中体产业股份有限公司2001年年度报告 重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事许增武先生、赖克游先生、孙晋芳女士因公出差未能出席第二届董事会第三次会议，其中赖克游先生委托宋海卫董事，孙晋芳女士委托魏雪平董事代为行使表决权。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （二）近三年主要会计数据和财务指标 （三）净资产收益率和每股收益指标 （四）报告期内股东权益变动情况 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 （二）股票发行与上市情况 （三）股东情况介绍 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高级管理人员情况 （二）公司员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （三）主要供应商、客户情况 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 （五）报告期内的投资情况 （六）报告期内的财务状况、经营成果 （七）新年度的经营计划 （八）董事会日常工作 （九）公司本次利润分配预案与2002 年利润分配政策 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 （一）审计报告 （二）会计报表 （三）会计报表附注 十一、备查文件目录 中体产业股份有限公司2001 年年度报告 一、公司简介 （一）公司中文名称：中体产业股份有限公司 英文名称：CHINA SPORTS INDUSTRY CO., LTD. 英文缩写：CSIC （二）公司法定代表人：魏纪中 （三）公司董事会秘书：王戊一 联系电话：（010）65536158 联系传真：（010）65515338 联系地址：北京市朝阳区朝外大街225 号 电子信箱：wangwuyi@sport158.com （四）公司注册地址：天津市新技术产业园区武清开发区三号路 办公地址：北京市朝阳区朝外大街225 号邮政编码：100020 公司国际互联网网址：http://www.sport158.com 公司电子信箱：csic@sport158.com （五）公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn. 公司年度报告置备地点：董事会秘书处（公司证券部） （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：中体产业 股票代码：600158 （七）公司首次注册日期：1998 年3 月13 日 注册登记地点：天津市新技术产业园区武清开发区三号路 企业法人营业执照注册号：1000001002918 税务登记号码：国税津字120222710921568 公司聘请会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限公司 办公地址：北京阜成门外大街2 号万通新世界广场708 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 20,519,868.86 净利润 14,218,704.52 扣除非经常性损益后净利润 12,655,929.85 主营业务利润 125,723,750.00 其他业务利润 422,859.22 营业利润 39,923,166.16 投资收益 -18,942,272.38 补贴收入 - 营业外收支净额 -461,024.92 经营活动产生的现金流量净额 73,583,377.81 现金及现金等价物净增加额 176,512,127.71 净利润中扣除的非经常性损益金额合计1,562,774.67 元，涉及项目、金额为： 1、营业外收支净额：-333,337.37 2、减免所得税：146,476.19 3、委托理财收益：1,488,407.89 4、出售下属公司收益：261,227.96 （二） 近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001 调整前 主营业务收入 206,905,525.18 205,108,500.82 净利润 14,218,704.52 59,725,885.78 总资产 1,059,355,501.26 1,113,243,014.88 股东权益（不含少数股东权益） 776,896,960.02 804,845,140.65 每股收益(摊薄) 0.0561 0.3061 每股收益(加权) 0.0561 0.3250 每股净资产 3.0629 4.1250 调整后的每股净资产 2.9939 4.0015 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2901 0.3755 净资产收益率(摊薄) 0.0183 0.0742 净资产收益率(加权) 0.0184 0.0968 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 205,108,500.82 165,743,047.09 净利润 48,692,504.21 55,012,140.12 总资产 1,062,122,558.85 844,031,066.64 股东权益（不含少数股东权益） 765,044,731.57 521,446,054.87 每股收益(摊薄) 0.2496 0.3056 每股收益(加权) 0.2650 0.3056 每股净资产 3.9210 2.8969 调整后的每股净资产 3.8503 2.7888 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3755 0.0017 净资产收益率(摊薄) 0.0636 0.1055 净资产收益率(加权) 0.0836 0.1094 项目 1999年 调整后 主营业务收入 165,743,047.09 净利润 28,591,864.99 总资产 807,506,511.55 股东权益（不含少数股东权益） 492,679,027.36 每股收益(摊薄) 0.1588 每股收益(加权) 0.1588 每股净资产 2.7371 调整后的每股净资产 2.6653 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0017 净资产收益率(摊薄) 0.0580 净资产收益率(加权) 0.0587 （三）净资产收益率和每股收益指标 净资产收益率 报告期利润 （%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.18 16.28 0.50 0.50 营业利润 5.14 5.17 0.16 0.16 净利润 1.83 1.84 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 1.63 1.64 0.05 0.05 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 195,114,000.00 526,135,577.83 14,962,829.51 17,909,326.91 本期增加 58,534,200.00 170,005.93 1,461,558.92 1,461,558.92 本期减少 39,022,800.00 期末数 253,648,200.00 487,282,783.76 16,424,388.43 19,370,885.83 项目 未分配利润 合计 期初数 10,922,997.32 765,044,731.57 本期增加 14,218,704.52 75,846,028.29 本期减少 24,970,999.84 63,993,799.84 期末数 170,702.00 776,896,960.02 变动原因： 1、股本增加是由资本公积与利润分配转入； 2、资本公积增加是债务重组所致，减少是转增股本所致； 3、盈余公积增加是税后净利润提取数； 4、法定公益金增加是税后净利润提取数； 5、未分配利润增加是本期完成的净利润，减少是本年度进行了利润分配。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：万股 项目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 配股 送股 公积金转股 发行新上市 1、尚未流通股份 13661.4 1366.14 2732.28 17759.82 发起人股份 13661.4 1366.14 2732.28 17759.82 其中： 国有法人持股 13661.4 1366.14 2732.28 17759.82 尚未流通股份合计 13661.4 1366.14 2732.28 17759.82 2、已流通股份 5850 585 1170 7605 人民币普通股 5850 585 1170 7605 已流通股份合计 5850 585 1170 7605 3、股份总数 19511.4 1951.14 3902.28 25364.82 （二）股票发行与上市情况 1、公司于2000 年8 月31 日经中国证券监督管理委员会核准，以1999 年12 月31日公司总股本18000 万股为基数，按10：3 的比例向全体股东配售，共计可配售4500万股，国有法人股股东可配售股份为4050 万股，其中国家体育总局体育基金筹集中心用现金认购147 万股配股，其余放弃；沈阳房产实业公司用现金认购14.4 万股，其余放弃；其余股东全部放弃。社会公众股东可配售股份为1350 万股，未认购股份由主承销商包销。本次实际配售股份为1511.4 万股，其可流通部分于2000 年10 月10 日在上海证券交易所上市。 2、公司于2001 年5 月22 日第四次股东大会审议通过，本公司以2000 年12 月31日总股本19,511.40 万股为基数，按每10 股送1 股，每10 股转增2 股的比例实施送红股和资本公积转增，送、转后，总股本增至25,364.82 万股。 （三）股东情况介绍 1、截止到2001 年12 月31 日，公司在册股东45233 户 2、公司前10 名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例 股份类别 1 国家体育总局体育基金筹集中心 101，816，000 40.14% 国有法人 2 沈阳房产实业有限公司 56，347，200 22.21% 国有法人 3 国家体育总局体育彩票管理中心 9，295，000 3.66% 国有法人 4 中华全国体育基金会 9，295，000 3.66% 国有法人 5 兴华基金 3，233, 600 1.27% 社会公众 6 同益基金 2，710，810 1.07% 社会公众 7 裕元基金 917，256 0.36% 社会公众 8 国家体育总局体育器材装备中心 845，000 0.33% 国有法人 9 王志祥 474，570 0.19% 社会公众 10 景福基金 342，426 0.15% 社会公众 公司前十大股东之间不存在关联关系。 持有本公司5%以上股份的股东为：国家体育总局体育基金筹集中心，年末持股数为101，816，000 股，持股占总股本的40.14%；沈阳房产实业有限公司，年末持股数为56，347，200 股，持股占总股本的22.21%。两股东所持股份均未发生质押或冻结事项。 3、控股股东和实际控制人的情况： 公司第一大股东为国家体育总局体育基金筹集中心，是国家体育总局下属的事业法人，负责人为魏雪平，成立时间1994 年5 月5 日，业务范围为根据国家有关基金管理的法律和法规，筹集和管理体育基金，保证体育基金的保值增值。 4、其他持有10%以上本公司股份股东情况： 沈阳房产实业有限公司，法定代表人为范利明，成立时间为1988 年8 月17 日，经营范围为房产物业管理；热力供暖；房屋开发、租赁、经营、管理等。注册资本为2580 万元人民币，股权结构为沈阳市房产国有资产经营有限责任公司占88.4%，沈阳市房实房产开发有限公司占11.6%。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高级管理人员情况 职务 姓名 性别 年龄 任期 持股数（股） 期初 期末 董事长 魏纪中 男 66 2001.5-2004.5 7800 10140 副董事长、总经理 吴振绵 男 54 2001.5-2004.5 7800 10140 副董事长 卢铿 男 52 2001.5-2004.5 0 0 董事 范利明 男 55 2001.5-2004.5 7800 10140 董事 孙晋芳 女 46 2001.5-2004.5 0 0 董事 许增武 男 56 2001.5-2004.5 0 0 董事 魏雪平 男 56 2001.5-2004.5 7800 10140 董事 肇广才 男 46 2001.5-2004.5 7800 10140 董事、副总经理 宋海卫 男 50 2001.5-2004.5 13000 16900 董事 赖克游 男 57 2001.5-2004.5 7800 10140 董事、副总经理 郑玉春 男 42 2001.5-2004.5 6000 7800 监事会主席 贾君德 男 66 2001.5-2004.5 0 0 监事 陈宾欢 男 59 2001.5-2004.5 0 0 监事 马缨 男 35 2001.5-2004.5 0 0 监事 邹治合 男 55 2001.5-2004.5 7800 10140 监事 郑薇薇 女 41 2001.5-2004.5 0 0 副总经理 王维新 男 47 2001.5-2004.5 0 0 财务总监、副总经理 沈虹 女 45 2001.5-2004.5 0 0 董事会秘书 王戊一 男 44 2001.5-2004.5 0 0 说明： 1、董事及监事持股数增加均系送红股和公积金转增股本所致。 2、在本报告期内经第四次股东大会选举出公司第二届董事会和第二届监事会，分别由11 名董事和5 名监事组成，第二届董事会第一次会议选举魏纪中先生为公司董事长，吴振绵先生、卢铿先生为副董事长；聘任了吴振绵为总经理，宋海卫先生、郑玉春先生、王维新先生为副总经理、沈虹女士为副总经理兼财务总监，王戊一先生为董事会秘书。 3、公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 董事魏雪平先生任公司股东国家体育总局体育基金筹集中心主任，并在该单位领薪； 董事范利明先生任公司股东沈阳房产实业有限公司董事长兼总经理，并在该单位领薪； 董事孙晋芳女士任公司股东国家体育总局体育彩票管理中心主任，并在该单位领薪； 董事许增武先生任公司股东国家体育总局体育器材装备中心主任，并在该单位领薪； 监事陈宾欢先生任公司股东国家体育总局体育基金筹集中心副主任，并在该单位领薪。 4、公司现有董事、监事及高级管理人员共计19 人，其中未在公司领取年度报酬的董事为范利明、孙晋芳、许增武、魏雪平、肇广才、卢铿，监事为陈宾欢、马缨。在公司领薪的公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬区间和领薪人数为： 9—10万元 3 人 7—9万元 5 人 4—6万元 3 人 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为86.5 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为27.89 万元。 （二）公司员工情况 截止到2001 年12 月31 日，本公司共有员工1166 人。其中：管理人员150 人，占总数的12.8%；营销和销售人员207 人，占总数的17.7%；工程技术人员61 人，占总数的5.2%；财务会计人员88 人，占总数的7.5%；一般行政人员68 人，占总数的5.8%；生产及后勤服务人员592 人，占总数的50.7%。 在公司员工中，具有大学本科以上学历的有200 人，占总数的17%；大专以上学历的有209 人，占总数的18%；中专及高中学历的有449 人，占总数的39%；初中以下学历的有282 人，占总数的24%。 