                                        他                                             备
                                股 债                         股
一、上年期末   505,473,454.00                42,757,098.38         1,820,364,256.30          289,513,325.16                        2,470,612,404.33     647,626,782.29   5,776,347,320.46
余额
加:会计政策
变更
     前期差
错更正
     同一控                                  715,671,190.38                                                        10,739,878.84     245,476,305.55     427,415,387.49   1,399,302,762.26
制下企业合
并
     其他
二、本年期初   505,473,454.00                758,428,288.76        1,820,364,256.30          289,513,325.16        10,739,878.84   2,716,088,709.88   1,075,042,169.78   7,175,650,082.72
余额
三、本期增减                                   -409,565.32         -523,283,723.98                                                   357,826,378.76   -369,439,826.28    -535,306,736.82
变动金额(减
少以“-”
号填列)
(一)综合收                                                       -523,283,723.98                                                   418,483,193.24     50,521,249.31      -54,279,281.43
益总额
(二)所有者                                   -409,565.32                                                                                            -286,776,226.29    -287,185,791.61
投入和减少
资本
1.股东投入
的普通股
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额

                                                                                      45 / 152
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4.其他                                   -409,565.32                                                                                   -286,776,226.29   -287,185,791.61
(三)利润分                                                                                                           -60,656,814.48   -133,184,849.30   -193,841,663.78
配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者                                                                                                            -60,656,814.48   -133,184,849.30   -193,841,663.78
(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结
转
1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他
(五)专项储
备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末   505,473,454.00          758,018,723.44     1,297,080,532.32          289,513,325.16   10,739,878.84   3,073,915,088.64    705,602,343.50   6,640,343,345.90
余额
           法定代表人:蓝翔     主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛




                                                                             46 / 152
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                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                   其他权益工具                         减
                                                                                        :
             项目                                  优   永
                                      股本                             资本公积         库        其他综合收益     专项储备     盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                   先   续   其他                       存
                                                   股   债                              股
一、上年期末余额                  505,473,454.00                      55,438,442.32           2,495,757,972.25                289,513,325.16   3,448,598,908.98   6,794,782,102.71
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                  505,473,454.00                       55,438,442.32          2,495,757,972.25                289,513,325.16   3,448,598,908.98   6,794,782,102.71
三、本期增减变动金额(减少以      167,132,771.00                    2,473,676,551.61             37,429,893.43                                   326,580,189.78   3,004,819,405.82
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                 37,429,893.43                                 392,291,738.80     429,721,632.23
(二)所有者投入和减少资本        167,132,771.00                    2,473,676,551.61                                                                              2,640,809,322.61
1.股东投入的普通股               167,132,771.00                    2,489,580,251.61                                                                              2,656,713,022.61
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                               -15,903,700.00                                                                                -15,903,700.00
(三)利润分配                                                                                                                                   -65,711,549.02     -65,711,549.02
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                      -65,711,549.02     -65,711,549.02
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  672,606,225.00                    2,529,114,993.93          2,533,187,865.68                289,513,325.16   3,775,179,098.76   9,799,601,508.53
                                                                                       47 / 152
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                                                                                                    上期
                                                      其他权益工具                   减
                                                                                                               专
                                                                                     :
               项目                                   优   永                                                  项
                                         股本                   其     资本公积      库      其他综合收益             盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                      先   续                                                  储
                                                                他                   存
                                                      股   债                                                  备
                                                                                     股
一、上年期末余额                     505,473,454.00                  55,028,877.00        1,819,882,795.97          289,513,325.16   2,499,263,380.88   5,169,161,833.01
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     505,473,454.00                  55,028,877.00        1,819,882,795.97          289,513,325.16   2,499,263,380.88   5,169,161,833.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                      409,565.32         -521,919,629.22                             612,130,336.10      90,620,272.20
号填列)
(一)综合收益总额                                                                           -521,919,629.22                           439,098,005.21     -82,821,624.01
(二)所有者投入和减少资本                                              409,565.32                                                                            409,565.32
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                 409,565.32                                                                            409,565.32
(三)利润分配                                                                                                                         -60,656,814.48     -60,656,814.48
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                            -60,656,814.48     -60,656,814.48
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                                                             233,689,145.37     233,689,145.37
四、本期期末余额                     505,473,454.00                  55,438,442.32        1,297,963,166.75          289,513,325.16   3,111,393,716.98   5,259,782,105.21
      法定代表人:蓝翔         主管会计工作负责人:王保平 会计机构负责人:胡海涛

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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    浙江东方集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省股份制试点工作协
调小组浙股〔1992〕47 号文批准,由原浙江省针棉织品进出口公司独家发起设立的股份有限公司,
于 1992 年 12 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册,注册地址为杭州市西湖大道 12 号,总
部位于浙江省杭州市,公司法定代表人为蓝翔,现持有统一社会信用代码为 91330000142927960N
的营业执照,注册资本 672,606,225.00 元,公司股票于 1997 年 12 月 1 日在上海证券交易所挂牌
交易。
    根据浙江东方七届董事会第二十二次会议决议、七届董事会第二十三次会议决议、2016 年第
三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江东方集团股份有限公司向浙
江省国际贸易集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》证监许可[2017]259 号)
文的核准,本期发行人民币普通股(A 股)167,132,771 股,发行后股份总数为 672,606,225 股(每
股面值 1 元),其中 505,473,454 股为无限售条件的流通股份。
    公司母公司为浙江省国际贸易集团有限公司,公司最终控制方为浙江省人民政府国有资产监督
管理委员会。
    本公司属批发和零售贸易行业。公司经营范围为进出口贸易(按经贸部核定目录经营),承包
境外工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣工程、生产及服务
行业的劳务人员(不含海员),进口商品的国内销售,进出口商品的仓储、运输,实业投资开发,
纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品及易制毒化学品)、机电设
备、农副产品(不含食品)、金属材料、建筑材料、矿产品(除专控)、医疗器械的销售,经济技术
咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入合并财务报表范围的主体共 38 户,具体包括:
             子公司名称                子公司类型     级次   持股比例(%) 表决权比例(%)
浙江新帝置业有限公司                   控股子公司        2         61             61
浙江国贸东方房地产有限公司             控股子公司        2         60             60
湖州国贸东方房地产有限公司             控股子公司        3       [注1]          [注 1]
湖州仁皇房地产有限公司                 控股子公司        3       [注1]          [注 1]
杭州友安物业管理有限公司               控股子公司        3       [注1]          [注 1]
浙江国金融资租赁股份有限公司           控股子公司        2       86.52          86.52
杭州舒博特新材料科技有限公司           控股子公司        2       [注2]          [注 2]
湖州东方蓬莱置业有限公司               全资子公司        2        100            100
浙江东方集团产融投资有限公司           控股子公司        2       [注3]          [注 3]
浙江东方集团供应链管理有限公司         控股子公司        2         51             51
浙江东方燃料有限公司                   控股子公司        2         90             90
宁波国鑫再生金属有限公司               控股子公司        2         51             51
浙江东方集团恒业进出口有限公司         控股子公司        2         65             65
浙江东方集团振业进出口有限公司         控股子公司        2         61             61
浙江东方集团新业进出口有限责任公司     控股子公司        2       56.25          56.25

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             子公司名称                 子公司类型       级次   持股比例(%) 表决权比例(%)
浙江东方集团茂业进出口有限公司         控股子公司         2          65             65
浙江东方集团华业进出口有限公司         控股子公司         2        61.85          61.85
浙江东方集团服装服饰进出口有限公司     控股子公司         2         62.4           62.4
宁波加美特斯针织工贸有限公司           控股子公司         3        [注4]          [注4]
宁波加米施时装有限公司                 控股子公司         3        [注4]          [注4]
浙江东方集团嘉业进出口有限公司         控股子公司         2          61             61
宁波品格服饰有限公司                   控股子公司         3        [注5]          [注5]
浙江东方集团浩业贸易有限公司           控股子公司         2          55             55
浙江东方集团泓业进出口有限公司         控股子公司         2          60             60
浙江东方集团凯业进出口有限公司         控股子公司         2          65             65
浙江东方集团骏业进出口有限公司         控股子公司         2          65             65
浙江东方集团盛业进出口有限公司         控股子公司         2          65             65
浙江东方集团建业进出口有限公司         控股子公司         2          60             60
浙江东方集团国际货运有限公司           控股子公司         2         56.5           56.5
浙江东方运联进出口有限公司             控股子公司         3        [注6]          [注6]
香港东方国际贸易有限公司               全资子公司         2         100            100
浙江鑫圣贸易有限公司                   控股子公司         2          70             70
浙江东方海纳电子商务有限公司           控股子公司         2        [注7]          [注7]
兴好 1 号私募基金                      特殊目的主体       2
浙江般若理财服务中心有限公司           全资子公司         2         100            100
大地期货有限公司                       全资子公司         2         100            100
浙江济海贸易发展有限公司               控股子公司         3        [注8]          [注8]
浙商金汇信托股份有限公司               控股子公司         2          78             78
    [注 1]:控股子公司浙江国贸东方房地产有限公司持有该等公司 100%的股权。
    [注 2]:本公司持有该公司 98.64%的股权,控股子公司浙江东方集团产融投资有限公司持有该
公司 1.36%的股权。
    [注 3]:本公司持有该公司 97%的股权,控股子公司杭州舒博特新材料有限公司持有该公司 3%
的股权。
    [注 4]:控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司持有该等公司 100%的股权。
    [注 5]:控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司持有该公司 100%的股权。
    [注 6]:控股子公司浙江东方集团国际货运有限公司持有该公司 100%的股权。
    [注 7]:本公司持有该公司 45%的股权,控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司持有该
公司 3%的股权,控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司持有该公司 6%的股权,控股子公司
浙江东方集团泓业进出口有限公司持有该公司 6%的股权。
    [注 8]:控股子公司大地期货有限公司持有该公司 70%的股权。

    子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。

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    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 4 户,减少 1 户,其中:
    (1)本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
                   名称                                         变更原因
浙江般若理财服务中心有限公司          本期新购入全资子公司
大地期货有限公司                      本期重组取得全资子公司
浙江济海贸易发展有限公司              本期重组取得控股子公司
浙商金汇信托股份有限公司              本期重组取得控股子公司
    (2)本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制
权的经营实体
                   名称                                         变更原因
杭州高盛制衣有限公司                                           丧失控制权
     合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体
企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货计量、借款费用资本化条
件、可供出售权益工具发生减值的判断标准、投资性房地产折旧、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分
标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在 12 个月以上,具体周期根据开发项
目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

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4.   记账本位币
    公司及除香港东方国际贸易有限公司(以下简称香港东方公司)外的其他子公司采用人民币为
记账本位币;香港东方公司注册地在香港,以港币为记账本位币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    (2)同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢
价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金
额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算
而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂
不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
    (3)非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允
价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法
核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项
投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投
资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计
入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    (4)为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计
入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主
体)均纳入合并财务报表。
    (2)合并程序
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    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司
编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度
与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表
中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少
数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报
表进行调整。
    1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制
方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初
数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务
自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买
方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损
益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有
者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
    2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商
誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
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    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    ③购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因
素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分
为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共
同经营:
    1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    (2)共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理:
    1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3)认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售
给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资
产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损
失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计
准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相
关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。




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8.   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币业务
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,
不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑
差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额
计入其他综合收益。
    (2)外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
当期平均汇率确定的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有
境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算
差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权
时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持
有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售
金融资产;其他金融负债等。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负
债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    ①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期
获利方式对该组合进行管理;
    ③属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入损益的金融资产或金融负债:
    ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;

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    ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融
资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    ④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值
(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相
关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值
变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
允价值变动损益。
    2)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    3)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和
相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入
投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将
所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投
资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:
    ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化
对该项投资的公允价值没有显著影响。
    ②根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资
产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到
付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或
现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外
币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得
的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则
终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融
资产。



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    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将
下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)所转移金融资产的账面价值;
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负
债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与
债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包
括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负
债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采
用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入
值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组
金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区
的价格明显下降、所处行业不景气等;
    7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
具投资人可能无法收回投资成本;
    8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
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    1)可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,
则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)
但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否
发生减值。
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已
计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投
资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于
存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间
内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合
收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,
等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工
具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产发生的减值损失,不得转回。
    2)持有至到期投资减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量
现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转
回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
    (7)金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               余额占应收款项余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低
                                               于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损
                                               益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入
                                               相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法组合                               账龄分析法
本公司合并范围内关联方往来组合               余额百分比法
    对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信
用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。

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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                      5                           5
1-2 年                                                 30                          30
2-3 年                                                 50                          50
3 年以上                                               100                         100
    对于融资租赁业务形成的长期应收款根据相同客户对象长期应收款组合的实际损失率为基础,
结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。按实际风险敞口余额(实际风险敞口余额
是指未收回本金余额扣除保证金后的余额,计算公式:实际风险敞口余额=长期应收款余额-未实现
融资收益余额-长期应付款余额)的一定比例计提坏账准备,具体提取比例为:正常类 1.5%;关注
类 3%;次级类 30%;可疑类 60%;损失类 100%。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
本公司合并财务报表范围内各                               1                               1
公司款项组合

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
                                            有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                          根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                            面价值的差额进行计提。

(4).其他计提方法说明
    对应收票据、预付账款、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款和应收利息等其他应收款项,
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、
开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及
在开发过程中的开发成本等。
    (2)存货的计价方法
    1)购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账,发出原材料采用月末一次加权平均
法核算,入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账,生产企业发出产成品(自制半成品)采用
月末一次加权平均法核算,从事外贸业务的控股子公司发出库存商品和产成品采用个别计价法核算。
    2)项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
    3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
    4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊
销。
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    5)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项
目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,
则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之
间的差额调整有关开发产品成本。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成
品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,
在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存
货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别
计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,
且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品采用一次转销法。
    2)包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
    1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或
相应权力机构的批准;
    3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    4)该项转让将在一年内完成。
    (2)划分为持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残
值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价
值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固
定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括
递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价
值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1)初始投资成本的确定
    1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

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    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2)后续计量及损益确认
    1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司
按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资
机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,
采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投
资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投
资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上
述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处
理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期
股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
    (3)长期股权投资核算方法的转换
    1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则
进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但
不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计
入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入
当期营业外收入。
    2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则
进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因
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能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩
余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影
响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    4)成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期损益。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积
(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧
失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:
    1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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    2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (5)共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的
活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制
某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,
将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净
资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照
相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实
和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代
表;2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)向被
投资单位派出管理人员;5)向被投资单位提供关键技术资料。

15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关
税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定
可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和
土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如
下:
             类别         预计使用寿命(年)           预计净残值率(%)   年折旧(摊销)率(%)

房屋建筑物                        30                         5.00                  3.17

    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。

16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).初始计量
    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相
关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行
建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入
的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允

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价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化
的以外,在信用期间内计入当期损益。

(3).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法       折旧年限(年)     残值率(%)      年折旧率(%)
房屋及建筑物     年限平均法        10-30            5                 3.17-9.50
通用设备         年限平均法        3-8              3、5、10          11.25-32.33
专用设备         年限平均法        5-15             3、5、10          6.00-19.40
运输工具         年限平均法        5-12             3、5、10          7.50-19.40
其他设备         年限平均法        3-10             3、5、10          9.00-31.67
    1)固定资产折旧
    固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固
定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终
了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行
相应的调整。
    2)固定资产的后续支出
    与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产
确认条件的,在发生时计入当期损益。
    3)固定资产处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    √适用 □不适用
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分
摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费
用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

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    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账
价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态
之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定
资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不
调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化
条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款
费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态
或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,
直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资
取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调
整每期利息金额。

19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用


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21. 无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
专利权及非专利技术等。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1)无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形
资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2)无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不
确定的无形资产,公司现有无形资产均为使用寿命有限的无形资产。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限
的无形资产预计寿命及依据如下:
               项目             预计使用寿命(年)                依据
         土地使用权                   40、50              土地使用证的有限年限
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差
异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。



(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    2)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出
不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹
象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价
值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩
余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行
减值测试。
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计
算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面
价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认
商誉的减值损失。

23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    (1)摊销方法
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项
费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
    (2)摊销年限
             类别                    摊销年限(年)                    备注

经营租入固定资产改良支出                    5



24. 职工薪酬
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪
酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的
各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
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    本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险、企业年金等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应
缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生
的负债,同时计入当期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年
龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司
自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服
务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当
期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴
存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产
负债表日使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有
事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付
□适用 √不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很
可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    本公司销售商品收入确认时间的具体判断标准:
    1)国外销售:
    根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的,
按约定确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时
点的规定确认。
    公司主要以 FOB、CIF、CFR 等形式出口,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司
在同时具备下列条件后确认收入:1)产品已报关出口,取得装箱单、报关单和提单;2)产品出口
收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;3)出口产品的成本能
够合理计算。
    2)国内销售:
    公司在同时具备下列条件后确认收入:1)根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客
户自行提货,获取客户的签收回单或客户确认的收货信息;2)产品销售收入货款金额已确定,销
售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;3)销售产品的成本能够合理计算。
    (2)房地产销售收入的确认依据和方法
    在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发
产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对
已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关
的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经
济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    本公司房地产开发产品收入确认时间的具体判断标准:
    1)买卖双方签订合同并在相关政府部门备案;
    2)房地产开发产品已竣工并验收合格;
    3)公司收讫相应购房款或预计可以收回;
    4)办理了交房手续,或者可以根据购房合同约定视同交房时。
    (3)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额:
    1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (4)提供劳务收入的确认依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    1)收入的金额能够可靠地计量;
    2)相关的经济利益很可能流入企业;
    3)交易的完工进度能够可靠地确定;
    4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

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    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入,并按相同金额结转劳务成本。
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部
分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供
劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商
品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    (5)手续费及佣金收入
    1)期货手续费及佣金收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认。
    2)信托业务手续费及佣金收入可分为信托报酬和中间业务收入。其中,信托报酬在整个信托
存续期间按合同约定分期确认收入;合理的中间业务收入在满足下列条件时确认收入:
    ①合同规定的服务已经提供;
    ②按合同收款权利已经产生;
    ③收入的金额能够可靠的计量,相关的经济利益很可能流入公司。
    3)受托客户资产管理业务收入,在私募基金合同到期或者管理费计提节点,按合同约定的管
理费计提方式比例计算的应该收取的基金管理费用,确认为私募基金管理费。

29. 信托业务核算方法
    根据《中华人民共和国信托法》等规定,“信托财产与属于受托人所有的财产(以下简称‘固
有财产’)相区别,不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部分。”浙金信托将固有财
产与信托财产分开管理、分别核算。浙金信托管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定,单
独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位,以每个信托项目作为独立的会计核算主体,独
立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账,单独核算,并编制财务报表。其
资产、负债及损益不列入本财务报表。

30. 一般风险准备、信托赔偿准备及期货风险准备
    (1)一般风险准备
    根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)规定,浙金信托于每年年度终了
时计提一般风险准备,一般风险准备余额不低于风险资产年末余额的 1.5%。
    (2)信托赔偿准备
    根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定,浙金信托于每年年度
终了时,按当年税后净利润的 5%计提信托赔偿准备金。该赔偿准备金累计总额达到浙金信托注册
资本的 20%时,可不再提取。
    (3)期货风险准备金
    大地期货的期货风险准备金按代理手续费净收入的 5%计提,计入当期损益。
31. 政府补助
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所
有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。



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    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公
允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量
的政府补助,直接计入当期损益。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确
认相关费用的期间计入损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出
部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

32. 递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量。
√适用 □不适用
    (1)确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征
的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;2)
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税
资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
     (2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳
税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

33. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融
资租赁,其他租赁则为经营租赁。
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。



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    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则
予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四/(十六)固定资产。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

34. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

35. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的报表项目名
 会计政策变更的内容和原因             审批程序
                                                                             称和金额)
财政部于 2017 年 6 月 12 日修                                      详见下文说明
订了《企业会计准则第 16 号—
政府补助》
其他说明
    公司根据修订后的《企业会计准则第第 16 号—政府补助》,对与收益相关且与企业日常活动
相关的政府补助予以调整,根据新准则要求作为“其他收益”项目列报,在利润表中的“营业利润”
项目之上单独列报,对 2017 年 1 月 1 日始存在的政府补助采用未来适用法处理,调整影响如下:
                                                                2017 年 6 月 30 日
                  项目
                                                   调整前                            调整后
营业外收入                                                  3,573,061.16                      2,330,561.16
其他收益                                                                                      1,242,500.00
                  合计                                      3,573,061.16                      3,573,061.16


