2017 年半年度报告
公司代码：600133 公司简称：东湖高新
武汉东湖高新集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 周俊 因公 杨涛
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨涛主管会计工作负责人张德祥及会计机构负责人（会计主管人员）王琛声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成对投资者的承诺。敬请广大投资者理性投资
，并注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1 / 179
2017 年半年度报告
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述
了存在的风险事项，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”中关于公
司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 179
2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 179
3 / 179
2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/本集团/东湖高新 指 武汉东湖高新集团股份有限公司
/上市公司
联投集团/控股股东 指 湖北省联合发展投资集团有限公司
工程建设 指 公司从事的高速公路、大型桥梁、市政基础设施等投资、开
发建设、运营维护等相关业务。
科技园区 指 公司从事的科技园区投资、开发建设、运营服务等相关业务。
环保科技 指 公司从事的烟气治理、城镇污水处理、湖泊水质净化、生态
修复、固废处理、新能源等环保项目投资、开发建设、运营
维护等相关业务。
湖北路桥 指 湖北省路桥集团有限公司
杭州东湖高新 指 杭州东湖高新投资有限公司
合肥东湖高新 指 合肥东湖高新投资有限公司
东湖文创 指 武汉东湖高新文创产业投资有限公司
长沙东湖高新 指 长沙东湖高新投资有限公司
长沙和庭 指 长沙东湖和庭投资有限公司
襄阳东湖高新 指 襄阳东湖高新投资有限公司
光谷加速器 指 武汉光谷加速器投资发展有限公司
软件新城 指 武汉软件新城发展有限公司
光谷环保 指 武汉光谷环保科技股份有限公司
高新物业 指 武汉东湖高新物业管理有限公司
集成电路研究院 指 武汉集成电路工业技术研究院有限公司
联合创新基金 指 湖北联合创新基金管理有限公司
葛店东湖高新 指 武汉东湖高新葛店投资有限公司
长沙新能源 指 长沙珞瑜新能源科技有限公司
鄂州东湖高新 指 鄂州东湖高新投资有限公司
旭日环保 指 新疆旭日环保股份有限公司
新天达美 指 武汉新天达美环境科技有限公司
园博园置业 指 武汉园博园置业有限公司
襄阳中瓯 指 襄阳中瓯水务有限公司
联投佩尔 指 武汉联投佩尔置业有限公司
北京建工金源 指 北京建工金源环保发展股份有限公司
BT 指 BT（Build-Transfer，建设-移交），是指投资方取得业主
特许授权进行项目的融资、设计、建造，并在项目建成后由
项目业主方购回项目。
BOOM 指 BOOM(Build-Operate-Own-Maintain)模式，招标方以运营期
内的烟气治理特许经营权进行招标，投标人以获得烟气治理
特许经营权进行投标，烟气治理特许经营权包括烟气治理资
产组的投资、设计、采购、建设、安装、调试及试运行、竣
工、运行维护和日常管理，负责完成合同约定的烟气治理等
环保任务，并获得烟气治理服务收入。
资产重组 指 东湖高新向联投集团发行股份购买其持有的湖北路桥 100%
股权，并向瑞相泽亨发行股份募集配套资金。
非公开发行 指 公司 2016 年非公开发行 A 股股票事宜。
4 / 179
2017 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 武汉东湖高新集团股份有限公司
公司的中文简称 东湖高新
公司的外文名称 WUHAN EAST LAKE HIGH TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 ELHT
公司的法定代表人 杨涛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 段静 周京艳
武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大 武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大
联系地址
楼五楼 楼五楼
电话 027-87172038 027-87172038
传真 027-87172038 027-87172038
电子信箱 duanjing0822@126.com dhgxzjy79@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼
公司注册地址的邮政编码 430074
公司办公地址 武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼
公司办公地址的邮政编码 430074
公司网址 www.elht.com
电子信箱 dhgx@public.wh.hb.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》
、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 东湖高新大楼公司董秘处
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 东湖高新 600133 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
5 / 179
2017 年半年度报告
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前
减(%)
营业收入 2,860,307,763.53 1,795,106,907.32 1,795,106,907.32 59.34
归属于上市公司 714,739,231.28 14,616,698.07 15,742,368.58 4,789.88
股东的净利润
归属于上市公司 6,601,608.20 7,774,508.46 7,774,508.46 -15.09
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的 819,750,125.67 42,012,517.76 34,992,547.97 1,851.20
现金流量净额
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
归属于上市公司 2,566,156,132.65 1,876,470,158.66 1,876,470,158.66 36.75
股东的净资产
总资产 21,080,587,145.43 20,727,783,467.84 20,727,783,467.84 1.70
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比
本报告期
主要财务指标 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 1.1269 0.0230 0.0248 4,799.57
稀释每股收益（元／股） 1.1269 0.0230 0.0248 4,799.57
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0104 0.0123 0.0123 -15.45
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 32.18 0.86 0.92 增加31.32个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.30 0.45 0.45 减少0.15
产收益率（%） 个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
注 1：公司对上年同期数据调整系上年度公司新增同一控制下合并单位武汉联投佩尔置业有
限公司，追溯合并所致。
注 2：报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益、稀释每股收益、加权
平均净资产收益率指标较上年同期大幅增长，主要系公司 2017 年 1 月完成转让持有园博园置业
60%股权，对其不再拥有控制权，确认相关投资收益所致。
6 / 179
2017 年半年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 702,968,993.85 处置长期资产收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
收到计入非经常性损益的
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 3,035,000.00
政府补助
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 8,189,166.90 关联方资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 2,367,123.29 理财产品投资收益
其他计入非经常性损益的
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,308,287.67
营业外收支
少数股东权益影响额 94,669.75
所得税影响额 -7,209,043.04
合 计 708,137,623.08
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务、经营模式
公司目前主要业务板块有工程建设、环保科技及科技园区三大业务板块。
1、工程建设
工程建设板块的经营主体为公司全资子公司湖北路桥。湖北路桥是一家融公路、桥梁、隧道、
交通工程及相关业务于一体的大型交通建筑企业，工程施工业务主要包括高速公路、桥梁隧道、
市政工程（包括轨道交通）、房屋建设、城市基础设施等施工项目，多项施工技术处于国内或世
界先进水平，多次荣获国家及部、省级科技进步奖、科技成果奖和优质工程奖。经过 60 多年的发
展，公司拥有的主要工程类资质包括公路工程施工总承包一级资质、市政公用工程施工总承包一
级资质、桥梁及隧道工程专业承包一级资质、建筑工程施工总承包一级资质，深耕了湖北市场，
拓展了广东、内蒙、四川、贵州、陕西、甘肃、安徽、浙江等市场。主要经营业务包括工程施工
业务和工程投资业务。工程建设施工业务是湖北路桥的传统和支柱业务，该业务主要采用总承包
模式和 EPC 模式，工程投资业务的经营模式主要采用投资建设模式和 PPP 模式。
2、环保科技
环保科技板块的经营主体为公司全资子公司光谷环保。光谷环保主要业务包括燃煤火力发电
机组烟气综合治理和污水处理领域，其中烟气综合治理业务在国内首创并率先采用了 BOOM（建
设-拥有-运行-维护）模式，与业主方签订一定期限特许经营合同，在合同期限和承包范围内负责
并承担设计、投资、建设、调试、试运行、检测验收、运营、维护和移交脱硫岛，收取脱硫服务
费，并承担风险及相关的法律、法规责任；污水处理业务主要通过 BOT、TOT 等模式，大力发展
污水处理业务。
3、科技园区
7 / 179
2017 年半年度报告
科技园区板块二十多年来，始终秉承“研究产业、服务产业、投资产业”的理念，紧抓国家
产业结构升级机遇，重点聚焦新一代信息技术、生物医药与生物制造、高端装备、新能源等产业
领域，立足武汉光谷、布局长三角、珠三角、长株潭等地，业务已涉及到武汉、长沙、合肥、杭
州及福建平潭等多个区域，在建及开发运营的主题型园区数量 17 个，建设运营规模超过 340 万方。
公司以产业研究为先，全面负责科技园区的开发、建设、招商与运营，部分销售、部分持有，同
时成立武汉东湖高新运营发展有限公司，为园区企业提供全方位运营服务。
（二）行业情况说明
1、工程建设
根据国务院《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，“十三五”期间，基础设施方
面预期新增铁路营业里程 2.9 万公里，新增高速铁路营业里程 1.1 万公里，新增公路通车里程 42
万公里，新增高速公路建设里程 2.6 万公里，新增城市轨道交通运营里程 2,700 公里，新增民用
运输机场 52 个，新增通用机场 200 个，要实现建制村通硬化路率 99%，要构建横贯东西、纵贯南
北、内畅外通的“十纵十横”综合运输大通道，要构建以高速铁路、高速公路、民用航空为主体
的品质高、运行速度快的综合交通骨干网络，要构建以普速铁路、普通国道、港口、航道、油气
管道等为主体的综合交通普通干线网络，要构建以普通省道、农村公路、支线铁路、支线航道等
为主体的综合交通基础服务网络，要着力打造丝绸之路经济带国际运输走廊，要推进城际交通发
展。与“十三五”经济社会发展要求相比，我国综合交通运输发展水平仍存在一定差距，鉴于“十
三五”时期是全面建成小康社会决胜阶段，从“十三五”交通运输体系发展规划来看，国家将继
续给予交通建筑行业较大的投资力度。
2、环保科技
（1）大气领域：随着我国经济发展进入新常态，经济形势放缓，导致电力需求放缓，电力增
长的空间远低于预期，电力过剩风险开始显现，煤电的利用小时数逐年下降，2016 年局部地区电
力供应能力过剩进一步加剧，全国火电净增装机容量明显减少，火电设备利用小时持续降至 4,165
小时，为 1964 年以来年度最低。预计 2017 年全国电力消费需求增长将放缓，电力供应能力总体
富余，行业形势将降低公司大气环保收入，但一批火电机组停建、缓建，对于现役发电机组的发
电小时数持续下滑也是一个遏制。
（2）水务领域，根据“十三五”生态环境保持规划，2015 年 4 月颁布“水十条”，2015 年
进入启动准备、分解落实、前期准备等工作，2016 年是大规模实质性推动的第一个整年，2017
年则是完成阶段目标的关键一年。加上今年中央环境保护督察将实现全覆盖，这些工作对于推动
地方政府履行环境职责继而带动“水十条”实施，以及环保产业的发展都会起到积极作用。2017
年 7 月 18 日，财政部、住房和城乡建设部等 4 部门今日联合发布《关于政府参与的污水、垃圾处
理项目全面实施 PPP 模式的通知》，要求对政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施政府和社会
资本合作（PPP）模式。同时明确大力支持污水、垃圾处理领域全面实施 PPP 模式工作，未有效落
实全面实施 PPP 模式政策的项目，原则上不予安排相关预算支出。意味着在此两个行业推行 PPP
模式将从此前的“鼓励”变成“强制”全面实施。PPP 市场模式正在崛起，带来的可延展空间正
在逐步扩大。
3、科技园区
随着中国城镇化进程和产业发展升级诉求的加剧，产业园区越来越被地方政府和整个市场所
重视。产业地产的资本化、金融化趋势加快，行业内部和跨界的合纵连横，对孵化众创的灵活运
用，对平台圈层的构建等趋势愈发明显。随着土地资源的增值空间逐渐压缩，依靠品牌、服务和
平台的盈利成为大势所趋，产业园区的核心是产业运营与服务，无论是政府还是企业客户，需要
的不仅仅是物理载体，更需要运营、管理、金融、资源、服务、孵化、引导、平台和生态圈的构
建，越来越多的产业地产商试图搭建这样的平台圈层，实现最大限度、开放性的整合优质资源。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
8 / 179
2017 年半年度报告
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、工程建设
经过 60 多年的磨砺，湖北路桥已发展为湖北省内交通建筑施工行业的龙头企业，拥有高速公
路、桥梁隧道、市政工程、房屋建设、综合改造等项目的规划、投资、建设、运营管理的能力。
多次荣获国家及部、省级科技进步奖、科技成果奖和优质工程奖。湖北路桥的核心竞争力主要体
现在以下几个方面：
一是具有雄厚的科技创新和科技进步实力。截至报告期，湖北路桥累计获得发明专利 6 项，
被受理的专利申请 14 项，开展产学研科技研发项目 3 项，自主研发项目 24 项。湖北路桥重视科
技创新和科技进步，在工程科技方面投入了较大的人力物力，为湖北路桥的长远发展打下坚实的
基础。
二是具有较好品牌美誉度。报告期内，湖北路桥承建的江汉四桥拓宽工程荣获“2017 年武汉
建筑及勘察设计行业十佳创新项目（武汉地区）”荣誉称号；黄石铁山至鄂州东沟公路（鄂州段）
工程荣获“2017 年武汉建筑及勘察设计行业十佳创新项目（外埠地区）”荣誉称号；武汉光谷国
际生物医药企业加速器 3.1 期被评为“2016 年武汉市建设工程安全文明施工示范项目”；地铁 6
号线 13 标喜获“武汉地铁‘先进单位’”荣誉称号。
三是具有先进的企业文化。湖北路桥自成立之日起就将企业文化建设作为企业发展的源泉，
小到员工的日常言行，大到企业的品牌建设，无不沿着打造先进企业文化这一模式进行，努力使
企业文化成为对内行之有效的规章制度、对外有诚信友善品格的有机结合体。企业文化已深植于
全体员工的心中，成为日常服务的必备，成为路桥人必须遵守及弘扬的一种价值观。
2、环保科技
在环保大气领域，公司是国内由第三方投资、建设、运营、维护脱硫岛规模最大、占有率最
高的企业之一，报告期内光谷环保烟气综合治理项目 9 个，总装机规模达到 1,054 万千瓦，已投
入运营项目的装机容量为 520 万千瓦，在建装机容量为 402 万千瓦，轻资产运营项目待移交装机
容量为 132 万千瓦，大气治理市场项目已扩展至湖北、安徽、陕西、新疆等区域。在火电机组停
建、缓建的大背景下，公司环保脱硫的规模与实力，有助于公司探索项目合作共赢的模式，并向
非电行业转型。公司环保脱硫和既有水务项目一般属于 BOOM 或者 BOT 项目，项目运营周期较
长，收益相对稳定。
3、科技园区
公司作为全国领先的产业运营商，拥有近 24 年科技园建设运营经验，始终坚持打造产业招商
核心竞争力，以“研究产业、服务产业、投资产业”为发展基础，“以打造主题园区，推动产业
集群，促进产、城、人融合发展”为理念，紧紧围绕新一代信息技术、生物医药与生物制造、高
端装备、新能源等接轨国家产业政策的四大现代科技产业领域，聚集了一大批相关产业客户资源，
近年来园区项目数量增加、业务拓展区域扩大、招商面积、收入规模和盈利水平提高，形成了广
区域、多产业全面布局协同发展的良好局面。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017年，公司坚持“实业+资本”的转型发展之路，坚持“市场开拓、产业并购、资本运作、
风险控制”的工作思路，通过投资市场化、并购常态化、资产证券化，继续推进公司做强做大。
报告期内，工程建设、环保科技、科技园区三大实体业务板块稳步推进，实现营业收入286,030.78
万元，受转让园博园置业60%股权完成的影响，实现归属于上市公司股东的净利润71,473.92万元，
较上年同期大幅增长，但该收益为一次性股权处置收益，公司持续经营性盈利能力还有待提升。
截至2017年6月30日, 公司总资产210.81亿元，归属于母公司的股东权益25.66亿元，比年初增长
36.75%。
1、工程建设
9 / 179
2017 年半年度报告
报告期内，湖北路桥实现营业收入 24.76 亿元，较上年同期增加 10.12 亿元，增幅 69.16%，
取得工程项目 18 个，中标额 26.7 亿元，其中中标工程施工项目 16 个，合计金额约 21.72 亿元，
较上年同期增长 45.58%，中标投资项目 2 个，分别是枝江市交通基础设施灾后重建（改造升级工
程）PPP 项目和宜昌市夷陵区郭家湾城市水岸综合体基础设施一期投资建设项目，合计金额近 5
亿元。新签施工合同 13 个，新签合同额 25.19 亿元，较上年同期增长 284.63%，在建施工项目近
50 个，合同总额约 150 亿元，新签 PPP 合同 1 个，合同金额 3.358 亿元，在手投资项目 11 个，
合同总额近 70 亿元。
2017 年湖北路桥首次进入甘肃省公路土建施工市场，成功开拓了西北市场；承接了历年来最
大的一个养护项目，金额 4.75 亿元；房建施工业务发展迅速，在抢占省内房建市场的同时，成功
进入合肥和杭州市场，业务规模逐步扩大，报告期内累计中标项目 7 个，合计金额约 5.9 亿元，
省内市场项目中，金太阳-永利城 K2-A 地块二标段商品房建设工程、世界城光谷步行街项目 A2
地块商业综合体项目均位于武汉市中心地段的高层建筑。
2、环保科技
（1）大气领域
报告期内，公司已投资运营的烟气综合治理总装机容量为 520 万千瓦，累计完成脱硫电量 98
亿 KWH。公司中标湖北华电江陵发电厂 2×660MW 超低临界燃煤机组脱硫岛运行及检修维护工程
项目，实现了公司在轻资产运营方面零的突破，拓宽了公司的营业模式。投资在建项目中，昌吉
项目 2╳35 万千瓦机组脱硫已完成基础建设，1#机组于 2017 年 7 月 14 日通过环保验收，2#机组正
在申请进行环保验收，五彩湾项目 2╳66 万千瓦机组脱硫 BOT 项目、陕西榆林能源集团横山煤电
2╳100 万千瓦机组脱硫 BOT 项目尚处于基建期，工程进展正常。
（2）水务领域
报告期内，坚持“立足湖北、布局全国”的思路，污水与供水同步推进，深耕湖北市场，布
局全国网络。市场方面 2017 年上半年完成新增污水规模 24.25 万 m3/d，同时抓好并购项目运营管
理的基础工作，加强运行分析和优化运行，确保达标排放，提高经济运行水平。
报告期内，公司环保科技板块实现营业收入 1.43 亿元，回款 1.50 亿元。
3、科技园区
科技园板块报告期内实现产业招商面积 16.78 万方、租赁运营面积 4.51 万方，回款 7.31 亿元，
产业招商面积比上年同期增长 28%，超额完成半年度经营目标。其中武汉光谷生物医药加速器项
目在报告期内已完成全年招商任务，杭州生物医药加速器项目一期迎来首批客户入驻；旗下人工
智能前沿领域，加入由赛迪研究院、京东、科大讯飞、洪泰资本等联合发起的中国人工智能产业
创新联盟，成为联盟首批会员，为科技园板块产业转型升级提供支撑。
科技园板块园区运营公司积极开展产业研究、资金经营、企业服务、产业投资等工作，初步
建立产业运营服务体系，一方面提高基础园区物业服务标准、完善园区配套，另一方面以基金为
抓手，重点解决企业资金、技术、人才、市场等突出问题，不断完善和推动产业投资孵化。
4、非公开发行 A 股股票工作
2016 年，公司启动了非公开发行 A 股股票事宜，拟募集资金 12.7 亿元，用于科技园区与环
保脱硫 BOT 项目建设、补充流动资金等，以增加公司资金实力、提高科技园区综合竞争力、进一
步扩大环保业务规模、优化公司资产负债结构，支持公司转型发展。报告期内，公司 2016 年非公
开发行 A 股股票申请已获得中国证监会发审会审核通过，2017 年 6 月，经公司第八届董事会第十
六次会议审议，调整了非公开发行股票拟发行数量，由原来的“拟发行数量合计不超过 35,000 万
股（含 35,000 万股）”调整为“拟发行数量合计不超过 25,000 万股（含 25,000 万股）”。
2017 年 8 月 23 日，公司获得了中国证监会出具的《关于核准武汉东湖高新集团股份有限公
司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 25,000 万股。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,860,307,763.53 1,795,106,907.32 59.34
营业成本 2,483,301,712.39 1,439,762,933.55 72.48
10 / 179
2017 年半年度报告
销售费用 19,781,206.24 19,908,042.83 -0.64
管理费用 64,864,650.91 62,769,665.28 3.34
财务费用 208,016,040.41 180,121,635.17 15.49
经营活动产生的现金流量净额 819,750,125.67 42,012,517.76 1,851.20
投资活动产生的现金流量净额 -239,800,477.44 -343,347,169.87 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -93,697,546.35 669,507,850.95 -113.99
研发支出 8,278,670.16 3,226,965.44 156.55
营业收入变动原因说明:报告期内，公司营业收入较上年同期增加 106,520.09 万元，增长 59.34%，
主要系报告期内全资子公司湖北路桥承建的江汉四桥拓宽工程、武穴长江大桥、棋盘洲长江大桥
等项目进入施工高峰，确认合同收入增加所致；
营业成本变动原因说明:报告期内，公司营业成本较上年同期增加 104,353.88 万元，增长 72.48%，
主要系报告期内全资子公司湖北路桥承建的江汉四桥拓宽工程、武穴长江大桥、棋盘洲长江大桥
等项目进入施工高峰，确认合同费用增加所致；
销售费用变动原因说明:报告期内，公司销售费用较上年同期持平；
管理费用变动原因说明:报告期内，公司管理费用较上年同期基本持平；
财务费用变动原因说明:报告期内，公司财务费用较上年同期增加 2,789.44 万元，增长 15.49%，
主要系公司全资子公司鄂州东湖高新及公司投资的嘉兴资卓股权投资基金费用化利息支出增加所
致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年
同期增加 77,773.76 万元，增长 1851.20%，主要系收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增
加 70,257.49 所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年
同期增加 10,354.67 万元，主要系：①本期投资活动现金流入 27,421.56 万元，较上年同期增加
18,368.42 万元，其中收回天风证券天元 22 号本金 10,000.00 万元、处置新天达美股权收到股权
转让款并收回借款本息合计 17,097.50 万元；②本期公司投资及取得子公司所支付的现金净额
40,252.38 万元，较上年同期增加 4,794.28 万元;③本期购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 11,149.23 万元，较上年同期增加 3,219.46 万元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年
同期减少 76,320.54 万元，主要系：①本期筹资活动现金流入 266,650.39 万元，较上年同期减少
146,285.65 万元，其中上年同期发行债券融资 50,000.00 万元、向联投集团借款 80,000.00 万元；
②本期筹资活动现金流出 276,020.14 万元，较上年同期减少 69,965.11 万元，其中上年同期原子
公司武汉园博园置业偿还债务本息 103,441.78 万元，本期偿还上年度向联投集团的借款
60,000.00 万元。
研发支出变动原因说明:报告期内，公司研发支出较上年同期增加 505.17 万元，增长 156.55%，
主要系环保科技板块研发投入增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
变动比例
项目 本期数 上年同期数 同比变动 (%) 备注
营业收入 2,860,307,763.53 1,795,106,907.32 1,065,200,856.21 59.34 注（1）
营业成本 2,483,301,712.39 1,439,762,933.55 1,043,538,778.84 72.48 注（1）
税金及附
加 32,882,169.09 45,972,189.12 -13,090,020.03 -28.47 注（2）
销售费用 19,781,206.24 -126,836.59 -0.64
11 / 179
2017 年半年度报告
19,908,042.83
管理费用 64,864,650.91 62,769,665.28 2,094,985.63 3.34
财务费用 208,016,040.41 180,121,635.17 27,894,405.24 15.49 注（1）
资产减值
损失 9,715,904.41 -3,129,283.88 12,845,188.29 不适用 注（3）
投资收益 726,990,847.60 2,789,970.02 724,200,877.58 25,957.30 注（4）
其他收益 2,807,292.83 0.00 2,807,292.83 不适用 注（5）
营业外收
入 3,419,050.54 12,106,412.04 -8,687,361.50 -71.76 注（6）
营业外支
出 2,124,690.78 770,271.26 1,354,419.52 175.84 注（7）
利润总额 772,838,580.27 63,827,836.05 709,010,744.22 1,110.82
注（1）：报告期内公司营业收入、营业成本、财务费用变动原因见（一）主营业务分析财务
报表相关科目变动分析表（1、财务报表相关科目变动分析表）；
注（2）：报告期内公司税金及附加较上年同期减少 1,309.00 万元，下降 28.47%，主要系公
司及下属子公司执行营改增政策后营业税减少所致；
注（3）：报告期内公司资产减值损失较上年同期增加 1,284.52 万元，主要系公司全资子公
司湖北路桥计提的外部单位往来坏账准备增加所致；
注（4）：报告期内公司投资收益较上年同期增加 72,420.09 万元，增长 25957.30%，主要系
①公司转让持有园博园置业 60%，对其不在拥有控制权，确认相关投资收益 67,706.11 万元;②公
司全资子公司光谷环保转让持有武汉新天达美环保科技股份有限公司 36.55%股权，确认投资收益
2,590.94 万元；③公司确认参股公司武汉软件新城发展有限公司权益法核算投资收益 2,656.99
万元；
注（5）：报告期内公司其他收益较上年同期增加 280.73 万元，系公司根据《政府补助》准
则，将与日常活动相关的政府补助计入其他收益所致；
注（6）：报告期内公司营业外收入较上年同期减少 868.74 万元，下降 71.76%，主要系环保
科技板块收到增值税退税较上年同期减少及将本期收到的增值税退税根据《政府补助》准则计入
其他收益所致；
注（7）：报告期内公司营业外支出较上年同期增加 135.44 万元，增长 175.84%，主要系罚
款及违约金支出增加所致。
(2) 其他
√适用 □不适用
1、主营业务分行业情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
工程建 2,475,890 2,240,982
9.49 69.16 77.61 -4.31
设板块 ,759.24 ,668.85
科技园 241,655,5 157,756,0
34.72 16.08 44.12 -12.70
区板块 21.99 14.69
环保科 142,761,4 84,563,02
40.77 15.81 23.33 -3.61
技板块 82.30 8.85
说明：
12 / 179
2017 年半年度报告
科技园区板块毛利率较上年同期下降 12.70 个百分点，主要系上年同期科技园板块部分项目
交付的厂房类型毛利率较高所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入较上年同期增减（%）
湖北地区 2,601,232,298.97 62.58
湖南地区 37,339,877.28 -16.26
安徽地区 86,389,784.15 -11.77
浙江地区 46,479,659.05 11,858.36
广东地区 41,531,827.35 98.02
四川地区 987,307.68 100.00
内蒙地区 0.00 -100.00
陕西地区 44,693,162.90 95.66
河北地区 1,653,846.15 100.00
说明：
（1）湖北地区营业收入较上年同期增长 62.58%，主要系报告期内工程建设板块在湖北省内
承建项目确认合同收入增加所致；
（2）浙江地区营业收入较上年同期增长 11,858.36%，主要系报告期内科技园区板块杭州东
湖高新确认交房收入及环保科技板块收购湖北科亮生物工程有限公司，在该地区新增污水处理项
目所致；
（3）广东地区营业收入较上年同期增长 98.02%，主要系报告期内工程建设板块承建的广东
连平至英德高速公路土建 21 标项目确认合同收入增加所致；
（4）四川地区营业收入较上年同期增长 100.00%，主要系报告期内环保科技板块收购湖北科
亮生物工程有限公司，在该地区新增污水处理项目所致；
（5）内蒙地区营业收入较上年同期下降 100.00%，主要系工程建设板块承建的该地区项目已
于 2016 年度完工，报告期内在该地区未新增承建项目所致；
（6）陕西地区营业收入较上年同期增长 95.66%，主要系报告期内工程建设板块承建的陕西
柞水至山阳土建 1 标项目确认合同收入增加所致；
（7）河北地区营业收入较上年同期增长 100.00%，主要系报告期内环保科技板块收购湖北科
亮生物工程有限公司，在该地区新增污水处理项目所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
公司于 2017 年 1 月完成园博园置业 60%股权的转让，对其不再拥有控制权，确认相关投资收
益 67,706.11 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上期期 本期期末
本期期末
末数占 金额较上
数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 期期末变
产的比例 明
的比例 动比例
（%）
（%） （%）
应收票据 21,117,288.07 0.10 9,569,609.50 0.05 120.67 注（1）
预付款项 303,643,459.24 1.44 778,978,288.03 3.76 -61.02 注（2）
13 / 179
2017 年半年度报告
其他流动
59,964,048.73 0.28 29,708,993.02 0.14 101.84 注（3）
资产
可供出售
881,081,307.00 4.18 588,549,250.00 2.84 49.70 注（4）
金融资产
长期股权
1,451,943,344.94 6.89 672,546,603.39 3.24 115.89 注（5）
投资
无形资产 416,691,061.08 1.98 70,539,891.65 0.34 490.72 注（6）
商誉 59,751,913.98 0.28 2,542,442.06 0.01 2,250.18 注（7）
其他非流
6,500,000.00 0.03 110,489,041.10 0.53 -94.12 注（8）
动资产
应付票据 27,440,000.00 0.13 5,644,896.21 0.03 386.10 注（9）
应付职工
2,536,861.44 0.01 6,521,990.65 0.03 -61.10 注（10）
薪酬
应付利息 16,999,624.78 0.08 3,125,424.66 0.02 443.91 注（11）
其他流动
551,408,949.77 2.62 1,143,135,400.38 5.51 -51.76 注（12）
负债
递延所得
64,159,191.01 0.30 26,915,182.59 0.13 138.38 注（13）
税负债
其他说明
注（1）应收票据期末余额 2,111.73 万元，较期初增加 1,154.77 万元，增长 120.67%，主要
系公司全资子公司光谷环保收到业主方以银行承兑汇票结算脱硫服务费所致。
注（2）预付款项期末余额 30,364.35 万元，较期初减少 47,533.48 万元，下降 61.02%，主
要系①公司转让持有武汉园博园置业 60%股权，对其不再拥有控制权，不再纳入合并范围，导致
预付款项较期初减少 57,651.67 万元；②报告期内公司及控股子公司预付工程款增加所致；
注（3）其他流动资产期末余额 5,996.40 万元，较期初增加 3,025.51 万元，增长 101.84%，
系公司及下属公司预交增值税及增值税留抵税额增加所致；
注（4）可供出售金融资产期末余额 88,108.13 万元，较期初增加 29,253.21 万元，增长 49.70%，
主要系公司全资子公司湖北路桥对湖北交通孝感南高速公路有限公司及湖北武穴长江公路大桥有
限公司增加投资 28,753.21 万元所致；
注（5）长期股权投资期末余额 145,194.33 万元，较期初增加 77,939.67 万元，增长 115.89%，
主要系①公司转让持有园博园置业 60%股权，剩余 40%股权转权益法核算并根据企业会计准则规定
以公允价值重新计量，确认长期股权投资 29,020.67 万元;②2017 年 6 月，公司向园博园置业以
债转股方式增资 50,000.00 万元；
注(6)无形资产期末余额 41,669.11 万元，较期初增加 34,615.12 万元，增长 490.72%，主要
系公司全资子公司光谷环保本期新增非同一控制下合并单位湖北科亮生物工程有限公司、保定尧
润水务有限公司，增加污水处理项目特许经营权所致；
注（7）商誉期末余额 5,975.19 万元，较期初增加 5,720.95 万元，增长 2250.18%，主要系
全资子公司光谷环保非同一控制下收购合并湖北科亮生物工程有限公司、保定尧润水务有限公司
所致；
注（8）其他非流动资产期末余额 650.00 万元，较期初减少 10,398.90 万元，降低 94.12%，
主要系公司投资的天风证券理财产品到期赎回所致；
注（9）应付票据期末余额 2,744.00 万元，较期初增加 2,179.51 万元，增长 386.10%，主要
系报告期内公司全资子公司湖北路桥开具银行承兑汇票支付工程款增加所致；
注（10）应付职工薪酬期末余额 253.69 万元，较期初减少 398.51 万元，下降 61.10%，主要
系公司全资子公司湖北路桥发放上年度末计提的绩效奖金所致；
注（11）应付利息期末余额 1,699.96 万元，较期初增加 1,387.42 万元，增长 443.91%，主
要系公司投资的嘉兴资卓股权投资基金按投资协议约定计提应付各合伙人的固定收益所致；
注（12）其他流动负债期末余额 55,140.89 万元，较期初减少 59,172.65 万元，下降 51.76%，
主要系报告期内公司偿还控股股东湖北省联合发展投资集团借款所致；
14 / 179
2017 年半年度报告
注（13）递延所得税负债期末余额 6,415.92 万元，较期初增加 3,724.40 万元，增长 138.38%，
主要系报告期内公司全资子公司光谷环保新增非同一控制下合并单位湖北科亮生物工程有限公司、
保定尧润水务有限公司，于合并日按公允价值计量而确认递延所得税负债所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
截至报告期末，公司其他货币资金中包含保证金及按揭保证金等合计 4,491.47 万元，用于融
资办理抵押的存货中的开发成本账面价值 96,234.77 万元、原材料账面价值 6,618.81 万元，固定
资产账面价值 7,601.64 万元、投资性房地产账面价值 76,042.09 万元，用于融资办理质押的应收
账款账面价值 146,096.72 万元。详见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 76、所
有权或使用受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内对外股权投资金额（万元） 91,087.06
上年同期对外股权投资金额（万元） 28,871.58
较上年同期变动数（万元） 62,206.48
较上年同期变动比例（%） 215.46
注 1：对外股权投资金额统计口径包含对外支付的股权收购款及向参股公司支付的投资款，
不含向合并报表范围内子公司增资款项。
注 2：报告期内对外股权投资金额中包含向参股公司园博园置业以债转股方式增资 50,000.00
万元。
①报告期内新增全资子公司 3 家、控股子公司 4 家，其中收购 2 家，新设 5 家：
占被投资
核算 增加
公司名称 经营业务范围 公司权益
方法 方式
比例（%）
研究、开发、生产、销售生物工程仪器、
试纸、试剂及相关产品；承接、承建城市、
湖北科亮生物工
工厂、湖泊、河流污水处理工程；污水处 73.75 成本法 收购
程有限公司
理及其再生利用；销售环保工程的相关产
品
保定市尧润水务 自来水生产和供应；污水处理及再生利
80.00 成本法 收购
有限公司 用；城市垃圾处理服务。
乌鲁木齐光谷污
污水处理及再生利用。 90.00 成本法 设立
水处理有限公司
15 / 179
2017 年半年度报告
科技园开发管理；高新技术项目研究开发
武汉东湖高新科 及技术服务；工程项目的建设管理及代理
技园发展有限公 咨询服务；企业管理咨询服务；企业营销 100.00 成本法 设立
司 策划；物业管理；各类工程项目的建设、
移交；各类工程项目的建设、运营、移交。
企业管理咨询；企业事务代理；图文设计；
商务信息咨询（不含商务调查）；会务服
务；广告设计、制作、代理、发布；物业
武汉东湖高新运
管理；单位自有房屋租赁；体育场、停车 100.00 成本法 设立
营发展有限公司
场运营管理；花卉、苗木、建材、仪器仪
表、汽车配件、服装、日用百货、家用电
器、办公用品的批发兼零售。
承担各类桥梁工程和隧道工程的施工；承
担各类等级公路及其桥梁工程的施工；承
