四川浪莎控股股份有限公司独立董事
对 2021 年度报告、内控自评等相关事项的独立意见
    2022 年 4 月 13 日我们得到关于召开四川浪莎控股股份有限公司

第十届董事会第九次会议的书面通知，2022 年 4 月 23 日我们依法出

席了公司第十届董事会第九次会议，我们对本次会议审议的会计师事

务所审计报告、上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保情

况、2021 年度利润分配、关联交易、内控自评、聘请会计师事务所

等有关事项发表的独立意见如下：

    一、关于年度财务审计报告的独立意见

    通过审阅四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本

公司出具的财务审计报告，我们认为：四川华信（集团）会计师事务

所（特殊普通合伙）为本公司 2021 年度经营状况出具标准无保留意

见的审计报告，公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及

2021 年度的经营成果和现金流量。

    二、关于上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保等情况

的独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定，我们认定：

2021 年本公司无对外担保情况，2021 年本公司与现控股股东浪莎控

股集团有限公司及关联方之间没有资金占用情况，亦没有为大股东及

其关联方提供担保的情况。

    三、关于 2021 年度利润分配的独立意见

    根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司

2021 年 度 经 营 成 果 审 计 ， 2021 年 1-12 月 公 司 实 现 净 利 润
                                 1
20,175,443.90 元，截止 2021 年 12 月 31 日公司合并报表未分配利

润为 69,230,467.58 元，全资子公司向母公司全年分红 1800 万元，

母公司依照《公司章程》相关规定，提取法定盈余公积 10% 后，可

供股东分配利润为 17,237,442.71 元。依照《公司章程》相关规定，

董事会提出 2021 年度分配政策为：2021 年度向全体股东每 10 股派

发现金 1.70 元（含税），不进行资本公积转增股本。

    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分

红》和上海证券交易所《上市公司现金分红指引》相关规定，我们认

为：董事会向股东大会提出审议的 2021 年度分配预案，符合《公司

章程》规定和相关政策的要求，符合公司实际经营情况。

    四、关于公司 2021 年度关联交易执行情况的独立意见

    公司董事会审议（3 名关联董事已回避表决）公司全资子公司浙

江浪莎内衣有限公司 2021 年度关联交易执行情况，经查阅相关资料，

我们发表事前认可和独立意见如下：

    1、公司董事会在审议本议案前取得了我们的事前认可,本议案项

下公司全资子公司浙江浪莎内衣有限公司 2021 年度关联交易执行情

况属于公司正常经营与发展所需要的交易活动，关联交易的价格公

平、合理， 符合公允性的定价原则，未损害公司和中小股东利益的

情形。

    2、根据四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公

司 2021 年度财务报表的审计，报告期内 2021 年 1 月至 12 月，公司

全资子公司浙江浪莎内衣有限公司与关联方浪莎针织有限公司和上

海信中翰投资有限公司共计发生日常关联交易金额为 2042.27 万元

（合不含税金额 1807.32 万元），为全年预计日常关联交易总额 2500

                               2
万元的 81.69%。以上关联交易实际发生额未超过《浪莎股份关联交

易内部决策规则》中全年日常关联交易董事会审议范围的规定，无需

股东大会审议。交易按市场定价，没有损害其他股东利益，我们对公

司 2021 年全年日常关联交易执行情况无异议。

    五、关于公司 2022 年预计关联交易事项的独立意见

    公司董事会审议（3 名关联董事已回避表决）2022 年公司全资子

公司浙江浪莎内衣有限公司预计日常关联交易事项，经查阅相关资

料，我们发表事前认可和独立意见如下：

    1、公司董事会在审议本议案前取得了我们的事前认可,本议案项

下预计的关联交易属于公司正常经营与发展所需要的交易活动，关联

交易的价格公平、合理， 符合公允性的定价原则，不会损害公司和

中小股东利益的情形。

    2、年度预计关联交易总额不超过 2600 万元，其中：

   （1）向关联方浪莎针织有限公司销售产品（浪莎针织购买内衣产

品电商、平台、商超和直播带货组合配套销售）不超过 1500 万元；

   （2）向浪莎针织购买袜子产品（内衣产品电视购物促销和直播带

货销售购买浪莎针织袜子产品组合配套销售）不超过 100 万元；

   （3）关联方浪莎针织有限公司为浪莎内衣提供染色加工服务不超

过 400 万元；

   （4）关联方浪莎针织有限公司为浪莎内衣提供空压机使用（共用

空压机为无缝内衣机器提供压缩空气），接受空压机压缩空气服务发

生动力电费不超过 100 万元；

   （5）向关联方信中翰区域销售内衣产品不超过 500 万元。

    2022 年预计交易标的总额 2600 万元，未超过《浪莎股份关联交

                              3
易内部决策规则》中全年日常关联交易董事会审议范围的规定（不超

过 3000 万元总额或最近经审计的净资产总额的 5%），无需股东大会

审议。经审核，预计关联交易标的按市场原则定价，符合公司实际，

未对中小投资者造成损害，我们对公司董事会审议通过《关于公司

2022 年预计日常关联交易事项的议案》无异议。

    六、关于公司内部控制自我评价报告的独立意见

    公司建立了《内部控制制度》，公司内部控制制度较为健全完善，

形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信

息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、

完整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控

制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重

点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对关联交易、重大

投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管

理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。我们认为：公司内部

控制的自我评价报告全面、真实、准确地反映了公司2021年度内部控

制的实际情况。

    七、独立董事关于续聘 2022 年度审计机构的事前认可意见和独

立意见

   （一） 事前认可意见：公司拟续聘的会计师事务所具备从事证券、

期货业务相关审计资质，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能

力。自担任公司审计机构以来，能够遵循独立、客观、公正的职业准

则，出具的审计报告能够客观、真实地反映公司的财务状况及经营成

果，较好地完成了相关审计工作，续聘有利于保证公司审计业务的连

续性。

                              4
    综上，我们同意将续聘会计师事务所的议案提交公司第十届董事

会第九次会议审议。

   （二）独立意见：公司拟续聘的会计师事务所具备从事证券、期

货业务相关审计资质，能够遵循独立、客观、公正的职业准则；勤勉

尽责，出具的审计报告客观、真实地反映公司的财务状况及经营成果，

较好地完成了相关审计工作，续聘有利于保证公司审计业务的连续

性。续聘审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存

在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意续聘其为2022年度财务

报告和内控审计机构，财务报告审计费用和内控审计费用与上期一

致。并同意将续聘会计师事务所的议案提交公司年度股东大会审议。


    独立董事：


                 罗仲伟-------------


                 何元福-------------


                 赵克薇-------------




                                             2022 年 4 月 23 日




                                       5