五、公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司依据《上市公司章程指引》制定了《公司章程》，并在公司成立初期制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。对照中国证监会《上市公司治理准则》，今后公司仍将把公司治理放在一个重要的位置： 1、确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司将根据中国证监会规范性文件要求，修订《股东大会的议事规则》，更加严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、根据《上市公司治理准则》的要求，修订《董事会议事规则》，筹建董事会专门委员会，加强董事会职能。并按要求着手准备实施《董事聘任合同》，使董事更好地恪守勤勉诚信的义务。 3、积极落实《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，物色合适的独立董事人选和制订相应制度。在今年6 月30 日前，公司将选举2 名独立董事。 4、修订《监事会议事规则》，重点对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、加强信息披露工作，重点放在信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，以确保所有股东平等地获得信息；公司将及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司与控股股东的“三分开”情况： 公司与控股股东国家体育总局体育基金筹集中心在人员、资产、财务上实行“三分开”： 1、公司在劳动、人事及工资管理等方面均实行独立，公司总经理等高管人员均在公司领薪，双方人员均无交叉任职现象； 2、公司资产完整，公司拥有独立的生产、销售系统； 3、公司设有独立的财务部门，独立会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （三）公司在绩效评价和激励约束机制上存在着不足，虽然在2001 年股东大会上审议通过了《关于建立健全公司高级管理人员激励机制的议案》，但只是确定了一些原则，公司将积极落实，并着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 六、股东大会简介 报告期内公司共召开了三次股东大会： （一）公司2001 年第一次临时股东大会 《会议通知》刊登在2000 年12 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》，股东大会于2001 年2 月19 日在北京召开，出席会议的股东及委托人8 人，代表股份14000万股，占公司总股本的71.75%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议由魏纪中董事长主持，由金杜律师事务所白彦春律师作了法律鉴证。本次股东大会。经书面表决通过了如下决议： 1、审议通过了《公司章程》修改案； 2、审议通过了《改变配股项目中的网络投资方式，成立中体传播网有限公司》的议案； 3、审议通过了《成立广州奥林匹克物业投资公司进行广州项目二期开发》的议案； 4、审议通过了《调整太原中体健身广场项目投资》的议案。 本次会议的《会议决议公告》刊登在2001 年2 月20 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）公司第四次股东大会（2000 年年会） 《会议通知》刊登在2001 年4 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》，股东大会于2001 年5 月22 日在北京召开，出席会议的股东及委托人7 人，代表股份13662万股，占公司总股本的70.02%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议由魏纪中董事长主持，由金杜律师事务所白彦春律师作了法律鉴证。本次股东大会。经书面表决通过了如下决议： 1、审议通过了《董事会2000 年度工作报告》； 2、审议通过了《监事会2000 年度工作报告》； 3、审议通过了《2000 年公司年报》； 4、审议通过了《2000 年度公司财务决算》； 5、审议通过了《2000 年公司年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》； 6、审议通过了《续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构》的议案； 7、审议通过了《变更配股资金用途、开发建设北京奥林匹克花园项目》的议案； 8、审议通过了《关于明确董事会基金计提标准的议案》； 9、审议通过了《关于建立健全公司高级管理人员激励机制的议案》。 10、选举魏纪中先生、吴振绵先生、范利明先生、孙晋芳女士、魏雪平先生、许增武先生、卢铿先生、肇广才先生、宋海卫先生、赖克游先生、郑玉春先生为公司第二届董事会董事； 11、选举贾君德先生、陈宾欢先生、马缨先生为公司第二届监事会监事。 此外，公司职工代表大会选出邹治合先生、郑薇薇女士为职工代表。 本次会议的《会议决议公告》刊登在2001 年5 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）公司2001 年第二次临时股东大会 《会议通知》刊登在2001 年8 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》，股东大会于2001 年10 月12 日在北京召开，出席会议的股东及委托人9 人，代表股份16834万股，占公司总股本的66.36%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议由魏纪中董事长主持，由金杜律师事务所唐丽子律师作了法律鉴证。本次股东大会。经书面表决通过了如下决议： 1、审议通过了《关于变更配股资金投向的议案》； 2、审议通过了《修改公司章程的议案》； 3、审议通过了《关于执行〈企业会计制度〉调整及实施相关会计政策的议案》。 本次会议的《会议决议公告》刊登在2001 年10 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 七、董事会报告 （一） 主营业务的范围及其经营状况 1、本公司所处的行业为体育产业。公司主营业务范围紧紧围绕着体育本体产业进行，包括承办体育比赛；体育俱乐部的投资、经营；体育健身项目的开发、经营；体育场馆、设施的建设、开发、经营；体育主题社区的建设；体育建筑材料和器材的生产、加工、销售；体育广告和传播媒体的经营等。 2、在本报告期内，公司业务发展平稳。在体育赛事等体育本体产业的运作上，除从事中国男子篮球队商业比赛运作上，还组织了由NBA 现役球星参加的青少年篮球夏令营、全国青少年“三对一”篮球比赛、高尔夫巡回赛等多项赛事。同时公司还策划参与了浙江省运动会等的市场开发工作，开始逐步介入了国内外综合性运动会的运作。 在“奥林匹克花园”项目建设上，上海奥林匹克花园和广州南国奥林匹克花园均已顺利开盘、销售势头良好。在九运会期间，国际奥委会主席罗格先生给奥林匹克花园题了词，十几名国际奥委会委员参观了南国奥林匹克花园，都给予了高度的评价，这对我们继续开发建设奥林匹克花园是一个极大的鼓舞和鞭策。 在其他领域，公司重点放在了健身俱乐部项目的开发上。随着人民生活水平的提高，对健康的追求将与日增长，因此，适应不同人群，以健康服务为特征的健身俱乐部会有良好的发展空间。基于此，公司正着手打造自身品牌的连锁健身俱乐部。本报告期内，这项工作已经启动。 在本报告期内，公司共实现主营业务收入2.069 亿元，其中占主营业务收入10%以上的收入有：体育赛事收入5266 万元，航空代理收入2249 万元，服务收入5964 万元，中空吹塑制品收入2748 万元；主营业务利润1.25 亿元，与去年同期基本持平。但由于财政部有关政策规定致使公司有关投资项目的收入不能计入当期收入，而费用却需在当期结转，因而导致公司净利润下降。 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司参股的上海奥林匹克置业投资有限公司（占股份的33.3%）和广州奥林匹克物业投资有限公司（占股份的33.3%）分别投资的上海奥林匹克花园项目和南国奥林匹克花园项目，虽然上述项目销售状况理想，但由于本年度销售收入不能计入当期收入，而费用需计入当期，这样导致本报告期内共产生投资亏损2310 万元，对公司报告期内业绩产生重大影响。 （三） 主要供应商、客户情况 本公司的主营业务具有服务业的特征，为此对供应商的依赖较少，而客户也较为分散。公司前五名客户的销售收入总额为4790 万元，占全部销售收入的23.15%。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司在报告期内新上项目较多，项目各自的投资周期不尽相同且长期投资比例加大，因此给公司在经营业绩增长、人才培养和储备以及经营管理方面带来了压力。针对以上问题，公司董事会认为应采取以下解决方案： 1、促进现有投资项目顺利进展，保证公司发展后劲，着力培养公司新的利润增长点，保证将来业绩能够稳定增长。 2、重视人力资本的引进和培养，依靠企业不断巩固的核心竞争力吸引人才，并为他们创造良好的发展空间，真正形成企业的组织资本。 3、加强对现有投资项目的管理，推进建立现代化的管理制度，保障公司对投资项目的监督和管理。 （五） 报告期内的投资情况 1、前次募集资金使用情况说明 （1）前次募集资金额及到位时间 经中国证券监督管理委员会核准，我公司于2000年8月到10月进行了增资扩股工作，本次配股以1999年12月31日公司总股本18000万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售，实际共配售1511.4万股，募集资金27205.2万元，扣除发行费用935.6万元，实际募集资金26269.6万元，全部资金均为货币资金，已于2000年9月15日全部到位，并由北京兴华会计师事务所验资，出具了[2000]京会兴字第223号验资报告。 （2）截止2001年12月31日，募集资金实际的投入情况如下： 单位：万元 序号 承诺投资项目 实际投资项目 投资额 1 电脑体育彩票销售 变更 0 2 代理甲A足球联赛转播权 变更 0 3 成立体育传媒公司 2500 4 成立中体奥林匹克花园管理公 4000 司 5 中体网增资扩股项目 与承诺投入相同 2400 6 成立中体科技资讯公司 变更为北京奥林匹克花园项目 5000 7 广州奥林匹克花园二期投资 与承诺投入相同 5000 8 成立中体健身俱乐部 与承诺投入相同 5000 9 成立中体赛事咨询推广公司 与承诺投入相同 500 序号 项目进度 1 变更为成立体育传媒公司和中 体奥林匹克花园管理公司项目 2 3 未投入 4 已完成 5 投资方式改为成立中体传播网 有限公司，已完成 6 已投入3000 万元，处于设计 规划阶段 7 已完成 8 已投入1175 万元，筹备阶段 9 未投入，工商注册阶段 （3）投资项目情况说明 ①已披露过的项目 承办中国功夫-美国拳击比赛项目、对中体网公司增资扩股项目以及广州奥林匹克花园二期投资项目的实施情况，公司均已在2000 年年报中进行了披露，本报告不再重复披露。 ②本报告期内变更的项目 A、投入8000万元用于体育彩票销售项目 原计划投入8000万元用于电脑体育彩票销售项目，该项目虽已得到国家体育总局的批准，但在实施过程中遇到了原来未曾考虑到的许多问题，以至进展缓慢。该项目从发展前景看，是一个有着良好发展的项目，因此公司还将积极地推进和运作，但从近期看，由于政策尚未完全放开，要取得实质性突破还会有一定的难度。为此，为了尽快发挥配股资金作用，最大限度地为股东提供良好的投资回报，公司决定对该项目做相应的调整。此项目变更已经2001年8月27日召开的2001年第二届董事会第二次会议同意，并经2001年10月11日召开的年度第二次临时股东大会审议批准。上述事项已披露于2001年8月29日和2001年10月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。 B、投资3000万元代理2001年甲A足球联赛转播权 该项目由于政策因素及市场环境，使今年运作比赛电视转播权无法实施，因此公司决定放弃该项目。此项目的变更已经2001年8月27日召开的2001年第二届董事会第二次会议同意，并经2001年10月11日召开的年度第二次临时股东大会审议批准。上述变更事项已披露于2001年8月29的《中国证券报》和《上海证券报》。 C、投资4000万元设立中体科技资讯有限公司 该项目是与国家体育总局电子信息中心共同发起设立中体科技资讯公司。从该项目发展前景看，是一个有着良好发展的项目，但就目前而言，国家体育总局电子信息中心正面临机构调整时期，因此该项目合作进程比较缓慢，短期内不易有良好的投资回报。故而，为了尽快发挥配股资金的作用，公司决定暂缓投资成立中体科技资讯公司，将该部分资金及暂未投入的配股资金共5000万元投到北京奥林匹克花园项目。此项投资方式的变更已经过2001年4月4日召开的第四次股东大会（2000年年会）审议批准，并披露于4月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ③变更后的项目 A、投资2500万元与TOM.COM 公司合资成立体育传媒公司 该项目主要是争取运作体育赛事电视转播代理、运动员市场开发等业务。目前公司仍在与TOM.COM 公司进行合作项目的研究和探讨。此项目已经2001年8月27日召开的2001年第二届董事会第二次会议同意，并经2001年10月11日召开的年度第二次临时股东大会审议批准，并将有关事项披露于2001年8月29日和2001年10月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。 B、投资4000万元成立中体奥林匹克花园管理公司 该项目以奥林匹克花园的特许经营及相关开发为主要经营业务。中体奥林匹克花园管理公司已注册成立，预计明年可以产生收入。此项目已经2001年8月27日召开的2001年第二届董事会第二次会议同意，并经2001年10月11日召开的年度第二次临时股东大会审议批准，并将有关事项披露于2001年8月29日和2001年10月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。 C、投资5000万元投到北京奥林匹克花园项目 该项目主要是在北京东郊东坝开发建设“奥林匹克花园”体育社区。目前该项目正在运作，项目立项得到了北京市计委的批准。 ④正在进行的项目 A、中体健身俱乐部有限公司项目 该项目公司目前正在积极运作。同时公司认为随着北京申办2008年奥运会的成功，体育健身消费将会是极具发展潜力的领域，因此决定扩大投资，由原来的2000万元增加至5000万元。项目的进展情况是已注册成立了相应的运作公司，健身俱乐部的建设已开始实施，预计明年可以开始产生收入。此项目的变更已经2001年8月27日召开的2001年第二届董事会第二次会议同意，并经2001年10月11日召开的年度第二次临时股东大会审议批准。上述事项已披露于2001年8月29日和2001年10月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。 B、成立中体赛事推广咨询公司项目处于工商注册阶段，注册后才开始投入。 （5）未投入资金情况 截止2001年12月31目，已投入募集资金17,575 万元，尚节余8,694.6 万元分别存于北京市华夏银行朝阳门支行和农业银行崇文门分理处。配股募集资金不存在被大股东占用的情况。 2、报告期非募集资金投资重大项目 本报告期内未有非募集资金投资的重大项目 （六） 报告期内的财务状况、经营成果 项目 2001年 2000年 比上年增减变动情况 总资产 1,059,355,501.26 1,062,122,558.85 -0.26% 长期负债 0.00 0.00 0.00% 股东权益 776,896,960.02 765,044,731.57 1.55% 主营业务利润 125,723,750.00 130,082,324.57 -3.35% 净利润 14,218,704.52 48,692,504.21 -70.80% 净利润发生变动主要是因为投资上海奥林匹克花园项目和南国奥林匹克花园项目的当期销售状况虽然理想，期间费用已在当期结转，但销售收入按财会制度未能结转，造成净利润降幅较大。 （七） 新年度的经营计划 公司新的一年业务发展的总体构想是围绕公司的发展战略，夯实基础，稳步发展。 1、继续做大做好体育赛事等体育本体产业。除做好传统的体育赛事运作外，积极介入大型综合性运动会的运作，包括申办咨询、组织策划、市场开发等领域。 2、继续开发建设“奥林匹克花园”项目。在已初步形成品牌的基础上，加大开发力度。力争在做好现有项目的基础上，通过各种合作方式，在有发展前景的城市，继续开发建设“奥林匹克花园”，为公司持续发展奠定基础。 3、加大品牌战略，在成功推出“奥林匹克花园”品牌后，力争在健身俱乐部上做出公司的品牌。健身俱乐部从长远趋势看，会有旺盛的发展远景，而连锁的健身俱乐部会产生良好的盈利空间，这已被国外同行经验所证实。公司将积极利用各种成功的经验，发展自有品牌的健身俱乐部，力争成为新的利润增长点。 4、紧紧抓住我国已加入WTO 和申奥成功的机遇，积极拓展国际业务。充分利用股东资源和公司无形资产，通过与各种国际体育组织、国外公司的合作，拓宽公司业务领域，增强公司盈利能力。 5、加快对公司现有资产的整合，加强管理，提高盈利能力。 （八） 董事会日常工作 1、报告期内公司共召开了三次董事会会议。 （1）第一届董事会第九次会议于2001 年4 月4 日在北京召开。出席会议董事应到11 人，实到9 人，请假2 人，符合《公司章程》的规定。会议由魏纪中董事长主持，会议审议通过了如下决议： 通过了《董事会2000 年工作报告》； 通过了《总经理2000 年工作报告》； 通过了《2000 年公司年报》及《年报摘要》； 通过了《2000 年度公司财务决算》； 通过了《公司2000 年公司利润分配预案及资本公积转增预案》； 通过了公司2001 年度利润分配政策； 通过了《董事会换届及第二届董事会董事候选人名单》的议案； 聘请何振梁先生、吕圣荣女士为公司顾问； 通过了《变更配股资金用途、开发建设北京奥林匹克花园项目》的议案； 通过了《续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构》的议案。 本次会议《决议公告》刊登在2001 年4 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）第二届董事会第一次会议于2001 年5 月22 日在北京市召开，出席会议董事7 名，委托出席1 名，请假3 名。会议由魏纪中董事主持。会议审议通过了如下决议： 选举魏纪中先生为董事长，吴振绵先生、卢铿先生为副董事长； 聘任吴振绵先生为公司总经理； 聘任沈虹女士兼任公司财务总监； 聘任王戊一先生为董事会秘书； 同意公司为所属公司中国航空服务公司提供2500 万元流动资金贷款的担保。 本次会议《决议公告》刊登在2001 年5 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （3）第二届董事会第二次会议于2001 年8 月27 日在广州召开，出席会议董事应到11 人，实到10 人，请假1 人。会议由魏纪中董事长主持。会议审议通过如下决议： 通过了《公司2001 年中期报告》及《中报摘要》； 通过了《公司中期利润分配方案》，决定中期利润不分配，也不进行资本公积转增； 通过了《关于执行〈企业会计制度〉调整及实施相关会计政策的议案》 通过了《调整部分配股资金投向的议案》 通过了《召开公司2001 年第二次临时股东大会的议案》 通过了《董事会授权公司与光大银行签订10 亿元人民币授信额度的议案》 本次会议《决议公告》刊登在2001 年8 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、经公司第四次股东大会通过的利润分配方案为每10 股分配现金红利2 元（含税）送红股1 股。该分配方案公司已于2001 年6 月实施完毕。 （九）公司本次利润分配预案与2002 年利润分配政策 1、利润分配预案 2001 年度根据北京兴华会计师事务所审计确认，公司实现净利润14,218,704.52元，加上年初未分配利润15,370,532.17 元，可供股东分配利润为29,589,236.69 元，减去提取法定公积金1,421,870.45 元，法定公益金1,421,870.45 元，实施2000 年度利润分配方案送红股19,511,400 元后，实际可分配利润为7,234,095.79 元。经第二届董事会第三次会议审议通过，2001 年度利润分配预案为每10 股分配现金红利0.1 元（含税），共分配利润2,536,482 元。本次分配预案实施后，尚结余未分配利润4,697,613.79 元转入以后年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股份。 2、公司2002 年度利润分配政策，根据经营情况预计为： （1）公司拟在2002 年度结束后仍进行一次利润分配； （2）公司用于分配的利润将不低于可供股东分配利润（含以前年度结转利润）的20%； （3）分配方式仍以现金分配为主； （4）具体分配方式及办法，董事会将视当时的具体情况对分配政策作适当调整。提出分配预案提交股东大会审议。 （十）本年度公司选定的信息披露报刊是《中国证券报》和《上海证券报》。 八、监事会报告 （一）本报告期内公司召开了三次监事会会议。 1、第一届监事会2001 年第一次会议于2001 年4 月4 日在北京召开，应到会监事3 名，出席会议2 名，请假1 名。会议由召集人贾君德先生主持，会议审议通过了下列决议： 通过《监事会2000 年工作报告》； 通过了《公司2000 年度报告》及《年报摘要》； 同意公司变更配股资金用途，开发建设北京奥林匹克花园项目。 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、第二届监事会2001 年第一次会议于2001 年5 月22 日在北京召开，应到会监事5 人，出席会议5 人。贾君德监事主持了会议。会议审议并通过了下列决议： 选举贾君德先生担任第二届监事会主席； 复议通过了《中体产业股份有限公司监事会工作暂行条例》； 复议通过了《中体产业股份有限公司监事会议事规则》； 复议通过了《中体产业股份有限公司监事会办公室工作职责》。 本次会议决议公告刊登在2001 年5 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、第二届监事会第二次会议于2001 年8 月27 日在广州召开，全体监事出席了会议。贾君德主席主持了会议。会议审议并通过了下列决议： 通过了《公司2001 年中报》及《中报摘要》； 通过了《调整部分配股资金投向的议案》； 通过了《关于执行〈企业财会制度〉调整及实施相关会计政策》的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）监事会对2001 年有关事项的独立意见 1、公司监事会对2001 年董事、经理及其他高级管理人员依法运作及履行职责情况进行了认真审查。监事会认为，公司决策程序是符合法规的，建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员均能认真履行职责，勤勉诚信、廉洁自律，没有损害公司及股东利益的行为，也没有违反国家法律、公司章程及各项规章制度的行为。 2、公司财务、会计制度健全，财务管理规范。北京兴华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次配股募集资金2.62696 亿元，已投入金额1.7575 亿元，调整募集资金使用手续均履行了法律规定手续，程序合法，并且所变更项目符合公司发展方向和国家产业发展方向。 4、公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益。 九、重要事项 （一） 本报告期内公司有三项诉讼仲裁事项，具体情况是： 1、公司与上海中科智能网络系统有限公司于2000 年12 月发生的股权转让纠纷案，经北京仲裁委员会调解，已于2001 年4 月24 日调解结束。公司已在2001 年中报中对该事项进行了披露。 2、公司控股子公司中国体育国际经济技术合作公司（下称合作公司）与河南省投资企业活动中心（下称外企中心）于2000 年发生的建设工程施工合同工程款纠纷案，经河南省郑州市中级人民法院再审，于2001 年10 月10 日判决维护一审原判，由外企中心向合作公司支付工程款882837.37 元及违约金等。 3、公司控股子公司西安中体产业股份有限公司（下称西安公司）与中国第四冶建设公司西安公司（下称第四公司）在2001 年5 月11 日因工程款发生纠纷，第四公司要求西安公司支付390 万元赶工费。第四公司已于2001 年12 月撤诉。 此外，公司无其他重大诉讼和仲裁事项。 （二）本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）本报告期内公司重大关联交易事项为： 交易类别 单位名称 与本公司关系 商标使用 技术转 特许使用 权收入 让收入 权收入 广州番禺奥林匹克房地产 本公司参股 350万元 800万元 150万元 开发有限公司 上海奥林匹克置业投资有 本公司参股 350万元 80万元 限公司 番禺金业园房地产开发有 本公司参股的广州中体产 180万元 限公司 业有限公司的控股子公司 合计 700万元 800万元 410万元 单位名称 设施设 合计 计收入 广州番禺奥林匹克房地产 150万元 1,450万元 开发有限公司 上海奥林匹克置业投资有 150万元 580万元 限公司 番禺金业园房地产开发有 180万元 限公司 合计 300万元 2,210万元 上述交易均按交易双方协议价结算，该等定价均不高于与非关联方的同类交易价格。此外，公司无其他重大关联交易事项。 （四）本报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产事项，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （五）本报告期内，公司为控股子公司中国航空服务公司向华夏银行短期借款2500万元提供保证担保，担保性质为连带责任，保证期间为2001 年7 月2 日至2003 年7月2 日。 （六）本报告期内，公司于2001 年8 月17 日收回委托鼎天资产管理有限公司代理投资款的本金7000 万元。此外，公司无其他委托理财事项。 （七）本报告期内公司继聘北京兴华会计师事务所为本公司的审计机构。公司支付审计机构2001 年中期报告的审计费为26 万元，2001 年年度报告审计费用60 万元以及上述审计工作期间的差旅费等16 万元。 （八）本报告期内，控股股东未变更，公司股东大会于2001 年5 月根据《公司章程》规定对董事会进行了换届选举，新一届董事会聘任了公司总经理、财务总监、董事会秘书等经营管理人员。 （九）本报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。 （十）本报告期内公司无其他重大事件。 十、财务报告 （一）公司审计机构北京兴华会计师事务所给公司出具了无保留意见的审计报告（京会兴字[2002]第108 号） 审计报告 （2002）京会兴字第108 号 中体产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况，2001 年度的经营成果和合并经营成果以及现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。 中国 北京兴华会计师事务所 注册会计师：谭红旭 有限责任公司 注册会计师：傅映红 地址：北京市阜城门外大街2 号 万通新世界广场706 室 二零零二年三月十八日 （二）会计报表 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：中体产业股份有限公司 单位：元 资产 注释 期末数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 304,586,557.50 135,700,846.68 短期投资 2 - - 应收票据 - - 应收股利 3 1,871,331.47 11,466,967.99 应收利息 - - 应收帐款 4 54,489,276.44 15,284,441.63 其他应收款 5 77,026,762.50 122,402,857.06 预付帐款 6 4,227,890.63 1,706,397.55 应收补贴款 7 356,661.05 存货 8 47,669,009.65 11,830,072.78 待摊费用 9 575,410.65 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 490,802,899.89 298,391,583.69 长期投资: 长期股权投资 10 179,937,174.23 448,611,976.47 长期债权投资 - - 长期投资合计 179,937,174.23 448,611,976.47 固定资产: 固定资产原价 11 477,785,399.52 104,572,017.21 减:累计折旧 11 99,860,547.10 30,827,229.77 固定资产净值 11 377,924,852.42 73,744,787.44 减：固定资产减值准备 11 34,566,776.06 10,989,872.04 固定资产净额 11 343,358,076.36 62,754,915.40 工程物资 - - 在建工程 12 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 343,358,076.36 62,754,915.40 无形资产及其他资产: 无形资产 13 34,395,029.06 3,711,627.00 长期待摊费用 14 10,862,321.72 2,343,681.94 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 45,257,350.78 6,055,308.94 递延税项: 递延税项借项 - - 资产总计 1,059,355,501.26 815,813,784.50 资产 期初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 128,074,429.79 78,390,091.87 短期投资 70,000,000.00 70,000,000.00 应收票据 225,000.00 225,000.00 应收股利 - 14,146,529.59 应收利息 - - 应收帐款 51,970,083.78 11,724,917.93 其他应收款 141,491,695.11 155,888,324.44 预付帐款 63,034,534.88 50,255,216.09 应收补贴款 90,767.02 存货 21,956,051.21 9,843,085.78 待摊费用 558,052.67 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 477,400,614.46 390,473,165.70 长期投资: 长期股权投资 190,141,425.26 415,375,820.11 长期债权投资 - - 长期投资合计 190,141,425.26 415,375,820.11 固定资产: 固定资产原价 475,985,156.53 48,434,805.57 减:累计折旧 87,564,972.91 21,417,226.31 固定资产净值 388,420,183.62 27,017,579.26 减：固定资产减值准备 38,957,774.92 4,323,333.27 固定资产净额 349,462,408.70 22,694,245.99 工程物资 - - 在建工程 1,139,919.20 1,139,919.20 固定资产清理 - - 固定资产合计 350,602,327.90 23,834,165.19 无形资产及其他资产: 无形资产 35,129,958.03 3,792,027.00 长期待摊费用 8,848,233.20 1,532,769.90 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 