湖北省路桥集团
担各级公路的各类路面和钢桥面工程的
桥隧工程有限公 100.00 成本法 设立
施工；机械设备租赁；汽车租赁；机械维
司
修、安装（不含特种设备）；工程技术咨
询。
成都天汇智诚工 工程管理服务；建设项目的投资（不得从
程项目管理有限 事非法集资，吸收公众资金等金融活动）； 60.00 成本法 设立
公司 建筑工程、模板脚手架工程的施工
②报告期内新增参股公司 3 家，主要情况如下：
占被投资公司
公司名称 经营业务范围 核算方法 增加方式
权益比例（%）
武汉园博园置业有限 房地产开发、商品房销 转让控制
40.00 权益法
公司 售 权
武汉东湖高新硅谷天 从事非证券类股权投资
堂股权投资合伙企业 活动及相关的咨询服务 50.00 权益法 设立
（有限合伙） 业务
实业投资、私募股权投
杭州易和投资合伙企 可供出售
资、资产管理、投资管 9.26 设立
业（有限合伙） 金融资产
理
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
2017 年 3 月 24 日，经公司第八届董事会第十二次会议审议并通过了《关于拟以债转股方式
对子公司进行增资的议案》，同意公司将应收园博园置业全部债权余额（含本金及利息）5 亿元
人民币转增注册资本。
2017 年 6 月 29 日，园博园置业增资完成工商变更登记，园博园置业有限公司注册资本由人
民币 5 亿元变更为 13 亿元。
16 / 179
2017 年半年度报告
上述详见 2017 年 3 月 28 日、7 月 1 日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。
报告期内，园博园置业实现净利润-725.47 万元，公司按权益法核算投资收益-290.19 万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
1、关于转让园博园置业 60%股权
2016 年 9 月 8 日、2016 年 9 月 26 日，经公司第八届董事会第八次会议、2016 年第三次临时
股东大会审议并通过了《关于拟转让武汉园博园置业有限公司部分股权的议案》，同意公司在依
法设立的产权交易机构以公开挂牌方式转让全资子公司园博园置业不超过 60%的股权。
2016 年 11 月，公司拟转让所持有园博园置业 60%股权事项的资产评估结果在湖北省人民政府
国有资产管理监督委员会完成备案。
2016 年 12 月 20 日，公司在授权范围内与重庆龙湖企业拓展有限公司签署了《产权交易合同》，
公司将所持有的园博园置业 60%股权，以人民币 43,531 万元转让给重庆龙湖企业拓展有限公司。
公司于 2016 年 12 月收到第一笔股权转让款即人民币 21,765.50 万元。
2017 年 1 月，园博园置业完成了 60%股权转让的工商变更，变更后重庆龙湖企业拓展有限公
司持有园博园置业 60%股权，公司持有园博园置业 40%股权。园博园置业不再纳入公司合并报表范
围。
在股权转让完成当期，根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》相关规定，母公司口
径确认股权转让投资收益 40,531.00 万元，对持有剩余股权将转为权益法核算；根据《企业会计
准则第 33 号——合并财务报表》的相关规定，企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方
的控制权的，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。报告期内，
公司合并财务报表口径确认投资收益 67,706.11 万元。
上述详见 2016 年 7 月 9 日、9 月 10 日、9 月 27 日、11 月 15 日、12 月 21 日、2017 年 1 月
20 日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。
2、关于转让武汉新天达美环境科技股份有限公司 36.55%股权
2017 年 2 月 23 日，经公司第八届董事会第十一次会议审议并通过了《关于拟转让武汉新天
达美环境科技股份有限公司全部股权及债权本息的议案》，同意公司全资子公司武汉光谷环保科
技股份有限公司在依法设立的产权交易机构以公开挂牌方式转让其所持有武汉新天达美环境科技
股份有限公司 36.55%股权。
2017 年 2 月 24 日，关于拟转让武汉新天达美环境科技股份有限公司 36.55%股权事项的资产
评估结果在湖北省人民政府国有资产管理监督委员会完成备案。
2017 年 4 月，公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司在授权范围内与珠海万源水务
投资管理企业（有限合伙）签署了《产权交易合同》，本次股权转让金额为人民币 10,300 万元。
2017 年 4 月 24 日，武汉新天达美环境科技股份有限公司收到武汉股权托管交易中心《非交
易过户业务凭证》，武汉光谷环保科技股份有限公司将持有武汉新天达美环境科技股份有限公司
36.55%股权（1,096.50 万股股份）全部过户给珠海万源水务投资管理企业（有限合伙），过户后
武汉光谷环保科技股份有限公司不再持有武汉新天达美环境科技股份有限公司股份。
报告期内，公司确认本次股权转让投资收益 2,590.94 万元。
上述详见 2017 年 2 月 24 日、2 月 28 日、4 月 7 日、4 月 27 日公司指定信息披露报刊和上海
证券交易所网站。
17 / 179
2017 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
2017 年 6 月
权益比 2017 年 6 月 30 2017 年 1-6 2017 年 1-6 2017 年 1-6
公司名称 行业性质 主要产品或服务 注册资本 30 日净资
例（%） 日总资产 月营业收入 月营业利润 月净利润
产
湖北省路 桥集团 交通市政基础设
100 1,330,937.62 218,331.64 247,589.08 11,215.81 7,923.47
（合并报表） 工程施工 施建设 180,000.00
光谷环保科技（合 烟气脱硫服务、污
100 179,874.08 38,279.89 13,950.61 5,145.10 4,076.14
并报表） 环境治理 水处理服务 15,000.00
东湖高新 科技园 科技园区开 科技园区厂房、办
100 12,306.09 11,572.84 36.67 -927.16 -927.16
发展（合并报表） 发 公楼 20,000.00
长沙东湖高新（合 科技园区开 科技园区厂房、办
100 43,012.96 19,161.50 3,163.23 444.28 357.65
并报表） 发 公楼 5,000.00
鄂州东湖高新（合 科技园区开 科技园区厂房、办
100 60,727.69 18,221.91 531.08 -1,296.42 -1,075.86
并报表） 发 公楼 15,000.00
科技园区开 科技园区厂房、办
杭州东湖高新 100 35,848.70 16,774.56 4,388.22 359.43 445.21
发 公楼 17,000.00
科技园区开 科技园区厂房、办
合肥东湖高新 100 32,471.11 16,241.31 -221.17 -149.88
发 公楼 17,000.00
襄阳东湖高新 100 科技园区开 科技园区厂房、办 3,000.00 11,353.26 10,777.21 289.97 1,037.57 961.65
18 / 179
2017 年半年度报告
发 公楼
嘉兴资卓 股权投
100 36,445.32 3,185.38 1.61 -1,794.53 -1,794.53
资基金 股权投资 股权投资 240,000.00
科技园区开 科技园区厂房、办
光谷加速器 55 50,261.91 23,002.65 5,175.66 2,135.26 1,341.89
发 公楼 17,000.00
科技园区开 科技园区厂房、办
葛店东湖高新 51 16,036.43 9,359.86 941.03 -152.94 -146.20
发 公楼 10,000.00
科技园区开 科技园区厂房、办
武汉联投佩尔 49 65,659.87 8,257.08 1,867.18 -197.13 -159.58
发 公楼 10,000.00
东湖高新物业 55 物业管理 物业管理服务 500.00 1,958.67 492.64 2,031.36 -3.70 -7.43
钟祥东海水务 100 污水处理 污水处理服务 2,000.00 5,202.44 565.41 325.53 -225.62 -267.10
武汉园博园置业 40 房地产开发 商品房 130,000.00 228,518.45 129,098.79 - -725.47 -725.47
武汉软件 新城发
21.05 327,253.49 57,655.39 67,965.81 15,934.00 12,622.30
展（合并） 产业园建设 产业园管理服务 47,500.00
环保产品及 环保产品及环境
新疆旭日环保 30.37 46,688.81 25,002.19 6,900.37 323.37 276.96
环境治理 治理 6,585.00
集成电路 工业技 集成电路研
49.15 7,247.36 6,671.78 102.20 -392.67 -392.66
术研究院 发 集成电路研发 8,952.00
武汉学府房地产 49 房地产开发 商品房 800.00 2,428.71 2,155.59 23.20 16.03 771.30
19 / 179
2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
1、嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙）
2015 年 8 月 27 日，经公司第七届董事会第二十九次会议审议并通过了《关于拟出资设立产
业投资基金的议案》，同意公司以不超过人民币 30,000 万元与光大资本投资有限公司、光大浸辉
投资管理（上海）有限公司共同出资设立东湖光大产业投资基金合伙企业（有限合伙）（现更名
为：嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙））。授权期限：公司董事会审议通过之日起至
2015 年 12 月 31 日。
2016 年 1 月 29 日，经公司第七届董事会第三十五次会议审议并通过了《关于延长产业投资
基金授权有效期的议案》，经审议，公司董事会同意延长对该事项的授权期限。
2016 年 6 月，公司在授权范围内与光大浸辉投资管理（上海）有限公司、光大资本投资有限
公司、五矿国际信托有限公司正式签署了《嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙）有限合
伙协议》。
2017 年 4 月 14 日，经公司第八届董事会第十三次会议审议并通过了《关于拟签署<嘉兴资卓
股权投资基金合伙企业（有限合伙）有限合伙协议>之<补充协议>的议案》，由于 2016 年结构化
配资市场利率下行较多，资卓投资基金结构化配资成本相对较高，出于对公司发展和投资收益的
整体考虑，公司决定停止其经营管理活动。
2017 年 6 月 9 日，公司与相关各方友好协商，与各方正式签订《嘉兴资卓股权投资基金合伙
企业（有限合伙）有限合伙协议》之《补充协议》，约定除与已投项目投后管理、项目退出及基
金解散清算等有关的活动外，资卓投资基金将停止一切日常经营管理活动。
报告期内，嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙）实现净利润-1,794.53 万元，主要
系确认优先级合伙人固定收益影响。
详见 2015 年 8 月 31 日、2016 年 2 月 2 日、2016 年 8 月 30 日、2017 年 4 月 18 日、2017 年
6 月 24 日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站，编号：临 2015-063、临 2015-065、临
2016-012、临 2016-086、临 2017-020、临 2017-025、临 2017-053。
2、武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业（有限合伙）
2017 年 3 月 24 日，经公司第八届董事会第十二次会议审议并通过了《关于拟出资设立环保
产业投资基金的议案》，同意公司以不超过人民币 30,000 万元，设立武汉东湖绿色股权投资基金
合伙企业（有限合伙）。
2017 年 6 月，公司在授权范围内正式签署了《武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业（有限合
伙）合伙协议》。
报告期内，公司尚未实缴出资。
详见 2017 年 3 月 28 日、7 月 1 日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站，编号：临
2017-012、临 2017-014、临 2017-059。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
预计 2017 年 1-9 月累计净利润与上年同期相比大幅增加，主要系公司 2017 年 1 月完成转让
持有园博园置业 60%股权，对其不再拥有控制权，确认相关投资收益所致。
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、政策风险：
20 / 179
2017 年半年度报告
国家对基础设施政策调控的方向、力度等可能会对工程建设的发展造成重大影响；另外，国
家的货币政策、税收政策、财政政策的变化等也可能会对公司的发展造成重大影响。
2、市场竞争风险
当前国内经济进入新常态，实体经济疲软，市场竞争压力与日俱增，大小公司之间的竞争也
在不断加剧。国内建筑工程行业目前已经进入成熟发展阶段，技术成熟，但是建筑企业过多，竞
争激烈，行业利润水平总体较低；环保产业成为当前景气度最高的新兴产业之一，已进入大资本
时代，有实力的企业通过并购等方式实现市场拓展和业务整合，扩张产业链和业务规模，重塑行
业格局，市场竞争加剧。
对策：针对行业竞争风险，发挥公司主业的比较优势，找准市场定位，进行行业细分，抓住
政府推进 PPP 模式的机会，实现经营多样化，做强做优路桥主业的同时，聚焦地铁市场，延伸到
公共建筑、民生工程等国资背景的基础项目，同时要依靠资本的力量，整合资源，扩张规模。
3、盈利能力风险
公司资产负债率较高，2017 年随着国家货币政策调整，银根缩紧，监管趋严，导致了实体经
济融资成本增加，财务成本增加，将影响公司的盈利情况。
对策：一方面抓好应收账款管理，做好各类保证金清理，提高资金使用效率、降低资金成本，
另一方面拓宽融资渠道，通过平衡股权和债权融资、直接和间接融资，力争打造多渠道全方位的
融资体系，在降低融资风险的同时提升公司的实力和价值。
4、存货和应收账款风险
由于公司所处的建筑行业项目工程工期比较长，工程的施工、结算、完工、验收、审计决算、
回款有一定滞后期；公司科技园开发与建设也是重资产经营板块，从园区的规划设计、开发建设、
招商销售、交付使用的周期较长，同时持有型物业也在增加，因此公司存货与应收账款金额较大，
周转速度较慢，公司存在一定的存货周转慢与应收账款回收风险。
对策：加强内部管理，严格把控项目质量，加大力度进行项目过程结算，留存完整的签证资
料，合理把控项目进度与收益结算；强化项目负责人经营意识，优化项目考核体系，以经济利润
为中心，及时办理结算并回款；加强账龄统计分析与日常清查，有针对性的建立应收账款回收责
任制并及时催收相关款项。
5、投资并购风险
公司树立以并购投资为基础的跨越式发展战略，但由于企业并购未来收益和发展的不确定性，
造成的未来实际收益和发展与预期之间的偏差，甚至有可能遭受损失的风险。
对策：投资并购过程中从市场可行、经济可行、技术可行、发展需要等多维度出发，科学地
做出准确且详尽的分析，进一步提高对标的项目尽职调查能力和评审能力，降低投资并购风险。
6、投后管理风险
公司设立新兴产业投资平台，投后管理是“融、投、管、退”整个投资周期中的重要一环，
但目前投后管理的配备和体系相对还比较薄弱，不能降低已投企业在经营环境和市场大趋势不断
变化下，周遭各因素带来的不确定性。
对策：投后管理的重点是风险监控和保值增值，设立专职的有能力且有经验的投后管理团队，
加强与被投资企业互动，解决企业投资并购后的整合难题，对接行业、资本资源，提升企业成功
并购的可能性。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 9 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 10 日
2017 年第一次临时股东大会 2017 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn 2017 年 7 月 1 日
21 / 179
2017 年半年度报告
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺时
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 间及期
类型 内容 行期 严格
限
限 履行
联投集团承诺：公司控股股东湖北省联合发
展投资集团有限公司承诺认购金额不低于 3
2016 年 9
其他 联投集团 亿元，并承诺不参与本次发行定价的询价过 是 是
月 23 日
程，但承诺接受其他发行对象的询价结果并
与其他发行对象以相同价格认购。
联投集团承诺：湖北省联合发展投资集团有
限公司及一致行动人在武汉东湖高新集团股
份有限公司本次非公开发行股票定价基准日
前六个月至本承诺函出具之日，不存在减持
东湖高新股票的情况。本公司自本承诺函出
具之日至东湖高新本次非公开发行股票发行 2016 年 9
其他 联投集团 是 是
完成后六个月内，不存在减持东湖高新股票 月 23 日
的计划，不会进行减持东湖高新股票。之后
将按照中国证券监督管理委员会和上海证券
交易所的有关规定执行。本公司若违反上述
与再融资相 声明与承诺，将承担因此给东湖高新造成的
关的承诺 一切损失。
联投集团承诺：湖北省联合发展投资集团有
限公司本次用于认购东湖高新非公开发行股
票的资金来源于本公司自有或合法自筹资
2016 年 9
其他 联投集团 金，不存在代任何第三方持有、对外募集资 是 是
月 23 日
金、结构化融资或者直接、间接使用东湖高
新及其关联方（不包括本公司）资金用于本
次认购的情形。
联投集团承诺：东湖高新出具的《武汉东湖
高新集团股份有限公司关于 2016 年非公开发
行 A 股股票之房地产业务专项自查报告》已
如实披露了东湖高新及控股子公司在报告期 2016 年 9
其他 联投集团 是 是
内房地产开发项目的自查情况，公司如因存 月 23 日
在未披露的土地闲置等违法违规行为，给公
司和投资者造成损失的，承诺人将承担相应
的赔偿责任。
为保持上市公司的独立性，联投集团郑重承
诺：1、保证人员独立（1）保证东湖高新的
联投集团
总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘
其他对公司 持续作为
书等高级管理人员不在本承诺人及本承诺人
中小股东所 其他 联投集团 东湖高新 是 是
控制的其他企业中担任除董事、监事以外的
作承诺 的控股股
其他职务，且不在本承诺人及本承诺人控制
东期间
的其他企业领薪；保证东湖高新的财务人员
不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中
22 / 179
2017 年半年度报告
兼职、领薪。（2）保证东湖高新拥有完整、
独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等
体系完全独立于本承诺人及本承诺人控制的
其他企业。2、保证资产独立完整（1）保证
东湖高新具备与生产经营有关的生产系统、
辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产
经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、
专利、非专利技术的所有权或者使用权，具
有独立的原料采购和产品销售系统。（2）保
证东湖高新具有独立完整的资产，且资产全
部处于东湖高新的控制之下，并为东湖高新
独立拥有和运营。（3）保证本承诺人及本承
诺人控制的其他企业不以任何方式违规占有
东湖高新的资金、资产；不以东湖高新的资
产为本承诺人及本承诺人控制的其他企业的
债务提供担保。3、保证财务独立（1）保证
东湖高新建立独立的财务部门和独立的财务
核算体系。（2）保证东湖高新具有规范、独
立的财务会计制度和对分公司、子公司的财
务管理制度。（3）保证东湖高新独立在银行
开户，不与本承诺人及本承诺人控制的其他
企业共用一个银行账户。（4）保证东湖高新
能够做出独立的财务决策，本承诺人不违法
干预东湖高新的资金使用调度。（5）不干涉
东湖高新依法独立纳税。4、保证机构独立（1）
保证东湖高新建立健全股份公司法人治理结
构，拥有独立、完整的组织机构。（2）保证
东湖高新内部经营管理机构依照法律、法规
和公司章程独立行使职权。（3）保证本承诺
人及本承诺人控制的其他企业与东湖高新之
间不产生机构混同的情形。5、保证业务独立
（1）保证东湖高新的业务独立于本承诺人及
本承诺人控制的其他企业。（2）保证东湖高
新拥有独立开展经营活动的资产、人员、资
质和能力，具有面向市场独立自主持续经营
的能力。（3）保证本承诺人除通过行使股东
权利之外，不干涉东湖高新的业务活动。
为减少和规范资产重组交易后与东湖高新之
间的关联交易，联投集团作出以下承诺：1、
联投集团确认：在本次交易前，联投集团及
联投集团其他控股、参股子公司与东湖高新
之间不存在业务和资金往来等关联交易。2、
联投集团承诺：在本次交易完成后，联投集
团及联投集团其他控股、参股子公司将尽量
减少并规范与东湖高新及其控股企业之间的
关联交易。对于无法避免或有合理原因而发
联投集团
生的关联交易，联投集团及联投集团其他控
持续作为
股、参股子公司将遵循市场公开、公平、公
其他 联投集团 东湖高新 是 是
正的原则以公允、合理的市场价格进行，根
的控股股
据有关法律、法规及规范性文件的规定履行
东期间
关联交易决策程序，依法履行信息披露义务
和办理有关报批程序，不利用其控股地位损
害东湖高新的利益。3、联投集团承诺，联投
集团作为东湖高新的控股股东期间，不会利
用控股股东地位损害东湖高新及其他中小股
东的合法权益。联投集团保证上述承诺在资
产重组完成后且联投集团作为东湖高新控股
股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违
反上述承诺的事项发生，联投集团承担因此
23 / 179
2017 年半年度报告
给东湖高新造成的一切损失（含直接损失和
间接损失）。
为避免与上市公司产生同业竞争，保证东湖
高新全体股东，特别是中小股东的合法权利，
联投集团出具了避免与上市公司进行同业竞
争的承诺，主要内容如下：1、在本次重大资
产重组交易完成后，联投集团作为东湖高新
控股股东期间，联投集团不会在中国境内或
境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份
及其它权益）直接或间接从事与东湖高新相
同或相似的业务。2、联投集团承诺：将采取
合法及有效的措施，促使联投集团的其他控
联投集团
股、参股子公司不从事与东湖高新相同或相
解决 持续作为
似的业务，如果有同时适用于东湖高新和联
同业 联投集团 东湖高新 是 是
投集团其他控股、参股子公司进行商业开发
竞争 的控股股
的机会，东湖高新在同等条件下享有优先选
东期间
择权。3、联投集团承诺给予东湖高新与联投
集团其他控股、参股子公司同等待遇，避免
损害东湖高新及东湖高新中小股东的利益。
4、对于东湖高新的正常生产、经营活动，联
投集团保证不利用其控股股东地位损害东湖
高新及东湖高新中小股东的利益。5、联投集
团保证上述承诺在联投集团作为东湖高新控
股股东期间持续有效，并不可撤销。如有任
何违反上述承诺的事项发生，联投集团承担
因此给东湖高新造成的一切损失（含直接损
失和间接损失）。
1、联投集团将严格按照《中华人民共和国公
司法》等相关法律法规、规范性文件以及《武
汉东湖高新集团股份有限公司章程》的规定，
依法行使股东权利，严格履行股东义务，不
会利用控股股东身份要求东湖高新或其控制
的其他企业以下列方式将资金直接或间接地
提供给联投集团及联投集团控制的其他企业
使用：（1）有偿或无偿地拆借东湖高新或其
控制的其他企业的资金给联投集团或其控制
的其他企业使用；（2）通过银行或非银行金
联投集团
融机构向联投集团或其控制的其他企业提供
持续作为
委托贷款；（3）委托联投集团或其控制的其
其他 联投集团 东湖高新 是 是
他企业进行投资活动；（4）为联投集团或其
的控股股
控制的其他企业开具没有真实交易背景的商
东期间
业承兑汇票；（5）代联投集团或其控制的其
他企业偿还债务；（6）通过其他方式直接或
间接占用东湖高新或其控制的其他企业的资
金。2、联投集团将严格履行上述承诺，并将
督促联投集团控制的其他企业同样严格履行
上述承诺。如联投集团或其控制的其他企业
违反本承诺给东湖高新或其控制的其他企业
造成损失，联投集团将赔偿东湖高新或其控
制的其他企业的全部损失。本承诺函自签署
之日起生效。
1、各方一致同意，生效日后，目标公司员工
的劳动关系不变，目标公司与员工之间的劳 联投集团
动合同不因本次重大资产重组的实施而发生 持续作为
其他 联投集团 解除、终止，本次重大资产重组不涉及职工 东湖高新 是 是
安置问题，目标公司依法继续根据自身经营 的控股股
需要决定及管理其人力资源事项等。2、联投 东期间
集团应促使目标公司的全体高级管理人员在
24 / 179
2017 年半年度报告
湖北路桥交割日以前书面承诺：其于本次重
大资产重组项目完成后 36 个月内不会主动解
除与目标公司既已订立的劳动合同；且若目
标公司要求与其变更或续展既已订立的劳动
合同，全体高级管理人员将不可撤销、无条
件地接受该等要求。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
25 / 179
2017 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）采购商品
2017 年 4 月 14 日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过《公司 2017 年年度预计日常关
联交易的议案》，批准全资子公司湖北路桥 2017 年年度采购原材料日常关联交易金额不超过 8,000
万元，占同类业务比例不超过 2%（具体详见 2017 年 4 月 18 日公司指定信息披露报刊和上海证券
交易所网站，编号临 2017-024）。报告期内已完成合同金额如下：
单位：万元 币种：人民币
关联交易 2017 年 1-6 月 上年同期数
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交易
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 金额的比例
序 （%） （%）
湖北联发物
资贸易有限 采购建材 市场定价 0.00 0.00 0.00 0.00
责任公司
湖北通世达
交通开发有 采购建材 市场定价 222.63 0.19 42.25 0.05
限公司
湖北联投新
材料有限公 采购建材 市场定价 135.00 0.12 80.00 0.10
司
鄂州通世达
沥青有限公 采购建材 市场定价 297.77 0.26 0.00 0.00
司
（2）销售商品
单位：万元 币种：人民币
关联交易 2017 年 1-6 月 上年同期数
关联交易内
关联方 方式及决 占同类交易金 占同类交易金
容 金额 金额
策程序 额的比例（%） 额的比例（%）
湖北省梧桐
科技园区产
湖新区投资 市场定价 270.41 100.00 2,017.07 100.00
品定制
有限公司
26 / 179
2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司第八届董事会第十七次会议审议通 以上信息详见 2017 年 7 月 25 日公司指定信
过了《关于拟对武汉联投佩尔置业有限公司进行 息披露报刊和上海证券交易所网站。（编号临
现金增资暨关联交易的议案》，同意公司以现金 2017-062）
的方式对武汉联投佩尔置业有限公司（以下简称
“联投佩尔”）增资不超过人民币 2,450 万元，
增资完成后，公司仍持有联投佩尔 49%股权，武
汉联投置业有限公司（以下简称联投置业）持有
联投佩尔 51%股权。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司第七届董事会第三十六次会议审议通过了《关于拟向关联方提供财务资助暨关联交易
的议案》，同意公司与全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司的参股公司武汉新天达美环境
科技有限公司签订《借款合同》，借款金额不超过人民币 5,500 万元，用于支付新天达美的奉节
污水处理项目工程款，年利率 15%，借款期限不超过 2 年。公司与新天达美办理回购款共管专户，
27 / 179
2017 年半年度报告
以确保回购款的及时归还；新天达美将其持有的奉节县永安水务管理有限公司 100%股权质押给公
司，为该笔借款做质押担保。2016 年 2 月 4 日，公司与新天达美正式签署了《借款合同》，向新
天达美出借了资金 5,500 万元。
2017 年 2 月 23 日，经公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于拟转让武汉新天达
美环境科技股份有限公司全部股权及债权本息的议案》，同意公司全资子公司光谷环保以公开挂
牌方式转让所持有新天达美 36.55%股权，同时将公司出借给新天达美 5,500 万元债权本息随本次
股权一并转让。
2017 年 2 月 24 日至 2017 年 3 月 27 日，新天达美 36.55%股权及债权本息转让事项在
武汉光谷联合产权交易所公开挂牌。公开挂牌期限满后，公司征集到唯一进场摘牌受让方珠海万
源水务投资管理企业（有限合伙）（以下简称“万源投资”）受让该宗股权和债权。
2017 年 4 月，公司全资子公司光谷环保与万源投资就转让新天达美 36.55%股权及公司出借给
新天达美 5,500.00 万元本息的债权随本次股权一并转让事宜签署了《产权交易合同》。万源投资
已根据《产权交易合同》约定将上述转让款人民币 17,090 万元（其中包括：股权转让款 10,300
万元、公司对新天达美借款本金 5,500 万元以及对应的利息 1,290 万元），全部汇入指定结算
账户。公司依照合同约定收回全部款项。
相关信息详见 2016 年 2 月 6 日、2017 年 2 月 24 日、2017 年 4 月 16 日、2017 年 4 月 27 日
公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。（编号临 2016-017、临 2016-018、临 2017-006、
临 2017-016、临 2017-030。）
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
√适用□不适用
1、经公司第七届董事会第三十次会议审议通过了《关于全资子公司拟签署脱硫系统超低排放
改造项目合同暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司对下属
武汉光谷环保科技股份有限公司安庆分公司、武汉光谷环保科技股份有限公司合肥分公司进行脱
硫系统超低排放改造，并分别与新疆旭日环保股份有限公司签订《脱硫系统超低排放改造EPC合同》，
合同总金额不超过3,800万元。
光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保分别正式签署了《脱硫系统超低排放改造 EPC合同》
（安庆皖江电厂2x320MW机组；合肥皖能电厂1x630MW 机组；合肥皖能电厂1x630MW机组），合同
总金额3,320.32万元。
报告期内，《脱硫系统超低排放改造 EPC 合同》（安庆皖江电厂 2x320MW 机组，合同总金额
1,060 万元）履行正常，累计支付合同总金额 800 万元，实际付款进度符合合同约定。
报告期内，《脱硫系统超低排放改造 EPC 合同》（合肥皖能电厂 1x630MW 机组，合同总金额
1,350 万元）履行正常，累计支付合同总金额 998.5 万元，实际付款进度符合合同约定。
报告期内，《脱硫系统超低排放改造 EPC 合同》（合肥皖能电厂 1x630MW 机组，合同总金额
910.32 万元）履行正常，累计支付合同总金额 728.56 万元，实际付款进度符合合同约定。
相关信息详见 2015 年 9 月 26 日、2015 年 10 月 23 日、2016 年 2 月 26 日公司指定信息披露
报刊和上海证券交易所网站。（编号：临 2015-072、临 2015-073、临 2016-029）。
2、经公司第七届董事会第三十二次会议、2016 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关
于全资子公司拟签署天池能源昌吉2×35万千瓦热电厂脱硫系统BOT项目EPC合同暨关联交易的议
案》，同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与关联方新疆旭日环保股份有限公司
（以下简称“旭日环保”）签订《天池能源昌吉2×35万千瓦热电厂脱硫系统BOT项目EPC合同》，
合同总金额不超过8,200万元。
光谷环保在授权范围内与旭日环保正式签署了《天池能源昌吉2×350MW机组脱硫系统EPC合同》
28 / 179
2017 年半年度报告
及《补充协议》合同总金额9,009.07万元。
报告期内，履行正常，脱硫工程与电厂主体建设进度基本一致，累计支付合同总金额8,078.10
万元，实际付款进度符合合同约定。
相关信息详见2015年12月2日、2015年12月8日、2016年2月24日和2016年3月12日公司指定信
息披露报刊和上海交易所网站（公告编号：临 2015-077、临 2015-080、临 2015-082、2016-026、
临 2016-035）。
3、经公司第七届董事会第三十六次会议、2016 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关
于全资子公司拟签署新疆五彩湾北一电厂2× 660MW热电厂脱硫系统BOT项目EPC合同暨关联交易
的议案》，同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与关联方新疆旭日环保股份有限
公司签订《新疆五彩湾北一电厂2×660MW热电厂脱硫系统 BOT项目EPC合同》，合同总金额不超过
12,000万元。
光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保正式签署了《五彩湾北一 2×660MW机组脱硫系统
EPC总承包项目合同》，合同总金额11,992.86万元。
报告期内，脱硫工程与电厂主体建设进度基本一致。累计支付合同总金额3,932.84万元，实
际付款进度符合合同约定。
相关信息详见2016年2月6日、2016年2月23日和2016年4月29日公司指定信息披露报刊和上海
交易所网站（公告编号：临2016-017、临2016-019、2016-026、临2016-048 ）。
4、经公司第八届董事会第四次会议，审议通过了《关于光谷环保肥东分公司拟签署脱硫系统
超低排放改造项目合同暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公
司对下属武汉光谷环保科技股份有限公司肥东分公司进行合肥联合发电有限公司一期工程
2x350MW 燃煤机组脱硫系统超低排放 EPC 改造，并与关联方新疆旭日环保股份有限公司签订《合
肥联合发电有限公司一期工程2x350MW燃煤机组脱硫系统超低排放EPC改造项目施工合同》，合同
总金额不超过1,500万元。
光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保正式签署了《合肥联合发电有限公司一期工程
2x350MW 燃煤机组脱硫系统超低排放 EPC 改造项目施工合同》，合同总金额1,447万元。
报告期内，合同履行正常，累计支付合同总金额978.52万元，实际付款进度符合合同约定。
相关信息详见 2016年5月28日和2016年6月8日公司指定信息披露报刊和上海交易所网站（公
告编号：临 2016-061、临 2016-066 ）。
5、2016 年 5 月 27 日、6 月 30 日，经公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第四次会
议及 2016 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司 2016 年非公开发行 A 股股票方案》等
议案。本次发行拟募集资金额不超过 17 亿元（含发行费用），分别用于东湖高新合肥创新中心一
区项目、东湖高新杭州生物医药产业园项目、新疆准东五彩湾北一电厂 1 号 2 号机组（2×660MW）
工程烟气脱硫系统 BOT 项目、天池能源昌吉 2×35 万千瓦热电厂工程脱硫系统 BOT 项目以及偿还
银行借款及补充流动资金。
2016 年 6 月 13 日，公司收到联投集团转发的《省国资委关于武汉东湖高新集团股份有限公
司非公开发行股票预案的批复》（鄂国资产权【2016】83 号）。2016 年 8 月，公司收到中国证券
监督管理委员会《中国证监会行政许可申请受理通知书》。2016 年 9 月，公司及本次非公开发行
A 股股票的保荐机构光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”）收到中国证券监督管理委
员会 161957 号《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）。
2016 年 9 月 23 日、10 月 10 日，经公司第八届董事会第九次会议、第八届监事会第六次会议
及 2016 年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于调整 2016 年非公开发行 A 股股票方案的议
案》、《关于公司 2016 年非公开发行 A 股股票预案（修订稿）的议案》、《关于公司 2016 年非
公开发行 A 股股票募集资金运用的可行性分析报告（修订稿）的议案》、《关于公司 2016 年非公
开发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施（修订稿）的议案》、《关于 2016 年非公开发行 A
股股票之房地产业务专项自查报告的议案》、《关于公司控股股东、董事、监事及高级管理人员
出具非公开发行 A 股股票之房地产业务专项自查承诺的议案》。
对本次非公开发行偿还银行借款及补充流动资金规模进行调减：调整前（本次非公开发行A股
股票拟募集资金总额不超过17亿元）；调整后（本次非公开发行A股股票拟募集资金总额不超过12.7
亿元）。除上述内容调整外，公司本次非公开发行股票方案的其他内容不变。
根据反馈意见，公司会同光大证券、北京市君泽君律师事务所对反馈意见各项进行了认真研究、
29 / 179
2017 年半年度报告
落实，分别对有关问题进行了书面说明、解释和核查，并形成书面反馈意见《关于武汉东湖高新
集团股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》。
2017年1月11日，公司2016年非公开发行A股股票的申请获得中国证券监督管理委员会发行审
核委员会审核通过。
2017 年 5 月 9 日，经公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于延长公司非公开发行 A 股
股票方案决议有效期的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行 A 股股
票相关事宜有效期延期的议案》等议案，同意延长本次非公开发行 A 股股票决议方案有效期，并
相应延长股东大会授权董事会办理本次非公开发行 A 股股票相关事宜有效期，新的有效期自前次
有效期届满之日起延长 12 个月（即延长至 2018 年 6 月 30 日）。除延长 2016 年第二次临时股
东大会决议有效期及授权有效期外，本次非公开发行 A 股股票方案及授权的其他内容不变。
2017 年 8 月 23 日，公司获得了中国证监会出具的《关于核准武汉东湖高新集团股份有限公
司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 25,000 万股。
上述详见 2016 年 5 月 28 日、6 月 14 日、7 月 1 日、9 月 24 日、10 月 11 日、2017 年 1 月 12
日、2017 年 5 月 10 日、2017 年 8 月 24 日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。
6、经公司第八届董事会第十五次会议及 2017 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于
全资子公司提供劳务类关联交易拟签署补充协议的议案》同意公司全资子公司湖北省路桥集团有
限公司（以下简称“湖北路桥”）与武汉花山生态新城投资有限公司（以下简称“花山投”）签
署《<花山生态新城市政基础设施建设施工总承包合作框架协议书>之补充协议二》（以下简称“《花
山补充协议二》”）。
2017 年 7 月，湖北路桥在授权范围内与花山投签署了《花山补充协议二》，将项目工期变
