金发科技股份有限公司
          2022 年度董事会审计委员会履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》和《金发科技股份
有限公司章程》等有关规定，金发科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）第七届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事
会审计委员会2022年度履职情况汇报如下：

    一、基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由杨雄（独立董事）、肖胜方（独立董事）和
宁红涛组成，召集人由具有专业会计资格的独立董事杨雄担任。

    二、召开会议情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开5次会议，全体委员出席了会议。
    2022年1月26日，审计委员会召开2022年第一次会议，三名委员审阅了公司
2021年业绩预减和资产减值相关的文件，就业绩下滑原因和资产减值预估合理性、
合规性展开讨论与分析，认为业绩预减主要受主营业务业绩下滑和长期股权投资
减值影响，预计计提的减值准备合理。
    2022年2月18日，审计委员会召开2022年第二次会议，三名委员审阅立信会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）提交的审计计划初稿后，就公
司2021年财务报表和内部控制的审计安排、审计要求和审计重点及注意事项等事
宜进行了沟通，同意立信对公司年报和内部控制进行审计。审议关于公司与关联
方共同投资设立公司的事宜和关于参与辽宁宝来新材料有限公司增资的事宜，同
意将上述关联交易事项提交董事会审议。
    2022年4月15日，审计委员会召开2022年第三次会议，三名委员认真审阅了
公司2021年年度报告和立信出具的审计报告，对立信从事公司2021年年度报告和
内部控制审计工作的情况进行了说明和评价。同时，三名委员认真审阅了如下议
案并同意提交董事会审议： 关于聘任2022年度财务和内部控制审计机构的议案》
《关于2021年日常关联交易执行情况及2022年日常关联交易情况预计的议案》
《2022年第一季度报告》等议案。
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    2022年8月10日，审计委员会召开2022年第四次会议，三名委员认真审阅
《2022年半年度报告》及其摘要和《关于终止投资广东宝盟新材料有限公司的议
案》，并同意提交公司董事会审议。
    2022年10月19日，审计委员会召开2022年第五次会议，三名委员认真审阅
《2022年第三季度报告》，并同意提交董事会审议。

    三、履职重点事项
    报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达
相关事项的专业意见，履行了以下职责：
    1、审阅年度报告工作
    在公司年报审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照规定履行职责：
    （1）认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计
工作的注册会计师沟通，确认了公司年度财务报告审计工作的时间安排；
    （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表；
    （3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了
公司年度财务会计报表；
    （4）对立信从事公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报告
进行表决并形成决议，同意将经年审会计师正式审计的公司年度财务会计报表提
交董事会审议。
    2、审议公司定期报告并对其发表意见
    报告期内，我们认真审阅了公司的定期报告，并认为公司定期报告是真实、
准确和完整的。
    3、监督及评估外部审计机构工作
    审计委员会对立信为公司提供审计服务的工作情况进行了总结后认为：注册
会计师在审计过程中，业务熟练、工作勤勉，表现出较高的职业素养和敬业精神；
注册会计师已严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作；出具的
审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司的财务状况及经
营成果和现金流量，圆满完成了公司年度审计工作。
    4、指导内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行

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性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问
题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在
重大问题的情况。
    5、评估内部控制的有效性
    公司一直重视内部控制建设，报告期内继续开展完善治理工作，按照财政部、
证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引推进公司内控体
系建设，制定了内控手册，并在公司各业务流程全面实施，内部控制涵盖了经营
活动中采购、销售、仓储、资金、投资、项目管理等业务环节；公司根据自身组
织架构和行业特点指定审计部专职负责对内部控制执行情况进行日常检查监督，
公司审计部对公司内控设计及执行情况进行评价。公司的内部控制实际运作情况
符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    四、总体评价
    2022年，公司董事会审计委员会充分发挥了审查和监督作用，为董事会科学
决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责，维护公司和投资者的合法
权益。


     特此报告。


                                  金发科技股份有限公司董事会审计委员会
                                               2023年4月21日




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