43,978,191.23 5,324,796.90 递延税项: 递延税项借项 - - 资产总计 1,062,122,558.85 835,007,947.90 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：中体产业股份有限公司 单位：元 负债及所有者权益 注释 期末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 15 25,000,000.00 - 应付票据 - - 应付帐款 16 42,180,595.19 8,729,352.59 预收帐款 17 18,462,509.57 4,025,009.41 应付工资 18 3,630,786.35 845,190.76 应付福利费 6,951,841.80 1,163,483.16 应付股利 19 11,205,282.00 11,205,282.00 应交税金 20 11,695,423.74 5,005,109.34 其他应交款 21 2,025,997.75 1,561,506.88 其他应付款 22 23,988,599.57 6,381,890.34 预提费用 23 256,426.48 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 145,397,462.45 38,916,824.48 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 145,397,462.45 38,916,824.48 少数股东权益 137,061,078.79 - 股东权益: 股本 24 253,648,200.00 253,648,200.00 减：已归还投资 - - 股本净额 24 253,648,200.00 253,648,200.00 资本公积 25 487,282,783.76 487,282,783.76 盈余公积 26 35,795,274.26 31,268,362.47 其中:法定公益金 26 19,370,885.83 17,422,325.51 未分配利润 27 170,702.00 4,697,613.79 股东权益合计 776,896,960.02 776,896,960.02 负债和股东权益总计 1,059,355,501.26 815,813,784.50 负债及所有者权益 期初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14,500,000.00 - 应付票据 57,500.00 57,500.00 应付帐款 59,284,234.11 9,335,828.54 预收帐款 24,222,596.47 5,650,538.32 应付工资 3,719,867.45 845,190.76 应付福利费 5,910,048.08 550,278.66 应付股利 39,770,300.00 39,770,300.00 应交税金 10,934,838.11 4,099,067.63 其他应交款 1,856,410.79 1,538,683.80 其他应付款 19,482,721.99 8,115,828.62 预提费用 1,728,856.92 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 181,467,373.92 69,963,216.33 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 181,467,373.92 69,963,216.33 少数股东权益 115,610,453.36 - 股东权益: 股本 195,114,000.00 195,114,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 195,114,000.00 195,114,000.00 资本公积 526,135,577.83 526,135,577.83 盈余公积 32,872,156.42 28,424,621.57 其中:法定公益金 17,909,326.91 16,000,455.06 未分配利润 10,922,997.32 15,370,532.17 股东权益合计 765,044,731.57 765,044,731.57 负债和股东权益总计 1,062,122,558.85 835,007,947.90 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：中体产业股份有限公司 单位：元 项目 注释 本年数 合并 母公司 一、主营业务收入 28 206,905,525.18 108,271,251.35 减：主营业务成本 28 74,117,749.65 28,643,745.18 主营业务税金及附加 29 7,064,025.53 3,783,071.73 二、主营业务利润 125,723,750.00 75,844,434.44 加：其他业务利润 30 422,859.22 110,466.07 减：营业费用 39,433,379.52 7,723,332.11 管理费用 46,098,397.95 14,617,471.38 财务费用 31 691,665.59 -506,583.04 三、营业利润 39,923,166.16 54,120,680.06 加：投资收益 32 -18,942,272.38 -30,377,263.33 补贴收入 - - 营业外收入 33 79,714.82 23,040.00 减：营业外支出 34 540,739.74 123,598.67 四、利润总额 20,519,868.86 23,642,858.06 减：所得税 11,865,418.69 9,424,153.54 减：少数股东损益 -5,564,254.35 -0.00 五、净利润 14,218,704.52 14,218,704.52 加：年初未分配利润 10,922,997.32 15,370,532.17 其他转入 - - 六、可供分配的利润 25,141,701.84 29,589,236.69 减：提取法定盈余公积 1,461,558.92 1,421,870.45 提取法定公益金 1,461,558.92 1,421,870.45 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 22,218,584.00 26,745,495.79 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 2,536,482.00 2,536,482.00 转作股本的普通股股利 19,511,400.00 19,511,400.00 八、未分配利润 170,702.00 4,697,613.79 项目 上年数 合并 母公司 一、主营业务收入 205,108,500.82 106,255,840.32 减：主营业务成本 68,875,779.42 25,420,172.53 主营业务税金及附加 6,150,396.83 2,811,915.05 二、主营业务利润 130,082,324.57 78,023,752.74 加：其他业务利润 1,826,375.31 117,906.24 减：营业费用 38,097,800.68 4,187,586.57 管理费用 46,252,015.12 17,151,685.67 财务费用 952,092.47 369,334.48 三、营业利润 46,606,791.61 56,433,052.26 加：投资收益 6,385,306.47 -4,833,645.53 补贴收入 - - 营业外收入 5,912,111.86 1,093,413.87 减：营业外支出 15,120,423.20 2,361,540.00 四、利润总额 43,783,786.74 50,331,280.60 减：所得税 3,757,369.55 1,638,776.39 减：少数股东损益 -8,666,087.02 - 五、净利润 48,692,504.21 48,692,504.21 加：年初未分配利润 11,008,468.15 15,439,328.82 其他转入 - - 六、可供分配的利润 59,700,972.36 64,131,833.03 减：提取法定盈余公积 4,877,587.52 4,869,250.43 提取法定公益金 4,877,587.52 4,869,250.43 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 49,945,797.32 54,393,332.17 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 39,022,800.00 39,022,800.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,922,997.32 15,370,532.17 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：中体产业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 193,479,110.61 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 66,584,157.76 小计 260,063,268.37 购买商品、接受劳务支付的现金 94,538,441.56 支付给职工以及为职工支付的现金 27,676,608.08 支付各项税费 20,542,229.98 支付的其他与经营活动有关的现金 35 43,722,610.94 小计 186,479,890.56 经营活动产生的现金流量净额 73,583,377.81 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 198,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 12,951,432.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,053,984.18 收到的其他与投资有关的现金 - 小计 212,205,416.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 17,989,759.53 投资所支付的现金 107,984,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 小计 125,973,759.53 投资活动产生的现金流量净额 86,231,657.35 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收权益性投资所收到的现金 27,700,000.00 借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 小计 52,700,000.00 偿还债务所支付的现金 14,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,509,802.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 小计 36,009,802.02 筹资活动产生的现金流量净额 16,690,197.98 四、汇率变动对现金的影响 6,894.57 五、现金及现金等价物净增加额 176,512,127.71 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 106,173,772.68 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 51,787,335.40 小计 157,961,108.08 购买商品、接受劳务支付的现金 30,939,210.55 支付给职工以及为职工支付的现金 8,524,092.12 支付各项税费 14,440,037.70 支付的其他与经营活动有关的现金 19,445,586.82 小计 73,348,927.19 经营活动产生的现金流量净额 84,612,180.89 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 192,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 18,899,624.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 247,190.00 收到的其他与投资有关的现金 - 小计 211,146,814.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 1,910,265.44 投资所支付的现金 216,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 小计 218,660,265.44 投资活动产生的现金流量净额 -7,513,450.49 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,785,047.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 小计 19,785,047.31 筹资活动产生的现金流量净额 -19,785,047.31 四、汇率变动对现金的影响 -2,928.28 五、现金及现金等价物净增加额 57,310,754.81 补充资料 注释 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,218,704.52 加：少数股东本期收益 -5,564,254.35 计提的资产减值准备 -144,426.97 固定资产折旧 15,294,068.18 无形资产摊销 742,728.97 长期待摊费用摊销 2,545,078.53 待摊费用减少（减：增加） -17,357.98 预提费用增加（减：减少） -1,472,430.44 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 75,804.91 固定资产报废损失 14,681.29 财务费用 1,497,804.29 投资损失（减：收益） 18,942,272.38 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -25,700,862.61 经营性应收项目的减少（减：增加） 63,653,407.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,133,482.20 其他 -3,368,357.71 经营活动中产生的现金流量净额 73,583,377.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 304,586,557.50 减：货币资金的期初余额 128,074,429.79 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 176,512,127.71 补充资料 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,218,704.52 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 109,472.36 固定资产折旧 2,210,025.18 无形资产摊销 80,400.00 长期待摊费用摊销 514,856.12 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 73,862.52 固定资产报废损失 10,579.52 财务费用 2,928.28 投资损失（减：收益） 30,377,263.33 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -1,986,987.