更为 2011 年 9 月 5 日至 2022 年 9 月 4 日，共 11 年，项目规模从 15 亿元增至 30 亿元。
相关信息详见 2017 年 6 月 15 日、2017 年 7 月 1 日、2017 年 7 月 28 日公司指定信息披露报
刊和上海证券交易所网站。（编号：临 2017-047、临 2017-056、临 2017-063。）
7、关联方长期提供劳务类合同执行情况
单位：万元 币种：人民币
关联交 2017 年 1-6 月 上年同期数
易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及 交易金 交易金
金额 金额
决策程 额的比 额的比
序 例 例
湖北省梧
梧桐湖市政基
桐湖新区 市场定
础设施项目施 1,709.07 0.91 4,391.72 3.00
投资有限 价
工总承包
公司
武汉花山 花山生态新城
生态新城 市政基础设施 市场定
3,793.77 2.02 6,670.15 4.56
投资有限 建设施工总承 价
公司 包
湖北省梓 咸宁市梓山湖
山湖生态 （贺胜）新城市 市场定
85.42 0.05 217.39 0.15
新城投资 政基础设施项 价
有限公司 目施工总承包
湖北省华 华中农高区太 市场定 6,309.48 3.36 3,371.15 2.32
30 / 179
2017 年半年度报告
中农业高 湖新城基础设 价
新投资有 施项目
限公司
湖北省联
投小池滨
小池滨江新城 市场定
江新城投 597.75 0.32 241.54 0.17
基础设施项目 价
资有限公
司
湖北联投
鄂州至咸宁高 市场定
鄂咸投资 8,286.80 4.42 17,117.12 11.69
速公路 价
有限公司
武汉绕城高速
公路东北段武
武汉绕城
汉至英山高速 市场定
高速公路 1,227.67 0.66 1,314.31 0.91
公路谌家矶至 价
管理处
周铺段养护工
程施工
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
武汉 公司 武汉 47,60 2016- 2016-5 2018-5 连带 否 否 0否 是 参
东湖 本部 园博 0 5-25 -25 -24 责任 股
高新 园置 担保 子
集团 业有 公
股份 限公 司
有限 司
公司
武汉 公司 武汉 50,00 2016- 2016-5 2018-1 连带 否 否 0否 是 参
东湖 本部 园博 0 5-25 -25 1-23 责任 股
高新 园置 担保 子
集团 业有 公
31 / 179
2017 年半年度报告
股份 限公 司
有限 司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 97,600.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 172,656.60
报告期末对子公司担保余额合计（B） 171,921.55
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 269,521.55
担保总额占公司净资产的比例(%) 91.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 64,317.51
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 122,260.38
上述三项担保金额合计（C+D+E） 186,577.89
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 1、2016年1月14日，公司全资子公司湖北路桥对公司
担保，担保发生额为30,000.00万元，截止报告期末，该
笔担保余额为29,800.00万元。
2、2017年6月22日，公司全资子公司湖北路桥对其全
资子公司湖北桥衡建设管理有限公司提供担保10,000.00
万元，截止报告期末，该笔担保余额为10,000.00万元。
3、2017年8月11日，公司与渤海银行股份有限公司北
京分行签署了《股权质押协议》及《担保书》，为参股公
司园博园置业在渤海银行人民币 9.76 亿元贷款提供担
保，同时将持有的园博园置业40%股权质押给渤海银行，
其中：公司所承担的担保金额为人民币 3.904 亿元，园
博园置业控股股东所承担的担保金额为人民币 5.856 亿
元。公司于 2016 年 5 月 25 日签署的对园博园置业（当
时其为公司的控股子公司）提供的人民币 9.76 亿元的保
证协议同时终止。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
32 / 179
2017 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 5 月 10 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 16 号-政府补助》，自 2017 年
6 月 12 日起施行，企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月
1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
根据新修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》规定，公司将与企业日常活动相关的
政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的“营业
利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。
该会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大
影响。
上述变更已经公司第八届董事会第十八次会议审议通过。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
33 / 179
2017 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 77,748
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有限售
股东名称 报告期 期末持股数 比例 结情况
条件股份数 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 股份 数
量
状态 量
湖北省联合发展投资集
0 136,041,357 21.45 96,308,869 无 0 国有法人
团有限公司
国华人寿保险股份有限 境内非国
0 47,315,514 7.46 无 0
公司－分红三号 有法人
武汉长江通信产业集团
0 33,640,685 5.30 无 0 国有法人
股份有限公司
深圳天风天成资产管理
境内非国
有限公司－天风天成天 0 13,473,209 2.12 无 0
有法人
智 6 号资产管理计划
武汉城开房地产开发有
0 2,750,678 0.43 无 0 国有法人
限公司
境内自然
蒋伟 2,213,900 0.35 无 0
人
领航投资澳洲有限公司
－领航新兴市场股指基 0 1,795,350 0.28 无 0 其他
金（交易所）
境内自然
余放 1,718,800 0.27 无 0
人
境内自然
范兵 -1,700 1,675,300 0.26 无 0
人
境内自然
孙梅 1,550,000 0.24 无 0
人
境内自然
孙雷民 1,550,000 0.24 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
国华人寿保险股份有限公司－分红三号 47,315,514 人民币普通股 47,315,514
湖北省联合发展投资集团有限公司 39,732,488 人民币普通股 39,732,488
武汉长江通信产业集团股份有限公司 33,640,685 人民币普通股 33,640,685
深圳天风天成资产管理有限公司－天风天 13,473,209 13,473,209
人民币普通股
成天智 6 号资产管理计划
武汉城开房地产开发有限公司 2,750,678 人民币普通股 2,750,678
蒋伟 2,213,900 人民币普通股 2,213,900
34 / 179
2017 年半年度报告
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股 1,795,350 1,795,350
人民币普通股
指基金（交易所）
余放 1,718,800 人民币普通股 1,718,800
范兵 1,675,300 人民币普通股 1,675,300
孙梅 1,550,000 人民币普通股 1,550,000
孙雷民 1,550,000 人民币普通股 1,550,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中：
1、湖北省联合发展投资集团有限公司通过定向
资产管理方式增持公司股份，与深圳天风天成资产管
理有限公司－天风天成天智 6 号资产管理计划构成
一致行动人关系。
2、湖北省联合发展投资集团有限公司、武汉长
江通信产业集团股份有限公司、武汉城开房地产开发
有限公司之间不存在关联关系也不属于《上市公司收
购管理办法》规定的一致行动人。
3、其余股东之间未知是否存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限 况
有限售条件
序号 售条件股份 新增可上 限售条件
股东名称
数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
联投集团承诺：本次重大资
产重组中以标的资产认购
的东湖高新股份，自本次发
湖北省联合 行结束之日起三十六个月
1 发展投资集 96,308,869 2015 年 11 月 14 日 0 内不得上市交易或转让。上
团有限公司 述股份在锁定期限届满后，
其转让和交易将按照届时
有效的法律、法规和上交所
的规则办理。
截至公告日，湖北省联合发展投资集团有限公司持有的有限售条件股份 96,308,869 股，尚未
办理解禁手续。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
35 / 179
2017 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
刘巍 副总经理 离任
刘巍 董事 离任
杨涛 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、2017 年 4 月 17 日，公司董事会收到董事、副总经理刘巍先生提交的书面辞职报告，刘巍
先生因个人需要辞去公司副总经理职务，其辞职后仍担任公司董事。
2、2017 年 6 月 6 日，公司董事会收到董事刘巍先生提交的书面辞职报告，刘巍先生因个人
需要辞去公司董事职务。
3、2017 年 6 月 30 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会选举杨涛先生为公司第八届董事
会董事。
三、其他说明
□适用 √不适用
36 / 179
2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
37 / 179
2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 武汉东湖高新集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 2,493,191,067.20 1,962,024,312.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 21,117,288.07 9,569,609.50
应收账款 七、5 2,183,304,228.31 2,838,810,662.40
预付款项 七、6 303,643,459.24 778,978,288.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 七、8 1,008,000.00
其他应收款 七、9 560,270,375.03 453,458,394.21
买入返售金融资产
存货 七、10 9,686,237,808.86 10,283,865,491.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 59,964,048.73 29,708,993.02
流动资产合计 15,308,736,275.44 16,356,415,751.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 881,081,307.00 588,549,250.00
持有至到期投资
长期应收款 七、16 822,273,830.24 807,716,491.45
长期股权投资 七、17 1,451,943,344.94 672,546,603.39
投资性房地产 七、18 766,762,409.63 775,690,512.65
固定资产 七、19 900,867,553.62 891,901,735.45
在建工程 七、20 354,488,746.25 340,368,822.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
38 / 179
2017 年半年度报告
无形资产 七、25 416,691,061.08 70,539,891.65
开发支出
商誉 七、27 59,751,913.98 2,542,442.06
长期待摊费用 七、28 2,083,019.50 2,222,768.50
递延所得税资产 七、29 109,407,683.75 108,800,158.03
其他非流动资产 七、30 6,500,000.00 110,489,041.10
非流动资产合计 5,771,850,869.99 4,371,367,716.58
资产总计 21,080,587,145.43 20,727,783,467.84
流动负债：
短期借款 七、31 1,431,332,000.00 1,107,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 27,440,000.00 5,644,896.21
应付账款 七、35 5,656,107,235.07 5,610,407,870.39
预收款项 七、36 1,560,884,714.15 1,472,402,242.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 2,536,861.44 6,521,990.65
应交税费 七、38 267,789,516.21 320,741,375.46
应付利息 七、39 16,999,624.78 3,125,424.66
应付股利 七、40 890,880.00 890,880.00
其他应付款 七、41 1,014,909,157.84 817,794,596.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 1,629,313,263.39 2,027,662,057.75
其他流动负债 七、44 551,408,949.77 1,143,135,400.38
流动负债合计 12,159,612,202.65 12,515,926,734.98
非流动负债：
长期借款 七、45 4,432,054,916.30 4,421,890,835.26
应付债券 七、46 1,325,222,429.96 1,332,738,853.96
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、47 130,610,758.89 178,916,677.47
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、50 6,470,000.00 6,663,375.00
递延收益 七、51 17,234,240.36 21,423,527.49
递延所得税负债 七、29 64,159,191.01 26,915,182.59
其他非流动负债
非流动负债合计 5,975,751,536.52 5,988,548,451.77
39 / 179
2017 年半年度报告
负债合计 18,135,363,739.17 18,504,475,186.75
所有者权益
股本 七、53 634,257,784.00 634,257,784.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 544,778,460.19 568,873,741.23
减：库存股
其他综合收益 七、57 2,934,275.76
专项储备 七、58 98,069,022.89 101,961,274.90
盈余公积 七、59 136,446,656.87 136,446,656.87
一般风险准备
未分配利润 七、60 1,149,669,932.94 434,930,701.66
归属于母公司所有者权益合计 2,566,156,132.65 1,876,470,158.66
少数股东权益 379,067,273.61 346,838,122.43
所有者权益合计 2,945,223,406.26 2,223,308,281.09
负债和所有者权益总计 21,080,587,145.43 20,727,783,467.84
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:武汉东湖高新集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 398,822,865.19 363,594,626.09
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,183,400.00 1,050,000.00
应收账款 十七、1 29,724,406.04 34,962,817.86
预付款项 10,275,162.92 4,072,056.29
应收利息
应收股利 1,008,000.00
其他应收款 十七、2 918,201,011.87 1,636,380,843.99
存货 588,818,006.37 446,368,784.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,948,032,852.39 2,486,429,128.40
非流动资产：
可供出售金融资产 142,600,000.00 142,600,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 3,497,113,752.88 2,855,627,697.78
投资性房地产 766,762,409.63 775,690,512.65
固定资产 11,691,029.56 12,426,809.62
40 / 179
2017 年半年度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,096,027.74 1,229,950.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 24,406,552.91 26,905,980.96
其他非流动资产 103,989,041.10
非流动资产合计 4,443,669,772.72 3,918,469,992.67
资产总计 6,391,702,625.11 6,404,899,121.07
流动负债：
短期借款 151,100,000.00 151,100,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 61,209,507.47 71,930,077.19
预收款项 209,024,021.09 398,943,594.90
应付职工薪酬
应交税费 -2,611,744.35 -1,658,051.14
应付利息
应付股利 890,880.00 890,880.00
其他应付款 939,893,994.25 884,376,422.99
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 473,200,000.00 177,200,000.00
其他流动负债 236,208,949.77 826,735,616.44
流动负债合计 2,068,915,608.23 2,509,518,540.38
非流动负债：
长期借款 1,464,300,000.00 1,403,900,000.00
应付债券 1,325,222,429.96 1,332,738,853.96
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,789,522,429.96 2,736,638,853.96
负债合计 4,858,438,038.19 5,246,157,394.34
所有者权益：
股本 634,257,784.00 634,257,784.00
其他权益工具
其中：优先股
41 / 179
2017 年半年度报告
永续债
资本公积 691,416,562.64 691,416,562.64
减：库存股
其他综合收益 2,934,275.76
专项储备
盈余公积 121,434,895.49 121,434,895.49
未分配利润 83,221,069.03 -288,367,515.40
所有者权益合计 1,533,264,586.92 1,158,741,726.73
负债和所有者权益总计 6,391,702,625.11 6,404,899,121.07
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,860,307,763.53 1,795,106,907.32
其中：营业收入 七、61 2,860,307,763.53 1,795,106,907.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,818,561,683.45 1,745,405,182.07
其中：营业成本 七、61 2,483,301,712.39 1,439,762,933.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 32,882,169.09 45,972,189.12
销售费用 七、63 19,781,206.24 19,908,042.83
管理费用 七、64 64,864,650.91 62,769,665.28
财务费用 七、65 208,016,040.41 180,121,635.17
资产减值损失 七、66 9,715,904.41 -3,129,283.88
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 726,990,847.60 2,789,970.02
其中：对联营企业和合营企业的投资 20,645,225.61 -7,912,181.72
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 2,807,292.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 771,544,220.51 52,491,695.27
加：营业外收入 七、69 3,419,050.54 12,106,412.04
其中：非流动资产处置利得 11,766.53 60,684.17
减：营业外支出 七、70 2,124,690.78 770,271.26
42 / 179
2017 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失 35,324.24 151,539.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 772,838,580.27 63,827,836.05
减：所得税费用 七、71 50,634,940.17 51,819,690.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 722,203,640.10 12,008,145.30
归属于母公司所有者的净利润 714,739,231.28 14,616,698.07
少数股东损益 7,464,408.82 -2,608,552.77
六、其他综合收益的税后净额 2,934,275.76
归属母公司所有者的其他综合收益的税 2,934,275.76
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 2,934,275.76
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 七、72 2,934,275.76
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 725,137,915.86 12,008,145.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 717,673,507.04 14,616,698.07
归属于少数股东的综合收益总额 7,464,408.82 -2,608,552.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.1269 0.0230
（二）稀释每股收益(元/股) 1.1269 0.0230
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 60,793,741.82 85,753,902.06
减：营业成本 34,145,117.19 46,159,748.95
税金及附加 7,731,669.00 12,461,819.08
销售费用 744,294.97 4,844,591.89
管理费用 10,715,035.59 15,166,356.85
财务费用 86,124,782.49 72,797,196.52
43 / 179
2017 年半年度报告
资产减值损失 -22,289,589.74 31,934,857.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 431,236,902.63 2,943,163.33
其中：对联营企业和合营企业的投资 22,551,779.34 -7,758,988.41
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 374,859,334.95 -94,667,505.77
加：营业外收入 259,450.34 663,388.37
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,030,772.81 305,589.10
其中：非流动资产处置损失 35,324.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 374,088,012.48 -94,309,706.50
减：所得税费用 2,499,428.05 -7,849,373.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 371,588,584.43 -86,460,333.19
五、其他综合收益的税后净额 2,934,275.76
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 2,934,275.76
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 2,934,275.76
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 374,522,860.19 -86,460,333.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.5859 -0.1363
（二）稀释每股收益(元/股) 0.5859 -0.1363
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,103,943,199.73 3,345,138,937.18
客户存款和同业存放款项净增加额
44 / 179
2017 年半年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,701,515.80 10,446,190.34
收到其他与经营活动有关的现金 七、73 1,016,087,396.10 313,512,503.85
（1）
经营活动现金流入小计 4,122,732,111.63 3,669,097,631.37
购买商品、接受劳务支付的现金 2,544,104,272.64 2,986,433,682.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 166,535,413.51 131,788,217.49
支付的各项税费 217,039,961.23 283,230,714.48
支付其他与经营活动有关的现金 七、73 375,302,338.58 225,632,498.66
（2）
经营活动现金流出小计 3,302,981,985.96 3,627,085,113.61
经营活动产生的现金流量净额 819,750,125.67 42,012,517.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 190,000,000.00 72,880,000.00
取得投资收益收到的现金 74,378,082.19 4,010,958.90
处置固定资产、无形资产和其他长 25,838.67 74,200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 -4,929,630.20
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73 14,741,291.98 13,566,261.51
（3）
投资活动现金流入小计 274,215,582.64 90,531,420.41
购建固定资产、无形资产和其他长 111,492,306.75 79,297,682.48
期资产支付的现金
投资支付的现金 356,372,057.00 210,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 七、74 46,151,696.33 89,380,907.80
现金净额 （2）
支付其他与投资活动有关的现金 七、73 55,000,000.00
（4）
投资活动现金流出小计 514,016,060.08 433,878,590.28
投资活动产生的现金流量净额 -239,800,477.44 -343,347,169.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 4,900,000.00
45 / 179
2017 年半年度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收 4,000,000.00 4,900,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,662,503,901.50 2,740,700,000.00
发行债券收到的现金 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、73 883,760,355.41
（5）
筹资活动现金流入小计 2,666,503,901.50 4,129,360,355.41
偿还债务支付的现金 1,823,295,088.61 2,981,072,666.81
分配股利、利润或偿付利息支付的 233,071,159.66 298,036,544.99
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 703,835,199.58 180,743,292.66
（6）
筹资活动现金流出小计 2,760,201,447.85 3,459,852,504.46
筹资活动产生的现金流量净额 -93,697,546.35 669,507,850.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 486,252,101.88 368,173,198.84
加：期初现金及现金等价物余额 1,962,024,312.24 1,606,552,734.03
六、期末现金及现金等价物余额 2,448,276,414.12 1,974,725,932.87
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,620,470.06 88,571,856.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,494,636,262.61 11,329,953.34
经营活动现金流入小计 1,569,256,732.67 99,901,810.12
购买商品、接受劳务支付的现金 150,990,874.46 93,148,807.03
支付给职工以及为职工支付的现金 5,578,984.17 12,262,506.04
支付的各项税费 12,648,589.12 17,042,237.68
支付其他与经营活动有关的现金 995,661,033.31 708,146,383.71
经营活动现金流出小计 1,164,879,481.06 830,599,934.46
经营活动产生的现金流量净额 404,377,251.61 -730,698,124.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00 59,280,000.00
取得投资收益收到的现金 6,378,082.19 4,010,958.90
处置固定资产、无形资产和其他长 2,720.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,972,655.18 1,957,333.54
投资活动现金流入小计 120,353,457.37 65,248,292.44
46 / 179
2017 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长 33,620.00 229,484.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 146,000,000.00 100,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 2,170,922.65 70,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 55,000,000.00
投资活动现金流出小计 148,204,542.65 225,329,484.00
投资活动产生的现金流量净额 -27,851,085.28 -160,081,191.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 588,000,000.00 351,700,000.00
发行债券收到的现金 500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 830,725,989.50
筹资活动现金流入小计 588,000,000.00 1,682,425,989.50
偿还债务支付的现金 231,600,000.00 723,920,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 95,445,557.23 92,716,637.83
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 602,252,370.00 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 929,297,927.23 819,636,637.83
筹资活动产生的现金流量净额 -341,297,927.23 862,789,351.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,228,239.10 -27,989,964.23
加：期初现金及现金等价物余额 363,594,626.09 495,536,281.93
六、期末现金及现金等价物余额 398,822,865.19 467,546,317.70
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
47 / 179
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 634,257 568,873 101,961 136,446 434,930 346,838,1 2,223,308
,784.00 ,741.23 ,274.90 ,656.87 ,701.66 22.43 ,281.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 634,257 568,873 101,961 136,446 434,930 346,838,1 2,223,308
,784.00 ,741.23 ,274.90 ,656.87 ,701.66 22.43 ,281.09
三、本期增减变动金额（减 -24,095 2,934,2 -3,892, 714,739 32,229,15 721,915,1
少以“－”号填列） ,281.04 75.76 252.01 ,231.28 1.18 25.17
（一）综合收益总额 2,934,2 714,739 7,464,408 725,137,9
75.76 ,231.28 .82 15.86
（二）所有者投入和减少资 -24,095 24,764,74 669,461.3
本 ,281.04 2.36 2
1．股东投入的普通股 24,764,74 24,764,74
2.36 2.36
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -24,095 -24,095,2
,281.04 81.04
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
48 / 179
2017 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -3,892, -3,892,25
252.01 2.01
1．本期提取 21,626, 21,626,19
199.90 9.90
2．本期使用 25,518, 25,518,45
451.91 1.91
（六）其他
四、本期期末余额 634,257 544,778 2,934,2 98,069, 136,446 1,149,6 379,067,2 2,945,223
,784.00 ,460.19 75.76 022.89 ,656.87 69,932. 73.61 ,406.26
94
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 634,257 568,993 76,607, 136,446 295,276 209,177,3 1,920,759
,784.00 ,820.21 908.14 ,656.87 ,055.74 94.19 ,619.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 49,000, -5,965, 44,790,67 87,824,85
000.00 821.92 5.15 3.23
其他
二、本年期初余额 634,257 617,993 76,607, 136,446 289,310 253,968,0 2,008,584
,784.00 ,820.21 908.14 ,656.87 ,233.82 69.34 ,472.38
三、本期增减变动金额（减 -49,086 -12,497 14,616, 79,336,75 32,369,55
少以“－”号填列） ,759.87 ,135.12 698.07 4.26 7.34
49 / 179
2017 年半年度报告
（一）综合收益总额 14,616, -2,608,55 12,008,14
698.07 2.77 5.30
（二）所有者投入和减少 -49,086 81,945,30 32,858,54
资本 ,759.87 7.03 7.16
1．股东投入的普通股 81,945,30 81,945,30
7.03 7.03
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -49,086 -49,086,7
,759.87 59.87
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -12,497 -12,497,1
,135.12 35.12
1．本期提取 10,850, 10,850,58
582.83 2.83
2．本期使用 23,347, 23,347,71