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

36. 其他
□适用√不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
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√适用 □不适用
           税种                                 计税依据                         税率
增值税                      境内销售;提供加工、修理修配劳务;以及进口货物; 17%
                            提供有形动产租赁
增值税                      提供金融服务、现代服务和生活服务取得的收入       6%
增值税                      简易计税下的销售不动产、不动产经营租赁收入       5%
消费税
营业税
城市维护建设税              实缴流转税税额                                      5%、7%
企业所得税                  应纳税所得额                                        [注 3]
土地增值税                  有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着        [注 2]
                            物产权产生的增值额
房产税                      从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2% 1.2%、12%
                            计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴
教育费附加                  实缴流转税税额                                      3%
地方教育费附加              实缴流转税税额                                      2%
    [注 1]:从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策,本期出口退税率为 0%-17%;
从事生产业务的控股子公司出口货物实行“免、抵、退”税政策,本期出口退税率为 17%。
    [注 2]:根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通
标准住宅增值额,未超过扣除项目金额之和 20%的,免缴土地增值税;增值额超过 20%的,按四级
超率累进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务
局的有关规定,从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预
缴土地增值税,待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。
    [注 3]:见不同纳税主体所得税税率说明

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                                   所得税税率
杭州友安物业管理有限公司                                                                20
香港东方公司                                                                          16.5
除上述以外的其他纳税主体                                                                25

2.   税收优惠
□适用√不适用

3.   其他
□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                   期末余额                          期初余额
库存现金                                     591,281.21                        553,693.26
银行存款                               2,637,667,835.43                  1,394,940,197.16
其他货币资金                              55,408,128.83                  1,332,744,693.97
合计                                   2,693,667,245.47                  2,728,238,584.39


                                          73 / 152
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 其他说明
     期末其他货币资金中包括存出投资款银行承兑汇票保证金存款 276,000.00 元,信用证保证金
 168,345.54 元,保理融资保证金 1,597,131.62 元,存出投资款 46,777,402.91 元,银行定期存款
 6,200,000.00 元,信用卡存款 389,248.76 元。
     其中受限制的货币资金明细如下:

                   项目                          期末余额                   期初余额
 银行承兑汇票保证金                                      276,000.00            11,176,224.85
 信用证保证金                                            168,345.54                     0.00
 保理融资保证金                                       1,597,131.62                110,938.18
 持仓期货保证金                                      39,376,027.73             46,160,596.00
 定期存款                                             6,200,000.00
 信用卡存款                                              389,248.76
                   合计                              48,006,753.65             57,447,759.03


 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                         期初余额
 交易性金融资产                            781,239,494.95                     319,290,932.78
 其中:债务工具投资                        445,943,914.85
       权益工具投资                          11,446,078.39
       衍生金融资产                          62,951,357.75                    319,290,932.78
       其他                                260,898,143.96
 指定以公允价值计量且其变动计                 5,046,899.06                     64,963,896.96
 入当期损益的金融资产
 其中:债务工具投资
       权益工具投资                             5,046,899.06                   64,963,896.96
       其他
             合计                            786,286,394.01                   384,254,829.74

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                  14,843,491.08                   46,277,217.95
商业承兑票据
            合计                                14,843,491.08                  46,277,217.95

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用

                                          74 / 152
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             (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
             √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                       项目                            期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
             银行承兑票据                                      71,564,640.00
             商业承兑票据
                       合计                                        71,564,640.00

             (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用

             5、 应收账款
             (1). 应收账款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                                  期初余额
                账面余额               坏账准备                               账面余额             坏账准备
  类别                                         计提         账面                                            计提           账面
                            比例                                                       比例
               金额                    金额    比例         价值              金额               金额       比例           价值
                            (%)                                                        (%)
                                                (%)                                                         (%)
单项金额   47,527,056.81 13.61 31,674,454.50 66.65      15,852,602.31     49,114,287.76   9.77   34,683,201.78    70.62 14,431,085.98
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风   266,272,739.63 76.24 31,020,188.00 11.65 235,252,551.63 414,273,140.55 82.38          39,312,734.57    9.00 374,960,405.98
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额   35,440,688.10 10.15 27,668,449.89 78.07        7,772,238.21    39,522,454.53   7.86   26,476,087.02    66.99 13,046,367.51
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计    349,240,484.54    /     90,363,092.39   /   258,877,392.15 502,909,882.84      /      100,472,023.37   /    402,437,859.47


             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
             √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                应收账款                                                   期末余额
              (按单位)                    应收账款            坏账准备         计提比例                    计提理由
      ARVAS ICVE DIS TICARET LTD          31,483,281.95        16,432,868.36           52.20           逾期未收回,按风险敞
      STI                                                                                              口计提坏账
      爱华控股集团有限公司                 8,720,000.00         8,284,000.00                  95.00    详见本财务报表附注
                                                                                                       其他重要事项之说明
                                                               75 / 152
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索日新能源股份有限公司      7,323,774.86         6,957,586.14                  95.00   详见本财务报表附注
                                                                                       其他重要事项之说明
          合计             47,527,056.81        31,674,454.50             /                      /

     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
     √适用□不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
            账龄
                                   应收账款                    坏账准备                计提比例(%)
  1 年以内
  1 年以内小计                     229,234,234.91                11,488,907.00                     5.00
  1至2年                            12,136,888.77                 3,641,066.62                    30.00
  2至3年                            18,022,803.15                 9,011,401.58                    50.00
  3 年以上                           6,878,812.80                 6,878,812.80                   100.00
            合计                   266,272,739.63                31,020,188.00                    11.65

     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
     □适用√不适用

     组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     □适用 √不适用

     (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 10,108,930.98 元。

     其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
     □适用 √不适用

     (3). 本期实际核销的应收账款情况
     □适用 √不适用

     (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
     √适用□不适用

                                                               占应收账款期末余
             单位名称                      期末余额                                    已计提坏账准备
                                                                 额的比例(%)
  ARVAS ICVE DIS TICARET LTD STI           31,483,281.95                       9.01       16,432,868.36
  上海飞轮有色新材料股份有限公司           24,000,000.00                       6.87        1,200,000.00
  爱华控股集团有限公司                      8,720,000.00                       2.50        8,284,000.00
  索日新能源股份有限公司                    7,323,774.86                       2.10         6,957,586.14
  浙江锐博建材有限公司                      5,769,120.47                       1.65         5,769,120.47
                 合计                      77,296,177.28                      22.13       38,643,574.97


     (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
     □适用√不适用


                                                76 / 152
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    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    □适用√不适用

    其他说明:
    □适用√不适用

    6、 预付款项
    (1). 预付款项按账龄列示
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                     期初余额
           账龄
                             金额               比例(%)                  金额             比例(%)
1 年以内                   60,065,067.00                    65.07      62,280,971.59              69.38
1至2年                      2,760,000.00                     2.99         103,508.23               0.12
2至3年                      1,332,264.60                     1.44          15,880.73               0.02
3 年以上                   28,156,832.11                    30.50      27,372,671.52              30.49
           合计            92,314,163.71                   100.00      89,773,032.07            100.00

    账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

              单位名称               期末余额               账龄                  未及时结算原因
Centrotherm Photovoltaics AG       19,937,512.80           3 年以上   代理进口预付款项,因委托方原因未
                                                                      及时结算,已预收委托方 2,690.83
DELTA ELECTRONICS. INC.             6,933,682.50           3 年以上   万元

                  合计             26,871,195.30


    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    √适用□不适用

                                                  占预付账款总
            单位名称              期末金额                            预付款时间          未结算原因
                                                  额的比例(%)
Centrotherm Photovoltaics AG    19,937,512.80               21.60      3 年以上      代理进口预付款项,因
                                                                                     委托方原因未及时结
DELTA ELECTRONICS. INC.          6,933,682.50                7.51      3 年以上      算,已预收委托方
                                                                                     2,690.83 万元
杭州瑞雀实业有限公司            10,899,591.48               11.81      1 年以内      尚未结算
中国诚通国际贸易有限公司         5,821,238.94                6.30      1 年以内      尚未结算
江苏永钢集团有限公司             5,107,731.40                5.53      1 年以内      尚未结算
              合计              48,699,757.12               52.75

    其他说明
    □适用 √不适用

    7、 应收利息
    (1). 应收利息分类
    √适用 □不适用
                                                77 / 152
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                                                                                       单位:元 币种:人民币
                         项目                              期末余额                        期初余额
             定期存款                                              231,308.79                      418,750.00
             委托贷款
             债券投资                                              701,639.05                    2,405,317.22
             基金投资                                            1,454,040.76                      250,277.45
             信托产品投资                                        3,950,000.67                       74,564.38
                         合计                                    6,336,989.27                    3,148,909.05

             (2). 重要逾期利息
             □适用 √不适用
             其他说明:
             □适用 √不适用

             8、 应收股利
             (1). 应收股利
             √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目(或被投资单位)                          期末余额                      期初余额
             宁波狮丹努集团有限公司                              111,150,000.00
                           合计                                  111,150,000.00

             (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
             □适用√不适用
             其他说明:
             □适用 √不适用

             9、 其他应收款
             (1). 其他应收款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                            期初余额
                     账面余额            坏账准备                           账面余额          坏账准备
     类别                                           计提       账面                                    计提         账面
                                比例                                                 比例
                    金额                金额        比例       价值         金额             金额      比例         价值
                                (%)                                                  (%)
                                                    (%)                                                (%)
单项金额重大 707,157,769.96 77.43 451,044,412.57 63.78 256,113,357.39 740,208,949.63 81.57 455,018,563.91 61.47 285,190,385.72
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 166,052,141.26 18.18 65,535,114.14 39.47 100,517,027.12 131,575,883.58 14.50 60,121,594.65 45.69 71,454,288.93
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 40,105,458.73 4.39 13,006,839.81 32.43 27,098,618.92 35,654,901.63 3.93 9,805,048.71 27.50 25,849,852.92
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                                                             78 / 152
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  合计     913,315,369.95   /    529,586,366.52   /     383,729,003.43 907,439,734.84    /   524,945,207.27     /   382,494,527.57


         期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
         √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                      期末余额
      其他应收款                                                            计提比例
                                其他应收款                  坏账准备                                    计提理由
      (按单位)                                                               (%)
索日新能源股份有限公司          285,681,200.93              261,740,340.88      91.62        详见本财务报表附注其他重要
                                                                                             事项之说明
浙江国贸新能源投资股份           95,518,284.43               45,221,914.22           47.34   详见本财务报表附注在其他主
有限公司                                                                                     体中的权益之说明
出口退税                         25,180,410.71                                               根据其未来现金流量现值低于
                                                                                             其账面价值的差额计提
杭州宝投实业有限公司             22,390,000.00                 6,717,000.00          30.00   逾期未收回
万华国际控股(香港)有           19,276,496.69                 6,712,915.87          34.82   详见本财务报表附注其他重要
限公司                                                                                       事项之说明
杭州展晟贸易有限公司             18,440,000.00                5,532,000.00           30.00   逾期未收回
杭州梦葆科技有限公司             18,066,854.82                5,363,911.45           29.69   逾期未收回
上海和诚纺织品有限公司           17,881,922.38               16,093,730.15           90.00   详见本财务报表附注其他重要
                                                                                             事项之说明
浙江三联集团有限公司            204,722,600.00              103,662,600.00           50.64   详见本财务报表附注其他重要
                                                                                             事项之说明
         合计                   707,157,769.96              451,044,412.57           /                   /

         组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
         √适用□不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                          期末余额
                   账龄                   其他应收款                      坏账准备             计提比例(%)
         1 年以内
         1 年以内小计                         74,438,860.76                 3,721,943.04                        5.00
         1至2年                               14,692,772.05                 4,407,831.62                       30.00
         2至3年                               39,030,337.94                19,515,168.97                       50.00
         3 年以上                             37,890,170.51                37,890,170.51                      100.00
                   合计                      166,052,141.26                65,535,114.14                       39.47

         组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
         □适用√不适用

         组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
         □适用 √不适用

         (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
         本期计提坏账准备金额 4,641,159.25 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
         其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
         □适用 √不适用



                                                           79 / 152
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       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用 √不适用

       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
       押金保证金                                    21,530,342.00                  11,619,310.87
       资金拆借款                                   147,470,672.21                 113,992,394.43
       应收暂付款                                   710,442,880.04                 718,789,961.39
       应收出口退税                                  25,180,410.71                  56,411,063.71
       其他                                           8,691,064.99                   6,627,004.44
                   合计                             913,315,369.95                 907,439,734.84

       (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
       √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                        占其他应收款期
                                                                                           坏账准备
         单位名称           款项的性质      期末余额            账龄    末余额合计数的
                                                                                           期末余额
                                                                            比例(%)
索日新能源股份有限公司      应收暂付款   285,681,200.93 2-3 年                    31.30 261,740,340.88
浙江三联集团有限公司        应收暂付款   204,722,600.00 3 年以上                  22.43 103,662,600.00
浙江国贸新能源投资股份      资金拆借      95,518,284.43 2-3 年                    10.47 45,221,914.22
有限公司
杭州宝投实业有限公司        应收暂付款    22,390,000.00 1-2 年                    2.45    6,717,000.00
浙江红石房地产开发有限      应收暂付款    20,041,083.33 1 年以内                  2.20    1,002,054.17
公司
          合计                   /       628,353,168.69           /              68.85 418,343,909.27

       (6). 涉及政府补助的应收款项
       □适用 √不适用

       (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
       □适用√不适用

       (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
       □适用√不适用

       其他说明:
       □适用 √不适用

       10、    存货
       (1). 存货分类
       √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                            期初余额
项目
              账面余额       跌价准备        账面价值             账面余额       跌价准备     账面价值
                                                 80 / 152
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原材料           3,852,833.19    208,205.54     3,644,627.65     7,488,303.96    208,205.54     7,280,098.42
在产品           1,291,196.23                   1,291,196.23       338,968.68                     338,968.68
库存商品       847,757,216.68 5,141,738.12 842,615,478.56 543,354,205.83 3,149,708.85 540,204,496.98
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
在途物资        68,942,707.29                  68,942,707.29    12,412,892.29                  12,412,892.29
开发成本     1,513,914,066.92               1,513,914,066.92 1,452,577,745.27               1,452,577,745.27
开发产品       234,222,564.30 36,045,173.78 198,177,390.52 344,396,983.62 36,011,155.25 308,385,828.37
委托加工物资     5,349,170.24                   5,349,170.24     6,158,056.03                   6,158,056.03
发出商品        20,212,958.04                  20,212,958.04    11,026,859.41                  11,026,859.41
低值易耗品                                                           8,704.77                       8,704.77
    合计     2,695,542,712.89 41,395,117.44 2,654,147,595.45 2,377,762,719.86 39,369,069.64 2,338,393,650.22

          (2). 存货跌价准备
          √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                         本期增加金额                本期减少金额
                项目              期初余额                                                              期末余额
                                                         计提        其他          转回或转销 其他
       原材料                   208,205.54                                                                208,205.54
       在产品
       库存商品               3,149,708.85    1,992,029.27                                5,141,738.12
       周转材料
       消耗性生物资产
       建造合同形成的已
       完工未结算资产
       开发产品             36,011,155.25        34,018.53                              36,045,173.78
              合计          39,369,069.64     2,026,047.80                              41,395,117.44
                存货跌价准备说明:年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净
           值的依据为:市价扣减相关费用及税金。

          (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
          √适用□不适用
              开发成本和开发产品期末余额中借款费用资本化金额 256,102,611.42 元。

          (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
          □适用 √不适用

          其他说明
          √适用 □不适用
                 开发成本

          项目名称          地块名称       开工时间        预计竣工时间      预计投资总额   期末余额         期初余额

       君澜阁               RHS(N)-09-1   2015 年 5 月        2019 年         94894 万元    395,902,504.61   358,569,795.99


                                                              81 / 152
                                                      2017 年半年度报告


   项目名称             地块名称          开工时间       预计竣工时间      预计投资总额      期末余额            期初余额

国贸仁皇               RHS(N)-09-2          [注]         2018 年 12 月                      1,118,011,562.31   1,094,007,949.28

     合计                                                                                   1,513,914,066.92   1,452,577,745.27

           [注]:湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-2 地块尚在前期开发阶段。

           开发产品

            项目名称                 竣工时间        期初余额            本期增加金额     本期减少金额          期末余额
   国贸仁皇一期柏翠庄           2015 年 5 月         265,725,059.75                          68,902,365.18     196,822,694.57
   新帝朗郡                     2011 年 3 月          62,642,270.53                          32,432,507.80       30,209,762.73
   湖州风雅蘋洲                 2009 年 11 月         16,029,653.34                           8,839,546.34        7,190,107.00
              合计                                   344,396,983.62                         110,174,419.32     234,222,564.30


   11、 划分为持有待售的资产
   □适用 √不适用

   12、 一年内到期的非流动资产
   √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                                  期末余额                             期初余额
  塔牌私募债                                                     13,452,054.79
                      合计                                       13,452,054.79

   13、 其他流动资产
   √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                       项目                                  期末余额                            期初余额
  银行理财产品                                                   120,000,000.00                    300,000,000.00
  待抵扣增值税进项税额                                           115,084,718.50                      65,396,061.54
  预缴营业税                                                         216,041.11                         504,186.76
  预缴城市维护建设税                                                 791,219.93                          48,930.73
  预缴教育费附加                                                     756,340.91                          20,970.11
  预缴地方教育费附加                                                   3,730.66                          13,980.14
  预缴印花税                                                              31.62                              31.62
  预缴企业所得税                                                   9,684,155.69                       8,867,701.17
  应收货币保证金                                               1,023,990,299.37                    860,845,319.31
  应收质押保证金                                                 118,215,225.00                    135,916,158.00
  应收结算担保金                                                  10,000,000.00                      10,056,946.89
  信托产品                                                     1,405,100,000.00                       5,100,000.00
  其他                                                                   517.32                         666,666.64
                合计                                           2,803,842,280.11                  1,387,436,952.91

   其他说明
       信托产品系公司控股子公司浙金信托购买自己发行并在短期内赎回的信托产品。



                                                            82 / 152
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   14、 可供出售金融资产
   (1).    可供出售金融资产情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                             期初余额
              项目
                                     账面余额        减值准备          账面价值          账面余额         减值准备          账面价值
  可供出售债务工具:                763,794,357.47                   763,794,357.47      232,037,897.54                    232,037,897.54
  可供出售权益工具:              4,211,244,595.02    7,400,000.00 4,203,844,595.02    4,136,426,210.75   7,400,000.00   4,129,026,210.75
      按公允价值计量的            3,980,800,757.82                 3,980,800,757.82    3,935,692,373.55                  3,935,692,373.55
    按成本计量的                    230,443,837.20    7,400,000.00   223,043,837.20      200,733,837.20   7,400,000.00     193,333,837.20
              合计                4,975,038,952.49    7,400,000.00 4,967,638,952.49    4,368,464,108.29   7,400,000.00   4,361,064,108.29

   (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
            可供出售金融资产分类                         可供出售权益工具             可供出售债务工具                    合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                                  659,658,201.30                                             659,658,201.30
公允价值                                                         3,980,800,757.82                                           3,980,800,757.82
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                           3,321,142,556.52                                           3,321,142,556.52
已计提减值金额



   (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                             在被投
          被投资                                                                                                             资单位   本期现金红
                                                      账面余额                                       减值准备
          单位                                                                                                               持股比       利
                                                                                                                             例(%)

                                                                      83 / 152
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                                                       本期          本期                                          本期   本期
                                        期初                                             期末          期初                       期末
                                                       增加          减少                                          增加   减少

杭州亨达万华文化创意产业园            2,866,850.00                                     2,866,850.00                                           10.00
北京理工中兴科技股份有限公司            587,797.20                                      587,797.20                                             0.31

广发银行股份有限公司                 36,000,000.00                                 36,000,000.00                                               0.10
南通高特佳汇金合伙企业(有限合伙)   20,000,000.00                                 20,000,000.00                                              12.21

上海仲益哲忱杜坤投资管理合伙企业     10,000,000.00                                 10,000,000.00                                               5.00
(有限合伙)
天津大邱庄万全发展股份有限公司          400,000.00                                      400,000.00    400,000.00                 400,000.00    0.01

浙江东翰高投长三角股权投资合伙企     20,000,000.00                                 20,000,000.00                                              16.47
业(有限合伙)
浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限     77,963,600.00                                 77,963,600.00                                               6.38   12,760,000.00
公司
浙江天堂硅谷元金创业投资合伙企业     16,000,000.00               16,000,000.00                                                                11.11
(有限合伙)
中原百货集团股份有限公司                900,000.00                                      900,000.00                                             0.21