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 41,691,501.67 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,364,657.45 其他 -1,325,768.16 经营活动中产生的现金流量净额 84,612,180.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 135,700,846.68 减：货币资金的期初余额 78,390,091.87 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,310,754.81 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： （三）会计报表附注 1、公司简介 中体产业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经国家体改委以体改生[1997]153 号文批准，由国家体育总局（原国家体委）体育基金筹集中心、沈阳市房产实业公司、中华全国体育基金会、国家体育总局体育彩票管理中心、国家体育总局体育器材装备中心五家发起人共同发起，并向社会公众募集股份设立的股份有限公司。本公司于1998 年3 月在天津市登记注册，取得企业法人营业执照（注册登记号：1000001002918）。 经中国证监会证监发行字[1998]12 号文批准，1998 年2 月25 日本公司发行社会公众股4,500 万股，发行后总股本为18,000 万股。 经中国证监会证监公司字[2000]126 号文复审核准，本公司以1999 年12 月31 日总股本18,000 万股为基数，按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售1,511.40 万股。配股后，总股本增至19,511.40 万股。 经本公司第四次股东大会审议通过，本公司以2000 年12 月31 日总股本19,511.40万股为基数，按每10 股送1 股，每10 股转增2 股的比例实施送红股和资本公积转增，送、转后，总股本增至25,364.82 万股。 本公司的经营范围主要包括：体育产品的生产、加工、销售；体育场馆设施的建设、开发、经营；体育商品的国内贸易与进出口贸易；大型体育赛会组织、承办；体育商业比赛的承办；运动休闲产品的开发；体育旅游服务，体育广告和传播媒体经营，职业体育俱乐部的投资经营；体育专业人才的培训；体育信息产业经营等。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 从2001 年1 月1 日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 （3）记账本位币 记账本位币为人民币。 （4）记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （6）现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 （7）坏账核算方法 坏账的确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项； 坏账损失的核算方法：备抵法； 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息按账龄分析法确认应收款项的坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例（%） 一年以内 0 一至二年 1％ 二至三年 10％ 三年以上 50％ 注: 公司对应收关联方的款项，公司员工暂借款及存放于其他单位的保证金、押金、国外项目的暂借款等不计提坏账准备，对确定不能收回的款项另单项确认坏账准备。 （8）存货核算方法 ①存货包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品、受托代销商品、工程施工等。 ②存货取得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算；产品成本计算主要采用品种法；工程施工包括：材料费、人工费、机械使用费、其他直接费及施工间接费等；低值易耗品的摊销主要采用一次摊销法。 ③存货的盘存制度采用永续盘存制。 ④期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 （9）短期投资核算方法 ①本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行。 ②短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 ③出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 ④期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 （10）长期投资的核算方法 ①长期股权投资核算方法 A、本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： (a)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 (b)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 (c)以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 (d)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 B、本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 C、采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 ②长期债权投资核算方法 A、本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下： (a)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 (b)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 (c)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 B、长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益办法如下： (a)按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； (b)溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； (c)到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 ③长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （11）委托贷款的核算方法 ①委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 ②委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 ③期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 （12）固定资产的核算方法 ①固定资产的确认标准：A、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；B、单位价值在2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 ②固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 ③固定资产的计价：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 ④固定资产的折旧：采用平均年限法。 ⑤期末固定资产原不计提减值准备，根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 由于会计政策的变更，本公司依据财政部财会（2000）25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》（以下简称“财政部25 号文”）和财政部财会字(2001)17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定，采用了追溯调整法，调整了本报告期会计报表相关项目的年初数和上年实际数。该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本会计报表附注二、20。 固定资产及固定资产减值准备的细节详见本会计报表附注五、11。 （13）在建工程核算方法 ①在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 ②在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 ③在建工程原不计提在建工程减值准备，根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1日起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 截止到2001 年12 月31 日，本公司无在建工程。 （14）无形资产计价及摊销政策 ①本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本； D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定无形资产成本； E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产的实际成本。 ②无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 ③无形资产期末原不计提无形资产减值减备，根据本公司董事会决议，自2001 年1月1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 截止到2001 年12 月31 日，本公司无形资产可收回金额大于其账面价值，暂未计提无形资产减值准备。 （15）长期待摊费用摊销方法 ①长期待摊费用采用直线法摊销：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 ②开办费原按五年期限平均摊销，自2001 年1 月1 日起改为从开始生产的当月起一次计入损益； 由于会计政策的变更，本公司依据“财政部25 号文”和财政部财会（2001）43 号文《关于印发实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答的通知》的有关规定，采用了追溯调整法，调整了本报告期会计报表相关项目的年初数和上年实际数。该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本会计报表附注二、20。 （16）借款费用的会计处理方法 ①借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则- 借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 ②借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ③借款费用资本化的暂停和停止：如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。 ④借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （17）收入确认原则 ①销售商品： 商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现； ②提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用； ③让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （18）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （19）合并会计报表的编制方法 ①合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位； ②合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 （20）会计政策变更的影响 如本会计报表附注二、12 和15 所述，本公司本年度对固定资产期末计价方法及开办费的摊销政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为50,577,279.91 元，其中：因追溯计提固定资产减值准备的累计影响数为38,957,774.92 元，因追溯摊销开办费的累积影响数为11,619,504.99 元；由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润11,033,381.57 元；调减了2001 年年初留存收益39,800,409.08 元，其中未分配利润调减了30,306,996.78 元，盈余公积调减了9,493,412.30 元；调减了少数股东权益10,776,870.83 元，合并利润及利润分配表上年数中的年初未分配利润调减了22,409,317.55元。 3、税项 （1）增值税：增值税一般纳税人销项税率为17%，小规模纳税人销项税率为4%； （2）营业税：建筑、安装工程及文化体育业税率3%，娱乐业税率15%，其他税率为5%； （3）城市维护建设税：税率为5%-7%，按应缴流转税额计缴； （4）教育费附加：税率为3%-4%，按应缴流转税额计缴； （5）防洪维护费：税率为1%，按应缴流转税额计缴； （6）文化事业建设费：税率为3％，按营业收入计缴； （7）地方教育费附加：税率为1％，按应缴流转税额计缴； （8）企业所得税：除下述情况外，均按应纳税所得额的33%计算缴纳： ①本公司系天津新技术产业园区管委会认定的高新技术企业（证书编号：1999-009），根据天津市武清县国家税务局津武国税开字[1998]01 号文规定，2001 年执行15%的税率。 ②根据财政部、国家税务总局[1997]财税字116 号文规定,本公司全资子公司——中国体育国际经济技术合作公司2001 年度对外经济援助项目免交企业所得税。 ③根据国发[1991]12 号文规定，本公司控股子公司——中体奥林匹克花园管理有限公司作为中关村科技园区管理委员会认定的高新技术企业，执行15%的税率。 ④根据财税字（94）001 号文的有关规定，本公司控股子公司—天津中体经纪管理有限公司经天津市国家税务局批准减免2001 年度企业所得税。 ⑤根据国发[1991]12 号文规定，本公司控股子公司—天津中体影视有限公司作为天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，执行15%的税率。 