717.95 7.95
（六）其他
四、本期期末余额 634,257 568,907 64,110, 136,446 303,926 333,304,8 2,040,954
,784.00 ,060.34 773.02 ,656.87 ,931.89 23.60 ,029.72
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
50 / 179
2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 634,257,7 691,416,5 121,434, -288,367 1,158,741
84.00 62.64 895.49 ,515.40 ,726.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 634,257,7 691,416,5 121,434, -288,367 1,158,741
84.00 62.64 895.49 ,515.40 ,726.73
三、本期增减变动金额（减 2,934,27 371,588, 374,522,8
少以“－”号填列） 5.76 584.43 60.19
（一）综合收益总额 2,934,27 371,588, 374,522,8
5.76 584.43 60.19
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
51 / 179
2017 年半年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 634,257,7 691,416,5 2,934,27 121,434, 83,221,0 1,533,264
84.00 62.64 5.76 895.49 69.03 ,586.92
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 634,257,7 698,722,6 121,434, -501,848 952,567,2
84.00 06.09 895.49 ,023.25 62.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 634,257,7 698,722,6 121,434, -501,848 952,567,2
84.00 06.09 895.49 ,023.25 62.33
三、本期增减变动金额（减 17,801.02 -86,460, -86,442,5
少以“－”号填列） 333.19 32.17
（一）综合收益总额 -86,460, -86,460,3
333.19 33.19
（二）所有者投入和减少资 17,801.02 17,801.02
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入 17,801.02 17,801.02
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
52 / 179
2017 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 634,257,7 698,740,4 121,434, -588,308 866,124,7
84.00 07.11 895.49 ,356.44 30.16
法定代表人：杨涛主管会计工作负责人：张德祥会计机构负责人：王琛
53 / 179
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
武汉东湖高新集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是经武汉市体改委[1993]1 号文批准，
由武汉东湖新技术开发区发展总公司（现更名为武汉高科国有控股集团有限公司）、武汉市城市
综合开发总公司（现更名为武汉市城市综合开发集团有限公司）、武汉市庙山实业发展总公司、
武汉市建银房地产开发公司、武汉市信托投资公司五家公司共同发起设立，并于 1993 年 3 月 19
日在武汉市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照号 420100000029012。2016 年 4 月 21
日换领统一社会信用代码：91420100300010462Q。
1．本公司注册资本
公司设立时总股本为 6,000 万股，全部由发起人认购。经武汉市证管办武证办[1996]54 号文
批准，公司以截至 1995 年 12 月 31 日的未分配利润按 10：6 的比例送红股 3,600 万股。1996 年 3
月 25 日经武汉市证管办武证办[1996]61 号文批准，公司向红桃开集团股份有限公司定向发行法
人股 2,400 万股，扩股后的总股本为 12,000 万股，注册资本为 12,000 万元。
经中国证监会证监发字[1997]524 号文批准，公司于 1998 年元月 8 日在上海证券交易所以
“上网定价”方式发行 3,600 万 A 股，另向公司职工发售 400 万公司职工股。公司 A 股股票于 1998
年 2 月 12 日在上交所挂牌交易，公司职工股已于 1998 年 8 月 12 日上市交易。
1999 年 6 月 9 日，经公司 1998 年度股东大会审议批准，按 10：6 的比例实施了资本公积转
增股本方案，股本总数增至 25,600 万股。
2000 年 7 月 26 日，经中国证监会证监公司字[2000]103 号批准，以公司 1999 年末总股本
25,600 万股为基数，配股比例 10：3，共计配股 1,959.22 万股，公司股份总数增至 27,559.22
万股。2000 年 10 月 19 日变更营业执照，注册资本增至 27,559.22 万元。
经 2010 年 2 月 9 日召开的 2009 年度股东大会审议通过。公司以 2010 年 2 月 26 日为股权
登记日、2010 年 3 月 1 日为除息除权日实施了《2009 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，
即公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 275,592,200 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增
8 股，实施后公司总股本调整为 496,065,960 股。2010 年 4 月 30 日本公司变更了营业执照，注
册资本增至 496,065,960.00 元。
2012 年 9 月 24 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉东湖高新集团股份有限公司
向湖北省联合发展投资集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 证监许可【2012】
1240 号），核准本公司向湖北省联合发展投资集团有限公司发行 96,308,869 股股份购买资产。
2012 年 11 月 16 日公司完成了证券变更登记证明，并于 2012 年 12 月 24 日进行了营业执照变更
登记，公司注册资本增至 592,374,829 元。2013 年 5 月 2 日，公司非公开发行 41,882,955 股募
集配套资金，注册资本增至 634,257,784 元。2013 年 6 月 27 日，公司进行了工商变更登记。
2．本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地：中国湖北省武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼
组织形式：股份有限公司。
总部地址：武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼。
3．本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司（以下合称“本集团”）属于综合经营行业。经营范围包括：高新技术产品、
电力、新能源、环保技术的开发、研制、技术服务及咨询、开发产品的销售；环保工程项目投资、
建设、运营和维护；科技工业园开发及管理，房地产开发，商品房销售（资质二级）；针纺织品，
百货，五金交电，计算机及配件，通信设备(专营除外)，普通机械，电器机械，建筑及装饰材料
零售兼批发；承接通信工程安装及设计；组织科技产品展示活动；仓储服务；发布路牌、灯箱、
霓虹灯、电子显示屏等户外广告、广告设计制作；建设项目的建设管理、代理、工程项目管理、
服务、咨询服务；各类工程项目的建设、移交；各类工程项目的建设、运营、移交；各类工程项
目施工的承包。（上述经营范围中，国家有专项规定须经审批的项目，经审批后或凭有效许可证
方可经营）
4．母公司以及集团最终母公司的名称
本集团的母公司为湖北省联合发展投资集团有限公司。本集团的实际控制人为湖北省人民政
府国有资产监督管理委员会。
54 / 179
2017 年半年度报告
5．财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于 2017 年 8 月 28 日经公司第八届董事会第十八次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计66家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对自报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
由于经营业务板块的不同，其营业周期亦不相同，其中，环保科技和物业管理业务的正常营业周
期短于一年，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的
负债归类为流动资产或流动负债；工程建设和科技园区营业周期较长（长于一年），尽管相关资
产往往超过一年才变现、出售或耗用，仍然划分为流动资产；正常营业周期中的经营性负债项目
即使在资产负债日后超过一年才予清偿，仍然划分为流动负债
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
55 / 179
2017 年半年度报告
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务
报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应
不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交
易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并
成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的
“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月
31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部
分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被
投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
56 / 179
2017 年半年度报告
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权
时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
57 / 179
2017 年半年度报告
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共
同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务
架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成
的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规
规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产
和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负
债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分
别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该
安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合
营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集
团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，
以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份
额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认
该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损
失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股
权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一
般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团外币交易均按交易发生日的[即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中
间价，下同）/当期平均汇率/当期加权平均汇率/（按照公司实际情况描述）]即期汇率折算为记
账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
58 / 179
2017 年半年度报告
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处
理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确
认金额。
③金融资产的后续计量
59 / 179
2017 年半年度报告
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允
价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊
销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在
该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实
现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资
产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的
50%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价
值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进
行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍
60 / 179
2017 年半年度报告
生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允
价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资
产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确
认为一项金融资产。
61 / 179
2017 年半年度报告
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集
团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终
止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前
5 名，但期末单项金额占应收账款（或其他应
收款）总额 10％（含 10%）以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确
认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生
减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特
征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：除已单独计提减值准备的应收账款、其 账龄分析法
他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类
似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的
应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情
况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2：应收政府部门的款项 不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
组合 3：投标保证金 不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内 0-3 0-3
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
62 / 179
2017 年半年度报告
3 年以上
3－4 年 20 20
4－5 年 50 50
5 年以上 80-100 80-100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12. 存货
√适用 □不适用
存货的分类和计量
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过
程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、房地产、工业园区开发成本、
开发产品和开发间接费等。具体划分为原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、库存商品、开
发成本、开发产品、已完工未结算工程款等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平
均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于
其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
②本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售类别的确认标准
63 / 179
2017 年半年度报告
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非
流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持
有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已
经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议
包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性
极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将
其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置
费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，
其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处
置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售
类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日
持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待
售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售
费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别
计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外
适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有
待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公
允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资
产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。
处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个
处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别
或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前
的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后
的金额；②可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
64 / 179
2017 年半年度报告
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进
行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-
非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
65 / 179
2017 年半年度报告
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包
括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集
团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实
施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核
算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计
政策执行。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要
包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采
用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将
投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低
于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
66 / 179
2017 年半年度报告
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
固定资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30-45 3 2.16-3.23
机器设备 年限平均法 10-20 3-5 4.85-9.70
运输工具 年限平均法 6-10 3 9.70-16.17
其他设备 年限平均法 5-10 3 9.70-19.40
融资租入固定资 年限平均法 10-20 3 4.85-9.70
产
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产
的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）本集团的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
（3）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
67 / 179
2017 年半年度报告
（4）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足
下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直
线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
68 / 179
2017 年半年度报告
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出为开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知
识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
69 / 179
2017 年半年度报告
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长
期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
70 / 179
2017 年半年度报告
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收
到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权
益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依
据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来
估计所授予的期权的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场
条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行
权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的
负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出
可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公
司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
71 / 179
2017 年半年度报告
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条
件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的
金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的
比例、已经发生的成本占估计总成本的比例）。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不
复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
对于提供建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，本集团于项目建造期间，对
所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用；基础设施建
成后，按照《企业会计准则第14号－收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。建造合同收
入按照收取或应收对价的公允价值计量，并在确认收入的同时，确认金融资产或无形资产。本集
团未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入。
（4）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权
收入。
29. 政府补助
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
72 / 179
2017 年半年度报告
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以
购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收
益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取
得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款
的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价
值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费
用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团采用资产负债表法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
73 / 179
2017 年半年度报告
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，
计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为
折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合
同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）与回购本公司股份相关的会计处理方法
本集团按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，
购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，
应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的
部分增加资本公积（股本溢价）。
本集团回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股
成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成
本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
因实行股权激励回购本集团股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时
进行备查登记。
（2）公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假
定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出
售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该
交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实
现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易
价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另
有规定的除外。
74 / 179
2017 年半年度报告
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使
用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的
能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价
值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并
由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权
益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场
参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
(3)终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别：
A该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
B该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
C该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定
义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组
成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失
对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
(4)分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：A 该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；B本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；C本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2017年5月10日，财政部发布 经董事会审批通过 该会计政策变更仅对财务报表
了修订后的《企业会计准则第16号- 项目列示产生影响，对公司财务状
政府补助》，自2017年6月12日起施 况、经营成果和现金流量无重大影
行，企业对2017年1月1日存在的政 响。
府补助采用未来适用法处理，对 本期计入“其他收益”的与企业
2017年1月1日至本准则施行日之间 日常活动相关的政府补助金额为
新增的政府补助根据本准则进行调 2,807,292.83 元。
整。
公司将对与企业日常活动相关
的政府补助，按照经济业务实质，
75 / 179
2017 年半年度报告
计入其他收益或冲减相关成本费
用。同时，在利润表中的“营业利
润”项目之上单独列报“其他收益”
项目，计入其他收益的政府补助在
该项目中反映。
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 一般征收计税办法：应纳税额= 3%-17%
应纳税销售额×适用税率-当期
允许抵扣的进项税额；采用简易
征收计税办法的单位：应纳税额
=应纳税销售额×适用征收率。
营业税 应纳税营业额 基础设施建设税率为 3%；土地
使用权转让税率为 5%；房屋销
售和租赁的税率为 5%，工程劳
务收入按 3%，服务收入按 5%
城市维护建设税 缴纳增值税、营业税税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 缴纳增值税、营业税税额 3%
地方教育费附加 缴纳增值税、营业税税额 1.5%-2%
房产税 租金收入/房屋余值 从租：12%；从价：1.2%
提防维护费 缴纳增值税、营业税税额 2%
土地增值税 应纳税增值额 按超率累进税率 30%-60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
武汉光谷环保科技股份有限公司 15.00%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
A、根据国家《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，经企业申报、地方初审、专家审
查、公示等程序，公司的全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司于2016 年12月13日被认定为
高新技术企业，获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局
联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201642000522），认定有效期为三年。根据相
76 / 179
2017 年半年度报告
关规定，该公司在高新技术企业认定的有效期内，按15%的优惠税率缴纳企业所得，故本报告期
该公司所得税率为15%。
B、根据财税〔2015〕78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，
公司的全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司所属的部分脱硫分公司从事的环保脱硫服务、
下属子公司湖北科亮生物工程有限公司从事的污水处理业务本报告期享受上述“通知”规定的增
值税即征即退税收优惠政策。
3. 其他
√适用 □不适用
自 2016 年 5 月 1 日起，原适用营业税的项目，改为执行增值税，税率按 3%-17%计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 960,250.56 1,008,972.78
银行存款 2,399,292,423.17 1,759,832,131.13
其他货币资金 92,938,393.47 201,183,208.33
合计 2,493,191,067.20 1,962,024,312.24
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
注：期末其他货币资金主要为：控股子公司武汉光谷环保科技股份有限公司超过三个月期限
的保函保证金 220.66 万元、长沙东湖高新投资有限公司超过三个月期限的的按揭保证金 1,859.13
万元以及全资子公司湖北路桥集团公司的应付票据保证金 44 万元、贷款保证金 2,367.68 万元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,117,288.07 9,569,609.50
商业承兑票据
合计 21,117,288.07 9,569,609.50
77 / 179
2017 年半年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应收票据期末余额 2,111.73 万元，较期初增加 1,154.77 万元，增长 120.67%，主要系公司全资
子公司光谷环保收到业主方以银行承兑汇票结算脱硫服务费所致。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 2,340, 99.30 157,35 6.72 2,183, 3,002,0 99.45 163,284 5.44 2,838,8
征组合计提坏 654,85 0,625. 304,22 95,463. ,800.87 10,662.
账准备的应收 3.45 14 8.31 27 40
账款
其中：组 2,340, 99.30 157,35 6.72 2,183, 3,002,0 99.45 163,284 5.44 2,838,8
合1 654,85 0,625. 304,22 95,463. ,800.87 10,662.
3.45 14 8.31 27 40
单项金额不重 16,550 0.70 16,550 100.00 16,550, 0.55 16,550, 100.00
大但单独计提 ,000.0 ,000.0 000.00 000.00
坏账准备的应 0 0
收账款
2,357, / 173,90 / 2,183, 3,018,6 / 179,834 / 2,838,8
合计 204,85 0,625. 304,22 45,463. ,800.87 10,662.