苏州汇源同谷股权投资合伙企业(有       7,000,000.00                               7,000,000.00 7,000,000.00            7,000,000.00      9.95
限合伙)[注 1]
浙江天堂硅谷盈通创业投资有限公司       7,468,590.00                               7,468,590.00                                          23.63
[注 2]
杭州东翰高投长三角股权投资管理有         147,000.00                                 147,000.00                                           4.90
限公司
期货会员资格投资                       1,400,000.00                               1,400,000.00
杭州博富投资管理合伙企业(有限合                    45,710,000.00                45,710,000.00                                          99.98
伙)
               合计                  200,733,837.20 45,710,000.00 16,000,000.00 230,443,837.20 7,400,000.00 0.00 0.00 7,400,000.00      /     12,760,000.00
             [注 1]:根据《合伙协议》,公司认缴出资比例 9.95%,实际出资比例 9.27%。[注 2]: 另一股东为天堂硅谷资产管理公司,持股 76.37%,对股东会
         拥有绝对控制权并且由其派出执行董事。

                                                                            84 / 152
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(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                   可供出售权益                   可供出售债务
           可供出售金融资产分类                                                                       合计
                                                       工具                           工具
期初已计提减值余额                                          7,400,000.00                                  7,400,000.00
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额                                        7,400,000.00                                  7,400,000.00

(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用√不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                                                85 / 152
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               16、 长期应收款
               (1) 长期应收款情况:
               √适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                                    期初余额
                      项目                                                                                                                           折现率区间
                                      账面余额       坏账准备           账面价值                账面余额           坏账准备        账面价值
               融资租赁款            1,089,761,234.48 101,077,711.97   988,683,522.51  1,086,050,515.24 100,762,551.18             985,287,964.06 4.41~11.56
               其中:未实现融资        147,627,142.74                  147,627,142.74    144,753,321.90                            144,753,321.90
               收益
               分期收款销售商品
               分期收款提供劳务
                       合计          1,089,761,234.48 101,077,711.97   988,683,522.51  1,086,050,515.24 100,762,551.18             985,287,964.06         /
                   期末,控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司已有账面价值 45,377,600.00 元的长期应收款用于质押担保。

               (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
               □适用√不适用

               (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
               □适用√不适用

               其他说明
               □适用√不适用

               17、 长期股权投资
               √适用□不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期增减变动
                        期初                                                                       其他                     计提                      期末        减值准备期末
  被投资单位                                                    权益法下确认的    其他综合收益             宣告发放现金股
                        余额          追加投资     减少投资                                        权益                     减值     其他             余额            余额
                                                                  投资损益            调整                     利或利润
                                                                                                   变动                     准备
一、合营企业
                                                                                   86 / 152
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中韩人寿保险公                      434,435,083.00                   -13,337,313.50   -4,221,460.41                    416,876,309.09
司
小计                                434,435,083.00                   -13,337,313.50   -4,221,460.41                    416,876,309.09
二、联营企业
杭州兆富投资合     170,976,308.34                    46,880,000.00      -77,643.06    -1,213,753.28                    122,804,912.00
伙企业(有限合
伙)[注]
浙江国贸新能源     33,959,958.40                                                                                       33,959,958.40    33,959,958.40
投资股份有限公
司
杭州金研睿成启     18,896,003.33                                        318,898.87                        254,972.96   18,959,929.24
汉投资管理合伙
企业(有限合伙)
浙江国贸东方投     37,710,501.94                                        945,311.00                                     38,655,812.94
资管理有限公司
浙江陆港物流发      3,665,188.55                                        -59,202.91                                       3,605,985.64
展有限公司
宁波狮丹努服饰      5,147,602.30                                        683,018.71                                       5,830,621.01
有限公司
宝贝日记(杭州)    2,951,863.29                                                                                         2,951,863.29
国际婴童产业有
限公司
六安市东庆服装        236,145.09                                                                                           236,145.09
工贸有限公司
无锡市长安洗毛      1,967,998.86                                                                                         1,967,998.86
有限公司
New Solar Energy            0.00                                                                                                 0.00
S.R.L
杭州东方嘉富资      4,855,815.31                                        548,105.46                                       5,403,920.77
产管理有限公司
浙银汇地(杭州)    3,418,549.16                                         94,839.73                                       3,513,388.89
资本管理有限公
司
杭州兴富投资管     149,245,238.21   100,000,000.00                   -2,030,254.97                                     247,214,983.24
理合伙企业(有限
合伙)
宁波狮丹努集团     315,943,444.58                                    59,341,724.54    -1,154,187.74   111,150,000.00   262,980,981.38

                                                                                       87 / 152
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有限公司
宁波东方首科投                        450,000.00                                                                                                            450,000.00
资管理有限公司
宁波东方首新股                     15,000,000.00                                                                                                        15,000,000.00
权投资合伙企业
(有限合伙)
杭州高盛制衣有                                                          -76,040.51                                                     1,940,555.13       1,864,514.62
限公司
小计             748,974,617.36   115,450,000.00   46,880,000.00     59,688,756.86   -2,367,941.02             111,404,972.96          1,940,555.13     765,401,015.37   33,959,958.40
      合计       748,974,617.36   549,885,083.00   46,880,000.00     46,351,443.36   -6,589,401.43             111,404,972.96          1,940,555.13   1,182,277,324.46   33,959,958.40


            18、 投资性房地产
            投资性房地产计量模式
            (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                              项目                                 房屋、建筑物                   土地使用权                在建工程                 合计
            一、账面原值
              1.期初余额                                              63,466,847.37                   14,480,277.61                                    77,947,124.98
              2.本期增加金额
              (1)外购
              (2)存货\固定资产\在建工程转入
              (3)企业合并增加
              3.本期减少金额                                           5,245,224.74                                                                     5,245,224.74
              (1)处置
              (2)其他转出                                            5,245,224.74                                                                     5,245,224.74
                4.期末余额                                            58,221,622.63                   14,480,277.61                                    72,701,900.24
            二、累计折旧和累计摊销
                1.期初余额                                            19,395,865.18                    3,666,382.88                                    23,062,248.06
                2.本期增加金额                                         2,284,432.70                      144,802.80                                     2,429,235.50
              (1)计提或摊销                                          2,284,432.70                      144,802.80                                     2,429,235.50
                3.本期减少金额                                         1,873,627.88                                                                     1,873,627.88
              (1)处置

                                                                                       88 / 152
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  (2)其他转出                            1,873,627.88                                 1,873,627.88
    4.期末余额                            19,806,670.00                 3,811,185.68   23,617,855.68
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                          38,414,952.63                10,669,091.93   49,084,044.56
  2.期初账面价值                          44,070,982.19                10,813,894.73   54,884,876.92

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用




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         19、 固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                             机器
         项目              房屋及建筑物              运输工具         通用设备       专用设备     其他设备         合计
                                             设备
一、账面原值:
    1.期初余额              170,387,131.91          43,849,738.08 34,681,820.56 7,652,978.68 7,922,736.57 264,494,405.80
    2.本期增加金额                                                   12,391,330.48   417,094.02     8,817.00    12,817,241.50
      (1)购置                                                      12,391,330.48   417,094.02     8,817.00    12,817,241.50
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额         10,838,046.56            1,325,204.08       284,271.29 5,778,405.03    556,038.19   18,781,965.15
      (1)处置或报废                                  889,946.88       215,883.57   389,311.66    171,256.87    1,666,398.98
      (2)其他转出         10,838,046.56              435,257.20        68,387.72 5,389,093.37    384,781.32   17,115,566.17
    4.期末余额              159,549,085.35          42,524,534.00 46,788,879.75 2,291,667.67 7,375,515.38 258,529,682.15
二、累计折旧
    1.期初余额              86,866,961.26           30,890,249.81 25,884,034.33 4,708,576.22 7,245,232.76 155,595,054.38
    2.本期增加金额           2,323,832.55            1,914,747.15     2,336,619.37   409,568.11    137,377.91    7,122,145.09
      (1)计提              2,323,832.55            1,914,747.15     2,336,619.37   409,568.11    137,377.91    7,122,145.09
    3.本期减少金额           4,670,335.63              792,948.03       256,853.64 4,010,745.06    474,457.93   10,205,340.29
      (1)处置或报废                                  674,302.98       210,520.00    75,772.95    163,104.20    1,123,700.13
      (2)其他转出          4,670,335.63              118,645.05        46,333.64 3,934,972.11    311,353.73    9,081,640.16
    4.期末余额              84,520,458.18           32,012,048.93 27,963,800.06 1,107,399.27 6,908,152.74 152,511,859.18
三、减值准备
    1.期初余额                                         132,247.02                                                  132,247.02
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额                                         132,247.02                                                  132,247.02
四、账面价值
    1.期末账面价值          75,028,627.17           10,380,238.05 18,825,079.69 1,184,268.40       467,362.64 105,885,575.95
    2.期初账面价值          83,520,170.65           12,827,241.25     8,797,786.23 2,944,402.46    677,503.81 108,767,104.40


         (2). 暂时闲置的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (4). 通过经营租赁租出的固定资产
         □适用 √不适用
         (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用

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            20、 在建工程
            (1). 在建工程情况
            √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                            期初余额
                项目                      减值                                减值
                            账面余额               账面价值       账面余额             账面价值
                                          准备                                准备
            公司总部大楼 146,659,976.33         146,659,976.33 119,633,546.17       119,633,546.17
                合计     146,659,976.33         146,659,976.33 119,633,546.17       119,633,546.17

            (2). 重要在建工程项目本期变动情况
            √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                  工程
                                                   本期                                    利息         本期
项                                                        本期                    累计 工       其中:
                                                   转入                                    资本         利息
目                     期初                               其他         期末       投入 程       本期利       资金
         预算数                   本期增加金额     固定                                    化累         资本
名                     余额                               减少         余额       占预 进       息资本       来源
                                                   资产                                    计金         化率
称                                                        金额                    算比 度       化金额
                                                   金额                                     额           (%)
                                                                                 例(%)
公司   537,437,700 119,633,546.17 27,026,430.16                   146,659,976.33 27.29 50                    自有
总部                                                                                                         资金
大楼
合     537,437,700 119,633,546.17 27,026,430.16                   146,659,976.33 /   /                 /     /
计

            (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用

            21、 工程物资
            □适用 √不适用

            22、 固定资产清理
            □适用 √不适用

            23、 生产性生物资产
            (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
            □适用√不适用
            (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用

            24、 油气资产
            □适用 √不适用

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   25、 无形资产
   (1). 无形资产情况
   √适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
        项目             土地使用权        专利权        非专利技术     管理软件         合计
一、账面原值
    1.期初余额          591,741,804.33                                10,077,971.92   601,819,776.25
   2.本期增加金额                                                        91,055.52        91,055.52
      (1)购置                                                            91,055.52        91,055.52

      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
      (4)其他转入
    3.本期减少金额        3,624,173.00                                                  3,624,173.00
      (1)处置
      (2)其他转出         3,624,173.00                                                  3,624,173.00
   4.期末余额           588,117,631.33                                10,169,027.44   598,286,658.77
二、累计摊销
   1.期初余额            74,155,771.81                                 6,398,053.11    80,553,824.92
   2.本期增加金额         7,356,343.63                                 1,180,837.99     8,537,181.62
      (1)计提           7,356,343.63                                 1,180,837.99     8,537,181.62
      (2)其他转入
   3.本期减少金额         1,014,672.60                                                  1,014,672.60
       (1)处置
      (2)其他转出         1,014,672.60                                                  1,014,672.60
   4.期末余额            80,497,442.84                                 7,578,891.10    88,076,333.94
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      (1)计提


   3.本期减少金额
      (1)处置


   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      507,620,188.49                                 2,590,136.34   510,210,324.83
    2.期初账面价值      517,586,032.52                                 3,679,918.81   521,265,951.33


   (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
   □适用 √不适用
                                              92 / 152
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   其他说明:
   □适用 √不适用

   26、 开发支出
   □适用 √不适用



   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   □适用 √不适用
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   □适用 √不适用

   其他说明
   □适用 √不适用

   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目            期初余额     本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额    期末余额
 经营租入固定资      2,912,755.75     617,842.40     1,319,972.26      237,726.01   1,972,899.88
 产改良支出
 燃气管道安装费         89,320.39                        27,721.86      36,523.38        25,075.15
       合计          3,002,076.14     617,842.40      1,347,694.12     274,249.39     1,997,975.03

   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                期初余额
        项目
                        可抵扣暂时性差异 递延所得税资产          可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
  资产减值准备            270,294,631.99     67,573,658.00         271,823,829.39    67,955,957.36
  内部交易未实现利润      422,995,431.84   105,748,857.96          392,901,577.72    98,440,204.06
  可抵扣亏损
  风险准备金                14,940,927.32        3,735,231.83         20,157,785.90     5,039,446.47
  预提的土地增值税         129,457,299.96       32,364,324.99        129,457,299.95    32,364,324.99
  交易性金融工具公允         9,466,837.78        2,366,709.44         36,373,480.19     9,093,370.04
价值变动
  其他                      63,841,136.78       15,960,284.20         44,815,806.04    11,203,951.51
         合计              910,996,265.67      227,749,066.42        895,529,779.19   224,097,254.43

   (2). 未经抵销的递延所得税负债
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
         项目                       期末余额                               期初余额
                                               93 / 152
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                      应纳税暂时性差异     递延所得税负债     应纳税暂时性差异     递延所得税负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
可供出售金融资产      3,321,142,556.44     830,285,639.11     3,262,450,163.38     815,612,540.83
公允价值变动
交易性金融工具公        13,505,561.48        3,376,390.37         1,770,070.08         442,517.52
允价值变动
其他                      8,202,892.04       2,050,723.01         2,912,143.26         728,035.82
      合计            3,342,851,009.96     835,712,752.49     3,267,132,376.72     816,783,094.17

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                            期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                               108,388,829.44                       75,678,540.18
可抵扣亏损                                     278,115,601.40                      272,779,920.79
           合计                                386,504,430.84                      348,458,460.97

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
       年份                 期末金额                     期初金额                   备注
2016                                                        5,307,247.96
2017                         10,220,476.22                 10,220,476.22
2018                         17,357,988.87                 17,357,988.87
2019                        160,479,016.95               160,479,016.95
2020                         79,415,190.79                 79,415,190.79
2021                         10,642,928.57
       合计                 278,115,601.40               272,779,920.79               /

其他说明:
□适用 √不适用

30、 其他非流动资产
□适用 √不适用

31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                         期末余额                            期初余额
质押借款                                                                             566,369.65
抵押借款
保证借款                                      245,613,820.00                     100,100,000.00
信用借款                                    1,337,900,000.00                   1,058,000,000.00
                                              94 / 152
                                   2017 年半年度报告


出口押汇借款                              7,561,658.10
               合计                   1,591,075,478.10                  1,158,666,369.65

短期借款分类的说明:
期末数详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

32、 拆入资金
                 项目                   期末余额                         期初余额
中国信托业保障基金有限责任公司                     540,000,000.00
                 合计                              540,000,000.00


33、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                         期初余额
交易性金融负债                                 384,700.00                     26,781,480.00
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债                                  384,700.00               26,781,480.00
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
            合计                                    384,700.00               26,781,480.00

34、 衍生金融负债
□适用 √不适用

35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             35,731,000.00                      108,538,307.00
        合计                             35,731,000.00                      108,538,307.00

36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                 期末余额                          期初余额
货款                                  126,909,082.94                        277,822,136.79
出口运费及保险费等                        542,930.46                            732,393.12
                                        95 / 152
                                           2017 年半年度报告


      工程款                                     62,359,927.72                     77,083,129.15
      设备款                                                                          855,062.00
      佣金                                       14,466,904.02
      其他                                          303,114.34                      5,667,443.84
                      合计                      204,581,959.48                    362,160,164.90

      (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
      √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                          期末余额                 未偿还或结转的原因
      ARVAS ICVE DIS TICARET LTD STI                 8,175,682.27     佣金未付
                   合计                              8,175,682.27                 /

      其他说明
      □适用 √不适用

      37、 预收款项
      (1). 预收账款项列示
      √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      项目                   期末余额                         期初余额
      货款                                       202,696,064.16                   113,585,214.09
      售房款                                     436,915,524.00                   142,814,667.00
                      合计                       639,611,588.16                   256,399,881.09

      (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
      √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                        未偿还或结转的原因
国贸仁皇售房款                                 4,879,191.00    房产尚未交付
东方浩业公司货款                             26,908,259.66     代理进口预收款项,因委托方原因未及时结
                                                               算,浩业已预付进口商 2,687.12 万元
               合计                          31,787,450.66                       /

      (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用

      38、 应付职工薪酬
      (1).应付职工薪酬列示:
      √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                 期初余额             本期增加           本期减少         期末余额
一、短期薪酬                   214,432,827.58       144,239,494.47    175,363,866.26    183,308,455.79
二、离职后福利-设定提存计划        986,339.26         9,559,372.83     10,389,889.80        155,822.29
三、辞退福利                       589,149.32             26,000.00        106,161.54       508,987.78
                                                96 / 152
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四、一年内到期的其他福利
            合计               216,008,316.16         153,824,867.30     185,859,917.60     183,973,265.86

     (2).短期薪酬列示:
     √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                期初余额             本期增加            本期减少         期末余额
  一、工资、奖金、津贴和补贴   208,810,310.11       102,337,396.45      131,835,891.35 179,311,815.21
  二、职工福利费                    121,941.12        6,804,773.11        6,454,261.90        472,452.33
  三、社会保险费                    842,599.02        6,242,840.09        6,946,497.66        138,941.45
  其中:医疗保险费                  756,187.19        5,665,797.20        6,302,249.77        119,734.62
        工伤保险费                   16,849.37           123,122.48          132,886.28         7,085.57
        生育保险费                   69,562.46           453,920.41          511,361.61        12,121.26
  四、住房公积金                    222,380.96        6,423,603.52        6,619,937.52         26,046.96
  五、工会经费和职工教育经费     4,435,596.37         2,205,259.07        3,278,063.31    3,362,792.13
  六、短期带薪缺勤
  七、短期利润分享计划
  八、劳务费                                         20,225,622.23       20,229,214.52         -3,592.29
              合计             214,432,827.58       144,239,494.47      175,363,866.26    183,308,455.79

     (3).设定提存计划列示
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
     1、基本养老保险              923,514.55         7,723,672.11       8,501,784.79    145,401.87
     2、失业保险费                  62,824.71          485,098.68         537,502.97      10,420.42
     3、企业年金缴费                                 1,350,602.04       1,350,602.04
              合计                 986,339.26        9,559,372.83      10,389,889.80    155,822.29

     其他说明:
     √适用 □不适用
         公司及部分控股子公司本期执行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资。应付职工薪
     酬期末无拖欠性质职工薪酬。

     39、 应交税费
     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                 项目                            期末余额                        期初余额
     增值税                                            4,084,380.46                   19,242,195.21
     消费税
     营业税                                              104,388.90                       99,388.90
     企业所得税                                      117,747,892.03                  145,793,139.62
     个人所得税                                        6,295,366.49                    2,713,638.46
     城市维护建设税                                    1,624,411.04                      643,918.52
     土地增值税                                      126,247,421.02                  129,705,891.52
     房产税                                              679,405.11                      836,039.53
     土地使用税                                          925,576.04                      848,263.87
     教育费附加                                          687,557.01                      312,198.09
                                                  97 / 152
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 地方教育费附加                                 643,413.57                 146,127.74
 地方水利建设基金                                   658.30                  37,502.30
 印花税                                          28,683.07                  56,476.21
 契税                                        33,134,016.30              33,135,000.00
 耕地占用税                                   3,192,800.00               3,192,800.00
 其他                                                                        3,701.01
             合计                           295,395,969.34             336,766,280.98

 40、 应付利息
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                        期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                19,789.33
企业债券利息
短期借款应付利息                               5,106,756.78                1,299,702.08
划分为金融负债的优先股\永续债利息
一年内到期非流动负债利息                                                   1,403,159.56
关联方借款利息                                    152,679.57                 163,611.11
非金融机构借款应付利息                          1,986,952.06
                合计                            7,246,388.41               2,886,262.08

 重要的已逾期未支付的利息情况:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用


 41、 应付股利
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                    期末余额                     期初余额
 普通股股利
 划分为权益工具的优先股\永
 续债股利
 应付浙江东方集团凯业进出口                     536,690.00                536,690.00
 有限公司少数股东之股利
            合计                                536,690.00                536,690.00

 42、 其他应付款
 (1). 按款项性质列示其他应付款
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                    期末余额                     期初余额
 押金保证金                               146,615,151.61                 44,737,560.57
 应付及暂收款                              75,349,000.11               201,079,665.06
 拆借款                                   994,793,987.77             1,077,419,129.35
 其他                                      37,591,903.65                 14,718,995.51
             合计                       1,254,350,043.14             1,337,955,350.49