3.45 14 8.31 27 40
期末单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳科迅通实业有 16,550,000.00 16,550,000.00 100% 很可能无法收
限公司 回
合计 16,550,000.00 16,550,000.00 / /
78 / 179
2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,775,845,603.46 3,222,523.84 0.18%
1 年以内小计 1,775,845,603.46 3,222,523.84 0.18%
1至2年 194,163,334.92 9,708,166.74 5.00%
2至3年 195,479,949.74 19,547,994.97 10.00%
3 年以上
3至4年 61,014,845.48 12,202,969.09 20.00%
4至5年 1,236,233.77 618,116.87 50.00%
5 年以上 112,914,886.08 112,050,853.63 99.23%
合计 2,340,654,853.45 157,350,625.14 6.72%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-6,657,857.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 155,296.94 万元，占应收账款
期末余额合计数的比例为 65.88%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 1,451.23 万元。
79 / 179
2017 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款受限情况见合并报表附注七、76。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 231,481,666.21 76.23 707,850,047.90 90.87
1至2年 38,640,865.22 12.73 50,263,054.86 6.45
2至3年 12,679,823.03 4.18 15,790,772.13 2.03
3 年以上 20,841,104.78 6.86 5,074,413.14 0.65
合计 303,643,459.24 100.00 778,978,288.03 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年以上的预付账款主要为预付尚未完工的工程款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
截止期末按供应商归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 14,898.51 万元，占预付款项期末
余额合计数的比例为 49.07%
其他说明
√适用 □不适用
预付款项期末余额 30,364.35 万元，较期初减少 47,533.48 万元，下降 61.02%，主要系①公司转
让持有武汉园博园置业 60%股权，对其不再拥有控制权，不再纳入合并范围，导致预付款项较期
初减少 57,651.67 万元；②报告期内公司及控股子公司预付工程款增加所致。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80 / 179
2017 年半年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
汉口银行股份有限公司 1,008,000.00
合计 1,008,000.00
注：应收股利系应收汉口银行股份有限公司 2016 年度的股息红利。
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
81 / 179
2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 632,720,784.83 100.00 72,450,409.80 12.88 560,270,375.03 501,359,504.14 100.00 47,901,109.93 9.55 453,458,394.21
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
其中：组合1 562,467,382.77 88.90 72,450,409.80 12.88 490,016,972.97 423,054,956.70 84.38 47,901,109.93 11.32 375,153,846,77
组合3 70,253,402.06 11.10 70,253,402.06 78,304,547.44 15.62 78,304,547.44
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 632,720,784.83 / 72,450,409.80 / 560,270,375.03 501,359,504.14 / 47,901,109.93 / 453,458,394.21
82 / 179
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 287,130,121.47 2,639,412.16 0.92%
1 年以内小计 287,130,121.47 2,639,412.16 0.92%
1至2年 107,764,556.16 5,388,227.81 5.00%
2至3年 66,047,376.14 6,604,737.61 10.00%
3 年以上
3至4年 19,572,677.84 3,914,535.57 20.00%
4至5年 55,791,657.30 27,895,828.65 50.00%
5 年以上 26,160,993.86 26,007,668.00 99.41%
合计 562,467,382.77 72,450,409.80 12.88%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,973,761.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 400,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
黄石天健物贸 往来款 400,000.00 公司已注销 总经理办公会 否
有限公司 无法收回
83 / 179
2017 年半年度报告
合计 / 400,000.00 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 217,655,000.00
履约保证金 152,174,657.04 195,847,454.06
投标保证金 70,253,402.06 78,304,547.44
往来 150,952,115.99 158,433,677.27
押金 19,733,046.18 48,336,405.96
其他 21,952,563.56 20,437,419.41
合计 632,720,784.83 501,359,504.14
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
重庆龙湖企业 股权转让款 217,655,000.00 1 年以内 34.40 6,529,650.00
拓展有限公司
湖北宣鹤高速 履约保证金 45,595,180.16 1 年以内 7.21
公路有限公司
湖北夷陵经济 投标保证金 30,000,000.00 1 年以内 4.74
发展集团有限
公司
武汉花山生态 履约保证金 30,000,000.00 5 年以上 4.74 30,000,000.00
新城投资有限
公司
湖北交投荆门 履约保证金 28,500,000.00 1 年以内 4.50
北高速公路有
限公司
合计 / 351,750,180.16 / 55.59 36,529,650.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
84 / 179
2017 年半年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 150,898,211.54 150,898,211.54 55,363,910.05 55,363,910.05
在产品 12,378,073.72 12,378,073.72 9,878,528.28 9,878,528.28
库存商品 70,097,273.04 70,097,273.04 75,883,383.53 75,883,383.53
周转材料 23,809,268.68 23,809,268.68 18,843,772.74 18,843,772.74
消耗性生
物资产
建造合同 6,620,591,499.53 6,620,591,499.53 6,157,956,294.28 6,157,956,294.28
形成的已
完工未结
算资产
开发成本 1,444,957,703.69 1,444,957,703.69 3,283,475,706.10 3,283,475,706.10
开发产品 1,363,505,778.66 1,363,505,778.66 682,463,896.88 682,463,896.88
合计 9,686,237,808.86 9,686,237,808.86 10,283,865,491.86 10,283,865,491.86
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
公司开发成本期末余额中利息资本化金额为 15,022.64 万元，已完工未结算工程中资本化金额合
计数为 9,513.79 万元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 19,771,797,837.07
累计已确认毛利 2,017,185,763.74
减：预计损失
已办理结算的金额 15,168,392,101.28
建造合同形成的已完工未结算资产 6,620,591,499.53
其他说明
85 / 179
2017 年半年度报告
√适用 □不适用
存货受限情况见合并报表附注七、76。
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴纳增值税 51,617,413.41 23,161,373.42
待抵扣进项税 8,346,635.32 6,547,619.60
合计 59,964,048.73 29,708,993.02
其他说明
其他流动资产期末余额 5,996.40 万元，较期初增加 3,025.51 万元，增长 101.84%，系公司及下
属公司预交增值税及增值税留抵税额增加所致。
86 / 179
2017 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 908,217,844.15 27,136,537.15 881,081,307.00 615,685,787.15 27,136,537.15 588,549,250.00
可供出售权益工具：
按公允价值计量的
按成本计量的 908,217,844.15 27,136,537.15 881,081,307.00 615,685,787.15 27,136,537.15 588,549,250.00
合计 908,217,844.15 27,136,537.15 881,081,307.00 615,685,787.15 27,136,537.15 588,549,250.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现金红
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
武汉迈驰 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 5.33
科技实业
股份有限
公司
87 / 179
2017 年半年度报告
汉口银行 12,600,000.00 12,600,000.00 0.33 1,008,000.00
股份有限
公司
武汉高新 24,674,094.22 24,674,094.22 24,674,094.22 24,674,094.22 10.27
热电有限
责任公司
武汉东湖 312,442.93 312,442.93 312,442.93 312,442.93 20.00
先达条码
技术有限
公司
湖北联投 10,000,000.00 10,000,000.00 6.00
商贸物流
有限公司
湖北汉鄂 550,000.00 550,000.00 550,000.00 550,000.00 0.79
高速公路
有限公司
湖北武穴 24,500,000.00 67,072,057.00 91,572,057.00 24.50
长江公路
大桥有限
公司
武汉光谷 30,000,000.00 30,000,000.00 30.00
软件股权
投资基金
合伙企业
(有限合
伙)
湖北交投 199,360,000.00 220,460,000.00 419,820,000.00 23.00
孝感南高
速公路有
限公司
湖北棋盘 24,500,000.00 24,500,000.00 24.50
洲长江公
88 / 179
2017 年半年度报告
路大桥有
限公司
湖北白洋 65,329,250.00 65,329,250.00 24.50
长江公路
大桥有限
公司
湖北交投 103,760,000.00 103,760,000.00 24.50
荆门北高
速公路有
限公司
湖北交投 13,500,000.00 13,500,000.00 13.50
襄阳南高
速公路有
限公司
湖北联投 5,000,000.00 5,000,000.00 5.00
鄂咸投资
有限公司
上海胥诚 100,000,000.00 100,000,000.00 10.00
股权投资
基金合伙
企业（有
限合伙）
杭州易和 5,000,000.00 5,000,000.00 9.26
投资合伙
企业（有
限合伙）
合计 615,685,787.15 292,532,057.00 908,217,844.15 27,136,537.15 27,136,537.15 / 1,008,000.00
89 / 179
2017 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 27,136,537.15 27,136,537.15
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 27,136,537.15 27,136,537.15
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
可供出售金融资产期末余额 88,108.13 万元，较期初增加 29,253.21 万元，增长 49.70%，主要系
公司全资子公司湖北路桥对湖北交通孝感南高速公路有限公司及湖北武穴长江公路大桥有限公司
增加投资 28,753.21 万元所致。
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准 区
备 备 间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售
商品
90 / 179
2017 年半年度报告
分期收款提供
劳务
BT 项目工程款 822,273,830.24 822,273,830.24 807,716,491.45 807,716,491.45 6.40%
合计 822,273,830.24 822,273,830.24 807,716,491.45 807,716,491.45 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
武汉 5,539 3,779, 9,318
学府 ,005. 389.21 ,395.
房地 94 15
产有
限公
司
武汉 94,79 26,569 121,3
软件 4,651 ,948.8 64,60
9
新城 .79 0.68
发展
有限
公司
武汉 31,95 -1,200 30,75
,154.1
91 / 179
2017 年半年度报告
集成 4,084 0 3,930
电路 .79 .69
工业
技术
研究
院有
限公
司
湖北 1,999 5,177. 2,004
联合 ,433. 84 ,611.
创新 85 69
基金
管理
有限
公司
新疆 78,77 -2,211 2,934 3,058, 82,55
旭日 5,904 ,432.7 ,275. 600.01 7,347
0 76
环保 .79 .86
股份
有限
公司
平潭 24,81 -758,2 24,05
高新 7,537 29.31 9,307
投资 .15 .84
发展
股份
有限
公司
武汉 101,2 -101,
新天 88,02 288,0
26.50
达美 6.50
环境
科技
有限
公司
武汉 48,10 -28,07 20,03
东湖 3.51 1.37 2.14
高新
嘉信
财务
咨询
有限
公司
北京 333,3 26,340 -2,616 357,0
建工 29,85 ,000.0 ,693.9 53,16
0 1
金源 5.07 1.16
环保
发展
股份
有限
92 / 179
2017 年半年度报告
公司
武汉 790,20 -2,90 787,3
园博 6,666. 1,893 04,77
67
园置 .94 2.73
业有
限公
司
武汉 37,500 7,185. 37,50
东湖 ,000.0 00 7,185
0
高新 .00
硅谷
天堂
股权
投资
合伙
企业
（有
限合
伙）
小计 672,5 854,0 -101, 20,645 2,934 3,058 1,451
46,60 46,66 288,0 ,225.6 ,275. ,600. ,943,
26.5 1 76
3.39 6.67 01 344.9
4
672,5 854,0 -101, 20,645 2,934 3,058 1,451
46,60 46,66 288,0 ,225.6 ,275. ,600. ,943,
合计 26.5 1 76
3.39 6.67 01 344.9
4
其他说明
注 1：长期股权投资期末余额较期初增加 77,939.67 万元，增长 115.89%，具体变化原因如下：
（1）子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与珠海万源水务投资管理企业（有限合伙）就转
让武汉新天达美环境科技股份有限公司 36.55%股权，以及公司出借给新天达美 5,500 万元本息的
债权随本次股权一并转让事宜，签署了《湖北省参股股份转让产权交易合同》。本次股权转让金
额为人民币 10,300 万元。股权转让完成后，相应的股权投资成本减少 3,500 万元；损益调整减少
4,209.06 万元；原计入资本公积的权益变动减少 2,419.75 万元。
（2）2017 年 1 月，本公司投资设立的嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙）支付对
北京建工金源环保发展股份有限公司投资尾款 2,634.00 万元。
（3）2016 年 12 月 20 日，公司与重庆龙湖就转让园博园置业 60%股权事宜签署了《产权交
易合同》，公司将所持有的园博园置业 60%股权，以人民币 43,531 万元转让给重庆龙湖。相关股
权转让已于 2017 年 1 月完成。
2017 年 3 月 24 日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于拟以债转股方式对子
公司进行增资的议案》。公司拟与园博园置业控股股东重庆龙湖按现有持股比例以债转股方式对
园博园置业进行增资，其中：公司增资 5 亿元人民币，重庆龙湖增资 7.5 亿元人民币，增资完成
后公司仍持有园博园置业 40%股权，重庆龙湖持有园博园置业 60%股权。
上述事项完成后，因对园博园置业丧失控制权，按公允价值重新计量持有的剩余 40%股权价
值 29,020.67 万元，与债转股方式增资 50,000.00 万元合计 79,020.67 万元。本期权益法下确认的投
资损益为-290.19 万元。
（4）2017 年 3 月，公司子公司武汉东湖高新运营发展有限公司（以下简称“东湖运营公司”）
与天津硅谷天堂股权投资基金管理有限公司（以下简称“天津硅谷天堂”）、西藏山南硅谷天堂
昌吉投资管理有限公司（以下简称“西藏硅谷天堂”）签署了《武汉东湖高新硅谷天堂股权投资
93 / 179
2017 年半年度报告
合伙企业（有限合伙）有限合伙协议》（以下简称“合伙协议（1）”）,共同发起设立武汉东湖
高新硅谷天堂股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“基金公司”）。报告期内本公司实际
已缴纳出资额 3,750 万元。
根据合伙协议（1）的约定，基金设投资决策委员会，委员会由 5 名委员组成。其中天津硅谷
天堂委派 3 名，武汉东湖高新集团股份有限公司委派 2 名。投资决策委员会表决实行一人一票，
决议事项经四票及以上通过方可视为通过，故而本公司对其存在重大影响，按权益法核算。
注 2：本期增减变动“其他”305.86 万元，系合并报表恢复全资子公司武汉光谷环保股份有限公
司与新疆旭日环保股份有限公司关联交易产生的未实现利润对长期股权投资的影响金额。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 820,836,475.76 820,836,475.76
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 820,836,475.76 820,836,475.76
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 45,145,963.11 45,145,963.11
2.本期增加金额 8,928,103.02 8,928,103.02
（1）计提或摊销 8,928,103.02 8,928,103.02
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 54,074,066.13 54,074,066.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
94 / 179
2017 年半年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 766,762,409.63 766,762,409.63
2.期初账面价值 775,690,512.65 775,690,512.65
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 融资租入固定
项目 机器设备 运输工具 其他设备
资产
合计
物
一、账面
原值：
1.
期初余 106,745,678.19 226,977,053.42 58,732,188.36 49,004,236.82 739,635,267.69 1,181,094,424.48
额
2.
本期增 1,661,820.38 52,494,582.40 5,546,461.26 2,310,396.54 62,013,260.58
加金额
（
140,927.11 18,648,084.40 4,857,177.26 1,981,626.83 25,627,815.60
1）购置
（
2）在建
33,655,861.23 33,655,861.23
工程转
入
（
3）企业
1,520,893.27 190,636.77 689,284.00 328,769.71 2,729,583.75
合并增
加
3.
本期减 951,524.06 361,347.37 1,312,871.43
少金额
（
1）处置 342,967.00 342,967.00
或报废
（2）企
业合并 18,380.37 18,380.37
减少
（3）其 951,524.06 951,524.06
95 / 179
2017 年半年度报告
他
4.
期末余 108,407,498.57 278,520,111.76 64,278,649.62 50,953,285.99 739,635,267.69 1,241,794,813.63
额
二、累计
折旧
1.
期初余 29,271,982.17 74,400,020.57 42,861,978.63 31,279,840.90 111,378,866.76 289,192,689.03
额
2.
本期增 2,336,208.54 18,675,131.76 4,890,728.20 3,357,137.84 22,930,832.31 52,190,038.65
加金额
（
1,718,045.38 18,567,546.07 4,236,715.90 3,075,701.00 22,930,832.31 50,528,840.66
1）计提
（ 618,163.16 107,585.69 654,012.30 281,436.84 1,661,197.99
2）其他
（企业
合并增
加）
3.
本期减 157,675.47 281,576.98 439,252.45
少金额
（
1）处置 279,411.83 279,411.83
或报废
（ 157,675.47 157,675.47
2）融资
租赁减
少
( 2,165.15 2,165.15
3)企业合
并减少
4.
期末余 31,608,190.71 92,917,476.86 47,752,706.83 34,355,401.76 134,309,699.07 340,943,475.23
额
三、减值
准备
1.
期初余
额
2.
本期增
加金额
（
1）计提
3.
本期减
少金额
（
96 / 179
2017 年半年度报告
1）处置
或报废
4.
期末余
额
四、账面
价值
1.
期末账 76,799,307.86 185,444,959.43 16,525,942.79 16,771,774.92 605,325,568.62 900,867,553.62
面价值
2.
期初账 77,473,696.02 152,577,032.85 15,870,209.73 17,724,395.92 628,256,400.93 891,901,735.45
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 739,635,267.69 134,309,699.07 605,325,568.62
合计 739,635,267.69 134,309,699.07 605,325,568.62
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华晟通公司武湖房产 4,962,956.51 公司正积极办理当中
公司正在积极办理武湖房产的产权证书，不影响此房产的使用。
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
97 / 179
2017 年半年度报告
1、昌吉 60,976,986.40 60,976,986.40 40,785,393.45 40,785,393.45
2*350MW 电厂
烟气脱硫 BOT
项目
2、新疆五彩 4,223,320.06 4,223,320.06 3,466,362.04 3,466,362.04
湾 2*660MW 电
厂烟气脱硫
BOT 项目
3、隆运通咸 193,333.33 193,333.33 193,333.33 193,333.33
宁沥青库
4、中瓯水务 233,780,429.26 233,780,429.26 241,420,500.95 241,420,500.95
污水处理工
程
5、湖北路桥 12,472,533.33 12,472,533.33 12,010,563.33 12,010,563.33
鄂西北养护
中心
6、光谷环保 767,743.48 767,743.48 767,743.48 767,743.48
合肥中试平
台项目
7、光谷环保 3,188,679.39 3,188,679.39
芜湖中试平
台项目
8、光谷环保 22,414,593.68 22,414,593.68 32,963,842.03 32,963,842.03
超低排放改
造项目
9、环保横山 5,615,533.64 5,615,533.64 5,095,863.51 5,095,863.51
脱硫项目
10、长沙园区 2,878,991.43 2,878,991.43 2,280,945.87 2,280,945.87
光伏发电项
目
11、光谷环保 2,740,515.76 2,740,515.76 1,384,274.31 1,384,274.31
加速器中央
空调暖通工
程
12、阳逻污水 5,000,031.86 5,000,031.86
处理提标改
造工程
13、雄县城区 154,197.36 154,197.36
地表水厂供
水工程 TOT 项
目
14、乌鲁木齐 81,857.27 81,857.27
污水处理项
目
合计 354,488,746.25 354,488,746.25 340,368,822.30 340,368,822.30
98 / 179
2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工 其
程 中 本
累 ： 期
计 本 利
项 本期转 投 工 期 息资
本期其 利息资
目 期初 本期增 入固定 期末 入 程 利 资金
预算数 他减少 本化累
名 余额 加金额 资产金 余额 占 进 息 本来
金额 计金额
称 额 预 度 资 化源
算 本 率
比 化 (%
例 金 )
(%) 额
1、湖 15,000, 12,010,56 461,970. 12,472,53 83.1 83.1 自
北路 000 3.33 00 3.33 5 5% 筹
桥鄂
西北
养护
中心
2、光 30,000, 32,963,84 16,182,0 26,731,2 22,414,59 53. 53.9 自
谷环 000 2.03 49.29 97.64 3.68 94 4% 筹
保超
低排
放改
造项
目
3、中 241,500 241,420,5 11,396,5 19,036,60 233,780,4 99.9 99.9 19,074,70 自
瓯水 ,000 00.95 28.31 0.00 29.26 6 6% 3.27 筹
务污
水处
理工
程
4、昌 90,770, 40,785,39 23,250,1 3,058,600 60,976,98 82.9 82.9 自
吉 000 3.45 92.95 .01 6.39 6 6% 筹
2*35
0MW
电厂
烟气
脱硫
BOT
项目
5、新 129,890 3,466,362 756,958. 4,223,320 3.25 30% 自
疆五 ,000 .04 02 .06 筹
彩湾
2*66
0MW
电厂
烟气
脱硫
BOT
项目
99 / 179
2017 年半年度报告
6、光 190,170 5,095,863 519,670. 5,615,533 2.95 2.95 自
谷环 ,000 .51 13 .64 % 筹
保横
山脱
硫项
目
合 697,330 335,742,5 52,567,3 26,731,2 22,095,20 339,483,3 / / / /
计 ,000 25.31 68.70 97.64 0.01 96.36
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注1：在建工程期主要情况如下：
报告期内子公司武汉光谷环保科技股份有限公司收购了湖北科亮生物工程有限公司，增加了
阳逻污水处理提标改造工程500.00万元；
全资子公司光谷环保科技股份有限公司肥东分公司和芜湖分公司的超低排放改造项目完工，
本期已转入固定资产核算，本期新增的超低排放改造项目1,618.20万元为光谷环保科技股份有限
公司大别山分公司项目，预算总额3,000.00万元。
注2：重大在建工程项目变动情况表中其他减少1,903.66万元，系公司的孙公司襄阳中欧水
务有限公司中瓯水务污水处理工程收到试运行费用，在试运行期间冲在建工程所致。
注3：重大在建工程项目变动情况表中其他减少305.86万元，系全资子公司武汉光谷环保科
技股份有限公司与关联方新疆旭日环保股份有限公司关联交易未实现内部利润的抵销金额。
注4：截至2017年6月30日，在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
100 / 179
2017 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
钟祥污水处理
项目 工程
特许经营权 土地使用权 专利权 利 办公软件 合计
技
术
一、
账面
原值
51,018,010.2 21,349,252.1 7,886,086.6 80,253,349.02
1.期 1 9 2
初余
额
2 50,663.93 346,010,350.5 12,285,411.0 45,034.9 77,864.65 358,469,325.0
.本 4 2 5 9
期增
加金
额
( 50,663.93 12,285,411.0 45,034.9 77,864.65 12,458,974.55
1)购 2 5
置
(
2)内
部研
发
( 346,010,350.5 346,010,350.54
3)企 4
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
(
1)处
置
51,068,674.1 346,010,350.5 33,634,663.2 45,034.9 7,963,951.2 438,722,674.11
4.期 4 4 1 5 7
末余
额
二、
累计
101 / 179
2017 年半年度报告
摊销
1 4,340,578.53 2,688,127.10 2,684,751.7 9,713,457.37
.期 4
初余
额
2 2,319,740.51 6,893,812.5 2,265,592.52 1,501.16 837,508.93 12,318,155.66
.本 4
期增
加金
额
2,319,740.51 5,652,178.62 2,265,592.52 1,501.16 837,508.93 11,076,521.74
1）计
提
（ 1,241,633.92 1,241,633.92
2）合
并增
加
3
.本
期减
少金
额
(1)
处置
4 6,660,319.04 6,893,812.54 4,953,719.62 1,501.16 3,522,260.6 22,031,613.03
.期 7
末余
额
三、
减值
准备
1
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
102 / 179
2017 年半年度报告
少金
额
(
1)处
置
4
.期
末余
额
四、
账面
价值
44,408,355.0 339,116,538.0 28,680,943.5 43,533.8 4,441,690.6 416,691,061.08
1.期 9 9
末账
面价
值
46,677,431.6 18,661,125.0 5,201,334.8 70,539,891.65
2.期 8 9 8
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
赤壁泉口镇土地 1,665,625.00 尚在办理当中
其他说明：
√适用 □不适用
无形资产期末余额 41,669.11 万元，较期初增加 34,615.12 万元，增长 490.72%，主要系公司全资
子公司光谷环保本期新增非同一控制下合并单位湖北科亮生物工程有限公司、保定尧润水务有限
公司，增加污水处理项目特许经营权所致。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
103 / 179
2017 年半年度报告
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
武汉园博园置业有 110,810.4 110,810.4
限公司 6 6
襄阳中瓯水务有限 2,431,631 2,431,63
公司 .60 1.60
保定尧润水务有限 28,665,31 28,665,3
公司 3.52 13.52
湖北科亮生物工程 28,654,96 28,654,9
科技有限公司 8.86 68.86
2,542,442 57,320,28 110,810.4 59,751,9
合计
.06 2.38 6 13.98
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注1：商誉的形成原因见（八）合并范围的变更(1)。
注2：商誉期末余额5,975.19万元，较期初增加5,720.95万元，增长2250.18%，主要系全资子
公司光谷环保非同一控制下收购合并湖北科亮生物工程有限公司、保定尧润水务有限公司所致。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资 2,114,768.50 85,749.00 2,029,019.50
产改良
房屋租赁费 108,000.00 54,000.00 54,000.00
合计 2,222,768.50 139,749.00 2,083,019.50
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利 40,131,220.90 10,032,805.22 101,258,302.53 23,159,819.86
104 / 179
2017 年半年度报告
润
可抵扣亏损
坏账准备 230,312,857.17 56,338,187.08 212,379,185.33 53,426,293.40
可供出售金融资产减 27,136,537.15 6,784,134.29 27,136,537.15 6,784,134.29
值准备
预收房款预计所得税 76,963,419.56 19,240,854.89 35,000,069.04 8,750,017.26
应交税费 56,895,060.52 14,223,765.14 55,335,219.23 13,833,804.80
递延收益 1,373,056.16 343,264.04 2,353,810.52 353,071.58
预计负债 6,470,000.00 1,617,500.00 6,663,375.00 1,665,843.75
非同一控制企业合并 3,308,692.37 827,173.09 3,308,692.37 827,173.0900
资产公允价值持续计
算的结果
合计 442,590,843.83 109,407,683.75 443,435,191.17 108,800,158.03
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 256,636,764.04 64,159,191.01 107,660,730.36 26,915,182.59
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 256,636,764.04 64,159,191.01 107,660,730.36 26,915,182.59
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,147,644.24 15,356,725.47
可抵扣亏损 772,643,597.97 644,042,017.23
合计 788,791,242.21 659,398,742.70
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 7,463,408.47
2018 年 232,135,621.02 232,135,621.02
2019 年 103,847,853.56 103,847,853.56
2020 年 152,104,816.79 152,104,816.79
2021 年 143,761,833.30 148,490,317.39
2022 年 140,793,473.30
合计 772,643,597.97 644,042,017.23 /
105 / 179
2017 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
注：递延所得税负债期末余额 6,415.92 万元，较期初增加 3,724.40 万元，增长 138.38%，主要
系报告期内公司全资子公司光谷环保新增非同一控制下合并单位湖北科亮生物工程有限公司、保
定尧润水务有限公司，于合并日按公允价值计量而确认递延所得税负债所致。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 6,500,000.00 6,500,000.00
天风证券理财产品 103,989,041.10
合计 6,500,000.00 110,489,041.10
其他说明：
其他非流动资产期末余额 650.00 万元，较期初增加减少 10,398.90 万元，降低 94.12%，主要系
公司投资的天风证券理财产品到期赎回所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 80,000,000.00 74,000,000.00
抵押借款
保证借款 803,232,000.00 802,500,000.00
信用借款 548,100,000.00 231,100,000.00
合计 1,431,332,000.00 1,107,600,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注：期末保证借款详细情况见附注（十二）5（4）关联方与本集团担保情况，质押借款余额 8,000
万元见附注（七）76、所有权或使用权受限制的资产。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
106 / 179
2017 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 27,440,000.00 5,644,896.21
合计 27,440,000.00 5,644,896.21
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
注：应付票据期末余额 2,744.00 万元，较期初增加 2,179.51 万元，增长 386.10%，主要系报告
期内公司全资子公司湖北路桥开具银行承兑汇票支付工程款增加所致。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程材料款 5,614,799,694.16 5,554,359,790.90
应付设备款 2,275,545.85 14,789,306.94
应付租赁费 34,479,874.75 36,445,727.70
应付质量保证金 4,123,024.77 13,615.13
其他 429,095.54 4,799,429.72
合计 5,656,107,235.07 5,610,407,870.39
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注 1：公司期末无账龄超一年的重要应付账款。
注2：期末余额中账龄一年以上的应付账款为91,853.68万元，主要为工程款尚未结算所致。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收售房款 612,499,635.11 387,012,827.07
预收股权转让款 217,655,000.00
预收租金 17,807,334.79 10,653,868.63
预收工程款 883,800,346.81 703,239,864.32
预收其他 12,615,453.74 7,388,198.94
已结算未完工工程 34,161,943.70 146,452,483.72
合计 1,560,884,714.15 1,472,402,242.68
107 / 179
2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 1,778,230,135.51
累计已确认毛利 77,657,279.83
减：预计损失
已办理结算的金额 1,890,049,359.04
建造合同形成的已完工未结算项目 34,161,943.70
其他说明
√适用 □不适用
注 1：账龄超过 1 年的大额预收款主要为尚未结算的项目预收款项。
注2：本报告期减少的预收股权转让款21,765.50万元系上年度预收的园博园置业股权转让款在
股权转让完成当月结转投资收益所致。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,164,723.43 152,133,512.7 155,962,925.5 2,335,310.60
4 7
二、离职后福利-设定提存 357,267.22 11,895,571.46 12,051,287.84 201,550.84
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
6,521,990.65 164,029,084.2 168,014,213.4 2,536,861.44
合计
0 1
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 5,684,419.47 124,875,880.4 128,797,436.4 1,762,863.50
补贴 6 3
二、职工福利费 50,136.08 8,257,968.84 8,308,104.92
三、社会保险费 184,154.64 5,894,557.94 5,759,451.15 319,261.43
108 / 179
2017 年半年度报告
其中：医疗保险费 184,154.64 4,950,213.11 4,815,106.32 319,261.43
工伤保险费 504,976.87 504,976.87
生育保险费 439,367.96 439,367.96
四、住房公积金 12,040,066.78 11,900,051.45 140,015.33
五、工会经费和职工教育 246,013.24 1,065,038.72 1,197,881.62 113,170.34
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
6,164,723.43 152,133,512.7 155,962,925.5 2,335,310.60
合计
4 7
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 294,918.42 11,309,381.95 11,504,730.08 99,570.29
2、失业保险费 62,348.80 586,189.51 546,557.76 101,980.55
3、企业年金缴费
合计 357,267.22 11,895,571.46 12,051,287.84 201,550.84
其他说明：
√适用 □不适用
应付职工薪酬期末余额253.69万元，较期初减少398.51万元，下降61.10%，主要系公司全资子公
司湖北路桥发放上年度末计提的绩效奖金所致
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 39,627,174.90 93,969,699.79
企业所得税 129,542,715.32 132,381,205.28
个人所得税 2,694,082.37 2,790,323.05
城市维护建设税 7,323,744.20 9,168,330.33
土地增值税 72,551,875.87 69,008,859.46
教育费附加 3,819,832.42 4,217,663.10
房产税 49,315.04 33,875.01
土地使用税 572,664.58 2,822,929.23
地方教育费附加 2,443,692.31 2,827,497.80
其他 9,164,419.20 3,520,992.41
合计 267,789,516.21 320,741,375.46
109 / 179
2017 年半年度报告
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
五矿国际信托有限公司(优先级合 12,751,397.25 2,307,945.21
伙人)
光大资本投资有限公司(夹层级合 4,160,958.90 813,698.63
伙人)
光大浸辉投资管理（上海）有限公 18,657.53 3,780.82
司(普通合伙人)
上海浦东发展银行保定分行 68,611.10
合计 16,999,624.78 3,125,424.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：应付利息期末余额 1,699.96 万元，较期初增加 1,387.42 万元，增长 443.91%，主要系公司
投资的嘉兴资卓股权投资基金按投资协议约定计提应付各合伙人的固定收益所致。
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 890,880.00 890,880.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 890,880.00 890,880.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
武汉庙山实业发展总公司尚未领取。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
110 / 179
2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
往来 839,574,491.13 692,239,968.24
保证金及押金 97,983,024.30 120,674,023.41
应付股权转让款 77,351,642.41 4,880,605.15
合计 1,014,909,157.84 817,794,596.80
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注1：其他应付款中账龄超过1年的金额为10,944.11万元，主要为应付外部单位往来款。
注2：应付股权转让款项余额7,735.16万元，系①2016年度本公司收购钟祥东海水务有限公司
（目标公司）100%的股权，依据合同约定经双方协商一致暂扣款项488.06万元，本期支付217.09
万元，余额270.97万元待满足付款条件的时再支付;②报告期内全资子公司光谷环保收购保定尧润
水务有限公司80%股权，应付保定市尧润投资有限公司股权转让款4,400.00万元；③报告期内全资
子公司光谷环保收购湖北科亮生物工程有限公司73.75%股权，应付自然人彭秀春股权转让款
3,064.20万元。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 992,783,222.00 887,424,490.15
1 年内到期的应付债券 530,416,666.67 1,031,768,331.92
1 年内到期的长期应付款 104,113,374.72 108,469,235.68
1 年内到期长期非金融机构借 2,000,000.00
款
合计 1,629,313,263.39 2,027,662,057.75
其他说明：
注 1：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款。
注 2：一年内到期的长期应付款 10,411.34 万元系售后回租融资租赁应付款。
注 3：一年内到期的长期非金融机构借款 200 万元，系公司的子公司武汉东湖高新文创产业投
资有限公司国家开发银行债务工具，本金 2,000.00 万元，其中 200 万将于 2017 年 12 月 28 日到
期偿还所致。
（2）本集团发行的一年内到期的企业债券的具体情况如下：
本集团发行的一年内到期的企业债券情况：
债
券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 年初余额
期
限
14 湖北路桥 500,000,000.00 2014/6/30 3 500,000,000.00 516,425,383.95
111 / 179
2017 年半年度报告
债
券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 年初余额
期
限
01(中信银行) 年
14 湖北路桥 500,000,000.00 2014/8/31 3 500,000,000.00 515,342,947.97
02(浦发银行) 年
合计 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,031,768,331.92
续表
债券 年初余额 本 按面值计提利 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
名称 期 息
发
行
14 湖 516,425,383.95 18,750,000.0 2,324,616.05 537,500,000.0
北路 0 0
桥
01(
中信
银
行)
14 湖 515,342,947.97 18,250,000.0 -3,176,281.3 530,416,666.6
北路 0 0 7
桥
02(
浦发
银
行)
合计 1,031,768,331.9 37,000,000.0 -851,665.25 537,500,000.0 530,416,666.6
2 0 0 7
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
往来借款 236,208,949.77 826,735,616.44
基金合伙人投入的资本额及 315,200,000.00 316,399,783.94
收益
合计 551,408,949.77 1,143,135,400.38
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
112 / 179
2017 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
注：其他流动负债期末余额55,140.89万元，较期初减少59,172.65万元，下降51.76%，主要
系报告期内公司偿还控股股东湖北省联合发展投资集团借款所致。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 995,221,536.94 473,018,700.00
抵押借款 1,155,533,379.36 573,522,135.26
保证借款 1,592,100,000.00 3,177,850,000.00
信用借款 689,200,000.00 197,500,000.00
合计 4,432,054,916.30 4,421,890,835.26
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
注 1：抵押借款 115,553.34 万元，见附注（七）76、所有权或使用权受限制的资产注 3-注 7。
注 2：质押借款 99,522.15 万元，见附注（七）76、所有权或使用权受限制的资产注 2①、②。
注 3：保证借款 159,210.00 万元，见附注（十二）关联方及关联方交易（4）关联方为本集团担
保。
注 4：本公司的孙公司襄阳中瓯水务有限公司以股权质押的方式取得银行贷款，截止 2017 年 6 月
30 日余额 4,198.00 万元，股权的账面价值 8,261.17 万元，评估价值 8,585.53 万元；公司的孙
公司湖北科亮生物工程有限公司以阳逻污水处理费收费权、大悟污水处理费收费权、房县项目污
水处理经营权质押的方式取得银行贷款，截止 2017 年 6 月 30 日的贷款余额为 3,850.28 万元；本
公司的孙公司雄县泽润环保科技有限公司以应收账款质押的方式取得银行贷款，截止 2017 年 6
月 30 日余额 4,000.00 万元，由于截至报告期末尚未正式经营，应收账款的余额为零。
注 5：公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非公开定向债务融资工具 1,325,222,429.96 1,332,738,853.96
合计 1,325,222,429.96 1,332,738,853.96
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
113 / 179
2017 年半年度报告
发 债 本
债券 行 券 发行 期初 期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日 期 金额 余额 发 提利息 销 偿还 余额
期 限 行
15 东 300,000,000.0 201 三 300,000,000.00 311,712,600.29 10,060,274.0 846,778.00 20,400,000.0 302,219,652.29
湖高 0 5年 年 0 0
新 4月
PPN00 29
1 日
15 东 500,000,000.0 2015 三 500,000,000.00 504,455,590.04 14,132,876.0 757,453.00 519,345,919.04
湖高 0 年年 0
新 10
PPN00 月
2 30
日
16 东 500,000,000.0 2016 三 500,000,000.00 516,570,663.63 13,389,042.0 697,153.00 27,000,000.0 503,656,858.63
湖高 0 年4 年 0 0
新 月7
PPN01 日
合计 / / / 1,300,000,000. 1,332,738,853. 37,582,192.0 2,301,384.0 47,400,000.0 1,325,222,429.
00 96 0 0 0 96
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
招银金融租赁有限公司 123,449,728.10 96,193,901.23
工银金融租赁有限公司 47,707,500.63 36,691,528.49
农银金融融资租赁有限公司 34,942,794.81 26,858,317.49
平安国际融资租赁有限公司 36,009,024.13 36,259,024.13
减：一年内到期的长期应付款 108,469,235.68 104,113,374.72
未确认融资费用 14,723,134.52 9,278,637.73
长期非金融机构借款 50,000,000.00 48,000,000.00
114 / 179
2017 年半年度报告
合 计 178,916,677.47 130,610,758.89
其他说明：
√适用 □不适用
注1：长期应付款中的长期非金融机构借款4,800万元，系国家开发银行债务工具。形成原因：
2015年12月29日，本公司、国开发展基金有限公司、公司控股股东湖北省联合发展投资集团有限
公司分别与公司子公司武汉东湖高新文创产业投资有限公司（以下简称“东湖文创”）、子公司武
汉光谷加速器投资发展有限公司（以下简称“加速器”）签署了《国开发展基金投资合同》,合同约
定：国开基金（甲方）分别以人民币2,000万元、3,000万元对东湖文创、加速器进行增资，投资期
限分别为12年、15年，年投资收益率均为1.2%。本期将于1年内到期的长期非金融机构借款200万
元重分类至一年内到期的长期负债，故余额为4,800.00万元。
公司控股股东湖北省联合发展投资集团有限公司需按照《国开发展基金投资合同》中规定的
时间、比例和价格受让国开基金持有的东湖文创和加速器的股权，并在规定的受让交割日之前及
时足额支付股权受让价款。公司、湖北省联合发展投资集团有限公司分别与东湖文创、加速器签
署《三方协议》的约定：在联投集团根据《国开发展基金投资合同》向国开基金受让东湖文创、
加速器股权后，以联投集团实际支付金额，将上述股权转让给公司。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 6,663,375.00 6,470,000.00 注 1
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 6,663,375.00 6,470,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：关于预计负债详细情况的未决诉讼披露详见合并报表附注（十四）或有事项 2。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
115 / 179
2017 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
2,353,810.52 2,288,426.90 可再生能源建筑
65,383.62
政府补助 应用示范项目专
项补助资金
售后租回形成 19,069,716.97 4,123,903.51 14,945,813.46 账面价值与出售
的递延收益 价值的差额
合计 21,423,527.49 4,189,287.13 17,234,240.36 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
可再生能 2,353,810.52 65,383.62 2,288,426.90 与资产相关
源建筑应
用示范项
目
合计 2,353,810.52 65,383.62 2,288,426.90 /
其他说明：
√适用 □不适用
可再生能源建筑应用示范项目补助资金按资产投产后的受益期结转损益。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 634,257,784.00 634,257,784.00
数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
116 / 179
2017 年半年度报告
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 533,389,241.44 533,389,241.44
价）
其他资本公积
其中：①权益法核 31,327,965.00 102,182.98 24,197,464.02 7,232,683.96
算的长期股权投
资，被投资单位除
净损益以外所有
者权益的其他变
动
②原制度转入资 4,156,534.79 4,156,534.79
本公积
③同一控制下股
权追溯调整形成
的资本公积
合计 568,873,741.23 102,182.98 24,197,464.02 544,778,460.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：报告期资本公积增加10.22万元，系公司转让武汉园博园置业有限公司60%的股权，上
年收购该公司少数股权时冲减资本公积10.22万元，本报告期因转让股权转回。
注2：报告期资本公积减少2,419.75万元，系公司的全资子公司武汉光谷环保科技股份有限
公司因出售武汉新天达美环境科技有限公司36.55%的股权，原计入资本公积中的被投资单位除净
损益以外的权益变动2,419.75万元转至本期投资收益所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
计入其
期初 减：所 税后归 税后归 期末
项目 本期所得税前 他综合
余额 得税 属于母 属于少 余额
发生额 收益当
费用 公司 数股东
期转入
损益
一、以后不能
重分类进损
117 / 179
2017 年半年度报告
益的其他综
合收益
其中：重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益
的其他综合
收益
其中：权益法 2,934,275.76 2,934,275.76
下在被投资
单位以后将
重分类进损
益的其他综
合收益中享
有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务
报表折算差
额
其他综合收 2,934,275.76 2,934,275.76
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注：本期确认的以后将重分类进损益的其他综合收益为参股单位新疆旭日环保股份有限公司的因
增资扩股导致权益变动，本公司按享有的权益变动份额确认其他综合收益 293.43 万元。
118 / 179
2017 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 101,961,274.90 21,626,199.90 25,518,451.91 98,069,022.89
合计 101,961,274.90 21,626,199.90 25,518,451.91 98,069,022.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备期末余额系公司的全资子公司湖北省路桥集团有限公司计提安全生产经费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 122,792,218.49 122,792,218.49
任意盈余公积 13,654,438.38 13,654,438.38
储备基金
企业发展基金
其他
合计 136,446,656.87 136,446,656.87
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 434,930,701.66 295,276,055.74
调整期初未分配利润合计数（调增+， -5,965,821.92
调减－）
调整后期初未分配利润 434,930,701.66 289,310,233.82
加：本期归属于母公司所有者的净利 714,739,231.28 14,616,698.07
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,149,669,932.94 303,926,931.89
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
119 / 179
2017 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,820,388,467.57 2,468,168,737.62 1,783,258,031.51 1,429,308,128.60
其他业务 39,919,295.96 15,132,974.77 11,848,875.81 10,454,804.95
合计 2,860,307,763.53 2,483,301,712.39 1,795,106,907.32 1,439,762,933.55
注 1：报告期内，公司营业收入较上年同期增加 106,520.09 万元，增长 59.34%，主要系报告
期内全资子公司湖北路桥承建的江汉四桥拓宽工程、武穴长江大桥、棋盘洲长江大桥等项目进入
施工高峰，确认合同收入增加所致。
注 2：报告期内，公司营业成本较上年同期增加 104,353.88 万元，增长 72.48%，主要系报告
期内全资子公司湖北路桥承建的江汉四桥拓宽工程、武穴长江大桥、棋盘洲长江大桥等项目进入
施工高峰，确认合同费用增加所致。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 2,716,057.11 24,150,075.77
城市维护建设税 3,587,520.92 2,434,679.02
教育费附加 2,090,614.34 1,286,895.39
资源税
房产税 7,452,924.49
土地使用税 3,212,062.84
车船使用税 49,767.52
印花税 1,477,410.54
土地增值税 10,020,468.39 17,309,677.74
地方教育费附加 997,559.04 789,021.88
堤防费 126,324.32 388.68
其他 1,151,459.58 1,450.64
合计 32,882,169.09 45,972,189.12
其他说明：
注：报告期内公司税金及附加较上年同期减少 1,309.00 万元，下降 28.47%，主要系公司及下属
子公司执行营改增政策后营业税减少所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 11,164,253.89 9,665,954.92
广告及业务宣传费 3,672,045.25 4,709,087.12
销售代理费 248,210.58 878,773.11
120 / 179
2017 年半年度报告
其他费用 4,696,696.52 4,654,227.68
合计 19,781,206.24 19,908,042.83
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,820,109.95 1,661,220.58
车辆使用费 2,226,859.28 1,414,539.70
差旅费 1,624,093.24 1,537,307.36
职工薪酬 35,646,691.45 34,460,029.75
折旧费 2,317,250.56 1,589,160.49
税金 9,355,903.86
中介机构费用 5,821,043.58 2,720,781.66
会议费 433,149.05 348,846.59
财务保险费 21,060.73 282,540.11
无形资产及低值易耗品摊销 764,597.70 390,023.28
其他费用 1,105,580.36 2,566,108.70
物业费用 1,710,744.86 456,759.92
业务招待费 2,215,256.72 1,118,694.78
劳动保护 121,279.73 272,239.71
研究与开发费 8,278,670.16 3,226,965.44
修理费 758,263.54 1,368,543.35
合计 64,864,650.91 62,769,665.28
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 227,878,982.55 191,178,759.61
减：利息收入 -14,740,570.22 -13,580,043.92
汇兑净损失 -5,319,570.98
银行手续费 197,199.06 2,522,919.48
合计 208,016,040.41 180,121,635.17
其他说明：
注：汇兑净损失系全资子公司湖北路桥集团有限公司于2017年3月21日向交通银行借款3,000.00万
美元，截止2017年6月30日的折算损失。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
121 / 179
2017 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,715,904.41 -3,129,283.88
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 9,715,904.41 -3,129,283.88
其他说明：
注：报告期内公司资产减值损失较上年同期增加1,284.52万元，主要系公司全资子公司湖北
路桥计提的外部单位往来坏账准备增加所致。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 20,645,225.61 -7,912,181.72
处置长期股权投资产生的投资收益 432,060,876.86 5,711,905.22
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 1,008,000.00 979,287.62
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价 270,909,621.84
值重新计量产生的利得
其他流动资产持有期间投资收益 2,367,123.29 4,010,958.90
合计 726,990,847.60 2,789,970.02
其他说明：
122 / 179
2017 年半年度报告
注1：本报告期投资收益较上年同期增加43,206.09万元，主要系公司处置原子公司武汉园博
园置业有限公司60%的股权确认转让收益40,615.15万元、全资子公司武汉光谷环保科技股份有限
公司处置联营企业武汉新天达美环境科技有限公司36.55%的股权获得投资收益2,590.94万元所致。
注2：其他流动资产持有期间的投资收益236.71万元，系①公司投资的理财产品10,000.00万元
天风证券天元22号,期限为2015年4月7日至2017年4月6日，年利率8%的应计收益，在报告期内确
认投资收益236.71万元。
注3：可供出售金融资产在持有期间的投资收益100.80万元，系收汉口银行股份有限公司现金
红利。
注4：丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得27,090.96万元系公司转让园
博园置业60%股权，对持有的剩余40%股权按公允价值重新计量所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 11,766.53 60,684.17 11,766.53
合计
其中：固定资产处置 11,766.53 60,684.17 11,766.53
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,035,000.00 869,284.62 3,035,000.00
其他 372,284.01 11,176,443.25 372,284.01
合计 3,419,050.54 12,106,412.04 3,419,050.54
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
第三届中国高新技术 97,000.00 与收益相关
产业论坛活动经费补
贴
收到 2015 年度企业奖 543,200.00 与收益相关
励款
收到鄂州地税局退税 163,701.00 与收益相关
款
收到财政局污泥处置 与收益相关
费补助
收到 2016 年高新技术 与收益相关
产业化项目资金
收到武汉城市圈两型 3,000,000.00 与收益相关
社会建设 2017 年省预
123 / 179
2017 年半年度报告
算内补助资金
收到鄂州市科学技术 与收益相关
局 2016 年产业化项目
资金
收到长沙市雨花区发 10,000.00 与收益相关
展和改革局 2016 年度
雨花区两型创建示范
单位
东湖高新区 2016 年高 20,000.00 与收益相关
企认定奖励
收到财政部门拨付的 5,000.00 与收益相关
打假维权奖励
可再生能源建筑应用 65,383.62 与资产相关
示范项目补助
合计 3,035,000.00 869,284.62 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：报告期内公司营业外收入较上年同期减少 868.74 万元，下降 71.76%，主要系环保科技板块
收到增值税退税较上年同期减少及将本期收到的增值税退税根据《政府补助》准则计入其他收益
所致；
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 35,324.24 151,539.10 35,324.24
失合计
其中：固定资产处置 35,324.24 151,539.10 35,324.24
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
赔偿支出 7,354.42
罚款支出 2,017,420.46 2,017,420.46
其他 71,946.08 611,377.74 71,946.08
合计 2,124,690.78 770,271.26 2,124,690.78
其他说明：
注：报告期内公司营业外支出较上年同期增加 135.44 万元，增长 175.84%，主要系罚款及违约金
支出增加所致
124 / 179
2017 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 49,197,199.40 48,288,070.66
递延所得税费用 1,437,740.77 3,531,620.09
合计 50,634,940.17 51,819,690.75
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 772,838,580.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 193,235,190.81
子公司适用不同税率的影响 -923,066.89
调整以前期间所得税的影响 -2,518,257.30
非应税收入的影响 -290,880,132.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,116,251.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 115,094,250.67
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 25,482,463.92
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 50,634,940.17
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
报告期内公司按权益法核算单位新疆旭日环保股份有限公司因增资扩股导致权益变动，本公司按
享有的权益变动份额确认其他综合收益 2,934,275.76 元。
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金及往来款等 1,012,952,396.10 312,643,219.23
收到的政府补贴 3,135,000.00 869,284.62
合计 1,016,087,396.10 313,512,503.85
125 / 179
2017 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金及往来款 340,551,705.72 198,415,862.85
支付的销售、管理费用等 34,750,632.86 27,216,635.81
合计 375,302,338.58 225,632,498.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行存款利息 14,741,291.98 13,566,261.51
合计 14,741,291.98 13,566,261.51
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来借款 55,000,000.00
合计 55,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上年度三个月以上到期的存出汇票 53,760,355.41
保证金
往来借款 830,000,000.00
合计 883,760,355.41
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
126 / 179
2017 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付招银金融租赁有限公司融资租 34,459,904.62
赁费 27,681,790.48
工银金融租赁有限公司融资租赁费 11,188,687.42 11,756,787.41
农银金融融资租赁有限责任公司融 7,303,417.40
资租赁费 8,045,424.33
支付交银金融融资租赁有限责任公 14,879,390.88
司
平安国际融资租赁有限公司 9,754,644.27 8,560,675.32
期末三个月以上到期的保证金 44,914,653.08 91,167,296.90
支付银行顾问费和私募债第一期承 12,615,820.13
销费等 2,250,000.00
偿还湖北省联合发展投资集团有限
公司借款 600,000,000.00
合计 703,835,199.58 180,743,292.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 722,203,640.10 12,008,145.30
加：资产减值准备 9,715,904.41 -3,129,283.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 59,456,943.68 54,786,738.08
性生物资产折旧
无形资产摊销 11,076,521.74 414,787.24
长期待摊费用摊销 139,749.00 124,938.45
处置固定资产、无形资产和其他长期 23,557.71 90,854.93
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 227,878,982.55 191,178,759.61
投资损失（收益以“－”号填列） -726,990,847.60 -2,789,970.02
递延所得税资产减少（增加以“－” -607,525.72 3,531,620.09
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 310,408.48 26,915,182.59
号填列）
127 / 179
2017 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） 597,627,683.00 799,331,089.51
经营性应收项目的减少（增加以 208,886,395.68 -595,749,264.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -289,971,287.36 -444,701,079.34
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 819,750,125.67 42,012,517.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,448,276,414.12 1,974,725,932.87
减：现金的期初余额 1,962,024,312.24 1,606,552,734.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 486,252,101.88 368,173,198.84
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 52,237,622.78
其中：湖北科亮生物工程有限公司 8,237,622.78
保定市尧润水务有限公司 44,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,256,849.10
其中：湖北科亮生物工程有限公司 8,193,124.98
保定市尧润水务有限公司 63,724.12
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,170,922.65
取得子公司支付的现金净额 46,151,696.33
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 960,250.56 1,008,972.78
可随时用于支付的银行存款 2,399,292,423.17 1,759,832,131.13
可随时用于支付的其他货币资金 48,023,740.39 149,183,208.33
128 / 179
2017 年半年度报告
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三个月内到期的信用证融资保证金 52,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 2,448,276,414.12 1,962,024,312.24
其中：母公司或集团内子公司使用 52,000,000.00
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,914,653.08 保函保证金和按揭保证金等
（注 1）
应收票据
存货
固定资产 22,812,888.60 抵押借款（注 3）
无形资产
应收账款 5,055,501.35 质押借款（注 2①）
应收账款 1,455,911,719.21 质押借款（注 2②）
存货（原材料） 66,188,099.39 抵押借款（注 3）
存货（开发成本） 962,347,690.65 抵押借款（注 4）
固定资产 38,008,193.04 抵押借款（注 5）
投资性房地产 5,250,326.84 国企高尔夫土地、房产抵押
（注 5）
投资性房地产 755,170,557.83 软件新城 1.1 期项目不动产
（注 6）
固定资产 15,195,304.44 公司办公大楼土地及房产抵
押（注 7）
合计 3,370,854,934.43 /
其他说明：
注 1： 其他货币资金 4,491.47 万元，系公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司超过三
个月期限的保函保证金 220.66 万元和长沙东湖高新投资有限公司超过三个月期限的的按揭保证
金 1,859.13 万元以及全资子公司湖北路桥集团公司的应付票据保证金 44 万元、贷款保证金
2,367.68 万元所致。
129 / 179
2017 年半年度报告
注 2：①本公司以全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司合肥项目 6 号机和芜湖项目 1 号机、
2 号机的应收脱硫服务收款权质押的方式取得银行贷款 6,540.00 万元，应收脱硫服务费的期末余
额为 521.19 万元。
注 2：②2015 年 11 月，公司的全资子公司湖北路桥集团公司以应收湖北省华中农业高新投资有限
公司的工程款 284,834,635.79 元为质押，自平安国际融资租赁有限公司取得了 2 亿元长期借款（其
中长期借款余额 9,861.87 万元、一年内到期借款余额 2,654.24 万元）；2016 年，以应收陕西省
交通建设集团公司 60,252,413.00 元工程款为质押，自中国银行硚口支行取得 5,400 万元短期借
款；以应收武汉市城市建设投资开发集团有限公司工程款 441,027,375.24 元为质押，自中国民生
银行武汉分行取得 3 亿元长期借款。2017 年，公司分别以应收湖北省梓山湖生态新城投资有限公
司 316,386,400.00 元、武汉花山生态新城投资有限公司 149,578,894.58 元、湖北省华中农业高
新投资有限公司 209,932,503.11 元工程款为质押，自中国工商银行武昌支行取得 2.28 亿元、1.34
亿元、1.88 亿元长期借款（其中长期借款余额 49,500 万元、一年内到期借款余额 5,500 万元）；
2017 年，公司以应收广东省南粤交通龙怀公路管理中心 38,927,695.00 元工程款为质押，自中国
银行黄浦支行取得 2,600 万元短期借款。
注 3：2016 年 2 月，子公司湖北路桥集团以账面余额合计 89,000,987.99 元的固定资产、原材料
一批为抵押物，自海通恒信融资租赁（上海）有限公司取得了 8,500 万长期借款（余额 5,110.10
万元，其中长期借款余额 2,244.02 万元、1 年内到期借款余额 2,866.08 万元）。
注 4：存货 96,234.77 万元受限资产，主要如下：
控股子公司武汉光谷加速器投资发展有限公司以土地及在建项目抵押向中国建设银行光谷支行借
款 7,230 万元（长期借款余额 5,900 万元），抵押资产的账面价值为 13,480.88 万元，评估价值
15,469.95 万元；
控股子公司长沙东湖和庭投资有限公司以工业园的土地作抵押，向长沙天心农村合作银行借款
4,000.00 万元（长期借款），该土地的账面价值 6,015.19 万元，评估值为 8,089.04 万元；
全资子公司鄂州东湖高新投资有限公司以梧桐湖科创城土地及在建项目抵押，获银行贷款共计
29,500 万元（长期借款余额 29,981.00 万元），抵押物的账面价值 50,628.39 万元，评估价值为
81,462.73 万元；
控股子公司武汉东湖高新葛店投资有限公司以鄂州国用（2016）第 2-315 号土地设定抵押获银行
贷款额度 5,000.00 万元(长期借款余额 3,000 万元)；抵押物的账面价值 1,635.73 万元，评估价
值为 1,635.73 万元,并由武汉东湖高新集团为该笔借款提供保证担保；
全资子公司杭州东湖高新投资有限公司以土地使用权及其地上在建项目作抵押，获得银行贷款
4,965.38 万元（长期借款），抵押物的账面价值 19,120.54 万元，评估价值为 13,446.00 万元；
全资子公司合肥东湖高新投资有限公司以土地使用权设定抵押，获得银行贷款额度 6,500 万元（长
期借款余额 3,533.00 万元），抵押物的账面价值 5,354.05 万元，抵押物的评估价值 5,354.05 万
元。
注 5：投资性房地产国企高尔夫土地账面价值 525.03 万元，公司将其作为抵押向中国建设银行借
款 1,170.00 万元（长期借款余额 1,170.00 万元）；
注 6：投资性房地产软件新城 1.1 期项目不动产账面价值 75,517.06 万元，评估价值 98,000.00 万
元,公司将其作为抵押获得银行贷款余额 65,000.00 万元。
注 7：固定资产账面价值 1,519.53 万元的受限资产，系本公司以公司办公大楼土地及房产作抵押
向中国建设银行借款 2,000.00 万元（已重分类至 1 年内到期非流动负债）所致，该资产的评估值
为 3,786.89 万元。
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
130 / 179
2017 年半年度报告
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
收东湖开发区地税局 11,428.33 其他收益 11,428.33
三代手续费返还
收到鄂州地税局退税 132,567.04 其他收益 132,567.04
款
收到 2016 年高新技术 50,000.00 其他收益 50,000.00
产业化项目资金
收到鄂州市科学技术 50,000.00 其他收益 50,000.00
局 2016 年产业化项目
资金
环保业务增值税退税 2,497,913.84 其他收益 2,497,913.84
可再生能源建筑应用 65,383.62 递延收益结转其他收 65,383.62
示范项目补助 益
武汉城市圈两型社会 3,000,000.00 营业外收入 3,000,000.00
建设 2017 年省预算内
补助资金
长沙市雨花区发展和 10,000.00 营业外收入 10,000.00
改革局 2016 年度雨花
区两型创建示范单位
东湖高新区 2016 年高 20,000.00 营业外收入 20,000.00
新企业认定奖励
财政部门拨付的打假 5,000.00 营业外收入 5,000.00
维权奖励
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
131 / 179
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
股
股权 权 购买
被购 购买日至期 购买日至期
股权取 股权取得成 取得 取 日的
买方 购买日 末被购买方 末被购买方
得时点 本 比例 得 确定
名称 的收入 的净利润
（%） 方 依据
式
湖北 2017/1/25 38,879,582.69 73.75 现金 2017/1/31 实际取 19,668,687.15 832,665.77
科亮 得控制
生物 权日
工程
有限
公司
保定 2017/5/5 88,000,000.00 80.00 现金 2017/5/31 实际取 -617,040.69
市尧 得控制
润水 权日
务有
限公
司
其他说明：
注 1：报告期公司的全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司向自然人彭秀春收购湖北科
亮生物工程有限公司 73.75%的股权，公司对其享有 73.75%的权益。
注 2：本报告期公司的全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司向保定市尧润投资有限公
司收购其全资子公司保定市尧润水务有限公司 80%的股权，公司对其享有 80%的权益。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 湖北科亮生物工程有限公 保定市尧润水务有限公司
司
--现金 8,237,622.78 44,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他 30,641,959.91 44,000,000.00
合并成本合计 38,879,582.69 88,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,224,613.83 59,334,686.48
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 28,654,968.86 28,665,313.52
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
依据审计报告、评估报告及收购协议确定。
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
132 / 179
2017 年半年度报告
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
湖北科亮生物工程有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 8,193,124.98 8,193,124.98
应收款项 20,890,105.06 20,890,105.06
存货 2,271,591.73 2,271,591.73
固定资产 1,045,492.43 1,045,492.43
无形资产 217,983,661.76 153,370,961.76
预付账款 816,785.06 816,785.06
负债：
借款 41,200,000.00 41,200,000.00
应付款项 5,926,250.96 5,926,250.96