                                         98 / 152
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(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

43、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用

44、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                         6,881,570.73             46,959,755.67
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                              6,881,570.73            46,959,755.67

45、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                    期初余额
短期应付债券
应付货币保证金                           2,003,900,307.40           1,857,884,454.19
应付质押保证金                             118,215,225.00             135,916,158.00
期货风险准备金                              38,974,178.90              36,461,542.55
          合计                           2,161,089,711.30           2,030,262,154.74

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


46、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                 期初余额
质押借款                                     3,873,019.12               6,913,019.12
抵押借款
保证借款
信用借款
             合计                              3,873,019.12            6,913,019.12

长期借款分类的说明:

                                          99 / 152
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   其中质押借款详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。

   其他说明,包括利率区间:
   □适用 √不适用

   47、 应付债券
   (1).   应付债券
   □适用√不适用
   (2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
   □适用 √不适用
   (3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
   □适用 √不适用

   (4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
   期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用
   期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他金融工具划分为金融负债的依据说明
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用


   48、 长期应付款
   (1).   按款项性质列示长期应付款:
   √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                         期初余额                   期末余额
   融资租赁保证金                               147,780,000.00             130,480,000.00

   其他说明:
   □适用 √不适用


   49、 长期应付职工薪酬
   □适用 √不适用

   50、 专项应付款
   □适用 √不适用

   51、 预计负债
   √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        项目               期初余额            期末余额                形成原因
对外提供担保
未决诉讼
                                           100 / 152
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产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
超额亏损                    90,335,172.20    92,732,312.34 详见本财务报表附注十四、2 或有事项之说明
        合计                90,335,172.20    92,732,312.34                     /

   52、 递延收益
   递延收益情况
   □适用 √不适用
   涉及政府补助的项目:
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用


   53、 其他非流动负债
   √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                        期初余额
   兴好一号其他权益                              2,000,000.00
               合计                               2,000,000.00

   54、 股本
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
                                                  公积
                期初余额          发行      送                                    期末余额
                                                    金  其他        小计
                                  新股      股
                                                  转股
股份总数   505,473,454.00    167,132,771.00                    167,132,771.00 672,606,225.00

   其他说明:
       根据公司七届董事会第二十二次会议决议、七届董事会第二十三次会议决议、2016 年第三次
   临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江东方集团股份有限公司向浙江省
   国际贸易集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]259 号)文
   的核准,本期公司以非公开发行方式发行人民币普通股(A 股)167,132,771.00 股,每股面值 1 元,
   每股发行价为 16.91 元,溢价部分计入资本公积(股本溢价)。

   55、 其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用

   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
   □适用 √不适用
                                            101 / 152
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           其他说明:
           □适用 √不适用

           56、 资本公积
           √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目              期初余额        本期增加                    本期减少         期末余额
        资本溢价(股本溢价)    758,864,986.85 1,412,376,447.89              43,194,915.21 2,128,046,519.53
        其他资本公积              2,098,158.70                                                 2,098,158.70
                合计            760,963,145.55 1,412,376,447.89              43,194,915.21 2,130,144,678.23

           其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
               (1)本期公司非公开发行方式发行人民币普通股(A 股)167,132,771.00 股,每股面值 1 元,
           每股发行价为 16.91 元,收到出资 2,826,215,198.75 元,扣除 167,132,771.00 元计入股本及冲减
           相关费用 218,993.17 元后计入资本公积(股本溢价),其中:90,008,130.00 股用于购买国贸集团
           持有大地期货 87%股权、浙金信托 56%股权及中韩人寿 50%股权,6,160,716.00 股用于购买中大集
           团持有大地期货的 13%股权,70,963,925.00 股向 5 名特定投资者募集配套资金 12 亿元。公司购买
           大地期货和浙金信托的股权属于同一控制下企业合并,支付对价与被合并方所有者权益账面价值的
           份额之间的差额冲减资本公积(股本溢价)169,283,182.97 元;购买中大集团持有大地期货 13%的股
           权为购买少数股东股权,新取得的长期股权投资与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日
           开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调减资本公积(股本溢价)13,501,739.36 元。
               购买大地期货和浙金信托的股权属于同一控制下企业合并,视同合并后的报告主体在以前期间
           一直存在,对比较报表的相关项目进行调整,因本期已实现合并而转出资本公积(股本溢价)
           1,063,702,064.36 元。
               本事项合计增加资本公积(股本溢价)1,412,376,447.89 元。
               (2)本年公司向浙江浙商资产管理有限公司购买浙江般若理财服务中心有限公司 100%股权,
           被合并方在合并日的净资产账面价值为负数并结合同一控制下企业合并的相关会计处理,减少资本
           公积(股本溢价)15,903,700.00 元。
               (3)本公司对浙金信托货币出资 956,720,000.00 元,增资后本公司持股比例由原来的 56%上
           升至 78%,新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的
           可辨认净资产份额之间的差额,调减合并财务报表中资本公积 27,291,215.21 元。

           57、 库存股
           □适用 √不适用



           58、 其他综合收益
           √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                            本期发生金额
                                                                                                  税后
                    期初                        减:前期计入其                                    归属      期末
    项目                       本期所得税前发                                      税后归属于母
                    余额                        他综合收益当期    减:所得税费用                  于少      余额
                                   生额                                                公司
                                                  转入损益                                        数股
                                                                                                  东
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中:重新计算
设定受益计划
                                                      102 / 152
                                                      2017 年半年度报告


净负债和净资
产的变动
  权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分   2,496,706,317.60   337,905,248.70   288,291,642.46    14,050,751.91   35,562,854.33       2,532,269,171.93
类进损益的其
他综合收益
其中:权益法下      5,053,714.65    -6,589,401.43                                      -6,589,401.43         -1,535,686.78
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
  可供出售金     2,491,453,168.66   344,494,650.13   288,291,642.46    14,050,751.91   42,152,255.76       2,533,605,424.42
融资产公允价
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
  外币财务报          199,434.29                                                                                 199,434.29
表折算差额
其他综合收益     2,496,706,317.60   337,905,248.70   288,291,642.46    14,050,751.91   35,562,854.33       2,532,269,171.93
合计


           59、 专项储备
           □适用 √不适用

           60、 盈余公积
           √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目              期初余额              本期增加              本期减少          期末余额
           法定盈余公积         252,736,727.00                                               252,736,727.00
           任意盈余公积          36,776,598.16                                                 36,776,598.16
           储备基金
           企业发展基金
           其他
                 合计           289,513,325.16                                                  289,513,325.16

           盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
                 对2017年1-6月的净利润尚未做出利润分配决议,故未计提盈余公积。

           61、 未分配利润
           √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币

                                                           103 / 152
                                        2017 年半年度报告


                  项目                                   本期                       上期
调整前上期末未分配利润                                  3,391,737,760.16           2,470,612,404.33
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                               0            245,476,305.55
调整后期初未分配利润                                    3,391,737,760.16           2,716,088,709.88
加:本期归属于母公司所有者的净利润                         382,805,581.86            418,483,193.24
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                          65,711,549.02              60,656,814.48
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                          3,708,831,793.00           3,073,915,088.64
   调整期初未分配利润明细:
   1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
   2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
   3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
   4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 245,476,305.55 元。
   5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
       未分配利润的其他说明:
       根据 2017 年 5 月 3 日公司 2016 年年度股东大会审议通过的 2016 年年度利润分配方案,向全
   体股东每 10 股派发现金股利 1.30 元(含税)。

   62、 营业收入和营业成本
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                上期发生额
        项目
                           收入              成本                   收入                成本
  主营业务           3,414,627,947.35 3,292,001,330.81        2,879,332,569.65 2,379,669,508.61
  其他业务               6,794,090.99      1,591,889.72           8,951,605.94        2,423,376.62
        合计         3,421,422,038.34 3,293,593,220.53        2,888,284,175.59 2,382,092,885.23

   63、 利息金收入
                     项目                               本期数                     上期数
  利息收入                                                    28,429,630.35             29,981,894.27
    --存放同业                                                   3,331,930.53               2,433,604.44
    --买入返售金融资产                                           3,513,223.65                 13,753.43
    --银行存款                                                21,584,471.90             27,533,934.90
    --其他                                                               4.27                    601.50
  利息支出                                                       3,850,285.39               2,973,097.30
  利息净收入                                                  24,579,344.96             27,008,796.97


   64、 手续费及佣金净收入
                     项目                               本期数                     上期数
  手续费及佣金收入                                           162,254,563.47             95,911,451.64
    --信托手续费及佣金收入                                   102,460,435.58             44,703,412.75

                                            104 / 152
                               2017 年半年度报告


                        项目                   本期数                           上期数
  --其他财务顾问费收入                                  7,547,169.81                     3,991,981.02
  --期货交易手续费净收入                            50,015,208.67                    37,218,212.32
  --其他收入                                            2,231,749.41                     9,997,845.55
  手续费及佣金支出                                        27,914.20                        92,102.63
 --咨询业务支出                                                 0.00                             0.00
  --手续费支出                                            27,914.20                        92,102.63
  手续费及佣金净收入                               162,226,649.27                    95,819,349.01


 65、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目             本期发生额                               上期发生额
消费税
营业税                                       293,145.65                          18,462,772.45
城市维护建设税                             1,361,939.73                           3,857,681.01
教育费附加                                   597,136.25                           1,685,276.01
资源税
房产税                                     1,358,067.16                           1,090,631.48
土地使用税                                     6,152.30
车船使用税                                    21,870.00
印花税                                       473,963.66
地方教育费附加                               384,603.74                           1,118,109.54
土地增值税                                 4,049,512.87                          13,697,386.17
河道管理基金                                   1,926.24
其他                                         -31,108.71                             200,892.95
             合计                          8,517,208.89                          40,112,749.61

 66、 销售费用
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目              本期发生额                             上期发生额
 职工薪酬                                65,793,173.44                         116,174,987.31
 运杂费                                   1,967,529.22                          20,194,761.03
 邮电通讯费                               4,177,297.03                           5,990,430.59
 差旅费                                   3,492,749.39                           4,308,954.14
 业务宣传广告费                           2,114,107.69                           2,422,398.99
 办公费                                   1,090,010.23                           1,777,195.55
 业务招待费                                 555,548.25                           3,281,053.22
 折旧费                                   1,017,437.39                           3,969,637.09
 水电费                                     456,167.20                             580,958.94
 其他                                    27,399,889.35                          48,647,200.04
               合计                     108,063,909.19                         207,347,576.90

 67、 管理费用
 √适用 □不适用
                                   105 / 152
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                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                    本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                      89,840,959.77           144,639,568.85
折旧摊销                                      15,989,583.44            17,879,973.45
办公费                                         3,107,758.86             5,886,439.47
业务招待费                                     2,971,515.36             5,796,083.98
保险费                                         3,559,998.54             3,919,312.23
税金                                           1,692,760.40             4,268,023.47
差旅费                                         2,641,967.16             1,947,633.61
邮电通讯费                                     2,337,622.72             1,385,823.97
租赁费                                         9,641,313.92             5,185,112.77
研究开发费                                        32,421.32             1,357,758.39
其他                                          11,982,730.61            16,873,398.40
合计                                        143,798,632.10            209,139,128.59

68、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                    本期发生额                上期发生额
利息支出                                      38,160,029.74            35,917,227.72
减:利息收入                                  -9,891,596.35           -16,349,016.13
汇兑损益                                       8,252,826.46            30,168,173.87
其他                                           1,469,483.16             2,567,967.30
合计                                          37,990,743.01            52,304,352.76

69、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                项目               本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                           -5,152,610.94                    -8,806,924.39
二、存货跌价损失                        2,026,047.80                     2,757,632.39
三、可供出售金融资产减值损失                                             7,000,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                     -3,126,563.14                      950,708.00

70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                   106 / 152
                                        2017 年半年度报告


          产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额                 上期发生额
  以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金                26,685,771.94              -21,845,214.20
  融资产
  其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                  26,685,771.94            -21,845,214.20
  以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金                  24,576,780.00             68,249,758.83
  融负债
  按公允价值计量的投资性房地产
                    合计                                    51,262,551.94             46,404,544.63

   71、 投资收益
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                           本期发生额                        上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                       46,351,443.36                     20,990,574.72
 处置长期股权投资产生的投资收益                                                         1,317,736.85
 以公允价值计量且其变动计入当期损益                      169,996.60                     2,066,421.17
 的金融资产在持有期间的投资收益
 处置以公允价值计量且其变动计入当期                      387,946.60                   -4,369,510.15
 损益的金融资产取得的投资收益
 持有至到期投资在持有期间的投资收益
 可供出售金融资产等取得的投资收益                   41,024,813.87                     50,751,437.08
 处置可供出售金融资产取得的投资收益                333,967,684.03                    347,559,661.27
 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
 计量产生的利得
 交易性金融资产收益                                                                   16,797,622.45
 委托贷款收益                                                                          8,922,189.36
 银行理财产品收益                                    2,935,143.94                      1,920,339.81
 预计负债损失                                       -2,397,140.14                     -2,556,268.26
 其他投资收益                                        5,620,832.81                        869,487.25
                 合计                              428,060,721.07                    444,269,691.55

   72、 其他收益
         产生其他收益的来源                     本期发生额                        上期发生额
 政府补助——商务促进财政专项资金                       1,242,500.00
                   合计                                 1,242,500.00


   73、 营业外收入
   营业外收入情况
   √适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                计入当期非经常性损益
          项目                 本期发生额                    上期发生额
                                                                                      的金额
非流动资产处置利得合计                                             120,253.87
其中:固定资产处置利得                                             120,253.87
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得

                                            107 / 152
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接受捐赠
政府补助                                60,774.40              8,649,034.31                60,774.40
无法支付款项                                                      33,775.50
赔款收入                                                         132,671.59
其他                              2,269,786.76                 2,412,201.64             2,269,786.76
          合计                    2,330,561.16                11,347,936.91             2,330,561.16

   计入当期损益的政府补助
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币

        补助项目             本期发生金额               上期发生金额          与资产相关/与收益相关

 税费返还                               60,774.40             1,063,886.31 与收益相关
 财政专项基金                                                 6,630,766.69 与收益相关
 政府奖励                                                       954,381.31 与收益相关
           合计                         60,774.40             8,649,034.31            /


   其他说明:
   □适用 √不适用

   74、 营业外支出
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                               计入当期非经常性损益
          项目                 本期发生额                   上期发生额
                                                                                     的金额
非流动资产处置损失合计              167,021.02                    210,001.86             167,021.02
其中:固定资产处置损失              167,021.02                    210,001.86             167,021.02
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                             75,000.00                   128,793.19                75,000.00
地方水利建设基金                    -83,048.97                 2,247,719.04
滞纳金及罚款支出                    149,870.38                   291,421.63               149,870.38
其他                                 13,189.73                   661,016.24                13,189.73
          合计                      322,032.16                 3,538,951.96               405,081.13

   75、 所得税费用
   (1) 所得税费用表
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                      上期发生额
   当期所得税费用                               102,764,597.39                  133,533,056.79
   递延所得税费用                                 1,289,440.60                    15,110,642.27
               合计                             104,054,037.99                  148,643,699.06

   (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
   √适用 □不适用

                                            108 / 152
                                         2017 年半年度报告


                                                                              单位:元 币种:人民币
                   项目                                                 本期发生额
利润总额                                                                           501,965,184.00
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                    125,491,296.00
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                     -35,456,096.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                       4,507,345.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                               9,511,492.47
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                           104,054,037.99
其他说明:
□适用 √不适用


76、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注

77、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                         上期发生额
收到与收益相关的政府补助                             1,278,421.03                      10,493,351.26
收到房屋租赁收入                                     4,256,454.50                       4,917,417.89
关联方暂收暂付款                                    45,317,101.84                      72,686,233.26
收到其他非关联方往来款                              61,670,033.98                      24,057,010.35
收到远期结售汇收益                                     234,289.14                                  -
收到银行存款等利息收入                              22,397,477.36                      27,625,774.35
收回工程投标保证金等                                 5,738,452.30                       1,210,000.00
回购业务资金增加额                                 230,000,000.00
收回交易所资金                                  27,975,885,210.89                 27,818,002,275.09
期货交割款项                                       572,839,255.54                    207,513,508.69
收期货客户保证金                                 5,697,723,714.25                  3,913,452,821.16
其他                                                14,641,239.69                      6,541,245.88
              合计                              34,631,981,650.52                 32,086,499,637.93


(2). 收取利息、手续费及佣金的现金
                 项目                            本期发生额                       上期发生额
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司
                                                             32,844,054.98                31,350,124.01
收到融资租赁收入
控股子公司浙商金汇信托股份有限公司收取
                                                         118,671,200.23                   70,203,858.93
利息、手续费及佣金
                 合计                                    151,515,255.21                  101,553,982.94


                                             109 / 152
                                           2017 年半年度报告


  (3). 客户贷款及垫款净增加额
                   项目                            本期发生额                       上期发生额
  控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司
                                                               19,190,429.14                -81,683,726.23
  客户融资租赁款净增加额
                   合计                                        19,190,429.14                -81,683,726.23


  (4). 支付利息、手续费及佣金的现金
                   项目                            本期发生额                       上期发生额
  控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司
                                                               4,455,368.88                 11,872,839.03
  支付利息、手续费及佣金等
  控股子公司浙商金汇信托股份有限公司支付
                                                               1,892,922.38                  3,065,199.93
  利息、手续费及佣金的现金
                   合计                                        6,348,291.26                 14,938,038.96


  (5).   支付的其他与经营活动有关的现金:
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                项目                            本期发生额                         上期发生额
  销售费用付现支出                                    83,755,521.63                      82,363,951.35
  管理费用付现支出                                    46,412,219.39                      37,130,883.11
  支付期货保证金                                      14,461,906.45
  支付其他非关联方往来款                              79,057,565.11                     74,522,486.50
  关联方暂收暂付款                                    19,726,592.52                     74,643,398.54
  支付工程投标保证金等                                 2,170,000.00                        100,000.00
  支付供应商暂借款                                       865,077.38                      2,342,665.00
  财务费用付现支出                                     4,454,148.98                      2,643,184.43
  期货交割款项                                     1,258,829,155.85                    239,691,600.98
  支付交易所资金                                  27,805,168,425.73                 27,952,642,925.98
  支付期货客户保证金                               5,145,483,518.69                  3,719,311,122.53
  其他                                                26,951,524.92                     20,707,413.97
                合计                              34,487,335,656.65                 32,206,099,632.39

  (6).    收到的其他与投资活动有关的现金
  √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                                本期发生额                        上期发生额
银行理财产品到期收回                                    300,000,000.00                  1,038,000,000.00
收到银行理财产品利息                                      2,935,143.94                      1,920,339.81
收到关联方浙江国贸新能源投资股份有限                                                        2,898,240.00
公司归还的本金及资金占用费                                   1,348,200.00
收回杭州融鑫恒投资有限公司代湖州仁皇
房地产有限公司支付借款以及利息                             395,056,485.03
浙江般若理财服务中心有限公司收到劣后
级保证金                                                     4,320,000.00
预收股权转让款                                              58,739,146.95
                合计                                       762,398,975.92              1,042,818,579.81


                                               110 / 152
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(7).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
购买银行理财产品                                 20,000,000.00             1,311,000,000.00
国债逆回购                                     301,047,778.32
              合计                             321,047,778.32              1,311,000,000.00

(8).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
控股子公司收到浙江省国际贸易集                                               48,800,000.00
团有限公司借款
控股子公司收到关联方浙江省土产                                                8,000,000.00
畜产进出口集团有限公司借款
定向增发收到保证金                                                          241,750,000.00
              合计                                                          298,550,000.00

(9).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
公司及控股子公司归还浙江省国际
贸易集团有限公司借款                             385,946,752.23
公司及控股子公司归还浙江省土产
蓄产进出口有限公司借款                           102,239,400.33
退定增保证金                                      50,000,000.00
              合计                               538,186,152.56

78、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    补充资料                              本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  397,911,146.01       469,004,442.55
加:资产减值准备                                         -3,126,563.14           950,708.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧            9,551,380.59         6,890,344.19
无形资产摊销                                              8,537,181.62        10,848,767.17
长期待摊费用摊销                                          1,347,694.12           412,264.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收              167,021.02            87,818.79
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   -51,262,551.94      -46,404,544.63
财务费用(收益以“-”号填列)                            28,268,433.39       28,322,055.30
投资损失(收益以“-”号填列)                          -428,060,721.07     -444,269,691.55