递延所得税负 16,153,175.00
债
净资产 13,863,883.16 -34,595,641.84
减：少数股东 3,639,269.33 -9,081,355.98
权益
取得的净资产 10,224,613.83 -25,514,285.86
保定市尧润水务有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 63,724.12 63,724.12
应收款项 194.00 194.00
存货
固定资产 36,800.00 36,800.00
无形资产 136,020,316.60 50,415,349.00
负债：
借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付款项 120.00 120.00
递延所得税负 21,401,241.90
债
净资产 74,168,358.10 9,964,632.40
减：少数股东 14,833,671.62 7,971,705.92
权益
取得的净资产 59,334,686.48 1,992,926.48
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
133 / 179
2017 年半年度报告
审计及评估。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：2016 年 7 月 12 日，武汉佩尔科技发展有限公司与公司签订了股权转让协议，将其持有的武
汉联投佩尔置业有限公司 49%的股权转让给公司，转让价款为 7,461.82 万元。根据协议约定，公
司已支付股权转让款 4,900.00 万元，双方于 2016 年 7 月 26 日完成工商变更。剩余股权转让款
2,561.82 万元公司将在武汉佩尔科技发展有限公司完成协议约定的先决条件后支付。因本公司与
武汉联投佩尔置业有限公司同属于母公司湖北省联合发展投资集团有限公司控制的子公司，系同
一控制下的企业合并，故本报告期对公司上年同期的合并报表进行了追溯调整。
3、 反向购买
□适用 √不适用
134 / 179
2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处置 丧失控制权 权投资
丧失控制 按照公允价值重
子公 股权处 丧失控 丧失控制 投资对应的合并 丧失控制权之 丧失控制权之日 之日剩余股 相关的
股权处 权之日剩 新计量剩余股权
司名 股权处置价款 置比例 制权的 权时点的 财务报表层面享 日剩余股权的 剩余股权的公允 权公允价值 其他综
置方式 余股权的 产生的利得或损
称 （%） 时点 确定依据 有该子公司净资 账面价值 价值 的确定方法 合收益
比例 失
产份额的差额 及主要假设 转入投
资损益
的金额
武 汉 435,310,000.00 60 出售 2017 年 工 商 变 更 406,364,432.78 40% 19,297,044.82 290,206,666.66 270,909,621.84 根 据 处 置
园 博 1 月 17 日 60% 股 权 的
园 置 日 公允价值计
业 有 算剩余股权
限 责 的公允价值
任 公
司
其他说明：
□适用 √不适用
135 / 179
2017 年半年度报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
名称 新纳入合并范围的 期末净资产 合并日至期末净利
时间 润
乌鲁木齐光谷污水 2017 年 5 月 17,987,365.00 -12,635.00
处理有限公司
武汉东湖高新科技 2017 年 1 月 117,917,005.53 -7,082,994.47
园发展有限公司
武汉东湖高新运营 2017 年 2 月 47,811,368.46 -2,188,631.54
发展有限公司
湖北省路桥集团桥
隧工程有限公司 2017 年 2 月 -533,366.41 -533,366.41
成都天汇智诚工程
项目管理有限公司 2017 年 5 月 9,999,280.00 -720.00
6、 其他
□适用 √不适用
136 / 179
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
武汉光谷 湖北 武汉市东 环保电力服 80.00 20.00 设立
环保科技 湖开发区 务
股份有限 佳园路 1 号
公司 东湖高新
大楼
长沙东湖 长沙 长沙市万 科技园区开 100.00 设立
高新投资 家丽路南 发建设
有限公司 二段 18 号
襄阳东湖 湖北 襄阳市高 科技园区开 100.00 设立
高新投资 新区追日 发建设
有限公司 路2号
武汉光谷 湖北 武汉市东 生物医药园 55.00 设立
加速器投 湖新技术 开发建设
资发展有 开发区高
限公司 农路生物
医药中上
企业园服
务中心
A-7#楼
鄂州东湖 湖北 鄂州市凤 科技园区开 100.00 设立
高新投资 凰大道梧 发建设
有限公司 桐湖新区
管委会大
楼
武汉东湖 湖北 武汉东湖 物业管理 55.00 设立
高新物业 开发区关
管理有限 东科技工
公司 业园 1 号地
块
长沙东湖 长沙 长沙市雨 高科技产业 55.00 设立
和庭投资 花区万家 投资管理建
有限公司 丽南路二 设与开发等
段 18 号
武汉东湖 湖北 鄂州市葛 科技园区开 51.00 设立
高新葛店 店开发区 发建设
投资有限 创业服务
公司 中心
长沙珞瑜 长沙 长沙雨花 高新技术 100.00 设立
新能源科 区环保中
技有限公 路 188 号长
司 沙国际企
业中心）1
137 / 179
2017 年半年度报告
号厂房
D102
合肥东湖 合肥 安徽省合 科技园区开 100.00 设立
高新投资 肥市经济 发建设
有限公司 技术开发
区丹霞西
路大学城
商业中心 M
栋 409 室
武汉东湖 湖北 武汉东湖 科技园区开 100.00 设立
高新文创 新技术开 发建设
产业投资 发区高新
有限公司 二路 388 号
1 号楼四楼
杭州东湖 杭州 杭州市余 科技园区开 100.00 设立
高新投资 杭区余杭 发建设
有限公司 经济开发
区泰极路 3
号2幢
502C-24
湖北高新 湖北 武汉市东 管理服务 51.00 设立
荆楚科技 湖新技术
发展有限 开发区光
公司 谷大道 303
号光谷芯
中心魔方
大楼 2-07
栋
襄阳中瓯 襄阳市 襄阳市樊 环保服务 51.00 非同一控制
水务有限 城区太平 下合并取得
公司 店镇王台
村十三组
武汉高新 武汉市 武汉市东 房地产开发 100.00 设立
智城房地 湖新技术
产有限公 开发区高
司 新二路 388
号 1 号楼二
楼
鄂州珞瑜 鄂州市 鄂州市悟 高新技术及 100.00 设立
新能源科 桐湖新区 环保
技有限公 凤凰大道 9
司 号
湖南东湖 长沙市 长沙市雨 孵化管理服 100.00 设立
高新企业 花区金海 务
孵化管理 路 128 号长
有限公司 沙国际研
创中心
A1-403 室
武汉东湖 武汉市 武汉市东 股权管理及 100.00 设立
高新股权 湖开发区 相关咨询服
138 / 179
2017 年半年度报告
投资管理 关东科技 务
有限公司 工业园 1 号
地块武汉
东湖高新
集团股份
有限公司
办公大楼 5
楼
嘉兴资卓 浙江省嘉兴 浙江省嘉 非证券业务 注1 设立
股权投资 市 兴市广益 的投资及管
基金合伙 路 883 号联 理
企业（有限 创大厦 2 号
合伙） 楼 5 层 573
室-10
钟祥东海 钟祥市 钟祥市郢 环保服务 100.00 非同一控制
水务有限 中镇祥瑞 下合并取得
公司 大道
武汉联投 武汉市 武汉东湖 房地产 49.00 同一控制下
佩尔置业 开发区武 合并取得
有限公司 汉大学科
技园内创
业楼 3 楼
3098 室
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团有 技术开发 合并取得
限公司 区东风大
道 36 号
湖北省华 湖北 武汉市硚 工程施工 100.00 同一控制下
晟通建设 口区宝丰 合并取得
工程有限 二路 21 号
公司
湖北顺通 湖北 武汉市汉 工程施工 100.00 同一控制下
交通设施 阳区龙阳 合并取得
工程有限 大道特八
公司 号
湖北晟通 湖北 武汉市汉 商品销售 100.00 同一控制下
公路工程 阳区龙阳 合并取得
物资经贸 大道特八
有限公司 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团祥 技术开发 合并取得
汇市政工 区东风大
程有限公 道 36 号
司
湖北省路 湖北 武汉经济 工程检测 100.00 同一控制下
桥集团瑞 技术开发 合并取得
达建设工 区东风大
程质量检 道 36 号
测有限公
司
139 / 179
2017 年半年度报告
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥后勤服 技术开发 合并取得
务有限公 区东风大
司 道 36 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团第 技术开发 合并取得
一工程有 区东风大
限公司 道 36 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团第 技术开发 合并取得
二工程有 区东风大
限公司 道 36 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团第 技术开发 合并取得
四工程有 区东风大
限公司 道 36 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团第 技术开发 合并取得
五工程有 区东风大
限公司 道 36 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团第 技术开发 合并取得
七工程有 区东风大
限公司 道 36 号
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
桥集团第 技术开发 合并取得
八工程有 区东风大
限公司 道 36 号
湖北毛勒 湖北 武汉市汉 制造、工程 75.00 同一控制下
桥梁附件 阳区龙阳 施工 合并取得
养护有限 大道康达
公司 街5号
湖北隆运 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 同一控制下
通工程有 技术开发 合并取得
限公司 区东风大
道 36 号
湖北嘉创 湖北 武汉经济 项目咨询 100.00 同一控制下
工程项目 技术开发 合并取得
咨询有限 区东风大
公司 道 36 号
湖北省鸿 湖北 武汉市汉 项目投资 100.00 同一控制下
淞投资有 阳区鹦鹉 合并取得
限公司 大道 285 号
湖北兴源 湖北 武汉市汉 劳务服务 100.00 同一控制下
劳务服务 南区纱帽 合并取得
有限公司 街汉南大
道 518 号
湖北鸿淞 湖北 鄂州市梧 商品销售 100.00 同一控制下
商砼有限 桐湖新区 合并取得
公司 西小港
140 / 179
2017 年半年度报告
湖北桥盛 湖北 武汉市东 商品销售 100.00 同一控制下
兴业工贸 西湖区马 合并取得
有限公司 池路 8 号
武汉恒通 湖北 武汉市东 建设管理 100.00 同一控制下
三环北建 西湖区马 合并取得
设管理有 池路 8 号
限公司
荆州市太 湖北 荆州市荆 建设管理 100.00 同一控制下
湖新城建 州区太湖 合并取得
设项目管 管理区西
理有限责 门生产大
任公司 队
湖北鸿淞 湖北 黄冈市黄 商品销售 51.00 同一控制下
华翰管业 州区陶店 合并取得
有限公司 乡小汊湖
村
武汉诚楚 湖北 武汉市东 咨询服务 100.00 设立
宏工程施 西湖区马
工有限公 池路 8 号
司
武汉桥衡 湖北 湖北武汉 工程管理 100.00 设立
建设管理 龙阳大道
有限公司 特8号
西藏嘉创 西藏 拉萨市纳 工程施工 100.00 设立
工程建设 金路尼吉
有限公司 苑C区1幢
2 单元 5 号
湖北万云 湖北 枝江市董 工程管理 100.00 设立
工程管理 市镇石匠
有限公司 店村二组
湖北省路 湖北 武汉新洲 工程施工 51.00 非同一控制
桥集团天 区邾城街 下合并取得
夏建设有 前进里 150
限公司 号
宜都九州 湖北 湖北宜都 商品销售 100.00 非同一控制
方园新材 市宜华大 下合并取得
料有限公 道 108 号
司
乌鲁木齐 新疆 新疆乌鲁 环保服务 设立
光谷污水 木齐高新 90.00
处理有限 技术产业
公司 开发区（新
市区）环园
路 739 号
武汉东湖 武汉市 武汉市东 房地产开发 100.00 设立
高新科技 湖开发区
园发展有 关东科技
限公司 工业园 1 号
地块
301-303 室
141 / 179
2017 年半年度报告
武汉东湖 武汉市 武汉市东 管理及咨询 100.00 设立
高新运营 湖开发区
发展有限 高新二路
公司 388 号武汉
光谷国际
生物医药
企业加速
器 1 号楼 1
单元 405 室
湖北省路 湖北 武汉经济 工程施工 100.00 设立
桥集团桥 技术开发
隧工程有 区东风大
限公司 道 36 号
成都天汇 四川 成都市青 工程管理 60.00 设立
智诚工程 白江区城
项目管理 厢镇大东
有限公司 街 113 号
保定市尧 河北 保定市莲 管理及服务 80.00 非同一控制
润水务有 池区焦庄 下合并取得
限公司 乡焦庄村
村南
雄县泽润 河北 河北省保 环保服务 100.00 非同一控制
水务有限 定市雄县 下合并取得
公司 雄州镇望
驾台村
湖北科亮 武汉 武汉市东 73.75 非同一控制
生物工程 湖新技术 下合并取得
有限公司 开发区庙
山小区弘
博路 1 号
武汉市阳 武汉 武汉 污水处理 100.00 购买
逻污水处
理有限公
司
湖北大悟 大悟 大悟 污水处理 100.00 设立
科亮环保
科技有限
公司
湖北房县 房县 房县 污水处理 100.00 设立
科亮环保
科技有限
公司
肇庆科亮 肇庆 肇庆 污水处理 100.00 设立
环保科技
有限公司
浙江岱山 岱山 岱山 污水处理 100.00 设立
科亮环保
科技有限
公司
德清县钟 钟管 钟管 污水处理 100.00 设立
管科亮环
142 / 179
2017 年半年度报告
保科技有
限公司
涿州科亮 涿州 涿州 污水处理 100.00 设立
环保科技
有限公司
天津科亮 天津 天津 污水处理 51 设立
环保科技
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1、公司已出资金额占嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙）所有合伙人总出资额的比例
为12.49%。公司将其纳入合并范围依据见“对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据”。
注 2、公司对控股子公司武汉联投佩尔置业有限公司持股比例 49%但纳入合并范围的原因系该公司
董事会由五人组成，本公司委派 3 人，董事长和法定代表人由本公司在委派的董事中指定，董事
会的表决，实行一人一票制。董事会会议作出的决议，经二分之一以上董事同意方可生效（特别
决议事项另有约定除外），故本公司对武汉联投佩尔置业有限公司具有控制权，纳入合并报表。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
见“在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明”。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司于 2016 年 11 月 16 日与光大资本投资有限公司、光大浸辉投资管理（上海）有限公司、五矿
国际信托有限公司签订了合伙协议，投资设立嘉兴资卓股权投资基金合伙企业（有限合伙）。依
据协议的规定，公司为唯一的劣后级合伙人，实际享有了大部分的可变收益。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
武汉光谷加速 45.00% 6,038,488.69 103,511,930.48
器投资发展有
限公司
长沙东湖和庭 45.00% 353,726.02 70,572,566.30
投资有限公司
武汉东湖高新 49.00% -716,384.70 45,863,292.63
葛店投资有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
143 / 179
2017 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 非流动资 非流动负 非流动资
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名 产 债 产
称
武 497,446,6 5,172,4 502,619,1 197,592,5 75,000,0 272,592,5 465,237,5 2,672,9 467,910,4 149,352,7 101,950,0 251,302,7
90.46 12.78 03.24 91.06 00.00 91.06 17.58 14.04 31.62 83.19 00.00 83.19
汉
光
谷
加
速
器
投
资
发
展
有
限
公
司
长 280,757,7 3,446,4 284,204,1 127,376,2 127,376,2 257,763,3 2,699,6 260,463,0 64,421,16 40,000,00 104,421,1
63.07 14.15 77.22 52.12 52.12 38.74 89.68 28.42 1.15 0.00 61.15
沙
东
144 / 179
2017 年半年度报告
湖
和
庭
投
资
有
限
公
司
武 159,756,7 607,536 160,364,3 36,765,76 30,000,0 66,765,76 158,339,2 549,301 158,888,5 33,827,93 30,000,00 63,827,93
81.90 .04 17.94 1.56 00.00 1.56 01.11 .36 02.47 6.50 0.00 6.50
汉
东
湖
高
新
葛
店
投
资
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流
145 / 179
2017 年半年度报告
流量 量
武汉光谷加 51,756,596.87 13,418,863.75 13,418,863.75 44,095,209.21 46,812,906.00 5,824,567.35 5,824,567.35 11,394,177.64
速器
投资发展有
限公司
长沙东湖和 12,526,666.77 786,057.83 786,057.83 12,646,856.40 16,770,703.81 -2,814,891.85 -2,814,891.85 1,523,184.36
庭投资
有限公司
武汉东湖高 9,410,266.92 -1,462,009.59 -1,462,009.59 -6,650,838.80 -1,090,081.94 -1,090,081.94 -10,686,209.72
新葛店
投资有限公
司
其他说明：
无
146 / 179
2017 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
新疆旭日 乌鲁木齐市 新疆乌鲁木 环保产品及 30.77 权益法
环保股份 齐市高新技 环境冶理
有限公司 术产业开发
区（新市区）
昆明路 158
号
武汉软件 武汉市 武汉市东湖 投资、开发 21.05 权益法
新城发展 高新区花城
有限公司 大道 8 号
武汉集成 武汉市 武汉市东湖 集成电子 49.15 权益法
电路工业 开发区关东
技术研究 科技工业园
院有限公 1 号地块
司
武汉学府 武汉市 洪山区关东 房地产 49.00 权益法
房地产有 工业园东湖
限公司 高新大楼
湖北联合 武汉市 武汉市东湖 投资 40.00 权益法
创新基金 开发区关东
管理有限 科技工业园
公司 1 号地块
平潭高新 福建省 平潭综合实 电子制造 45.00 权益法
投资发展 验区芦洋乡
股份有限 产业服务中
公司 心
武汉东湖 武汉市 武汉市东湖 财务咨询 14.29 权益法
147 / 179
2017 年半年度报告
高新嘉信 新技术开发
财务咨询 区光谷大道
有限公司 303 号光谷
芯中心
2-07/栋三
层 3 室 201
北京建工 北京市 北京市北京 环保工程及 34.23 权益法
金源环保 经济技术开 服务
发展股份 发区西环南
有限公司 路甲 2 号
武汉东湖 武汉市 武汉市东湖 基金 50.00 权益法
高新硅谷 新技术开发
天堂股权 区老珞喻东
投资合伙 路 4 号慧谷
企业（有限 时空 1 栋 8
合伙） 层 02 室
武汉园博 武汉市 武汉硚口区 房地产开发 40.00 权益法
园置业有 长丰街长丰
限公司 村特 6 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
2016 年公司与珠海合智共赢投资合伙企业（有限公司）、珠海合融财务咨询有限公司共同设立的
武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司，设立的注册资本 70 万元，本公司投入 10 万元，占 14.29%，
按公司章程和协议的约定，公司不设董事会，只设一名执行董事，执行董事为公司法定代表人，
股东会是公司的最高权力机构，股东会由全体股东组成，故存在重大影响，按权益法核算。
注 1：报告期公司出售原控股子公司武汉园博园置业有限公司 60%的股权，由控股变为重大影响故
改按权益法核算。
注 2：2017 年 3 月，公司子公司武汉东湖高新运营发展有限公司（以下简称“东湖运营公司”）
与天津硅谷天堂股权投资基金管理有限公司（以下简称“天津硅谷天堂”）、西藏山南硅谷天堂
昌吉投资管理有限公司（以下简称“西藏硅谷天堂”）签署了《武汉东湖高新硅谷天堂股权投资
合伙企业（有限合伙）有限合伙协议》（以下简称“合伙协议（1）”）,共同发起设立武汉东湖
高新硅谷天堂股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“基金公司”）。报告期内本公司实际
已缴纳出资额 3,750 万元。
根据合伙协议（1）的约定，基金设投资决策委员会，委员会由 5 名委员组成。其中天津硅谷天堂
委派 3 名，武汉东湖高新集团股份有限公司委派 2 名。投资决策委员会表决实行一人一票，决议
事项经四票及以上通过方可视为通过，故而本公司对其存在重大影响，按权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
新疆旭日环保股 武汉软件新城发展 新疆旭日环保股 武汉软件新城发展
份有限公司 有限公司 份有限公司 有限公司
148 / 179
2017 年半年度报告
流动资产 325,840,703.09 3,270,878,927.51 273,589,021.59 3,175,899,503.03
非流动资产 141,047,431.30 1,655,924.48 143,554,942.21 2,663,661.08
资产合计 466,888,134.39 3,272,534,851.99 417,143,963.80 3,178,563,164.11
流动负债 176,466,204.86 1,050,530,929.54 140,403,354.69 1,828,432,276.76
非流动负债 40,400,000.00 1,645,450,000.00 40,000,000.00 899,800,000.00
负债合计 216,866,204.86 2,695,980,929.54 180,403,354.69 2,728,232,276.76
少数股东权益 360,412.28 380,336.77
归属于母公司股 249,661,517.25 576,553,922.45 236,360,272.34 450,330,887.35
东权益
按持股比例计算 75,822,202.79 121,364,600.68 72,728,055.80 94,794,651.79
的净资产份额
调整事项
--商誉 5,671,374.33 5,671,374.33
--内部交易未实
现利润
--其他 1,063,770.74 376,474.66
对联营企业权益 82,557,347.86 121,364,600.68 78,775,904.79 94,794,651.79
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 69,003,734.94 679,658,103.49 37,296,618.05 6,031,228.59
净利润 2,769,562.89 126,223,035.10 1,469,545.54 -17,117,128.20
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 2,769,562.89 126,223,035.10 1,469,545.54 -17,117,128.20
本年度收到的来
自联营企业的股
利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
武汉集成电路 武汉新天 武汉集成电路工业 武汉新天达美环
工业技术研究 达美环保 技术研究院有限公 保科技股份有限
院有限公司 科技股份 司 公司
有限公司
流动资产 7,404,357.80 41,167,371.7800 378,435,259.53
非流动资产 65,069,257.88 131,199,347.1500 296,000,017.63
资产合计 72,473,615.68 172,366,718.9300 674,435,277.16
流动负债 5,755,800.72 1,722,294.0200 362,075,964.11
非流动负债 100,000,000.0000 35,237,489.53
149 / 179
2017 年半年度报告
负债合计 5,755,800.72 101,722,294.0200 397,313,453.64
少数股东权益 4,146,236.75 5,631,027.5700
归属于母公司股东权益 62,571,578.21 65,013,397.3400 277,121,823.52
按持股比例计算的净资产 30,753,930.69 31,954,084.79 101,288,026.50
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 30,753,930.69 31,954,084.79 101,288,026.50
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 1,021,979.73 43,511,226.57
净利润 -3,926,609.95 -4,383,703.74 -356,738.37
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -3,926,609.95 -4,383,703.74 -356,738.37
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
报告期内，公司转让了持有新天达美股权。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
150 / 179
2017 年半年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理
层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通
过职能部门递交的季度工作报告来审查已执行程序的有效性，以及风险管理目标和政策的合理性，
本公司的内部审计对审计风险管理的政策和程序进行监督，并且将监督发现情况汇报给审计委员
会。
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收及其他应收款、权益投资、借款、应
付票据、应付及其他应付款、应付债券、长期应付款等，相关金融工具详情见各附注披露。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应
收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行，不存在重大的信用风险，不会产生因对方
单位违约而导致的任何重大损失。
本集团应收账款主要为应收工程款,客户对象多为有政府背景的城投公司及公司控股股东湖
北省联合投资发展有限公司下属关联公司,不存在重大的信用风险。公司应收深圳科讯通实业有限
公司1,655.00万元因对方未履行付款义务，本公司已对其计提了全额减值准备，故不存在信用风
险；本集团的其他应收款项主要为合同履约保证金、投标保证金、押金以及股权转让款共计
45,981.61万元，占其他应收款的72.67%，不存在重大信用风险，另外本集团对应收账款余额进行
持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）
5的披露。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，集团财务部门持续监控短期和长期的资
金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时监控借款协议从主要金融机构获得备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
本集团流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款以
及一年内到期的非流动负债。
（2）本集团负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2017年6月30日余额：
项目 2017 年 6 月 30 日
151 / 179
2017 年半年度报告
1 年以内（含 1 年） 1-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计
短期借款 1,431,332,000.00 1,431,332,000.00
应付票据 27,440,000.00 27,440,000.00
应付账款 4,737,570,484.63 907,538,645.62 10,998,104.82 5,656,107,235.07
其他应付款 905,468,062.62 103,074,985.13 6,366,110.09 1,014,909,157.84
其他流动负债 551,408,949.77 551,408,949.77
长期借款 992,783,222.00 3,832,309,953.86 599,744,962.44 5,424,838,138.30
应付债券 530,416,666.67 1,325,222,429.96 1,855,639,096.63
长期应付款 104,113,374.72 130,330,283.89 280,475.00 234,724,133.61
合计 9,280,532,760.41 6,298,476,298.46 617,389,652.35 16,196,398,711.22
2016年12月31日余额：
项目 2016 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 1-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计
短期借款 1,107,600,000.00 1,107,600,000.00
应付票据 5,644,896.21 5,644,896.21
应付账款 5,610,407,870.39 5,610,407,870.39
其他应付
款 817,794,596.80 817,794,596.80
长期借款 887,424,490.15 2,716,038,213.49 1,705,852,621.77 5,309,315,325.41
应付债券 1,031,768,331.92 1,332,738,853.96 2,364,507,185.88
长期应付
款 108,469,235.68 178,497,653.34 419,024.13 287,385,913.15
合计 9,569,109,421.15 4,227,274,720.79 1,706,271,645.90 15,502,655,787.84
3. 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险：本集团无外汇结算业务，故无汇率风险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
152 / 179
2017 年半年度报告
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团带息债务情
况如下：
带息债务类型 期末余额 期初余额
浮动利率带息债务
其中：短期借款 1,431,332,000.00 1,107,600,000.00
一年内到期的非流动负债 1,098,896,596.72 2,027,662,057.75
长期借款 4,432,054,916.30 4,421,890,835.26
长期应付款 130,610,758.89 178,916,677.47
其他流动负债 551,408,949.77 1,143,135,400.38
固定利率带息债务
其他流动负债(1 年内到期应付债券) 500,000,000.00 800,000,000.00
应付债券 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
合计 9,444,303,221.68 10,979,204,970.86
在管理层进行敏感性分析时， 50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，
基于上述浮动利率计息的一年内到期长期借款按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会计年
度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升/下降50个基点对税前
利润的影响：
项 目 对税前利润的影响（人民币万元）
人民币基准利率增加50个基准点 -3,822.15
人民币基准利率减少50个基准点 3,822.15
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
（3）其他价格风险
5. 金融资产转移
无。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
153 / 179
2017 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
武汉市江 投资 432,833.92 21.45 21.45
湖北省联合 夏区文化
发展投资集 路 399 号联
团有限公司 投大厦 24
楼
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是湖北省国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注（九）1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本集团的联营企业情况详见本附注（九）2。
154 / 179
2017 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北省梧桐湖新区投资有限公司 母公司的控股子公司
湖北省梓山湖生态新城投资有限公司 母公司的控股子公司
湖北黄鄂高速公路有限公司 母公司的全资子公司
湖北联合交通投资开发有限公司 母公司的全资子公司
武汉花山生态新城投资有限公司 母公司的控股子公司
湖北通世达交通开发有限公司 母公司的控股子公司
湖北汉洪高速公路有限责任公司 母公司的控股子公司
湖北联发物资贸易有限责任公司 母公司的控股子公司
武汉青郑高速公路开发有限公司 母公司的控股子公司
武汉绕城高速公路管理处 母公司的全资子公司
湖北省华中农业高新投资有限公司 母公司的控股子公司
湖北省联投小池滨江新城投资有限公司 母公司的控股子公司
武汉和左高速公路管理处 母公司的全资子公司
湖北省联合发展投资集团有限公司恩施分公司 集团兄弟公司
黄冈市联路投资有限公司 母公司的全资子公司
湖北驿山书法艺术发展有限公司 母公司的全资子公司
湖北联投鄂咸投资有限公司 母公司的控股子公司
湖北联投大悟高铁生态新区投资公司 母公司的控股子公司
湖北汉新高速公路限责任公司 母公司的控股子公司
湖北联投新材料开发有限公司 母公司的控股子公司
湖北联交投实业开发有限公司 母公司的控股子公司
荆州市金楚地置业有限公司 母公司的全资子公司
新疆旭日环保股份有限公司 其他
武汉集成电路工业技术研究院有限公司 其他
武汉新天达美环境科技有限公司 其他
湖北省联合发展投资集团有限公司港口分公司 集团兄弟公司
武汉园博园置业有限公司 其他
武汉东湖高新硅谷天堂股权投资合伙企业（有限合伙） 其他
平潭高新投资发展股份有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北通世达交通开发有限公司 采购原材料 2,226,335.57 422,510.00
155 / 179
2017 年半年度报告
湖北联投新材料开发有限公司 采购原材料 1,350,000.00 800,000.00
新疆旭日环保股份有限公司 接受劳务 47,352,082.00 22,180,726.63
鄂州通世达沥青有限公司 采购原材料 2,977,737.50
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北省梧桐湖新区投资有限公司 工程施工 17,090,675.98 43,917,164.62
武汉花山生态新城投资有限公司 工程施工 37,937,708.19 66,701,479.35
湖北梓山湖生态新城投资有限公司 工程施工 854,196.67 2,173,861.82
武汉绕城高速公路管理处 工程施工 12,276,652.58 13,143,057.42
湖北省华中农业高新投资有限公司 工程施工 63,094,768.33 33,711,477.17
湖北联投小池滨江新城投资有限公司 工程施工 5,977,504.72 2,415,402.02
湖北联投鄂咸投资有限公司 工程施工 82,867,997.62 171,171,171.17
湖北汉洪高速公路有限责任公司 工程施工 461,502.00 1,809,940.25
武汉青郑高速公路开发有限公司 工程施工 3,202,192.00 532,820.63
武汉和左高速公路管理处 工程施工 2,251,927.84 1,871,153.68
湖北省梧桐湖新区投资有限公司 科技园产品定制 2,704,095.22 20,170,726.88
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北省联合发展投 房屋 300,000.00 300,000.00
资集团有限公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
156 / 179
2017 年半年度报告
公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与公司控股股东湖北省联合发展投资集团有限公司签定
房屋租赁合同，约定：湖北路桥自 2011 年 9 月起租赁湖北省联合发展投资集团有限公司位于沌口
的房屋 2,000 平方米,每平方米租金为 25 元/月。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
鄂州东湖高新投资有限公司 11,320.00 2016/2/2 2025/1/19 否
武汉东湖高新葛店投资有限公司 3,000.00 2016/9/8 2019/3/25 否
合肥东湖高新投资有限公司 3,653.94 2016/9/30 2019/8/31 否
武汉园博园置业有限公司 47,600.00 2016/5/25 2018/5/24 否
武汉园博园置业有限公司 50,000.00 2016/5/25 2018/11/23 否
武汉光谷环保科技股份有限公司 61,991.01 2015/3/13 2022/3/14 否
湖北省路桥集团有限公司 81,956.60 2016/1/8 2019/6/30 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
湖北省联合发展投资集团有限公司 181,370.00 2013/5/8 2022/4/21 否
湖北省联合发展投资集团有限公司 19,461.00 2016/2/1 2022/9/21 否
湖北省路桥集团有限公司 29,800.00 2016/1/14 2018/3/11 否
湖北省路桥集团有限公司 10,000.00 2017/6/22 2018/6/21 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
湖北省联合发展投 200,000,000.00 2016.6.22 2017.8.21 本息合计
资集团有限公司 226,735,616.44
元
武汉联投置业有限 197,200,000.00 2010.9.16 本息合计
公司 275,736,794.61
拆出
注1：本公司向湖北省联合发展投资集团有限公司资金拆入余额20,000.00万元，期末应付利息为
2,673.56万元。
注 2：本公司的控股子公司武汉联投佩尔置业有限公司向武汉联投置业有限公司拆入资金
19,720.00 万元，期末应付利息为 7,853.68 万元。
157 / 179
2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,240,125.90 1,129,598.98
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北省梧桐 440,248,631.67 7,994,234.18 829,651,808.85 11,970,290.18
应收账款 湖新区投资
有限公司
湖北省华中 325,857,499.13 4,855,438.08 390,141,399.64 2,427,719.04
应收账款 农业高新投
资有限公司
武汉花山生 120,709,509.00 996,008.59 137,821,267.95 498,004.30
应收账款 态新城投资
有限公司
湖北联投小 216,944,034.50
池滨江新城
应收账款
投资有限公
司
黄冈市联路 32,708,755.97 126,708,755.97
应收账款 投资有限公
司
湖北省梓山 152,341,553.61 1,662,674.16 64,341,553.61 3,217,077.68
湖生态新城
应收账款
投资有限公
司
湖北联投大 32,293,507.30 32,293,507.30
悟高铁生态
应收账款
新区投资公
司
武汉和左高 1,523,043.10 12,581,348.00
应收账款 速公路管理
处
158 / 179
2017 年半年度报告
武汉绕城高 6,030,600.00 5,953,344.34
应收账款 速公路管理
处
湖北联投鄂 6,698,600.00
应收账款 咸投资有限
公司
湖北汉洪高 4,006,481.40 4,006,481.40
应收账款 速公路有限
责任公司
湖北省联合 499,692.18 2,501,623.63
发展投资集
应收账款
团有限公司
港口分公司
湖北汉新高 1,449,758.00 1,981,389.00
应收账款 速公路有限
责任公司
湖北硚孝高 2,233,327.00 1,428,130.00
应收账款 速公路管理
有限公司
湖北省联合 973,469.35 1,035,913.00
发展投资集
应收账款
团有限公司
恩施分公司
荆州市金楚 2,260,000.00
应收账款 地置业有限
公司
湖北联交投 59,828.01
应收账款 实业开发有
限公司
武汉青郑高 788,860.00 593,794.00
应收账款 速公路开发
有限公司
重庆龙湖企 217,655,000.00 6,529,650.00
其他应收款 业拓展有限
公司
湖北省华中 100,000,000.00 5,000,000.00
其他应收款 农业高新投
资有限公司
武汉新天达 62,463,554.73 1,973,906.64
其他应收款 美环境科技
有限公司
武汉花山生 30,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 15,000,000.00
其他应收款 态新城投资
有限公司
湖北汉新高 130,000.00 130,000.00
其他应收款 速公路限责
任公司
湖北汉洪高 30,000.00 30,000.00 30,000.00 1,500.00
其他应收款 速公路有限
责任公司
159 / 179
2017 年半年度报告
湖北黄鄂高 50,000.00 50,000.00
其他应收款 速公路有限
公司
平潭高新投 303,612.40 9,108.37 221,837.76 6,655.13
其他应收款 资发展股份
有限公司
武汉园博园 6,562.00 196.86
其他应收款 置业有限公
司
湖北联投新 1,060,750.00
预付账款 材料开发有
限公司
新疆旭日环 43,737,494.26 22,672,204.26
预付账款 保股份有限
公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖北通世达交通开发 18,033,660.46 16,809,797.39
应付账款
有限公司
湖北省联合发展投资 3,000,000.00 3,000,000.00
应付账款
集团有限公司
湖北联发物资贸易有 4,555,199.98 19,555,199.98
应付账款
限责任公司
湖北联投新材料开发 289,250.00
应付账款
有限公司
其他应付款 武汉联投置业有限公司 275,736,794.61 217,773,994.61
湖北黄鄂高速公路有 257,246,138.00 181,558,634.40
预收账款
限公司
湖北联投蕲春投资有 30,000,000.00
预收账款
限公司
湖北联投鄂咸投资有 102,198,600.00 6,698,600.00
预收账款
限公司
湖北汉新高速公路有限责 18,610.42
预收账款 任公司
湖北联投小池滨江新城投 878,947.27
预收账款 资有限公司
湖北省联合发展投资 236,208,949.77 809,045,616.44
其他流动负债
集团有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
160 / 179
2017 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至资产负债表日，本集团公司无需要披露的承诺事项
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、担保情况
公司对子公司担保事项详见附注“（十一）关联方及关联方交易5、（3）。
（1）未决诉讼/仲裁
A、2009年9月，公司恩利一标项目部因建设工程合同、财产所有权与自然人徐源产生法律纠
纷，对方要求公司支付劳务材料费等895.84万元及相关利息81.63万元，退还保证金35万元，赔偿
经济损失144.23万元。后原告变更诉讼请求为：要求支付工程款约621万元、各种补偿款约100万
元、退还工程质保金35万元、支付相关利息。2011年6月，一审恩施州中级法院作出（2009）恩中
民初字第28号民事判决：被告路桥公司向原告支付工程款593万元、退还履约保证金35万元。公司
不服一审判决，依法提出上诉。二审湖北省高级法院经审理于2011年12月作出【2011】鄂民一终
字第113号民事裁定书裁定：撤销（2009）恩中民初字第28号民事判决，发回原审法院重审。2013
年11月26日，湖北省恩施土家族苗族自治州中级人民法院作出（2012）鄂恩施中民初字第00005
号《民事判决书》，判决如下：驳回原告徐源的诉讼请求；案件受理费103,163.00元，由徐源负担。
鉴定费251,000.00元，由徐源负担125,000.00元，湖北路桥负担126,000.00元，徐源对以上判决不服
提出上诉。2014年12月16日湖北省高院（2014）鄂民一终字第00059号民事裁定撤销（2012）鄂恩
施中民初字第00005号民事判决，发回重审。2016年9月13日，恩施中院作出（2015）鄂恩施中民
初字第00018号民事判决书，判决：1、公司退还原告徐源缴纳的保证金350,000元，并自2008年7
月1日起至付款之日止，按人民银行同期贷款利率支付利息；2、驳回原告徐源的其他诉讼请求。
目前徐源已经上诉。根据2017年6月27日，湖北省高级人民法院作出的（2017）鄂民终311号民事
判决书，判决：驳回徐源上诉请求，维持原判。二审案件受理费13,808.00元由徐源承担。判决已
生效，公司胜诉，仅需退还质保金35万元及利息。
161 / 179
2017 年半年度报告
B、2011年10月，公司随岳南路面一标与安徽高发工程建设有限公司发生法律纠纷，对方要
求公司支付已计量工程款及未计量部分工程款，公司对该案件提出了管辖异议，该案件已移交至
合肥市中级法院审理。2015年11月19日合肥中院通知恢复审理，12月10日下达（2012）合民一初
字第00393号民事判决，判决湖北路桥支付原告高发公司工程款4,395,389.27元及利息。公司不服
此判决提出上诉，2016年6月22日安徽省高级人民法院开庭审理了此案，2016年10月8日，安徽省
高级人民法院作出（2016）皖民终字370号判决：驳回公司的上诉请求，维持合肥市中级人民法院
初审判决。公司不服安徽省高级人民法院的判决，向最高人民法院提出了申诉，请求最高人民法
院对本案进行再审。目前，最高人民法院已经受理本案，截止2017年6月30日法院还未判决。公司
根据终审判决计提预计负债6,470,000.00元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
162 / 179
2017 年半年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
（1）经营分部基本情况
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个
经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报
酬的产品和服务。
本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、工程施工分部
B、科技园区分部
C、环保科技分部
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 建筑施工报 科技园区报 环保科技报 未分配金额 分部间抵销 合计
目 告分部 告分部 告分部
对 2,475,890,7 224,357,429 142,761,482 17,298,092. 2,860,307,7
外 59.24 .84 .30 15 63.53
营
业
收
入
分
部
间
交
易
收
入
销 853,945.51 13,695,313. 2,840,810.2 -2,391,136. 19,781,206.
售 76 1 76 24
费
用
利 2,475,305.1 7,203,054.8 298,343.86 4,763,866.4 14,740,570.
息 1 2 3 22
收
入
利 95,222,603. 102,268,321 17,321,785. 13,263,470. 228,076,181
息 71 .17 75 98 .61
费
用
对 20,645,225. 20,645,225.
163 / 179
2017 年半年度报告
联 61 61
营
企
业
和
合
营
企
业
的
投
资
收
益
资 6,112,023.7 384,535.98 688,967.87 -22,289,589 -24,819,966 9,715,904.4
产 9 .74 .51 1
减
值
损
失
折 24,564,117. 8,849,279.7 36,308,574. 811,493.96 70,533,465.
旧 49 5 22 42
费
和
摊
销
费
利
润
总
额
（
亏
损
）
资 13,309,376, 4,797,733,3 1,850,765,1 5,284,170,9 4,161,458,5 21,080,587,
产 242.75 44.43 96.79 17.88 56.42 145.43
总
额
负 11,126,059, 3,464,538,6 1,415,951,1 3,750,906,3 1,622,092,2 18,135,363,
债 867.21 32.34 54.77 30.96 46.11 739.17
总
额
对 1,451,943,3 1,451,943,3
联 44.94 44.94
营
企
业
和
合
164 / 179
2017 年半年度报告
营
企
业
的
长
期
股
权
投
资
长 1,969,509,6 859,319,986 1,353,264,5 179,306,625 41,493,336. 4,319,907,5
期 71.08 .13 78.01 .92 09 25.05
股
权
投
资
以
外
的
其
他
非
流
动
资
产
余
额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
前五名客户的营业收入情况
本期确认的营业收入中金额前五大客户的汇总金额为 895,880,604.19 元（上年同期为
630,808,800.00 元），占本期全部营业收入的比例为 31.32%（上年为 35.14%）。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、收购襄阳中瓯水务有限公司股权相关或有对价情况
全资子武汉光谷环保科技股份有限公司（以下称光谷环保）与银泰达环保集团有限公司（以
下称银泰达）于2016年4月18日签署相关增资与股权转让协议，由光谷环保收购银泰达旗下全资子
公司襄阳中瓯水务有限公司（以下称襄阳中瓯）51%的股权。该股权转让事项已于2016年5月9日
完成了工商变更。
165 / 179
2017 年半年度报告
根据增资与股权转让协议，襄阳中瓯 2016 年度经营业绩需达到协议中承诺金额，若未达到，
将由银泰达给予光谷环保相应补偿。襄阳中瓯原计划于 2016 年通过环评验收，实现项目正式运行。
但应由襄阳市樊城区政府解决的拆迁问题及污泥处置问题尚未解决，导致项目环评验收推迟，影
响了协议中关于业绩承诺的前提条件，双方目前正在就 2016 年及以后年度业绩承诺的事项进行协
商。
2、与融资租赁有关的信息
（1）本集团作为融资租赁承租人，相关信息如下：
A、截止报告期末，未确认融资费用的余额为9,278,637.73元（上年末余额为14,723,134.52元），
采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
B、各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额：
融资租赁租入 固定资产原价 减值准备
累计折旧额
资产类别 2016 年 12 月 31 日 2017 年 6 月 30 日 累计金额
134,309,699.
机器设备 739,635,267.69 739,635,267.69 07
134,309,699.
合计 739,635,267.69 739,635,267.69 07
C、以后年度将支付的最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 104,113,374.72
1年以上2年以内（含2年） 79,831,993.72
2年以上3年以内（含3年） 3,425,250.00
3年以上 288,774.13
合计 187,659,392.57
（2）售后租回交易相关信息
①2015 年 3 月公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与招银金融租赁有限公司签署
《融资租赁合同》，将大别山环保分公司 BOOM 项目脱硫岛设备、合肥分公司#6（1×600MW）机
组脱硫设备，以售后回租方式向招银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务，融资金额为
20,000.00 万元，融资期限为 4 年，年租赁利率为中国人民银行 3-5 年期贷款基准利率，由武
汉东湖高新集团股份有限公司为本合同项下的所有债务提供不可撤销的连带责任保证担保，并签
署《保证合同》。
②2013 年 6 月 28 日，公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与工银金融租赁有限
公司签署了《融资租赁合同》，将武汉光谷环保科技股份有限公司安庆分公司#1、#2、芜湖分公
司#2 机组脱硫岛设备以“售后回租”方式向工银金融公司办理融资租赁业务，融资金额为
10,000.00 万元，融资期限为 5 年。
③2014 年 1 月，公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与农银金融租赁有限公司签定融资
租赁合同，合同约定：公司租入价值 73,034,174.00 元的机器设备，未来的 5 年将因此支付
85,566,189.07 元的租赁费。
④2015 年 11 月，公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与平安国际融资租赁有限公司《售
后回租合同》，将账面价值 56,301,772.14 元固定资产，以售后回租方式向平安国际融资租赁有
限公司申请办理融资租赁业务，融资金额为 6,000 万元，融资期限为 5 年。
166 / 179
2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
计提 账面 计提 账面
类 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单 16,550,00 30.6 16,550,00 100. 16,550,00 30.6 16,550,00 100.
项 0.00 2% 0.00 00 0.00 2% 0.00 00
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
167 / 179
2017 年半年度报告
按 37,495,68 69.3 7,771,281 20.7 29,724,40 42,896,09 72.1 7,933,277 18.4 34,962,81
信 7.38 8 .34 3 6.04 5.83 6 .97 9 7.86
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
其 37,495,68 69.3 7,771,281 20.7 29,724,40 42,896,09 72.1 7,933,277 18.4 34,962,81
中 7.38 8 .34 3 6.04 5.83 6 .97 9 7.86
：
组
合
1
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 54,045,68 / 24,321,28 / 29,724,40 59,446,09 / 24,483,27 / 34,962,81
计 7.38 1.34 6.04 5.83 7.97 7.86
168 / 179
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
16,550,000.00 16,550,000.00 100% 很可能无法收
深圳科讯通实业有限公司
回
合计 16,550,000.00 16,550,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 13,159,374.60 394,781.24 3%
1 年以内小计 13,159,374.60 394,781.24 3%
1至2年 522,428.00 26,121.40 5%
2至3年
3 年以上
3至4年 19,501,215.20 3,900,243.04 20%
4至5年
5 年以上 4,312,669.58 3,450,135.66 80%
合计 37,495,687.38 7,771,281.34 21%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-161,996.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
169 / 179
2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
与本公司关 占应收账款
单位名称 金额 年限
系 总额的比例(%)
义马环保电力有限公司 非关联客户 19,501,215.20 三至四年 32.80
深圳科讯通实业有限公司 非关联客户 16,550,000.00 五年以上 27.84
武汉软景房地产开发有限公司 非关联客户 7,000,000.00 一年以内 11.78
武汉软件新城发展有限公司 非关联客户 3,000,000.00 一年以内 5.05
武汉东湖新技术创业中心 非关联客户 1,480,000.00 五年以上 2.49
合 计 47,531,215.20 79.96
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 提 提
账面 账面
别 比例 比 比例 比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例 (%) 例
(% (%
) )
170 / 179
2017 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 947,310,39 100. 29,109,380 0.0 918,201,01 1,687,617,81 100. 51,236,973 3.1 1,636,380,84
信 1.96 00 .09 3 1.87 7.19 00 .20 3 3.99
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
其 947,310,39 100. 29,109,380 0.0 918,201,01 1,687,617,81 100. 51,236,973 3.1 1,636,380,84
中： 1.96 00 .09 3 1.87 7.19 00 .20 3 3.99
组
合1
171 / 179
2017 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 947,310,39 / 29,109,380 / 918,201,01 1,687,617,81 / 51,236,973 / 1,636,380,84
计 1.96 .09 1.87 7.19 .20 3.99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 943,440,760.60 28,303,222.82 3%
1 年以内小计 943,440,760.60 28,303,222.82 3%
1至2年 2,991,720.00 149,586.00 5%
2至3年 72,733.00 7,273.30 10%
3 年以上
3至4年 53,676.43 48,396.43 20%
4至5年 1,000.00 500.00 50%
5 年以上 750,501.93 600,401.54 80%
合计 947,310,391.96 29,109,380.09 3%
确定该组合依据的说明：
无
172 / 179
2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-22,127,593.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 724,443,146.04 1,685,978,381.33
应收股权转让款 217,655,000.00
保证金 4,821,400.00
其他 390,845.92 1,639,435.86
合计 947,310,391.96 1,687,617,817.19
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
武汉光谷环保 往来款 433,661,162.56 1 年以内 45.78 13,009,834.88
科技股份有限
公司
重庆龙湖企业 往来款 217,655,000.00 1 年以内 22.98 6,529,650.00
拓展有限公司
武汉联投佩尔 往来款 216,557,695.28 1 年以内 22.86 6,496,730.86
置业有限公司
钟祥东海水务 往来款 45,300,452.03 1 年以内 4.78 1,359,013.56
有限公司
武汉东湖高新 往来款 17,582,411.34 1 年以内 1.85 527,472.34
葛店投资有限
公司
合计 / 930,756,721.21 / 98.25 27,922,701.64
173 / 179
2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,725,225,846.79 2,725,225,846.79 2,629,225,846.79 2,629,225,846.79
对联营、合营企业 771,887,906.09 771,887,906.09 226,401,850.99 226,401,850.99
投资
合计 3,497,113,752.88 3,497,113,752.88 2,855,627,697.78 2,855,627,697.78
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
湖北省路桥集团 1,693,342,980.46 1,693,342,980.46
有限公司
武汉光谷环保科 120,000,000.00 120,000,000.00
技股份有限公司
长沙东湖高新投 50,000,000.00 50,000,000.00
资有限公司
襄阳东湖高新投 30,000,000.00 30,000,000.00
资有限公司
武汉光谷加速器 93,500,000.00 93,500,000.00
投资发展有限公
司
鄂州东湖高新投 150,000,000.00 150,000,000.00
资有限公司
武汉东湖高新物 2,750,000.00 2,750,000.00
业管理有限公司
武汉东湖高新葛 51,000,000.00 51,000,000.00
店投资有限公司
杭州东湖高新投 100,000,000.00 100,000,000.00
资有限公司
174 / 179
2017 年半年度报告
合肥东湖高新投 170,000,000.00 170,000,000.00
资有限公司
武汉东湖高新文 10,000,000.00 10,000,000.00
创产业投资有限
公司
武汉高新智城房 10,000,000.00 10,000,000.00
地产有限公司
武汉园博园置业 50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
武汉联投佩尔置 41,711,852.55 41,711,852.55
业有限公司
钟祥东海水务有 6,921,013.78 6,921,013.78
限公司
武汉东湖高新股 5,000,000.00 3,000,000.00 8,000,000.00
权投资管理有限
公司
嘉兴资卓股权投 45,000,000.00 45,000,000.00
资基金合伙企业
（有限合伙）
武汉东湖高新科 125,000,000.00 125,000,000.00
技园发展有限公
司
乌鲁木齐光谷污 18,000,000.00 18,000,000.00
水处理有限公司
合计 2,629,225,846.79 146,000,000.00 50,000,000.00 2,725,225,846.79
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
武汉 5,539 3,779 9,318
学府 ,005. ,389. ,395.
房地 94 21 15
产有
限公
司
武汉 94,79 26,56 121,3
软件 4,651. 9,948 64,60
新城 79 .89 0.68
175 / 179
2017 年半年度报告
发展
有限
公司
武汉 31,95 -1,20 30,75
集成 4,084. 0,154 3,930
电路 79 .10 .69
工业
技术
研究
院有
限公
司
湖北 1,999, 5,177 2,004,
联合 433.8 .84 611.6
创新 5 9
基金
管理
有限
公司
新疆 67,24 -2,21 2,934 67,97
旭日 9,033. 1,432 ,275. 1,877.
环保 96 .70 76 02
股份
有限
公司
平潭 24,81 -758, 24,05
高新 7,537 229.3 9,307
投资 .15 1 .84
发展
股份
有限
公司
武汉 520,0 -3,60 516,3
园博 00,00 4,849 95,15
园置 0.00 .12 0.88
业有
限公
司
武汉 48,10 -28,0 20,03
东湖 3.51 71.37 2.14
高新
嘉信
财务
咨询
有限
公司
小计 226,4 520,0 22,55 2,934 771,8
01,85 00,00 1,779 ,275. 87,90
0.99 0.00 .34 76 6.09
合计 226,4 520,0 22,55 2,934 771,8
176 / 179
2017 年半年度报告
01,85 00,00 1,779 ,275. 87,90
0.99 0.00 .34 76 6.09
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 50,346,442.48 27,132,420.03 84,096,278.45 45,911,523.31
其他业务 10,447,299.34 7,012,697.16 1,657,623.61 248,225.64
合计 60,793,741.82 34,145,117.19 85,753,902.06 46,159,748.95
其他说明：
按行业、产品类别列示
2017 年 1-6 月发生额 2016 年 1-6 月发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
科技园区板块 60,793,741.82 34,145,117.19 85,753,902.06 46,159,748.95
合 计 60,793,741.82 34,145,117.19 85,753,902.06 46,159,748.95
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 22,551,779.34 -7,758,988.41
处置长期股权投资产生的投资收益 405,310,000.00 5,711,905.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,008,000.00 979,287.62
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他非流动资产（理财收益） 2,367,123.29 4,010,958.90
合计 431,236,902.63 2,943,163.33
177 / 179
2017 年半年度报告
6、 其他
√适用 □不适用
报告期投资收益较上年同期增加42,829.37万元，主要系报告期内处置武汉园博园置业有限公
司60%的股权收益40,531.00万元。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 702,968,993.85 处置长期资产收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,035,000.00 收到计入非经常性损益
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 的政府补助
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 8,189,166.90 关联方资金占用费
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 2,367,123.29 理财产品投资收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
178 / 179
2017 年半年度报告
受托经营取得的托管费收入
-1,308,287.67 其他计入非经常性损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
的营业外收支
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -7,209,043.04
少数股东权益影响额 94,669.75
合计 708,137,623.08
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 32.18 1.1269 1.1269
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.30 0.0104 0.0104
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：杨涛
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
179 / 179