                                         111 / 152
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递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    -3,651,811.99       13,317,243.41
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                     4,256,560.04         -114,767.51
存货的减少(增加以“-”号填列)                          -320,732,718.94      144,389,579.91
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 297,512,306.49      111,762,199.11
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                   3,263,837.94     -296,237,228.78
其他
经营活动产生的现金流量净额                                -56,018,805.86        -1,040,809.32
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                        2,645,660,491.82       2,166,444,936.51
减:现金的期初余额                                    2,670,790,825.36       2,449,376,021.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -25,130,333.54      -282,931,085.22

 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
 □适用 √不适用

 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
 □适用 √不适用

 (4) 现金和现金等价物的构成
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                             期末余额                       期初余额
一、现金                                         2,645,660,491.82             2,670,790,825.36
其中:库存现金                                         591,281.21                    553,693.26
    可随时用于支付的银行存款                     2,634,258,465.16             2,637,755,370.09
    可随时用于支付的其他货币资金                    10,810,745.45                 32,481,762.01
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     2,645,660,491.82             2,670,790,825.36
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物

 其他说明:
 √适用 □不适用
     2017 年 6 月 30 日现金流量表中现金期末数为 2,645,660,491.82 元,与 2017 年 6 月 30 日资
 产负债表中货币资金期末数为 2,693,667,245.47 元,差额 48,006,753.65 元,系现金流量表中现
 金期末数扣除了公司及控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金
 276,000.00 元,信用证保证金 168,345.54 元,保理融资保证金 1,597,131.62 元,期货保证金
                                          112 / 152
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36,847,229.40 元 , 定 期 存 款 6,200,000.00 元 , 信 用 卡 存 款 389,248.76 元 , 存 出 投 资 款
2,528,798.33 元。

79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

80、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                 期末账面价值                      受限原因
货币资金                              48,006,753.65 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保
                                                    理融资保证金、期货保证金、定期存款、
                                                    信用卡存款、存出投资款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
应收账款                                43,215,574.94 银行承兑汇票保证金、保理融资保证金
长期应收款                              45,377,600.00 银行融资
         合计                          136,599,928.59                   /

81、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元
                                                                              期末折算人民币
             项目                  期末外币余额             折算汇率
                                                                                   余额
货币资金                                                                        153,010,408.91
其中:美元                           22,497,731.42                 6.7744       152,408,631.76
      欧元                               51,851.62                 7.7496           401,829.31
      港币
      澳元                                  438.42                 5.2099              2,284.13
      日元                            3,267,979.00               0.060485            197,663.71
应收账款                                                                         133,251,444.82
其中:美元                           18,681,014.02                 6.7744        126,552,661.39
      欧元                              811,893.96                 7.7496          6,291,853.43
      港币
      丹麦克朗                            9,291.64                 0.9596              8,916.26
      日元                            6,580,371.00               0.060485            398,013.74
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
预付账款                                                                             726,204.64
      美元                              107,198.37                 6.7744            726,204.64
应付账款                                                                          82,114,912.16
      美元                           12,099,987.77                 6.7744         81,970,157.17
                                            113 / 152
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                 澳元                                      27,784.60               5.2099              144,754.99
           预收账款                                                                                 84,293,204.43
                 美元                               12,362,849.41                  6.7744           83,750,887.07
                 澳元                                   22,437.27                  5.2099              116,895.91
                 欧元                                   50,455.69                  7.7496              391,011.40
                 港币                                   39,646.57                 0.86792               34,410.05

           (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
               币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
           □适用 √不适用

           82、 套期
           □适用 √不适用

           83、 政府补助
           1.    政府补助基本情况
           □适用√不适用
           2.    政府补助退回情况
           □适用 √不适用

           84、 其他
           □适用 √不适用

           八、合并范围的变更
           1、 非同一控制下企业合并
           □适用 √不适用

           2、 同一控制下企业合并
           √适用 □不适用
           (1). 本期发生的同一控制下企业合并
           √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                            构成同一               合并                       合并当期期
                企业合并                                     合并当期期初
被合并方                    控制下企               日的                       初至合并日       比较期间被合      比较期间被合
                中取得的               合并日                至合并日被合
  名称                      业合并的               确定                       被合并方的       并方的收入        并方的净利润
                权益比例                                       并方的收入
                              依据                 依据                         净利润
浙江般若           100.00              2017 年 6   控制        6,276,159.55   1,244,235.63        9,805,783.49      4,308,517.39
理财服务                               月1日       权转
                                                   移
中心有限
公司
大地期货            87.00              2017 年 3   控制       82,832,717.23   1,222,493.28      324,607,679.67    17,057,897.41
有限公司                               月 14 日    权转
                                                   移
浙商金汇            56.00              2017 年 3   控制       33,495,665.01   9,555,477.95       56,115,258.72    14,005,971.83
信托股份                               月 21 日    权转
                                                   移
有限公司

                                                              114 / 152
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        其他说明:
             公司发行股份购买资产并募集配套资金事项包括公司以发行股份方式向浙江国贸集团购买其
        持有的浙商金汇信托股份有限公司 56%股份、大地期货有限公司 87%股权及中韩人寿保险有限公司
        50%股权;以发行股份方式向浙江中大集团投资有限公司购买其持有的大地期货有限公司 13%股权;
        同时向浙江浙盐控股有限公司、浙江国贸集团、华安基金设立并管理的资管计划、博时基金(全国
        社保基金一零二组合、全国社保基金五零一组合)、芜湖华融融斌投资中心(有限合伙)等 5 名
        特定投资者发行股份募集配套资金。其中大地期货有限公司和浙商金汇信托股份有限公司分别于
        2017 年 3 月 14 日、3 月 21 日完成工商变更登记,中韩人寿保险有限公司股权变更事项于 2017 年
        4 月 24 日获得中国保监会批准并于 2017 年 4 月 25 日完成工商变更登记。2017 年 5 月 19 日启动发
        行新股并于 2017 年 6 月 9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记托管手续。

        (2). 合并成本
        √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
        合并成本                                      浙江般若理财       大地期货有限公 浙商金汇信托股
                                                      服务中心有限       司              份有限公司
                                                      公司
        --现金                                        15,903,700.00
        --非现金资产的账面价值
        --发行或承担的债务的账面价值
        --发行的权益性证券的面值                                         697,189,289.28     535,763,199.47
        --或有对价

        (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
        √适用 □不适用
                                                                                 单位: 元 币种: 人民币
                       浙江般若理财服务                  大地期货有限公司                    浙商金汇信托
                         中心有限公司                                                        股份有限公司
                     合并日      上期期末             合并日            上期期末         合并日        上期期末
资产:
货币资金           1,894,811.71   4,164,867.22   1,421,539,847.09    1,415,981,158.78   338,691,174.33   318,517,799.34
应收款项           1,661,716.08   2,686,633.77                                          18,284,657.54    18,155,342.47
存货                                                75,031,535.97      97,645,822.88
固定资产             110,181.00    144,701.33        5,126,165.95        5,465,972.10     3,115,850.62     3,138,198.78
无形资产             578,576.94    613,779.45       41,421,946.70      41,710,148.66    69,111,772.11    69,650,165.73
以公允价值计量且                                   184,035,499.87      278,831,816.48   60,017,027.70    59,717,001.90
其变动计入当期损
益的金融资产
其他应收款           238,009.34     33,500.00        3,857,410.44        4,322,990.13   108,471,353.17   107,836,492.35
其他流动资产                                     1,245,365,634.46    1,018,080,946.76
可供出售金融资产                                    53,889,385.47      53,939,590.18    151,893,865.09   18,982,555.07
在建工程                                            11,917,908.37      10,031,722.76    19,103,894.94    15,837,387.23
负债:
借款
应付款项
应付职工薪酬                      2,614,435.00         290,048.94      11,115,438.78    43,071,294.77    52,473,000.53
应交税费           1,323,008.47   1,579,030.85      10,906,503.72      14,247,329.28    20,355,571.60    25,567,213.12
其他应付款         1,151,306.67   2,734,646.00     105,937,256.96      123,142,139.15   14,411,220.98    18,882,517.84

                                                     115 / 152
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递延所得税负债                                         622,346.37        634,897.55
净资产             -376,389.48   -1,744,532.57     709,864,412.23    708,679,572.48   815,781,803.55   806,226,325.60
减:少数股东权益                                    12,356,945.80    13,541,458.99
取得的净资产       -376,389.48   -1,744,532.57     697,507,466.43    695,138,113.49   815,781,803.55   806,226,325.60


        其他说明:
        □适用 √不适用

        3、 反向购买
        □适用 √不适用




                                                     116 / 152
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         4、 处置子公司
         是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
         √适用□不适用
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                                                      与原子公司
                                                        处置价款与处置
                                                                         丧失控制                                 按照公允价值                                        股权投资相
                                             丧失控制权 投资对应的合并                             丧失控制权之日
子公司 股权处 股权处置 股权处置 丧失控制权                               权之日剩 丧失控制权之日剩                重新计量剩余 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定 关的其他综
                                             时点的确定 财务报表层面享                             剩余股权的公允
  名称 置价款 比例(%) 方式      的时点                                 余股权的 余股权的账面价值                股权产生的利             方法及主要假设             合收益转入
                                                 依据   有该子公司净资                                   价值
                                                                           比例                                     得或损失                                          投资损益的
                                                          产份额的差额
                                                                                                                                                                          金额
杭州高     0.00   0.00 丧失控制 2017 年 1 月 任免书及茂             0.00     45.00    1,940,555.13   1,940,555.13         0.00 鉴于高盛公司近年来未有股权转让事项,无         0.00
盛制衣                 权       4日          业公司董事                                                                        相关股权转让公开市场交易价格,且高盛公
有限公                                       会决议                                                                            司为生产制造企业,处于盈利状态,基于谨
司                                                                                                                             慎性原则,剩余股权公允价值以剩余股权比
                                                                                                                               例计算应享有高盛公司自设立开始持续计
                                                                                                                               算的净资产份额确认。


         其他说明:
         □适用 √不适用
         是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
         □适用√不适用
         一揽子交易
         □适用 √不适用
         非一揽子交易
         □适用 √不适用

         5、 其他原因的合并范围变动
         说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
         □适用 √不适用

         6、 其他
         □适用 √不适用
                                                                                     117 / 152
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
               子公司                                                                        持股比例(%)                       取得
                                      主要经营地      注册地               业务性质
                 名称                                                                 直接                 间接                方式
 浙江新帝置业有限公司                 杭州         杭州              房地产                     61                       设立
 浙江国贸东方房地产有限公司           杭州         杭州              房地产                     60                       设立
 湖州国贸东方房地产有限公司           湖州         湖州              房地产                                        100   设立
 湖州仁皇房地产有限公司               湖州         湖州              房地产                                        100   设立
 杭州友安物业管理有限公司             杭州         杭州              服务业                                        100   设立
 浙江国金融资租赁股份有限公司         杭州         杭州              融资租赁                86.52                       设立
 杭州舒博特新材料科技有限公司         杭州         杭州              商品流通                98.64                1.36   设立
 湖州东方蓬莱置业有限公司             湖州         湖州              房地产                    100                       设立
 浙江东方集团产融投资有限公司         杭州         杭州              投资                       97                  3    设立
 浙江东方集团供应链管理有限公司       杭州         杭州              商品流通                   51                       设立
 浙江东方燃料有限公司                 丽水         丽水              商品流通                   90                       设立
 宁波国鑫再生金属有限公司             宁波         宁波              商品流通                   51                       非同一控制下合并
 浙江东方集团恒业进出口有限公司       杭州         杭州              商品流通                   65                       设立
 浙江东方集团振业进出口有限公司       杭州         杭州              商品流通                   61                       设立
 浙江东方集团新业进出口有限责任公司   杭州         杭州              商品流通                56.25                       设立
 浙江东方集团茂业进出口有限公司       杭州         杭州              商品流通                   65                       设立
 浙江东方集团华业进出口有限公司       杭州         杭州              商品流通                61.85                       设立
 浙江东方集团服装服饰进出口有限公司   杭州         杭州              商品流通                 62.4                       设立
 宁波加美特斯针织工贸有限公司         宁波         宁波              工业制造                                      100   设立
 宁波加米施时装有限公司               宁波         宁波              工业制造                                      100   设立
 浙江东方集团嘉业进出口有限公司       杭州         杭州              商品流通                   61                       设立
 宁波品格服饰有限公司                 宁波         宁波              工业制造                                      100   设立
 浙江东方集团浩业贸易有限公司         杭州         杭州              商品流通                   55                       设立

                                                               118 / 152
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 浙江东方集团泓业进出口有限公司         杭州           杭州             商品流通                   60                   设立
 浙江东方集团凯业进出口有限公司         杭州           杭州             商品流通                   65                   设立
 浙江东方集团骏业进出口有限公司         杭州           杭州             商品流通                   65                   设立
 浙江东方集团盛业进出口有限公司         杭州           杭州             商品流通                   65                   设立
 浙江东方集团建业进出口有限公司         杭州           杭州             商品流通                   60                   设立
 浙江东方集团国际货运有限公司           杭州           杭州             服务业                   56.5                   设立
 浙江东方运联进出口有限公司             杭州           杭州             商品流通                                  100   设立
 香港东方国际贸易有限公司               香港           香港             商品流通                  100                   设立
 浙江鑫圣贸易有限公司                   杭州           杭州             商品流通                   70                   设立
 浙江东方海纳电子商务有限公司           杭州           杭州             商品流通                   45             15    设立
 兴好 1 号私募基金                      杭州           杭州                                                             设立
 浙江般若理财服务中心有限公司           杭州           杭州             金融投资                  100                   同一控制下合并
 大地期货有限公司                       浙江           杭州             期货经纪                  100                   同一控制下合并
 浙江济海贸易发展有限公司               杭州           杭州             商品流通                                  70    同一控制下合并
 浙商金汇信托股份有限公司               杭州、北京、   杭州             金融投资                   78                   同一控制下合并
                                        上海

具体详见本财务报表附注二、合并财务报表范围说明。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
     兴好 1 号私募基金总规模 2.02 亿元,本公司出资 2 亿元,持有基金 99.01%份额;基金管理人杭州东方嘉富资产管理有限公司出资 200 万元,持有
基金 0.99%份额。该定增私募基金合同约定经持有 50%基金份额的投资者同意可更换基金管理人;且基金管理人从该基金中可获得的经济利益主要为其管
理基金资产的 2%收取的管理费,以及按超额投资利润收取的 20%业绩分成,剩余收益和风险全部归属于本公司,因此本公司所享有的剩余收益和风险,
无论从绝对金额(量级)还是可变性来衡量,都远高于基金管理人;同时基金管理人的报酬水平(2%管理费+20%超额业绩分成)与市场上同类私募基金
管理人的报酬水平基本一致。
     综上所述考虑,该基金管理人系作为代理人开展相关活动,即本公司对该私募基金具有实质控制权,并承担基金的主要风险和报酬,为该基金的主
要责任人,故将其纳入合并报表范围。

(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:万元 币种:人民币
           子公司名称             少数股东持股比例     本期归属于少数股东的损益    本期向少数股东宣告分派的股利   期末少数股东权益余额

                                                                  119 / 152
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       浙江国贸东方房地产有限公司                           40.00                               5,805.66                                                          7,025.31
       浙江国金融资租赁股份有限公司                         13.48                                 126.35                                                          5,145.78
       浙商金汇信托股份有限公司                             22.00                               1,163.48                                                         39,366.56

      子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
      □适用 √不适用

      其他说明:
      □适用 √不适用

      (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
      √适用 □不适用
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                                                           期初余额
  子公司名称
                   流动资产    非流动资产     资产合计     流动负债    非流动负债    负债合计        流动资产    非流动资产    资产合计      流动负债     非流动负债    负债合计
浙江国贸东方房    212,969.93       633.21    213,603.14   196,039.86                196,039.86      200,805.69       591.06   201,396.75     198,347.62                 198,347.62
地产有限公司
浙江国金融资租      7,526.49   101,452.66    108,979.15    56,682.31   14,123.46     70,805.77       21,987.98   101,113.56   123,101.54      70,396.13    15,469.30     85,865.43
赁股份有限公司
浙商金汇信托股    198,513.12   42,945.23     241,458.35    62,519.44                 62,519.44       73,250.05   17,064.86     90,314.91       9,692.27                   9,692.27
份有限公司



                                                                   本期发生额                                                              上期发生额
             子公司名称                                                                   经营活动现金                                                            经营活动现金
                                        营业收入          净利润       综合收益总额                              营业收入         净利润       综合收益总额
                                                                                              流量                                                                    流量
浙江国贸东方房地产有限公司                   7,934.60     14,514.15       14,514.15               -4,782.70      11,672.44       -1,586.07        -1,586.07             9,633.47
浙江国金融资租赁股份有限公司                 3,050.98        937.28             937.28           -10,997.99       2,820.72          664.35              664.35         15,860.82
浙商金汇信托股份有限公司                    11,844.11      2,644.27         2,644.27              77,521.00       5,611.53        1,400.60         1,400.60             1,239.19




                                                                                    120 / 152
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
√适用 □不适用
    1)浙金信托公司
    公司控股子公司浙金信托公司原注册资本 5 亿元人民币,其中本公司出资 2.8 亿元人民币,持股比例为 56%;中国国际金融股份有限公司出资 1.75
亿元人民币,持股比例为 35%;传化集团有限公司出资 4,500.00 万元人民币,持股比例为 9.00%。2017 年 6 月浙金信托公司注册资本由 5 亿元人民币增
加 10 亿元人民币,其中本公司以募集资金中的 9.5 亿元及自有资金 672 万元按照 1.91344/股价格向浙金信托增资 50,000.00 万股,将其股份总数由原 5
亿股增至 10 亿股,增资后本公司累计出资 7.8 亿元人民币,持股比例为 78.00%;中国国际金融股份有限公司出资 1.75 亿元人民币,持股比例为 17.50%;
传化集团有限公司出资 4,500.00 万元人民币,持股比例为 4.50%。
    增资后持股比例由原来的 56%上升至 78%,新增持股比例对应的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可
辨认净资产份额之间的差额,调整减少合并财务报表中资本公积 27,291,215.21 元。
     2)大地期货公司
    本期公司通过发行股份购买中大集团持有大地期货 13%的股权,购入后大地期货为公司全资子公司。新取得的长期股权投资与按照新增持股股比例计
算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调减资本公积(股本溢价)13,501,739.36 元。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


                                                                 121 / 152
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      3、 在合营企业或联营企业中的权益
      √适用 □不适用
      (1). 重要的合营企业或联营企业
      √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                 持股比例(%)               对合营企业或联营企业
           合营企业或联营企业名称               主要经营地      注册地             业务性质
                                                                                              直接             间接        投资的会计处理方法
杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)                 杭州          杭州              股权投资              28.22                权益法核算
浙江国贸新能源投资股份有限公司                 杭州          杭州              投资、贸易            35.00                权益法核算
杭州金研睿成启汉投资管理合伙企业(有限合伙)   杭州          杭州              投资管理咨询          24.59                权益法核算
浙江国贸东方投资管理有限公司                   杭州          杭州              投资管理咨询          49.00                权益法核算
宝贝日记(杭州)国际婴童产业有限公司           杭州          杭州              贸易                              32.50    权益法核算
浙江陆港物流发展有限公司                       金华          金华              物流                              20.00    权益法核算
六安市东庆服装工贸有限公司                     六安          杭州              工业制造                          41.67    权益法核算
无锡市长安洗毛有限公司                         无锡          无锡              工业制造                          20.00    权益法核算
NewSolarEnergyS.R.L                            罗马尼亚      罗马尼亚          光伏发电                          23.00    权益法核算
杭州东方嘉富资产管理有限公司                   杭州          杭州              商务服务                          49.00    权益法核算
杭州兴富投资管理合伙企业(有限合伙)           杭州          杭州              商务服务              45.70                权益法核算
宁波狮丹努集团有限公司                         宁波          宁波              贸易                  45.00                权益法核算
宁波狮丹努服饰有限公司                         宁波          宁波              纺织                  20.45                权益法核算
浙银汇地(杭州)资本管理有限公司               杭州          杭州              投资                              30.00    权益法核算
宁波东方首科投资管理有限公司                   宁波          宁波              投资                              45.00    权益法核算
宁波东方首新股权投资合伙企业(有限合伙)       宁波          宁波              投资                              48.39    权益法核算
杭州高盛制衣有限公司                           杭州          杭州              贸易                              45.00    权益法核算
中韩人寿保险有限公司                           杭州          杭州              保险                  50.00                权益法核算

      (2). 重要合营企业的主要财务信息
      □适用√不适用


                                                                   122 / 152
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             (3). 重要联营企业的主要财务信息
             √适用□不适用
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额/ 本期发生额                                                                    期初余额/ 上期发生额
                   杭州兆富投资合    浙江国贸新能源   宁波狮丹努集团有 杭州兴富投资管        中韩人寿保险有限   杭州兆富投资合    浙江国贸新能源 宁波狮丹努集团有     杭州兴富投资管     中韩人寿
                    伙企业(有限合    投资股份有限公         限公司        理合伙企业(有           公司          伙企业(有限合    投资股份有限公        限公司        理合伙企业(有     保险有限
                          伙)              司                                 限合伙)                                 伙)              司                                限合伙)         公司
流动资产              9,722,346.79   291,600,775.52   1,676,103,183.62 146,671,352.02        1,172,652,564.36   172,873,885.15    239,493,049.74 1,767,763,737.97     218,460,267.59
非流动资产         425,382,496.18    525,616,978.99     874,603,420.68 291,240,000.00          952,985,205.60   433,677,530.80    544,342,748.28    725,258,944.36      70,240,000.00
资产合计           435,104,842.97    817,217,754.51   2,550,706,604.30 437,911,352.02        2,125,637,769.96   606,551,415.95    783,835,798.02 2,493,022,682.33     288,700,267.59
流动负债                             385,024,126.52   1,717,828,685.56          104,968.69   1,007,984,715.83        771,669.50   306,058,685.65 1,609,634,805.56           151,686.39
非流动负债                           285,161,871.61     173,774,836.26                         571,292,774.69                     289,167,279.02    114,211,760.91
负债合计                             670,185,998.13   1,891,603,521.82          104,968.69   1,579,277,490.52       771,669.50    595,225,964.67 1,723,846,566.47         151,686.39
少数股东权益                             188,643.33       74,700,901.63                                                                 1,437.28      67,079,572.34
归属于母公司股东   435,104,842.97    146,843,113.05     584,402,180.85 437,806,383.33          546,360,279.44   605,779,746.45    188,608,396.07    702,096,543.52    288,548,581.20
权益
按持股比例计算的   122,804,912.00     67,919,916.80      262,980,981.38   247,214,983.24       273,180,139.71   170,976,308.34     67,919,916.80    315,943,444.58    149,245,238.21
净资产份额
调整事项
--商誉                                                                                         143,696,169.38
--内部交易未实现
利润
--其他                               -33,959,958.40                                                                               -33,959,958.40
对联营企业权益投   122,804,912.00     33,959,958.40                       247,214,983.24       416,876,309.09   170,976,308.34     33,959,958.40    315,943,444.58    149,245,238.21
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入                               6,926,110.93    1,827,564,694.28                       -228,523,455.12                     129,532,151.24    364,258,014.66
净利润                -275,094.22     -1,655,636.53       84,536,581.77    -4,442,197.87       -40,060,870.07    -3,956,799.04     -3,709,888.51     59,439,310.90
终止经营的净利润
其他综合收益                                              -2,564,861.65                        -17,449,476.26                                         1,004,996.23
综合收益总额          -275,094.22     -1,655,636.53       81,971,720.12    -4,442,197.87       -57,510,346.33    -3,956,799.04     -3,709,888.51     60,444,307.13
本年度收到的来自
联营企业的股利

                                                                                             123 / 152
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                              期末余额/ 本期发生额        期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额

联营企业:
投资账面价值合计                          98,440,180.35             37,720,616.73
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                   2,454,930.35              1,352,395.42
--其他综合收益
--综合收益总额                             2,454,930.35              1,352,395.42




                                      124 / 152
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     (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
     □适用 √不适用

     (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
     □适用 √不适用

     (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
     □适用 √不适用

     (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
     √适用 □不适用
         本公司投资浙江国贸新能源投资股份有限公司(以下简称国贸新能源公司)7,000.00 万元,
     持有其 35%的股权,截至 2017 年 6 月 30 日,本公司应收国贸新能源公司资金拆借款本金
     89,880,000.00 元,利息 5,638,284.43 元,借款到期日为 2015 年 12 月 5 日,已逾期;本公司已
     计提 50%长期股权投资减值准备 33,959,958.40 元,资金拆借款本金及利息已计提坏账准备
     45,221,914.22 元。

     4、 重要的共同经营
     □适用 √不适用

     5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
     未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
     √适用 □不适用
                                                                     金额单位:万元
                                                                                       1-6 月收取该
序号                        信托计划名称                       信托总规模   认购金额
                                                                                       计划的管理费
 1     浙金汇业 31 号泰禾集团集合资金信托计划                     30,000         300        132.33
 2     浙金汇业 45 号大连恒大集合资金信托计划                     50,000      31,200         48.35
 3     浙金汇业 38 号嘉凯城城市之光集合资金信托计划               40,000         210        159.39
 4     浙金汇恒 1 号集合资金信托计划                              20,000       7,280         40.94
 5     浙金阳光城檀府项目集合资金信托计划                         10,000       2,070         58.44
 6     浙金青岛千禧国际村项目贷款集合资金信托计划                 18,000       8,700         13.77
 7     浙金汇业 49 号和昌地产项目贷款集合资金信托计划             26,347       5,580         66.04
 8     浙金易鑫租赁信托贷款集合资金信托计划                       29,600      14,530          9.66
 9     浙金汇业 42 号融创杭州时代奥城集合资金信托计划             24,000       1,350        177.02
10     浙金海新 1 号集合资金信托计划                              25,660      25,000         74.49
11     浙金碧桂园张家港项目集合资金信托计划                       40,000      39,290          4.72
12     浙金汇业 46 号时代清远荣景集合资金信托计划                 29,600       5,000          1.65
13     浙金汇利 34 号天风天睿股权投资 2 号集合资金信托计划        21,450      20,000         42.10
                           合计                                  364,657     160,510        828.90

     6、 其他
     □适用 √不适用

     十、与金融工具相关的风险
     √适用 □不适用
                                               125 / 152
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    本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和
利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩
的潜在不利影响。
    (一) 信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
    1. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认
可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账
风险。
    本公司与经认可的且信用良好的第三方进行交易。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合
作方和多个客户,截至 2017 年 6 月 30 日,本公司应收账款的 22.13%(2016 年 12 月 31 日:16.66%)
源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
    2. 其他应收款
    本公司的其他应收款主要系委托贷款、应收出口退税款、关联方资金拆借款等,公司对此等款
项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
    (1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下:
                                                                  期末余额
     项目                                                        已逾期未减值
                     未逾期未减值                                                                        合计
                                               1 年以内               1-2 年        2 年以上
应收票据                  14,843,491.08                                                                 14,843,491.08
其他应收款                25,180,410.71                                                                 25,180,410.71
     小计                 40,023,901.79                                                                 40,023,901.79

    续:
                                                                  期初余额
     项目                                                        已逾期未减值
                     未逾期未减值                                                                        合计
                                               1 年以内               1-2 年        2 年以上
应收票据                  46,177,217.95                                                                 46,177,217.95
其他应收款                56,411,063.71                                                                 56,411,063.71
     小计                102,588,281.66                                                                102,588,281.66
    (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
    (二) 流动性风险
    流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;
或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资
方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业
银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                           期末余额
  项目
              账面价值           未折现合同金额                   1 年以内             1-3 年            3 年以上
银行借款     1,601,830,067.95        1,635,440,999.17            1,237,968,401.24     397,472,597.93
拆入资金       540,000,000.00             575,203,333.33          575,203,333.33
应付票据        35,731,000.00              35,731,000.00           35,731,000.00
                                                     126 / 152
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                                                            期末余额
  项目
              账面价值              未折现合同金额               1 年以内             1-3 年           3 年以上
应付账款      207,005,567.53            207,005,567.53           207,005,567.53
其他应付
             1,254,350,043.14          1,254,350,043.14         1,254,350,043.14
款
应付利息         7,246,388.41              7,246,388.41             7,246,388.41
长期应付
              130,480,000.00            130,480,000.00              7,700,000.00      65,130,000.00   57,650,000.00
款
  小计       3,776,643,067.03          3,845,457,331.58         3,325,204,733.65     462,602,597.93   57,650,000.00
    续:
                                                             期初余额
    项目
                  账面价值            未折现合同金额              1 年以内           1-3 年           3 年以上
银行借款         1,212,539,144.44        1,252,262,424.81       1,244,756,998.36     7,505,426.45
应付票据          108,538,307.00          108,538,307.00         108,538,307.00
应付账款          362,160,164.90          362,160,164.90         362,160,164.90
其他应付款       1,337,955,350.49        1,337,955,350.49        763,778,027.77    574,177,322.72
应付利息             2,886,262.08            2,886,262.08           2,886,262.08
长期应付款        147,780,000.00          147,780,000.00           14,000,000.00    76,130,000.00     57,650,000.00
    小计         3,156,330,001.25        3,196,053,281.62       2,480,590,532.45   657,812,749.17     57,650,000.00

     (三) 市场风险
    1. 汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公
司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出
现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的
水平。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释 53.外币货币
性项目说明。
    敏感性分析:
    截止 2017 年 6 月 30 日,对于本公司各类美元、欧元、澳元及港元金融资产和美元及澳元金融
负债,如果人民币对美元、欧元、澳元及港元升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本公司将减
少或增加净利润约 1,205.80 万元。
     2. 利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2017 年 6 月 30 日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,601,830,067.95 元 (2016
年 12 月 31 日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 1,211,971,461.98 元,美元 81,834.00
元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动 50 个基准点,公司的利润总额会影响约 398.74 万
元。
     3. 价格风险
    权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而
降低的风险。于 2017 年 6 月 30 日,本公司因归类为可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而
产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市,并在资产
负债表日以市场报价计量。
    下表说明了,在所有其他变量保持不变,本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工
具投资的公允价值的每 5%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。就本敏感性分
析而言,对于可供出售权益工具投资,该影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响,

                                                    127 / 152
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而不考虑可能影响利润表的减值等因素。
                   权益工具投资          净损益增加           其他综合收益的税后        股东权益合计
                     账面价值             (减少)            净额增加(减少)          增加(减少)

2017 年 6 月
                      3,928,511,482.89         429,227.94            146,889,952.67         147,319,180.61
   30 日

2016 年 12 月
                      3,877,891,322.43         761,646.75            144,659,277.84         145,420,924.59
    31 日



十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                      期末公允价值
            项目             第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                   合计
                                   计量           值计量         值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且 79,444,335.20                                                    79,444,335.20
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产         74,397,436.14                                                 74,397,436.14
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资         11,446,078.39                                                 11,446,078.39
(3)衍生金融资产         62,951,357.75                                                 62,951,357.75
2. 指定以公允价值计量      5,046,899.06                                                  5,046,899.06
且其变动计入当期损益
的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资          5,046,899.06                                                   5,046,899.06
(二)可供出售金融资产 3,980,800,757.82                                               3,980,800,757.82
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资      3,980,800,757.82                                               3,980,800,757.82
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 4,060,245,093.02                                                 4,060,245,093.02
资产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他



                                              128 / 152
                                    2017 年半年度报告


(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
    本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2016 年 12 月 31 日的账
面价值。公允价值整体归类于三个层次时,依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个
层次中的最低层次。三个层次的定义如下:
    第 1 层次:是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    第 2 层次:是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;
    第二层次输入值包括:1)活跃市场中类似资产或负债的报价;2)非活跃市场中相同或类似资
产或负债的报价;3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和
收益率曲线、隐含波动率和信用利差等;4)市场验证的输入值等。
    第 3 层次:是相关资产或负债的不可观察输入值。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    持续第一层次公允价值计量项目市价以在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用


                                         129 / 152
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       不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期
   的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
       上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

   9、 其他
   □适用√不适用

   十二、 关联方及关联交易
   1、 本企业的母公司情况
   √适用 □不适用
                                                                          单位:万元 币种:人民币

                                                                   母公司对本企业   母公司对本企业
   母公司名称           注册地      业务性质          注册资本
                                                                   的持股比例(%)    的表决权比例(%)

浙江省国际贸易集     杭州         资产经营             98,000.00            48.37             48.37
团有限公司

   本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

   2、 本企业的子公司情况
   本企业子公司的情况详见附注九在子公司中的权益。
   □适用 √不适用

   3、 本企业合营和联营企业情况
   本企业重要的合营或联营企业详见附注九在合营安排或联营企业中的权益。
   □适用 √不适用

   本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
   况如下
   √适用 □不适用
             合营或联营企业名称                            与本企业关系
   中韩人寿保险有限公司                    联营企业
   浙江国贸新能源投资股份有限公司          联营企业
   浙江国贸东方投资管理有限公司            联营企业
   六安市东庆服装工贸有限公司              联营企业
   New Solar Energy S.R.L                  联营企业

   其他说明
   □适用 √不适用

   4、 其他关联方情况
   √适用 □不适用
                   其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
   浙江省土产畜产进出口集团有限公司                        母公司的控股子公司
   浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司                    母公司的控股子公司
   浙江东方集团轻工业品进出口公司                          母公司的控股子公司
   浙江省国兴进出口有限公司                                母公司的控股子公司
   浙江省纺织品进出口集团有限公司                          母公司的控股子公司
                                               130 / 152
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    浙江省工艺品进出口有限公司                         其他
    浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙)       其他
    杭州力源发电设备有限公司                           其他
    浙江五矿特利和商贸管理有限公司                     其他

   5、 关联交易情况
       存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已
   作抵销。
   (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
   采购商品/接受劳务情况表
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           关联方                关联交易内容              本期发生额           上期发生额
 六安市东庆服装工贸有限公司 服装                               1,410,784.43         2,512,676.23
 杭州力源发电设备有限公司   大宗商品                         11,985,734.50                  0.00

   出售商品/提供劳务情况表
   √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                关联方                     关联交易内容          本期发生额       上期发生额
浙江省国际贸易集团有限公司             工程项目管理费                                 494,616.00
浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司   工程项目管理费                                 161,946.00
中韩人寿保险有限公司                   工程项目管理费                                 215,978.00
杭州力源发电设备有限公司               大宗商品                  4,914,621.54
浙江省纺织品进出口集团有限公司         大宗商品                  9,010,552.17
浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司   大宗商品                  6,343,617.24

   购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
   √适用 □不适用
       根据 2012 年 9 月 20 日公司、关联方浙江省国际贸易集团有限公司(以下简称浙江国贸集团)、
   浙商金汇信托股份有限公司(以下简称浙商金汇公司)、浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司
   (以下简称东方机电公司)、大地期货公司和中韩人寿保险有限公司(以下简称中韩人寿公司)共同与
   控股子公司浙江国贸东方公司签定的《国贸集团总部大楼项目委托管理合同》,浙江国贸东方公司
   受托管理钱江新城 A-04-1 号地块的国贸集团总部大楼建设项目。受托管理费按工程建安总投资额
   (暂定 80,000.00 万元,最终按决算并经审计的数据为准)的 2.8%计 2,240.00 万元。管理费分 5 年
   支付,前 4 年每年支付总金额的 20%,最后一期的约 20%待项目竣工交付,且经审计结束后,再行
   支付。管理费的支付分担比例暂由六家委托单位按照各自已付购地款比例分担,待今后各委托单位
   确定认购物业分布后,再根据所分割的物业价值制定分担比例。浙江国贸东方公司自 2012 年 10 月
   开始管理国贸集团总部大楼建设项目。
       截至 2017 年 6 月 30 日,上述六家单位向浙江国贸东方房地产有限公司核拨建设资金合计
   234,228,800.00 元,浙江国贸东方房地产有限公司已支付国贸集团总部大楼项目工程款合计
   236,330,526.43 元,尚欠建设资金 2,101,726.43 元未收取。

   (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
   本公司受托管理/承包情况表:
   √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币



                                           131 / 152
                                                 2017 年半年度报告


                                                                                                     本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
                                                                      托管收益/承包收益定价依据      管收益/承包收
  方名称      方名称      产类型      起始日    终止日
                                                                                                           益
              本公司       股权托管      2012-08-01 2017-07-31 根据 2012 年 8 月 17 日公司董事会六
                                                               届十四次会议决议和公司与浙江国
国贸集团                                                       贸集团就浙江省纺织品进出口集团
                                                               有限公司(以下简称浙江纺织品公
                                                               司)签订的《股权托管协议》。

           关联托管/承包情况说明
           √适用 □不适用
               根据 2012 年 8 月 17 日公司董事会六届十四次会议决议和公司与浙江国贸集团就浙江省纺织品
           进出口集团有限公司(以下简称浙江纺织品公司)签订的《股权托管协议》,浙江国贸集团将其持有
           的浙江纺织品公司 3,734.40 万股(占浙江纺织品公司总股本的 57.6296%)的股权交由公司托管,托
           管期限自 2012 年 8 月 1 日起至 2017 年 7 月 31 日止,托管股权的管理费用按浙江纺织品公司经
           审计后归属于浙江国贸集团的当年净利润的 5%(最高不超过 100 万元人民币)计算。

           本公司委托管理/出包情况表:
           □适用 √不适用
           关联管理/出包情况说明
           □适用 √不适用

           (3). 关联租赁情况
           本公司作为出租方:
           √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
               承租方名称       租赁资产种类         本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
           浙江国贸东方投资 房屋及建筑物                       259,525.35                   259,525.35
           管理有限公司

           本公司作为承租方:
           √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
               出租方名称       租赁资产种类          本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
           浙江省五金矿产进 房屋及建筑物                        502,599.00                  516,546.00
           出口有限公司
           浙江省国际贸易集 房屋及建筑物                         1,624,994.82             1,950,421.94
           团有限公司
           浙江中大技术进出 房屋及建筑物                          293,296.77
           口集团有限公司

           关联租赁情况说明
           □适用 √不适用

           (4). 关联担保情况
           本公司作为担保方
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
              被担保方             担保金额           担保起始日          担保到期日    担保是否已经履行完
                                                     132 / 152
                                         2017 年半年度报告


                                                                                        毕
浙江国金融资租赁股份有限 100,100,000.00                      2017-8-23 及      否
公司                                                         2017-10-17
浙江济海贸易发展有限公司     50,000,000.00                   2018-5-20         否
浙江东方集团供应链管理有     24,800,000.00                   [注]              否
限公司
浙江东方集团供应链管理有 USD10,305,369.80                    [注]              否
限公司
浙江东方集团供应链管理有 USD4,754,625.81                     [注]              否
限公司
         [注]:截至 2017 年 06 月 30 日本公司为浙江东方集团供应链管理有限公司(以下简称东方供
     应链公司)信用证提供担保,总担保金额为 18,000 万元人民币,东方供应链公司已开立信用证折
     合人民币金额为 12,750.91 万元;为东方供应链公司开具银行承兑汇票提供担保,总担保金额为
     2,480.00 万元人民币,东方供应链公司已开立银行承兑汇票 2,480.00 万元。

    本公司作为被担保方
    □适用 √不适用
    关联担保情况说明
    □适用 √不适用

    (5). 关联方资金拆借
    √适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
          关联方            拆借金额            起始日           到期日             说明
    拆入
    浙江省国际贸易集       108,588,956.86   2015-4-27        2017-4-26         按协议价计息
    团有限公司                                                                 [注 1]
    浙江省土产畜产进       178,699,315.11   2015-4-24        2017-4-26         按协议价计息
    出口集团有限公司                                                           [注 2]
    拆出
    六安市东庆服装工           700,000.00   2016-8-31        2017-8-30         按协议价计息
    贸有限公司                                                                 [注 3]

        [注 1]:控股子公司湖州国贸东方房地产有限公司、湖州仁皇房地产有限公司(以下简称湖州
    仁皇公司)本期与关联方浙江省国际贸易集团有限公司发生资金往来,期初应付贷方余额为
    285,125,349.57 元,本期借方发生额 194,186,613.6 元(其中归还以协议约定方式借入的资金
    17,760.43 万元),本期贷方发生额 17,650,220.84 元,期末贷方余额 108,588,956.86 元。本期应
    付浙江省国际贸易集团有限公司资金占用利息 17,650,220.84 元。
        [注 2]:控股子公司湖州国贸东方房地产有限公司、湖州仁皇公司本期与关联方浙江省土产畜
    产进出口集团有限公司发生资金往来,期初应付贷方余额为 401,714,521.14 元,本期借方发生额
    278,803,625.36 元(其中归还以协议约定方式借入的资金 20,278.35 万元),本期贷方发生额
    55,788,419.33 元(其中以协议约定方式借入的资金 2,750.00 万元),期末贷方余额 178,699,315.11
    元。本期应付浙江省土产畜产进出口集团有限公司资金占用利息 28,288,419.33 元。
    [注 3]:控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司本期与联营企业六安市东庆服装工贸有
    限公司发生资金往来,期初应收借方余额 700,000.00 元,本期借方发生额 700,000.00 元(其中以
    协议约定方式借出的资金 70.00 万元),发生贷方往来 925,342.15 元(其中以协议约定方式收回
    的资金 70.00 万元),期末应收借方余额 474,657.85 元。本期按约定利率应收取资金占用费
    26,999.06 元,计入财务费用。



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    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    □适用 √不适用
    (7). 关键管理人员报酬
    □适用 √不适用
    (8). 其他关联交易
    □适用 √不适用

    6、 关联方应收应付款项
    (1). 应收项目
    √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                         期初余额
   项目名称             关联方
                                         账面余额    坏账准备          账面余额         坏账准备
                 浙江国贸集团东方机电    323,900.00     36,438.25      323,900.00           36,438.25
应收账款
                 工程有限公司
                 六安市东庆服装工贸有                                183,000.00
预付账款
                 限公司
                 六安市东庆服装工贸有    474,657.85     23,732.89    700,000.00              35,000.00
其他应收款
                 限公司
其他应收款       中韩人寿保险有限公司                                 33,460.00                 334.60
                 New Solar Energy     16,231,396.44 16,231,396.44 16,231,396.44          16,231,396.44
应收款帐
                 S.R.L.
                 浙江国贸新能源投资股 95,518,284.43 45,221,914.22 93,251,311.10          45,108,565.56
应收账款
                 份有限公司
                 浙江国贸集团东方机电 9,998,941.69 1,737,238.27 6,476,913.68              1,128,197.04
应收账款
                 工程股份有限公司
                 浙江省国际贸易集团有    306,900.00     15,345.00    306,900.00              15,345.00
应收账款
                 限公司
                 浙江五矿特利和商贸管    162,884.00     48,865.20
应收账款
                 理有限公司

    (2). 应付项目
    √适用□不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
      项目名称                     关联方                 期末账面余额               期初账面余额
其他应付款             浙江省国际贸易集团有限公司           109,862,315.14               578,259,627.03
                       浙江省土产畜产进出口集团有限         178,699,315.05               401,714,521.14
其他应付款
                       公司
其他应付款             中韩人寿保险有限公司                     428,299.24                1,233,634.65
其他应付款             浙江省国兴进出口有限公司                                           5,000,000.00
                       浙江东翰高投长三角股权投资合           18,270,000.00              18,270,000.00
其他应付款
                       伙企业(有限合伙)
其他应付款             浙江国贸东方投资管理有限公司            1,522,806.91                  97,544.51

    7、 关联方承诺
    □适用 √不适用


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8、 其他
√适用 □不适用
    (1)根据控股子公司浙江东方集团浩业贸易有限公司(以下简称东方浩业公司)、关联方浙
江省国兴进出口有限公司与 Sopray Solar Europa GmbH 签订的《股权转让协议》,分别受让 Sopray
Solar Europa GmbH 持有的 New Solar Energy S.R.L 各 23.00%股权及前期项目经营投入。New Solar
Energy S.R.L 另两名股东为索日新能源股份有限公司(以下简称索日股份公司)和 BaySolar AG,
New Solar Energy S.R.L 主要业务系投资罗马尼亚日基舒 5.81 兆瓦太阳能光伏发电站项目。根据
2013 年 3 月 5 日罗马尼亚官方公报上的股东会决议,New Solar Energy S.R.L 股东会通过了上述
《股权转让协议》,东方浩业公司已于 2013 年 5 月 21 日向 Sopray Solar Europa GmbH 支付发电
站项目经营款和股权转让款合计 264.50 万美元,折合人民币 16,231,836.00 元(含股权转让款
439.56 元),扣除股权转让款后 16,231,396.44 元账列其他应收款。截至 2017 年 6 月 30 日,New
Solar Energy S.R.L 账面实收资本罗马尼亚新列伊 1,000 元,东方浩业公司已对该其他应收款计
提 100%坏账准备计 16,231,396.44 元。
    (2)其他关联交易
    1)公司向母公司及其子公司收取手续费 229,147.59 元。
    2)公司向母公司及其子公司收取物业管理费 2,220,458.50 元。
    3)公司向母公司及其子公司委托浙金信托设立的相关信托计划收取管理费 4,996,535.91。
    4)公司向中韩人寿保险有限公司支付补充医疗保险 253,252.24 元。
    5)公司向母公司及其子公司支付物业管理费 547,733.79 元。

十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    (1)截至 2017 年 6 月 30 日,公司及部分控股子公司已开证未履行完毕信用证情况如下:

                          项目                                        金额
 已开证未履行完毕的不可撤销信用证                                USD9,202,717.98

    (2)截至 2017 年 6 月 30 日,本公司对外开具的履约保函情况如下:

     开具人              受益人         保函金额        履约保证金      开具日     到期日

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            开具人             受益人            保函金额          履约保证金       开具日             到期日
                       中铁上海工程局集团
                       第一工程有限公司温
            本公司                                  1,181,785.00                     2014-08-26        敞口
                       州市域铁路 S1 线 SG7
                       标项目经理部
            本公司            凯基银行              9,292,780.00                     2017-04-05    2018-04-04

          (3) 其他重大财务承诺事项
          1)截至 2017 年 6 月 30 日,公司质押资产情况                              (单位:元)

     被担保单位             质押物            质押权人             质押物金额       担保借款金额          借款到期日

浙江国金融资租赁股份                     杭州银行股份有限公
                        长期应收款                                  17,383,000.00       9,913,019.12       2017-8-30
有限公司                                     司保俶支行
浙江国金融资租赁股份                     中信银行股份有限公                                               2017-1-20 至
                        长期应收款                                  27,994,600.00        841,570.73
有限公司                                     司杭州分行                                                    2019-1-20
                            合计                                    45,377,600.00      10,754,589.85


     2、 或有事项
     (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
     √适用 □不适用
         1)与合营企业和联营企业投资相关的或有负债详见“附注九、在其他主体中的权益—在联营
     企业中权益”。
          2)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
       控股子公司浙江东方燃料有限公司(以下简称东方燃料公司)与南京中煤太谷贸易有限公司(以
     下简称中煤太谷公司)开展煤炭采购业务,因中煤太谷公司未按合同约定履行交付货物责任以及未
     能开具增值税专用发票,东方燃料公司于2016年9月向丽水市庆元县人民法院提起诉讼,要求中煤
     太谷公司偿还货款4,805,642.23元、含税金额为39,142,865.70元的增值税专用发票;并要求赵维
     刚、王胜承担连带还款责任。截至本财务报表批准报出日,案件尚未判决。截至2017年6月30日东
     方燃料公司账列其他应收款12,827,989.94元,已计提坏账准备计5,947,010.41元。
          3)对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
          为关联方提供提保详见“本附注十二、5 关联方交易情况之关联担保情况”
          4)其他或有事项
        a.根据控股子公司浙江新帝置业有限公司与杭州住房公积金管理中心和有关按揭贷款银行签署
     的协议,浙江新帝置业有限公司为部分购房者办妥相关房产抵押手续前的按揭贷款提供连带责任保
     证。
        b.控股子公司东方浩业公司2017年6月30日已资不抵债,无证据表明东方浩业公司能够有效改善
     公司的财务和经营状况。截至2017年6月30日,公司本级对东方浩业公司拆出资金余额为21,278.25
     万元,公司有较大可能承担原应由少数股东承担超额亏损的额外义务,公司期末已计提预计负债
     9,273.23万元,其中本期计提239.71万元。

     (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
     □适用 √不适用

     3、 其他
     □适用 √不适用


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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
     处置子公司情况
     控股子公司浙江国贸东方房地产有限公司于 2017 年 6 月 15 日通过浙江产权交易所挂牌出售方
式将其持有的全资子公司湖州仁皇房地产有限公司 100%股权转让给杭州融鑫恒投资有限公司。2017
年 7 月 3 日已完成交割并办理工商变更手续。

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用
    1)报告分部的确定依据与会计政策
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分:
    a.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    b.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
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        c.能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
        本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:
        a.该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上;
        b.该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合
        计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
          按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达
    到 75%时,增加报告分部的数量,按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范
    围,直到该比重达到 75%:
        a.将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部;
        b.将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分
        部合并,作为一个报告分部。
        分部间转移价格参照市场价格确定,与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不
    同的分部之间分配。
        2)本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
        本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场
    战略,因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其
    配置资源、评价其业绩。
        本公司有 4 个报告分部:贸易,金融、类金融及投资,房地产及其他分部。

    (2).   报告分部的财务信息
    √适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
        项目              贸易       金融、类金融        房地产   其他    分部间抵销     合计
                                       及投资
一.营业收入            330,041.60      23,720.11     12,593.18 559.03       5,703.30    361,210.62
二.对联营和合营企业          -7.60       4,642.74                                         4,635.14
的投资收益
三.资产减值损失            -658.51         -138.32                 -0.40     -484.57        -312.66
四.折旧费和摊销费           291.39        8,493.02       21.24      2.90                   8,808.55
五.利润总额(亏损)      2,537.15        55,331.52   14,377.79 -31.38      22,018.56      50,196.52
六.所得税费用               765.18       10,387.73      -56.13     -0.28      691.10      10,405.40
七.净利润(亏损)        1,771.98        44,943.78   14,433.91 -31.10      21,327.46      39,791.11
八.资产总额            124,979.15 1,915,633.82 253,098.41 901.19 494,729.23            1,799,883.34
九、负债总额           103,611.18      629,919.13 212,071.25 119.55 147,155.47           798,565.64
     本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。

    (3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    □适用√不适用

    (4).   其他说明:
    □适用 √不适用

    7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    √适用 □不适用
        (1)本公司及部分控股子公司对索日股份公司和上海索日新能源科技有限公司(以下简称上
    海索日公司)的应收款因索日股份公司经营出现困难,无法进行偿付,应收款项由索日股份公司控
    股股东吴海滨及相关控股子公司提供连带责任担保、股权质押担保等。本公司及部分控股子公司已
    于2015年4月对索日股份公司及相关担保人提起诉讼,涉案的金额:货款、预付款及代理出口损失
    合计405,842,243.40元;利息或违约金、其他费用合计27,309,486.72元;及相关诉讼费用。截至
                                             138 / 152
                                                             2017 年半年度报告


         2017年6月30日,所有案件均已判决胜诉,但尚未得到执行。具体情况如下:
               起诉方                                   受理法院                             受理文号                     案由

本公司                                             杭州市中级人民法院                  (2017)浙民终 39 号           买卖合同纠纷

浙江东方集团浩业贸易有限公司                       杭州市中级人民法院              (2015)浙杭商外初字第 39 号       买卖合同纠纷

浙江东方集团浩业贸易有限公司                       杭州市中级人民法院                  (2017)浙民终 38 号           委托合同纠纷

浙江东方集团供应链管理有限公司                     杭州市中级人民法院              (2015)浙杭商外初字第 41 号       买卖合同纠纷

杭州舒博特新材料科技有限公司                       杭州市中级人民法院                  (2017)浙民终 37 号           买卖合同纠纷

浙江国金融资租赁股份有限公司                      杭州市上城区人民法院             (2015)杭上商外初字第 646 号    融资租赁合同纠纷

             截至2017年6月30日,本公司及控股子公司对索日股份公司和上海索日公司的应收款项共计
         31,869.23万元,上述应收款项的收回具有不确定性,依据各抵质押物状况本公司及控股子公司共
         计提坏账准备28,680.95万元。具体应收款余额及坏账准备情况如下 (单位:万元)
                          公司名称                          应收款余额                      坏账比例               坏账准备

          本公司                                                        5,433.38        应收款项余额 95%                5,161.71

          浙江东方集团浩业贸易有限公司                              14,171.70           应收款项余额 95%               13,463.12

          浙江东方集团供应链管理有限公司                                4,828.40        应收款项余额 75%                3,621.30

          杭州舒博特新材料科技有限公司                                  5,545.49        应收款项余额 95%                5,268.22

          浙江国金融资租赁股份有限公司                                  1,890.26        风险敞口 75%[注]                1,166.60

                         合        计                               31,869.23                                          28,680.95
             [注]:截至2017年6月30日,控股子公司国金租赁公司应收上海索日公司租金总额1,890.26万
         元,未实现融资收益334.79万元,风险敞口为1,555.47万元。
             (2)截至本财务报表批准报出日,控股子公司国金租赁公司因承租人未按合同约定履行付款
         义务形成的事项:
  承租人           风险敞口             坏账比例        坏账准备                                        诉讼状态
                                                                          2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市上城区人民法院提起诉讼,
                                                                          同时对出租设备及担保单位相关资产申请诉讼保全。根据杭州市
                                                                          上城区人民法院下达的《民事判决书》,浙江青铁铁路器材有限
                                                                          公司(以下简称浙江青铁公司)共需支付国金租赁公司租金及违约
浙江青铁
                                                                          金等,担保单位承担连带责任;2014 年 11 月杭州市上城区人民
铁路器材           17,415,571.03        100.00%         17,415,571.03
                                                                          法院以(2014)杭上民执字第 218-3 号裁定书裁定租赁物作价
有限公司
                                                                          6,439,552.00 元抵偿给国金租赁公司,2015 年 11 月通过浙江产权
                                                                          交易所将租赁物拍卖,成交价 1,526,000.00 元;2015 年 12 月杭州
                                                                          市上城区人民法院因被执行人无可供执行财产而以(2014)杭上
                                                                          民执字第 218-4 号裁定书裁定终结执行。
                                                                          2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市中级人民法院提起诉讼,要
                                                                          求担保单位对爱德华重工有限公司(以下简称爱德华公司)付款义
                                                                          务承担连带责任,同时申请对出租设备和担保单位相关资产诉讼
                                                                          保全。2014 年 5 月江苏启东市人民法院宣告爱德华公司破产,国
 爱德华重
                                                                          金租赁公司已向破产清算管理人申报债权。国金租赁公司已于
 工有限公          58,931,198.64         65.00%         38,305,279.12
                                                                          2016 年 10 月 30 日通过国有资产处置程序的公开招拍方式拍卖了
   司
                                                                          其中 5 项租赁物,成交价 201 万元;其余租赁物由于管理人处置
                                                                          进度缓慢, 2017 年 1 月国金租赁公司向管理人申请取回租赁物,
                                                                          2017 年 5 月管理人已同意其取回租赁物,截至本财务报表批准报
                                                                          出日尚未处置。
                                                                          2014 年 5 月国金租赁公司向杭州市上城区人民法院提起诉讼,要
 缙云县新
                                                                          求担保单位对新永茂科技有限公司(以下简称新永茂公司)付款义
 永茂不锈
                   13,017,285.58         60.00%          7,810,371.34     务承担连带责任,同时申请对出租设备和担保单位相关资产诉讼
 钢有限公
                                                                          保全。2014 年 8 月浙江省缙云县人民法院裁定受理新永茂公司破
   司
                                                                          产清算,国金租赁公司向新永茂公司破产清算管理人主张取回出

                                                                   139 / 152
                                                         2017 年半年度报告


  承租人         风险敞口           坏账比例        坏账准备                                   诉讼状态
                                                                    租设备。截至本 2017 年 6 月 30 日,管理人已预先分配了 180 万
                                                                    的债权给国金租赁公司。
                                                                    2015 年 1 月浙江大明玻璃有限公司(以下简称大明玻璃公司)未按
                                                                    合同约定履行付款义务,2015 年 1 月国金租赁公司向杭州市上城
                                                                    区人民法院提起诉讼,要求担保单位对大明玻璃公司付款义务承
 浙江大明
                                                                    担连带责任,同时申请对出租设备和担保方相关资产诉讼保全;
 玻璃有限        22,333,333.32       60.00%         13,400,000.00
                                                                    2015 年 5 月双方达成和解并签订和解协议,但目前租息又处于逾
   公司
                                                                    期状态。国金租赁公司于 2016 年 2 月向法院申请恢复执行,目前
                                                                    仍在法院执行阶段,拟通过取回租赁物后按处置国有资产程序处
                                                                    置租赁物。
   合计         111,697,388.57                      76,931,221.49

        (3)截至本财务报表批准报出日,控股子公司浙江鑫圣贸易有限公司(以下简称鑫圣公司)钢
      材贸易中因买受人未按合同约定履行付款义务形成的事项:
          公司名称                 应收款单位            应收款余额          坏账准备                        诉讼状态
                                                                                              2015 年 12 月 30 日鑫圣公司向杭州市上
                                                                                              城区人民法院提起诉讼,鑫圣公司应收
                                                                                              浙江诸安建设集团有限公司货款
                                                                                              5,073,997.77 元。2016 年 3 月 2 日已判决
                                 浙江诸安建设集团
浙江鑫圣贸易有限公司                                          682,392.23         682,392.23   胜诉,判令浙江诸安建设集团有限公司
                                     有限公司
                                                                                              需支付货款 3,852,654.41 元, 违约金
                                                                                              78,594.15 元及律师费 141,699.00 元。截
                                                                                              至 2017 年 6 月 30 日,已收回货款
                                                                                              4,391,605.54 元。
                                                                                              2015 年 12 月 21 日鑫圣公司杭州市上城
                                                                                              区人民法院提起诉,2016 年 3 月 2 日已
                                 上海长航吴淞船舶                                             判决胜诉,裁定上海长航吴淞船舶工程
浙江鑫圣贸易有限公司                                        5,026,759.77       2,633,379.89
                                   工程有限公司                                               有限公司司支付货款 5,426,759.77 元及
                                                                                              滞纳金 297,112.37 元。截至 2017 年 6 月
                                                                                              30 日,已收回货款 400,000.00 元。
      合        计                                          5,709,152.00       3,315,772.12
          (4)2014年上海和诚纺织品有限公司未按约定付款即从控股子公司东方浩业公司第三方监管
      仓库提取价值22,935,418.46元的货物。2015年7月24日,东方浩业公司向杭州市上城区人民法院对
      上海和诚纺织品有限公司提起并判决公司胜诉,东方浩业公司应收上海和诚纺织品有限公司余额为
      17,881,922.38元,因该款项的收回具有较大不确定性,已按期末余额的90%计提坏账准备,计
      16,093,730.14元。
          (5)2014年控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司(以下简称舒博特公司)与浙江锐博
      建材有限公司(以下简称锐博公司)签署《钢材购销合同》,因锐博公司未按合同约定履行付款义
      务,舒博特公司向杭州市下城区人民法院提起诉讼,要求锐博公司支付剩余货款4,801,631.16元和
      逾期经济损失967,489.31元,担保单位对锐博公司付款义务承担连带责任,同时申请诉讼保全。
      2015年10月21日浙江省杭州市中级人民法院出具《民事判决书》(2015杭下商初字第01663号)但
      尚未执行,舒博特公司已按期末余额的100%计提坏账准备,计5,769,120.47元。
          (6)2011年控股子公司舒博特公司与浙江仁睿物资有限公司(以下简称仁睿物资公司)签署11
      份《钢材购销合同》,因仁睿物资公司未按合同约定履行付款责任,舒博特公司于2012年4月向杭
      州市下城区人民法院提起诉讼,要求仁睿物资公司支付剩余货款4,315,084.22元和逾期经济损失
      180,307.36元。杭州市下城区人民法院于2012年6月调解结案,确认由仁睿物资公司支付剩余货款
      和逾期经济损失。截至本财务报表批准报出日,仁睿物资公司尚未支付上述款项,因上述款项收回
      具有不确定性,舒博特公司已按期末余额的100%计提坏账准备,计4,325,625.72元。
          (7)2013 年控股子公司东方供应链公司与爱华控股集团有限公司(以下简称爱华公司)开展
      代理采购业务,因爱华公司未按合同约定履行付款责任,东方供应链公司于 2015 年 8 月向杭州市
      上城区人民法院提起诉讼,要求爱华公司支付货款 8,720,000.00 元和逾期利息 849,000.00 元,杭
      州市上城区人民法院于 2015 年 10 月已判决东方供应链公司胜诉。截至本财务报表批准报出日,爱

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华公司尚未支付上述货款,因上述款项收回具有不确定性,东方供应链公司已按期末余额的 95%计
提坏账准备,合计 8,284,000.00 元。
     (8)2014 年控股子公司宁波国鑫再生金属有限公司(以下简称宁波国鑫公司)与浙江金环铜
业有限公司(以下简称金环铜业公司)签署《废铜购销合同》,因金环铜业公司未按合同约定履行
付款责任,宁波国鑫公司于 2014 年 10 月向杭州市上城区人民法院提起诉讼,要求金环铜业公司支
付剩余货款 2,216,618.69 元及逾期经济损失。该诉讼已于 2015 年 5 月判决,金环铜业公司应归还
未付货款 2,216,618.69 元,并以未付货款为基数,按同期银行贷款利率标准支付给本公司逾期经
济损失。截至本财务报表批准报出日,金环铜业公司并未归还上述货款,且货款账龄已超过 3 年,
预计无法收回上述货款,宁波国鑫公司已按期末余额的 100%计提坏账准备,计 2,127,744.59 元。
     (9)控股子公司浙江东方运联进出口有限公司(以下简称运联公司)受杭州好开始国际婴童
有限公司委托代理进口日本花王纸尿裤,向万华国际控股(香港)有限公司(以下简称万华国际)
预付采购货款。截至 2017 年 6 月 30 日,运联公司共支付万华国际款项余额为 1,927.65 万元,由
于万华国际剩余批次货物一直未能如期发送,目前合同暂停执行,运联公司已将该款项转入其他应
收款进行核算,其中账龄 1-2 年 14,626,662.37 元,2-3 年 4,649,834.32 元,运联公司已计提坏
账准备计 6,712,915.87 元。
     (10)控股子公司浙江新帝置业有限公司开发的新帝朗郡项目已竣工,部分房产已交付业主
使用。该公司与浙江省建工集团有限公司工程款尚未全部决算,按照与其签订工程合同的初步决算
结果计算项目开发成本。根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,浙江新帝置业
有限公司按照房款收入计提土地增值税,土地增值税清算金额存在不确定性。
     (11)2013 年控股子公司大地期货有限公司(以下简称大地期货公司)与浙江诚盛实业集团
有限公司(以下简称“诚盛公司”)签署《代理进口及代理国内采购框架协议》,由诚盛公司委托
大地期货公司代理采购电解铜并供应给诚盛公司,协议期限自 2013 年 12 月 1 日至 2014 年 11 月
30 日止,实际履约时,双方就每笔业务分别签订购销合同。诚盛公司未按编号为 ZJJHZJCS14061302、
ZJJHZJCS14061602、ZJJHCSSY14070402 等三份电解铜《内贸购销合同》约定支付货款。因诚盛公
司未按合同约定履行付款责任 2015 年 7 月 10 日,杭州市下城区人民法院一审判决,诚盛公司及担
保相关公司支付大地期货公司货款 45,657,250.00 元和逾期违约金 417,638.41 元。2015 年 11 月
21 日,大地期货公司向法院提出执行申请。大地期货公司已就与诚盛集团贸易业务往来向阳光财
产保险股份有限公司购买贸易信用保险,根据保险合同约定,若买方无清偿债务能力,保险最高赔
付风险比例为 90%。大地期货公司已于 2016 年收到阳光保险股份有限公司杭州中心支公司支付的
理赔款 41,047,532.10 元,剩余 4,560,836.90 元已全额计提坏账准备。
     (12)2014 年 7 月控股子公司大地期货有限公司(以下简称大地期货公司)与宁波镇海通华
化工有限公司(以下简称镇海通华公司)、浙江泰富德业进出口有限公司签订 PTA 购销协议,镇海
通华公司因资金问题出现违约。2014 年 9 月,绍兴太和酒业有限公司(以下简称太和酒业公司)
以 138409 坛黄酒抵押给大地期货公司(工商登记的抵押担保金额为 2000 万元)。大地期货公司聘
请浙江和金仓储股份有限公司作为第三方监管对太和酒业 138409 坛黄酒进行清点、查封及监管。
绍兴太和酒业有限公司 2016 年代镇海通华公司偿还货款 2,862,500.00 元,相应抵押的黄酒数量变
更为 103146 坛。
     截至 2017 年 6 月 30 日,大地期货公司已对尚未收回的款项 4,087,500.00 元全额计提坏账准
备。
     (13)控股子公司浙商金汇信托股份有限公司(以下简称“浙金信托”)应收浙江三联集团有
限公司(以下简称“浙江三联公司”)债权款 20,472.26 万元,该款项原系浙金信托于 2014 年 3
月发起设立的汇业 16 号三联桂语山居项目集合资金信托计划(以下简称“信托计划”),规模为
19,500 万元。2014 年 8 月,鉴于浙江三联公司已发生违约情形,浙金信托根据信托文件的有关约
定,宣布信托贷款提前到期,将信托贷款债权全部转让予浙江省浙商资产管理有限公司(转让价款
为 20,472.26 万元),并提前终止该信托计划,兑付了受益人本金和收益。2015 年 3 月,浙金信
托受让浙江省浙商资产管理有限公司持有的对浙江三联公司的债权(转让价款为 20,472.26 万元)。
     2015 年 1 月,浙金信托向杭州市中级人民法院提起诉讼,2016 年 7 月 29 日浙江省杭州市中级
人民法院出具《民事判决书》([2015]浙杭商初字第 11 号)。判决书载明浙金信托享有应收浙江
三联公司债权共计 25,486.79 万元,浙金信托享有优先受偿权的抵押物范围为锦绣金华 5#地块以
及桂语山居(二期)50 套在建工程,对编号为(金南工商)股质登记设字[2014]第 0045 号《股权
出质设立登记通知书》项下的出质股权折价或以拍卖、变卖该股权的价款享有优先受偿权,马文生、
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      楼娟珍承担连带清偿责任。
          2016 年 9 月 27 日,浙金信托向浙江省高级人民法院提起上诉,请求撤销一审判决中关于确认
      上诉人享有桂语山居(二期)在建工程抵押物优先受偿权范围的判决,并依法改判确认上诉人对桂
      语山居地块土地使用权(编号金市国用[2014]第 103-02695 号《土地使用权证》项下的土地使用权)
      及其上所有在建工程依法享有优先受偿权。二审经浙江省高级人民法院([2016]浙民终 718 号)判决,
      判决维持原判,并由浙金信托支付二审判决诉讼费 1,314,842.00 元。
          根据万邦资产评估有限公司出具的《“三联桂语山居”50 套在建房产及 5#地块的预计未来
      现金流量的现值测算意见书》中抵押物价值分析,累计计提坏账准备 10,366.26 万元。

      8、 其他
      □适用 √不适用

      十七、 母公司财务报表主要项目注释
      1、 应收账款
       (1).    应收账款分类披露:
      √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                                   期初余额
                  账面余额             坏账准备                             账面余额              坏账准备
    种类                                           计提       账面                       比                  计提       账面
                             比例
                 金额                  金额        比例       价值          金额         例      金额        比例       价值
                             (%)
                                                   (%)                                  (%)                  (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 26,812,161.34    100 1,488,507.64 5.55 25,323,653.70 32,214,918.04 100 2,148,512.47 6.67 30,066,405.57
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
     合计    26,812,161.34    /     1,488,507.64    /     25,323,653.70 32,214,918.04    /    2,148,512.47    /     30,066,405.57



      期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
      □适用√不适用
      组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
      √适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                          期末余额
                 账龄
                                              应收账款                    坏账准备                      计提比例
      1 年以内
      1 年以内小计                            26,220,563.04                 1,311,028.15                             5.00
      1至2年                                     591,598.30                   177,479.49                            30.00
                合计                          26,812,161.34                 1,488,507.64

      组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
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           □适用 √不适用

           组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
           □适用 √不适用


            (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
           本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 660,004.83 元。

           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
           □适用 √不适用

            (3).    本期实际核销的应收账款情况
           □适用 √不适用

            (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
           √适用 □不适用

                                                                                          占应收账款
                               单位名称                                  期末余额         期末余额的    已计提坏账准备
                                                                                            比例(%)
       中铁上海工程局集团第一工程有限公司温州市域铁路 S1 线 SG7
                                                                          11,553,829.50         43.09          577,691.48
       标项目经理部
       中交第一公路工程局有限公司温州绕城高速西南线第 8 标段项目
                                                                           4,373,607.82         16.31          218,680.39
       部
       浙江省宏途交通建设有限公司杭金衢拓宽工程 4 标项目部                 3,831,222.67         14.29          191,561.13
       中铁二十四局集团有限公司温州市域铁路 S1 线一期 SG8 标项目
                                                                           3,663,771.81         13.66          183,188.59
       经理部
       浙江省交通工程建设集团有限公司杭长高速公路北延工程一合
                                                                           2,217,872.41          8.27          248,061.95
       同段项目经理部
                                 合计                                     25,640,304.21         95.62        1,419,183.54


            (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款:
           □适用√不适用

            (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
           □适用√不适用

           其他说明:
           □适用√不适用

           2、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露:
           √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                                        期初余额
类别
            账面余额             坏账准备              账面                账面余额              坏账准备                账面



                                                          143 / 152
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                                              计提     价值                                                 计提     价值
                        比例                                                           比例
             金额                     金额    比例                         金额                   金额      比例
                        (%)                                                            (%)
                                              (%)                                                           (%)
单项金   361,268,600.30 23.28 239,420,330.89 66.27 121,848,269.41                                             121,060,620.42
                                                                       360,367,602.65 18.04 239,306,982.23 66.41
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 1,190,293,298.49 76.68 19,757,293.79 1.66 1,170,536,004.70 1,636,548,827.05 81.95 21,680,777.81 1.32 1,614,868,049.24
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金       571,239.98 0.04       5,712.40 1.00       565,527.58       148,436.08 0.01       1,484.36 1.00       146,951.72
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计 1,552,133,138.77 / 259,183,337.08 / 1,292,949,801.69 1,997,064,865.78 / 260,989,244.40 / 1,736,075,621.38


             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
             √适用□不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                        期末余额
               其他应收款(按单位)
                                                 其他应收款      坏账准备     计提比例                    计提理由
                                               211,416,563.91 142,581,352.31      67.44               根据其未来现金流
         浙江东方集团浩业贸易有限公司                                                                 量现值低于其账面
                                                                                                      价值的差额计提
                                                95,518,284.43         45,221,914.22           47.34   详见本财务报表附
         浙江国贸新能源投资股份有限公司                                                               注在其他主体中的
                                                                                                      权益之说明
                                                54,333,751.96         51,617,064.36           95.00   详见本财务报表附
         索日新能源股份有限公司                                                                       注承诺及或有事项
                                                                                                      之说明
                        合计                   361,268,600.30 239,420,330.89                  /               /

             组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
             √适用□不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                  期末余额
                               账龄
                                                       其他应收款                 坏账准备         计提比例
             1 年以内
             1 年以内小计                              10,094,093.78               504,704.69                 5.00
             1至2年                                                                                          30.00
             2至3年                                    13,561,664.95              6,780,832.48               50.00
             3至4年                                       813,516.39                813,516.39              100.00
                                                          144 / 152
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                      合计                  24,469,275.12         8,099,053.56             33.10

     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
     √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                   期末余额
                   余额百分比
                                             其他应收款            坏账准备         计提比例
     合并范围内关联方往来组合             1,165,824,023.37        11,658,240.23             1.00
                   合计                   1,165,824,023.37        11,658,240.23             1.00

     组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
     □适用 √不适用


     (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,805,907.32 元。
     其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
     □适用 √不适用

     (3). 本期实际核销的其他应收款情况
     □适用 √不适用

     (4). 其他应收款按款项性质分类情况
     √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
               款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
     押金保证金                                     1,164,032.80                    1,400,000.00
     拆借款                                     1,528,511,059.36                1,976,678,111.39
     应收暂付款                                    22,458,046.61                   18,986,754.39
                 合计                           1,552,133,138.77                1,997,064,865.78

     (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
     √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                        占其他应收款期
                                                                                          坏账准备
        单位名称             款项的性质    期末余额            账龄     末余额合计数的
                                                                                          期末余额
                                                                            比例(%)
浙江国金融资租赁股份有 拆借款             461,514,184.76 1 年以内                 35.61  4,615,141.85
限公司
湖州仁皇房地产有限公司 拆借款             395,056,485.03 1 年以内                30.48   3,950,564.85
浙江东方集团浩业贸易有 拆借款             211,416,563.91 [注 1]                  16.31 142,581,352.31
限公司
浙江济海贸易发展有限公 拆借款              95,960,208.33 1 年以内                 7.40     959,602.08
司
浙江国贸新能源投资股份 拆借款              95,518,284.43 2-3 年                   7.37 45,221,914.22
有限公司
           合计                 /      1,259,465,726.46         /                97.17 197,328,575.31
      [注 1]:其中 1 年以内 10,550,752.12 元,1-2 年 25,552,930.74 元,2-3 年 175,312,881.05 元。
                                               145 / 152
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                       146 / 152
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   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                   期初余额
           项目
                                账面余额            减值准备            账面价值            账面余额         减值准备         账面价值
   对子公司投资                3,204,504,539.05                      3,204,504,539.05     1,059,937,523.27                  1,059,937,523.27
   对联营、合营企业投资        1,184,849,451.34    33,959,958.40     1,150,889,492.94       769,504,204.05 33,959,958.40      735,544,245.65
           合计                4,389,353,990.39    33,959,958.40     4,355,394,031.99     1,829,441,727.32 33,959,958.40    1,795,481,768.92

   (1) 对子公司投资
   √适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                         本期计提减 减值准备期
                  被投资单位                      期初余额                本期增加       本期减少      期末余额
                                                                                                                           值准备     末余额
浙商金汇信托股份有限公司                                              1,413,557,809.99              1,413,557,809.99
浙江东方集团新业进出口有限责任公司                  7,689,937.50                                        7,689,937.50
浙江东方集团振业进出口有限公司                      9,991,800.00                                        9,991,800.00
浙江东方集团恒业进出口有限公司                      4,550,000.00                                        4,550,000.00
浙江东方集团华业进出口有限公司                      8,040,000.00                                        8,040,000.00
浙江东方集团盛业进出口有限公司                      3,575,000.00                                        3,575,000.00
浙江东方集团凯业进出口有限公司                      5,863,000.00                                        5,863,000.00
浙江东方集团浩业贸易有限公司                        3,850,000.00                                        3,850,000.00
浙江东方集团服装服饰进出口有限公司                  7,800,000.00                                        7,800,000.00
浙江东方集团茂业进出口有限公司                      8,840,000.00                                        8,840,000.00
浙江东方集团嘉业进出口有限公司                      7,320,000.00                                        7,320,000.00
浙江东方集团骏业进出口有限公司                      4,550,000.00                                        4,550,000.00
浙江国金融资租赁股份有限公司                      282,770,281.60                                      282,770,281.60
浙江东方集团泓业进出口有限公司                      6,000,000.00                                        6,000,000.00
浙江新帝置业有限公司                               73,200,000.00                                       73,200,000.00
浙江鑫圣贸易有限公司                               10,500,000.00                                       10,500,000.00
                                                                       147 / 152
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      浙江东方集团供应链管理有限公司                           6,838,526.73                                               6,838,526.73
      浙江东方集团产融投资有限公司                            97,000,000.00                                              97,000,000.00
      浙江东方集团建业进出口有限公司                           3,000,000.00                                               3,000,000.00
      杭州舒博特新材料科技有限公司                            74,966,400.00                                              74,966,400.00
      浙江般若理财服务中心有限公司                                                     20,000,000.00                     20,000,000.00
      浙江国贸东方房地产有限公司                             319,005,470.00                                             319,005,470.00
      大地期货有限公司                                                               711,009,205.79                     711,009,205.79
      浙江东方集团国际货运有限公司                           3,107,500.00                                                 3,107,500.00
      宁波国鑫再生金属有限公司                               2,601,853.14                                                 2,601,853.14
      湖州东方蓬莱置业有限公司                              55,457,438.78                                                55,457,438.78
      浙江东方燃料有限公司                                  46,277,490.52                                                46,277,490.52
      香港东方国际贸易有限公司                                 392,825.00                                                   392,825.00
      浙江东方海纳电子商务有限公司                           6,750,000.00                                                 6,750,000.00
                        合计                             1,059,937,523.27          2,144,567,015.78                   3,204,504,539.05

           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                 本期增减变动
    投资            期初                                                                                                     计提                 期末          减值准备期末
                                                                权益法下确认的     其他综合收益    其他权   宣告发放现金股
    单位            余额           追加投资       减少投资                                                                   减值   其他          余额              余额
                                                                    投资损益           调整        益变动       利或利润
                                                                                                                             准备
一、合营企业
中韩人寿保险                     434,435,083.00                 -13,337,313.50     -4,221,460.41                                               416,876,309.09
有限公司
小计                             434,435,083.00                 -13,337,313.50     -4,221,460.41                                               416,876,309.09
二、联营企业
杭州兴富投资    149,245,238.21   100,000,000.00                  -2,030,254.97                                                                 247,214,983.24
管理合伙企业
(有限合伙)
浙江国贸新能     33,959,958.40                                                                                                                  33,959,958.40   33,959,958.40
源投资股份有
限公司

                                                                                    148 / 152
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杭州金研睿成   18,896,003.33                                        318,898.87                       254,972.96     18,959,929.24
启汉投资管理
合伙企业(有
限合伙)
浙江国贸东方   37,710,501.94                                        945,311.00                                      38,655,812.94
投资管理有限
公司
杭州兆富投资   170,976,308.34                    46,880,000.00      -77,643.06   -1,213,753.28                      122,804,912.00
合伙企业(有
限合伙)
宁波狮丹努集   315,943,444.58                                    59,341,724.54   -1,154,187.74   111,150,000.00     262,980,981.38
团有限公司
宁波狮丹努服    5,147,602.30                                        683,018.71                                        5,830,621.01
饰有限公司
浙江陆港物流    3,665,188.55                                        -59,202.91                                        3,605,985.64
发展有限公司
小计           735,544,245.65   100,000,000.00   46,880,000.00   59,121,852.18   -2,367,941.02   111,404,972.96     734,013,183.85   33,959,958.40
     合计      735,544,245.65   534,435,083.00   46,880,000.00   45,784,538.68   -6,589,401.43   111,404,972.96   1,150,889,492.94   33,959,958.40


         其他说明:
         □适用 √不适用




                                                                                 149 / 152
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      4、 营业收入和营业成本:
      √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                           本期发生额                            上期发生额
              项目
                                     收入               成本                收入            成本
      主营业务                 1,895,578,981.78   1,897,385,894.41      89,926,233.51 83,050,055.28
      其他业务                     4,545,613.96       2,079,725.40       4,227,768.58    1,512,417.93
              合计             1,900,124,595.74   1,899,465,619.81      94,154,002.09 84,562,473.21

      5、 投资收益
      √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                             本期发生额                  上期发生额
      成本法核算的长期股权投资收益                           25,115,564.00               74,499,175.63
      权益法核算的长期股权投资收益                           45,784,538.68               42,292,338.29
      处置长期股权投资产生的投资收益
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的                       169,996.60
      金融资产在持有期间的投资收益
      处置以公允价值计量且其变动计入当期损                     16,991,650.66            -4,369,510.15
      益的金融资产取得的投资收益
      持有至到期投资在持有期间的投资收益
      可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     39,467,808.22            50,535,040.00
      处置可供出售金融资产取得的投资收益                      334,373,621.71           342,848,035.25
      丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计
      量产生的利得
      委托贷款收益                                                                       9,962,189.36
      银行理财产品收益                                          2,935,143.94             1,920,339.81
                        合计                                  464,838,323.81           517,687,608.19

      6、 其他
      □适用 √不适用

      十八、 补充资料
      1、 当期非经常性损益明细表
      √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                        项目                                         金额                    说明
非流动资产处置损益                                                     -167,021.02
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                 60,774.40
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净               9,533,735.60
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有             388,553,326.51
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             2,031,726.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              -2,397,140.14
所得税影响额                                                   -99,280,735.85
少数股东权益影响额                                              -3,134,576.40
                        合计                                   295,200,089.75

      对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
      常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列
      举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
      □适用 √不适用
      2、 净资产收益率及每股收益
      √适用 □不适用
                                      加权平均净资产                         每股收益
                 报告期利润
                                        收益率(%)           基本每股收益              稀释每股收益
      归属于公司普通股股东的净利润                4.40                   0.58                      0.58
      扣除非经常性损益后归属于公司                1.05                   0.14                      0.14
      普通股股东的净利润

      3、 境内外会计准则下会计数据差异
      □适用 √不适用

      4、 其他
      □适用 √不适用




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                         第十一节 备查文件目录


                   载有公司法定代表人签名并盖章的公司2017年半年度报告文本。
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
    备查文件目录   务报表。
                   报告期内在上海证券交易所网站及《上海证券报》公开披露过的所有公司
                   文件的正本及公告。

                                                                      董事长:蓝翔
                                                    董事会批准报送日期:2017-08-30




修订信息
□适用 √不适用




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