4、控股子公司及合营企业 （1）纳入合并报表范围的子公司 单位:万元 公司名称 注册 注册资本 经营范围 地址 中国航空服务有限公司 北京 1,000 航空客、货运代理 中国体育国际经济技术合作公司 北京 1,243 体育场馆 沈阳华新夏宫有限公司 沈阳 8,471 大型公共康乐设施 西安中体产业有限公司 西安 10,000 大型康乐设施 天津中体影视有限公司 天津 2,000 体育电视节目制作发行等 天津中体经纪管理有限公司 天津 600 体育经纪代理 中体传播网有限公司 天津 3,000 计算机网络服务等 中体奥林匹克花园管理有限公司 北京 5,000 品牌管理、信息服务 天津奥林匹克花园置业投资有限公司 天津 5,000 房地产、劳务服务等 公司名称 原始投 拥有权 资额 益比例 中国航空服务有限公司 510* 51% 中国体育国际经济技术合作公司 2,284 100% 沈阳华新夏宫有限公司 9,658 51% 西安中体产业有限公司 6,800 68% 天津中体影视有限公司 1,600 80% 天津中体经纪管理有限公司 308.73 50% 中体传播网有限公司 3,000 100% 中体奥林匹克花园管理有限公司 4,000 80% 天津奥林匹克花园置业投资有限公司 4,000 80% * 注:详见本会计报表附注11 的说明。 注：本期新增纳入合并报表范围的子公司包括： ①中体产业股份有限公司拥有中体传播网有限公司80%的股份，天津中体影视有限公司拥有中体传播网有限公司20%的股份，合计拥有中体传播网有限公司100%的股份。由于该公司本报告期发生亏损，依据中华人民共和国财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号）的规定，本报告期纳入合并报表范围。 ②中体奥林匹克花园管理有限公司 ③天津奥林匹克花园置业投资有限公司 （2）未纳入合并报表范围的公司: 单位:万元 公司名称 注册 注册 地址 资本 大连千森木业有限公司 大连 1,000 广州中体产业有限公司 广州 3,000 广州奥林匹克物业投资有限公司 广州 8,100 天津中体明星俱乐部有限公司 天津 1,000 北京易难广告有限公司 北京 100 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 广州 3,100 上海奥林匹克置业投资有限公司 上海 5,000 上海中体建筑工程有限公司 上海 500 北京奥林匹克置业投资有限公司 北京 5,000 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 广州 100 北京中体建筑工程设计有限公司 北京 200 北京中体天行健身科技有限公司 北京 1,000 北京中体时尚健身科技有限公司 北京 500 中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 沈阳 9,000 公司名称 经营范围 大连千森木业有限公司 生产木材单板等木制品 广州中体产业有限公司 体育策划、投资建设、开发咨询 广州奥林匹克物业投资有限公司 体育设施与体育健身的策划、投资 等 天津中体明星俱乐部有限公司 电视剧等业务的策划、制作 北京易难广告有限公司 广告制作 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 房地产开发与经营、物业管理等 上海奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发与经营、物业管理等 上海中体建筑工程有限公司 建筑施工装潢 北京奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 物业管理 北京中体建筑工程设计有限公司 工程设计、建筑工程及工程咨询等 北京中体天行健身科技有限公司 健身服务、咨询、连锁服务 北京中体时尚健身科技有限公司 健身服务、咨询、连锁服务 中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 餐饮、娱乐、健身等 公司名称 原始投 拥有权 资额 益比例 大连千森木业有限公司 400 40% 广州中体产业有限公司 4,500 50% 广州奥林匹克物业投资有限公司 4,907 33.33% 天津中体明星俱乐部有限公司 380 38% 北京易难广告有限公司 30 30% 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 93 3% 上海奥林匹克置业投资有限公司 4,000 33.30% 上海中体建筑工程有限公司 245 49% 北京奥林匹克置业投资有限公司 3,000 40% 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 50 50% 北京中体建筑工程设计有限公司 190 91.70% 北京中体天行健身科技有限公司 775 77.50% 北京中体时尚健身科技有限公司 400 80.00% 中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 1,200 18.00% 注：中体产业股份有限公司分别持有北京中体天行健身科技有限公司、北京中体时尚健身科技有限公司77.50%和80.00%的股份，另外其全资子公司中国体育国际经济技术合作公司持有北京中体建筑工程设计有限公司91.70%的股份。依据中华人民共和国财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2 号）的规定，北京中体天行健身科技有限公司、北京中体时尚健身科技有限公司和北京中体建筑工程设计有限公司的资产总额、销售收入、净利润额均在规定的10%以下，所以这三家公司都不纳入合并报表范围。 5、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） （1）货币资金 项目 期初数 期末数 原币 汇率 人民币 原币 汇率 现金—人民币 - - 266,397.75 - - 现金—美元 22,602.85 8.2781 187,108.65 31,027.79 8.2766 银行存款—人民币 - - 120,567,723.77 - - 银行存款－美元 364,427.07 8.2781 3,016,763.73 366,927.07 8.2766 其他货币资金 - - 4,036,435.89 - - 合计 387,029.92 - 128,074,429.79 397,954.86 项目 人民币 245,905.97 现金—人民币 256,805.78 现金—美元 297,011,732.87 银行存款—人民币 3,036,908.59 银行存款－美元 4,035,204.29 其他货币资金 304,586,557.50 合计 （2）短期投资 投资种类 本金 到期日 所得收益 期末 减值准备 数 其他投资 70,000,000.00 2001.11.1 1,751,068.10 - - 合计 70,000,000.00 - 1,751,068.10 - - 投资种类 备注 其他投资 委托鼎天资产管理 有限公司代理投资 合计 - （3）应收股利 单位名称 期初数 期末数 广州中体产业有限公司 - 1,871,331.47 合计 - 1,871,331.47 （4）应收账款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 净额 (%) 计提比例 一年以内 47,064,598.67 88.16 0 - 47,064,598.67 一至二年 2,339,969.35 4.38 1％ 23,399.69 2,316,569.66 二至三年 1,491,471.73 2.79 10％ 149,147.17 1,342,324.56 三年以上 2,493,181.79 4.67 50％ 1,246,590.90 1,246,590.89 合计 53,389,221.54 100.00 1,419,137.76 51,970,083.78 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 净额 (%) 计提比例 一年以内 44,158,555.04 79.24 0 - 44,158,555.04 一至二年 7,608,696.88 13.65 1％ 76,086.97 7,532,609.91 二至三年 2,048,753.95 3.68 10％ 204,875.40 1,843,878.55 三年以上 1,908,466.16 3.43 50％ 954,233.22 954,232.94 合计 55,724,472.03 100.00 1,235,195.59 54,489,276.44 注：①期末应收账款项目前五名金额合计10,386,713.00 元，占应收账款总额的18.64％。 ②应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。 （5）其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 净额 (%) 计提比例 一年以内 111,720,765.71 74.54 0 - 111,720,765.71 一至二年 12,795,079.79 8.54 1％ 40,055.48 12,755,024.31 二至三年 24,200,598.97 16.14 10％ 8,044,192.07 16,156,406.90 三年以上 1,170,726.78 0.78 50％ 311,228.59 859,498.19 合计 149,887,171.25 100.00 8,395,476.14 141,491,695.11 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账准备 净额 (%) 计提比例 一年以内 46,431,748.35 54.32 0 - 46,431,748.35 一至二年 21,178,767.24 24.78 1％ 108,259.40 21,070,507.84 二至三年 4,633,192.45 5.42 10％ 223,636.27 4,409,556.18 三年以上 13,230,141.63 15.48 50％ 8,115,191.50 5,114,950.13 合计 85,473,849.67 100.00 8,447,087.17 77,026,762.50 注：①期末其他应收款中，一年以上不计提坏账准备的金额为16,823,321.22 元，其中应收关联方的金额为13,713,278.11 元、职工暂借款为69,503.49 元、押金为619,790.68元、保证金为1,667,271.75 元和国外项目暂借款753,477.19 元。 ②期末其他应收款项目前五名金额合计36,186,980.38 元，占其他应收款总额的42.34％。 ③期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 西安体育学院 9,234,315.00 一至二年 往来款 中国功夫美国拳击争霸赛筹备委员会 8,000,000.00 一年以内 往来款 广东金业集团有限公司 7,000,000.00 一年以内 往来款 ④其他应收款中, 无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 （6）预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 51,490,735.18 81.69 3,948,820.63 93.40 一至二年 6,904,783.24 10.95 248,070.00 5.87 二至三年 2,355,930.56 3.74 31,000.00 0.73 三年以上 2,283,085.90 3.62 - - 合计 63,034,534.88 100.00 4,227,890.63 100.00 注：①账龄超过1 年的预付账款系由于本公司全资子公司中国体育国际经济技术合作公司与中国对外贸易经济合作部援瓦努阿图教练等项目的合同尚未执行完毕，劳务款尚未结清所致。 ②预付账款中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 （7）应收补贴款 项目 期初数 期末数 备注 出口退税 90,767.02 356,661.05 ＊ 合计 90,767.02 356,661.05 注＊：期末数为本公司全资子公司--中国体育国际经济技术合作公司出口萝卜丝、编织袋等商品应收的增值税出口退税金额。 （8）存货 ①明细情况 项目 期初数 金额 跌价准备 净额 原材料 3,630,689.62 104,581.36 3,526,108.26 在产品（工程施工） 15,510,599.17 - 15,510,599.17 产成品 1,324,683.60 - 1,324,683.60 库存商品 1,354,186.65 139,427.94 1,214,758.71 低值易耗品 455,759.81 - 455,759.81 受托代销商品 -75,858.34 - -75,858.34 (减：代销商品款) 开发成本 - - - 合计 22,200,060.51 244,009.30 21,956,051.21 项目 期末数 金额 跌价准备 净额 原材料 4,800,244.60 104,704.31 4,695,540.29 在产品（工程施工） 8,844,326.73 - 8,844,326.73 产成品 2,440,076.53 - 2,440,076.53 库存商品 1,426,503.27 127,209.16 1,299,294.11 低值易耗品 87,771.99 - 87,771.99 受托代销商品 - - - (减：代销商品款) 开发成本 30,302,000.00 - 30,302,000.00 合计 47,900,923.12 231,913.47 47,669,009.65 ②存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 104,581.36 122.95 - 104,704.31 库存商品 139,427.94 - 12,218.78 127,209.16 合计 244,009.30 122.95 12,218.78 231,913.47 注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 （9）待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房租 132,613.68 246,764.00 317,962.69 61,414.99 物料消耗 3,603.60 34,380.00 31,028.50 6,955.10 取暖费 8,059.00 14,509.44 10,477.24 12,091.20 修理费 36,087.52 - 36,087.52 - 财产保险 - 250,000.00 140,000.00 110,000.00 房产税 - 398,507.96 398,507.96 - 其他 377,688.87 675,278.86 668,018.37 384,949.36 合计 558,052.67 1,619,440.26 1,602,082.28 575,410.65 （10）长期股权投资 ①项目 期初数 本期增加 本期减少 类别 金额 减值 金额 减值 金额 减值 准备 准备 准备 子公司投资 34,558,705.05 - 13,603,031.97 - 34,643,077.14 - 其他股权投资 155,582,720.21 - 45,128,822.50 - 34,293,028.36 - 合计 190,141,425.26 - 58,731,854.47 - 68,936,105.50 - 期末数 类别 金额 减值 准备 子公司投资 13,518,659.88 - 其他股权投资 166,418,514.35 - 合计 179,937,174.23 - 注：长期投资期初数原为191,455,492.25 元，由于被投资单位开办费摊销政策变更采用追溯调整法而相应调减1,314,066.99 元，调整后期初数为190,141,425.26 元。 ②长期股权投资－子公司投资 被投资单位名称 起止期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 北京中体建筑工程设计公司 2000-2020 1,901,013.02 91.7% - 北京中体天行健身科技有限公司 2001-2051 7,750,000.00 77.5% - 北京中体时尚健身科技有限公司 2001-2021 4,000,000.00 80.00% - 注：上述三家子公司未纳入合并范围的原因见附注四、2。 ③长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 起止期限 投资金额 大连千森木业有限公司 1997-2017 4,000,000.00 广州中体产业有限公司 1999-2019 45,000,000.00 北京易难广告有限公司 1999-2019 300,000.00 广州奥林匹克物业投资有限公司 2000-2015 49,070,000.00 天津中体明星俱乐部有限公司 2000-2030 3,800,000.00 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 2000-2006 930,000.00 上海奥林匹克置业投资有限公司 2000-2015 40,000,000.00 上海中体建筑工程有限公司 2001-2005 2,450,000.00 北京奥林匹克置业投资有限公司 2000-2015 30,000,000.00 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 2000-2015 500,000.00 中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 1996-2021 12,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 大连千森木业有限公司 40.00% - 广州中体产业有限公司 50.00% - 北京易难广告有限公司 30.00% - 广州奥林匹克物业投资有限公司 33.33% - 天津中体明星俱乐部有限公司 38.00% - 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 3.00% - 上海奥林匹克置业投资有限公司 33.30% - 上海中体建筑工程有限公司 49.00% - 北京奥林匹克置业投资有限公司 40.00% - 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 50.00% - 中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司 18.00% - 注：本公司对中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有限公司出资1200 万元，同时无偿受让该公司另一股东沈阳市惠通经济贸易发展有限公司4.7%（420 万元）的股权，合计出资1620万元，占注册资本的18%。 ④采用权益法核算的长期股权投资 占被投资 被投资单位 初始投资额 期初数 本年追加 单位注册 名称 投资额 资本比例 北京中体天行 健身科技有限 7,750,000.00 - 7,750,000.00 77.50% 公司 北京中体时尚 健身科技有限 4,000,000.00 - 4,000,000.00 80.00% 公司 北京中体建筑 工程设计有限 1,901,013.02 - 1,901,013.02 91.70% 公司 沈阳中体轻型 6,000,000.00 5,872,772.04 - 60.00% 飞机有限公司 广州中体产业 45,000,000.00 57,789,801.73 - 50.00% 有限公司 广州奥林匹克 花园物业管理 500,000.00 - 500,000.00 50.00% 有限公司 广州奥林匹克 49,070,000.00 49,070,000.00 - 33.33% 物业投资公司 天津中体明星 俱乐部有限公 3,800,000.00 3,800,000.00 - 38.00% 司 上海奥林匹克 置业投资有限 40,000,000.00 40,000,000.00 - 33.30% 公司 北京奥林匹克 置业投资有限 30,000,000.00 - 30,000,000.00 40.00% 公司 上海中体建筑 2,450,000.00 - 2,450,000.00 49.00% 工程有限公司 大连千森木业 4,000,000.00 3,791,193.23 - 40.00% 有限公司 北京易难广告 300,000.00 201,725.25 - 30.00% 有限公司 被投资单位 本期权益增 分得的现金 累计权益增 期末数 名称 减额 红利额 减额 北京中体天行 健身科技有限 - - - 7,750,000.00 公司 北京中体时尚 健身科技有限 - - - 4,000,000.00 公司 北京中体建筑 工程设计有限 15,681.32 - 15,681.32 1,916,694.34 公司 沈阳中体轻型 -5,872,772.04 - -6,000,000.00 - 飞机有限公司 广州中体产业 -1,399,406.91 10,871,331.47 519,063.35 45,519,063.35 有限公司 广州奥林匹克 花园物业管理 -500,000.00 - -500,000.00 - 有限公司 广州奥林匹克 -12,292,454.43 - -12,292,454.43 36,777,545.57 物业投资公司 天津中体明星 俱乐部有限公 330,780.64 - 330,780.64 4,130,780.64 司 上海奥林匹克 置业投资有限 -9,729,835.55 - -9,729,835.55 30,270,164.45 公司 北京奥林匹克 置业投资有限 - - - 30,000,000.00 公司 上海中体建筑 -122,538.35 - -122,538.35 2,327,461.65 工程有限公司 大连千森木业 454,458.27 - 245,651.50 4,245,651.50 有限公司 北京易难广告 16,121.94 - -82,152.81 217,847.19 有限公司 注:本公司全资子公司—中国航空服务有限公司已于2001 年3 月将其所持有的沈阳中体轻型飞机有限公司60%的股份转让给沈阳滑翔机制造厂。 ⑤股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 额 天津中体经纪管理 -87,281.47 10年 - -87,281.47 -2,909.38 有限公司 北京中体建筑工程 -67,013.02 10年 - -67,013.02 -3,350.65 设计有限公司 被投资单位名称 摊余价值 剩余摊销 形成 期限 原因 天津中体经纪管理 -84,372.09 9年8个月 见注1 有限公司 北京中体建筑工程 -63,662.37 9年6个月 见注2 设计有限公司 注1：本公司控股子公司天津中体经纪管理有限公司2001 年9 月份增资（注册资本由200 万元变为600 万元），本公司持股比例由70%变为50%，同时产生股权投资差额-87,281.47 元。 注2：本公司全资子公司中国体育国际经济技术合作公司于2001 年7月以1,834,000.00元的价格取得北京中体建筑工程设计有限公司91.7%的股权，2001 年6 月30 日北京中体建筑工程设计有限公司净资产为2,073,078.54 元，从而形成股权投资差额-67,013.02 元。 （11）固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 327,477,031.03 1,958,670.07 4,094,316.41 机器设备 123,914,744.73 3,262,386.02 3,547,920.56 原 运输设备 14,447,523.24 3,662,776.64 1,113,940.94 值 其他设备 10,145,857.53 1,868,637.17 196,049.00 合计 475,985,156.53 10,752,469.90 8,952,226.91 房屋建筑物 38,475,792.76 8,501,254.74 288,656.96 累 机器设备 39,096,573.57 4,813,183.85 2,319,229.78 计 运输设备 6,757,836.26 1,250,958.72 324,265.23 折 其他设备 3,234,770.32 728,670.87 66,342.02 旧 合计 87,564,972.91 15,294,068.18 2,998,493.99 净值 388,420,183.62 - - 固 房屋建筑物 10,628,234.94 - 3,173,782.20 定 机器设备 23,712,181.12 - 1,216,864.34 资 运输设备 1,572,632.17 - 352.32 产 其他设备 3,044,726.69 - - 减 合计 38,957,774.92 - 4,390,998.86 值 准 备 净额 349,462,408.70 项目 期末数 房屋建筑物 325,341,384.69 机器设备 123,629,210.19 原 运输设备 16,996,358.94 值 其他设备 11,818,445.70 合计 477,785,399.52 房屋建筑物 46,688,390.54 累 机器设备 41,590,527.64 计 运输设备 7,684,529.75 折 其他设备 3,897,099.17 旧 合计 99,860,547.10 净值 377,924,852.42 固 房屋建筑物 7,454,452.74 定 机器设备 22,495,316.78 资 运输设备 1,572,279.85 产 其他设备 3,044,726.69 减 合计 34,566,776.06 值 准 备 净额 343,358,076.36 ①本期增加数中包括在建工程转入的固定资产1,211,638.43 元，本期减少数中包括出售的固定资产7,781,615.11 元(该部分固定资产已计提减值准备4,298,415.70 元)。 ②期末数中包括封存未使用固定资产24,451,138.77 元(净值)，该部分固定资产已提减值准备20,385,707.85 元。 ③期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，本公司及其控股子公司已按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值准备。 ④本公司无融资租入的固定资产，无抵押、担保的固定资产。 （12）在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入固 其他减 定资产 少数 中空设备 - 1,139,919.20 71,719.23 1,211,638.43 - 合计 - 1,139,919.20 71,719.23 1,211,638.43 - 工程名称 期末 减值 资金 工程投入占 数 准备 来源 预算的比例 中空设备 - - 自筹 合计 - - 期初数、本期增加数、本期转入固定资产数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额。 （13）无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 出让 4,019,827.00 3,792,027.00 - 80,400.00 土地使用权 股东出资 32,000,000.00 31,337,931.03 - 662,068.97 财务软件 购买 7,800.00 - 7,800.00 260.00 合计 - 36,027,627.00 35,129,958.03 7,800.00 742,728.97 种类 累计摊销额 期末数 减值 剩余摊销 准备 年限 土地使用权 308,200.00 3,711,627.00 - 46年2个 月 土地使用权 1,324,137.94 30,675,862.06 - 46年4个 月 财务软件 260.00 7,540.00 - 4年10个 月 合计 1,632,597.94 34,395,029.06 - - （14）长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 装修改造费 9,596,122.30 3,680,410.77 1,570,741.03 1,655,816.94 电力入网费 805,250.00 556,964.46 - 80,525.02 模具费 1,790,599.85 975,805.44 500,965.82 346,173.51 锅炉改造费 1,455,712.00 1,301,533.87 - 93,523.44 地热井补偿费 2,380,000.00 2,166,791.66 - 114,041.64 养老统筹 237,404.00 118,702.00 - 118,702.00 财务软件 56,500.00 48,025.00 - 48,025.00 尤尼可斯项目费 196,182.34 - 196,182.34 49,045.59 收银系统改造 199,482.00 - 199,482.00 39,225.39 开办费 2,091,795.86 - 2,091,795.86 - 合计 18,809,048.35 8,848,233.20 4,559,167.05 2,545,078.53 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销 年限 装修改造费 6,000,787.44 3,595,334.86 3个月至4年 11个月 电力入网费 328,810.56 476,439.44 5年11个月 模具费 660,002.10 1,130,597.75 2年至4年5个 月 锅炉改造费 247,701.57 1,208,010.43 12年11个月 地热井补偿费 327,249.98 2,052,750.02 18年 养老统筹 237,404.00 - - 财务软件 56,500.00 - - 尤尼可斯项目费 49,045.59 147,136.75 3年 收银系统改造 39,225.39 160,256.61 1年7个月至4 年6个月 开办费 - 2,091,795.86 * 合计 7,946,726.63 10,862,321.72 *注：开办费系本公司控股子公司- —中体奥林匹克花园管理有限公司的筹建期费用1,417,968.01元和天津奥林匹克花园置业投资有限公司的筹建期费用673,827.85元。 （15）短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 14,500,000.00 25,000,000.00 合计 14,500,000.00 25,000,000.00 （16）应付账款 期末数为42,180,595.19 元，无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （17）预收账款 期末数为18,462,509.57 元，无预收持本公司5%以上股份的股东单位货款。 注：账龄超过1 年的预收账款为5,563,301.72 元，主要系由于本公司全资子公司中国体育国际经济技术合作公司承包的对外贸易经济合作部援贝宁友谊体育场第五期技术合作（合同期2 年）等项目的合同尚未执行完毕，劳务款按完工百分比法尚未结清所致。 （18）应付工资 应付工资期末数为3,630,786.35 元，其中工效挂钩工资金额为525,774.56 元，拖欠职工工资金额为3,105,011.79 元。 （19）应付股利 股东名称 期初数 期末数 国家体育总局体育基金筹集中心 15,664,000.00 1,018,160.00 沈阳市房产实业公司 8,668,800.00 9,232,272.00 国家体育总局体育彩票管理中心 1,787,500.00 92,950.00 国家体育总局体育器材装备中心 162,500.00 8,450.00 中华全国体育基金会 1,787,500.00 92,950.00 社会公众股股东 11,700,000.00 760,500.00 合计 39,770,300.00 11,205,282.00 注：根据本公司第二届董事会第三次会议通过的2001 年度利润分配预案：以2001年末股本253,648,200 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.1 元（含税）的比例发放红利2,536,482.00 元。 （20）应交税金 税种 税率 期初数 期末数 增值税 17% 1,478,112.33 1,261,983.93 营业税 3%－15% 4,380,147.99 3,724,994.29 城建税 5%、7% 855,851.03 579,156.63 企业所得税 15%、33% 2,869,812.67 4,846,809.00 房产税 1.2% 1,323,098.43 819,323.71 个人所得税 超额累进税率 27,768.28 462,996.69 印花税 比例或定额税率 47.38 159.49 合计 10,934,838.11 11,695,423.74 （21）其他应交款 项目 性质 计缴标准 期初数 教育费附加 地方教育基金 流转税额的3% 325,141.24 公路基金 成都市地方基金 流转税额的4% 42,568.30 住房补贴* - - 1,453,350.81 防洪维护费 天津、沈阳等地方税费 流转税额的1% 8,285.67 文化事业建设费 沈阳地方税费 营业收入的3% 26,866.94 其他 - - 197.83 合计 1,856,410.79 项目 期末数 教育费附加 321,637.90 公路基金 141,952.99 住房补贴* 1,509,158.81 防洪维护费 -1,061.63 文化事业建设费 49,476.00 其他 4,833.68 合计 2,025,997.75 * 注:依据财政部财企［2000］295 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》和财会［2001］5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，经公司董事会审议通过，公司决定将“住房周转金”贷方余额1,453,350.81 元用于对分公司成都滑翔机制造厂1998 年12 月31 日前参加工作的老职工和住房未达标老职工给予一次性住房补贴，这部分资金转入“其他应交款——住房补贴”中。 （22）其他应付款 期末数为23,988,599.57 元，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 （23）预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 贷款利息 11,700.00 72,613.48 尚未支付 修理费 55,886.92 - 外购节目成本 1,650,000.00 167,000.00 尚未支付 水电费 11,270.00 16,813.00 尚未支付 合计 1,728,856.92 256,426.48 （24）股本单位：万元 股份类别 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 发起人股份 - - - - 其中： 国家法人股 13,661.40 - 1,366.14 2,732.28 - 尚未流通股份合计 13,661.40 - 1,366.14 2,732.28 - 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 5,850.00 - 585.00 1,170.00 - 其中： 高管股 7.96 - 0.80 1.59 - 已流通股份合计 5,850.00 - 585.00 1,170.00 - 三、股份总数 19,511.40 - 1,951.14 3,902.28 - 股份类别 本次 小计 变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 - - 其中： 国家法人股 4,098.42 17,759.82 尚未流通股份合计 4,098.42 17,759.82 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 1,755.00 7,605.00 其中： 高管股 2.39 10.35 已流通股份合计 1,755.00 7,605.00 三、股份总数 5,853.42 25,364.82 注:根据本公司第四次股东大会审议通过的2000 年度利润分配及资本公积转增股本方案，本公司以2000 年12 月31 日的总股本19,511.4 万股为基数，于2001 年6 月1 日按每10 股送1 股，每10 股转增2 股的比例实施送红股和资本公积转增，送股及转增后，股本增至25,364.82 万股(业经北京兴华会计师事务所有限责任公司出具[2001]京会兴字第308号验资报告予以验证)。 （25）资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 453,332,000.00 - 39,022,800.00 接受捐赠资产准备 111,240.00 - - 其他资本公积 72,692,337.83 - - 股权投资准备 - 170,005.93 - 合计 526,135,577.83 170,005.93 39,022,800.00 项目 期末数 股本溢价 414,309,200.00 接受捐赠资产准备 111,240.00 其他资本公积 72,692,337.83 股权投资准备 170,005.93 合计 487,282,783.76 注：本期增加数系由于本公司控股子公司—西安中体产业有限公司债务重组增加资本公积所致，本期减少数参见本会计报表附注五、24。 （26）盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 14,962,829.51 1,461,558.92 - 16,424,388.43 公益金 17,909,326.91 1,461,558.92 - 19,370,885.83 合计 32,872,156.42 2,923,117.84 - 35,795,274.26 注：盈余公积期初数原为42,365,568.72 元，由于会计政策变更追溯调减9,493,412.30元，调整后期初数为32,872,156.42 元。 （27）未分配利润 项目 金额 备注 本年净利润 14,218,704.52 加：年初未分配利润 41,229,994.10 加：年初未分配利润调整数 -30,306,996.78 详见附注二、20 减：提取法定盈余公积 1,461,558.92 提取法定公益金 1,461,558.92 应付普通股股利 2,536,482.00 转作股本的普通股股利 19,511,400.00 年末未分配利润 170,702.00 （28）主营业务收入、主营业务成本 ①业务分部报表 Z 主营业务收入 本年数 上年数 体育赛事收入 52,661,214.02 62,578,434.34 机票代理收入 22,492,232.04 17,589,586.19 服务收入 59,647,260.18 27,380,716.21 中空吹塑制品收入 27,480,472.26 25,861,057.57 进出口收入 15,625,527.17 10,774,931.74 国内外承包工程设计服务收入 14,250,381.33 45,329,872.73 节目制作及广告收入 12,061,500.00 13,138,500.00 信息咨询收入 73,000.00 2,455,402.04 商品销售收入 2,216,630.48 - 软件技术开发及销售收入 397,307.70 - 合计 206,905,525.18 205,108,500.82 Z 主营业务成本 本年数 上年数 体育赛事收入 8,022,507.12 11,278,986.18 机票代理收入 - - 服务收入 13,289,228.93 3,089,987.06 中空吹塑制品收入 18,123,707.82 16,361,571.39 进出口收入 15,206,569.23 10,096,212.66 国内外承包工程设计服务收入 13,904,313.51 23,005,460.27 节目制作及广告收入 4,367,517.64 5,043,561.86 信息咨询收入 - - 商品销售收入 1,026,574.40 - 软件技术开发及销售收入 177,331.00 - 合计 74,117,749.65 68,875,779.42 Z 主营业务毛利 本年数 上年数 体育赛事收入 44,638,706.90 51,299,448.16 机票代理收入 22,492,232.04 17,589,586.19 服务收入 46,358,031.25 24,290,729.15 中空吹塑制品收入 9,356,764.44 9,499,486.18 进出口收入 418,957.94 678,719.08 国内外承包工程设计服务收入 346,067.82 22,324,412.46 节目制作及广告收入 7,693,982.36 8,094,938.14 信息咨询收入 73,000.00 2,455,402.04 商品销售收入 1,190,056.08 - 软件技术开发及销售收入 219,976.70 - 合计 132,787,775.53 136,232,721.40 ②地区分部报表 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 北京地区 96,177,037.52 114,042,554.51 36,556,290.57 成都地区 26,794,831.23 25,712,737.57 17,643,759.09 上海地区 9,036,105.05 2,871,172.44 500,000.00 沈阳地区 19,366,383.27 22,857,445.85 6,699,532.23 广州地区 25,290,346.38 18,677,159.19 5,731,922.61 大连地区 951,745.10 706,808.20 - 天津地区 14,072,150.17 14,522,166.35 5,642,328.81 西安地区 5,806,285.43 5,263,054.67 508,461.61 珠海地区 225,000.00 - 30,151.00 浙江 5,000,000.00 - 25,355.00 福建 3,500,000.00 - 300,000.00 江苏 685,641.03 - 479,948.73 香港 - 455,402.04 - - 合计 206,905,525.18 205,108,500.82 74,117,749.65 地区分布 主营业务毛利 上年数 本年数 上年数 北京地区 42,312,425.81 59,620,746.95 71,730,128.70 成都地区 16,361,571.39 9,151,072.14 9,351,166.18 上海地区 - 8,536,105.05 2,871,172.44 沈阳地区 3,383,516.79 12,666,851.04 19,473,929.06 广州地区 2,000,000.00 19,558,423.77 16,677,159.19 大连地区 - 951,745.10 706,808.20 天津地区 4,423,352.25 8,429,821.36 10,098,814.10 西安地区 394,913.18 5,297,823.82 4,868,141.49 珠海地区 - 194,849.00 - 浙江 - 4,974,645.00 - 福建 - 3,200,000.00 - 江苏 - 205,692.30 - 香港 - 455,402.04 合计 68,875,779.42 132,787,775.53 136,232,721.40 注：本公司前五名客户销售的收入总额为47,900,000.00 元，占全部销售收入的23.15%。 （29）主营业务税金及附加： 税种 本年数 上年数 营业税 6,118,574.26 5,212,208.77 城建税 485,659.80 520,981.15 教育费附加 249,737.70 264,983.32 防洪费 36,838.67 36,478.36 文化事业建设费 104,092.33 34,174.87 地方附加 69,122.77 81,570.36 合计 7,064,025.53 6,150,396.83 注：计税标准详见本会计报表附注三。 （30）其他业务利润 项目 收入 成本 利润 让售材料 17,654.82 3,709.62 13,945.20 租金 65,790.00 20,168.45 45,621.55 其他 838,909.58 475,617.11 363,292.47 合计 922,354.40 499,495.18 422,859.22 （31）财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 1,375,801.25 1,867,827.67 减：利息收入 895,882.46 1,902,801.43 汇兑损失 125,321.68 933,346.92 减：汇兑收益 41,656.21 91,659.76 其他 128,081.33 145,379.07 合计 691,665.59 952,092.47 （32）投资收益 项目 本年数 上年数 1、债权投资收益 3,951,432.70 2,100,000.00 其中：债券收益 2,200,364.60 2,100,000.00 其他债券投资收益 1,751,068.10 - 2、期末调整的被投资公司所有者权益净 增减的金额 -23,227,193.07 4,285,306.47 3、股权投资差额摊销 6,260.03 - 4、股权投资转让收益 327,227.96 - 合计 -18,942,272.38 6,385,306.47 注1：报告期内本公司购买国债等债券获得收益2,200,364.60 元，明细情况如下： 证券名称 买入金额 卖出金额 损益 99 国债（5） 136,430,516.40 137,681,086.00 1,250,569.60 国债98 13,334,115.00 13,492,960.00 158,845.00 97 国债（4） 34,934,730.00 35,399,060.00 464,330.00 21 国债（7） 10,681,320.00 11,007,940.00 326,620.00 小计 195,380,681.40 197,581,046.00 2,200,364.60 注2、投资收益上年数原为7,699,373.46 元，由于被投资单位开办费摊销政策变更采用追溯调整法而相应调减1,314,066.99 元，调整后上年数为6,385,306.47 元。 （33）营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产清理净收益 21,279.61 70,622.42 罚款收入 18,800.00 193,640.06 无法支付的应付款项 - 2,296,254.60 补偿费 14,981.10 1,010,367.40 保险赔偿 - 360,226.80 其他 24,654.11 1,981,000.58 合计 79,714.82 5,912,111.86 （34）营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产减值准备 - 14,892,605.53 处置固定资产净损失 111,765.81 52,894.59 罚款支出 43,356.63 68,473.18 支付违约金 330,411.92 106,269.30 赞助费 2,300.00 - 其他 52,905.38 180.60 合计 540,739.74 15,120,423.20 （35）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 营业费用 13,592,794.81 管理费用 18,391,176.69 财务费用 186,362.67 营业外支出 73,045.35 往来款项 7,068,082.88 待摊费用 1,348,804.26 长期待摊费用 3,062,344.28 合计 43,722,610.94 6、母公司会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元) （1）应收账款 账龄 期初数 金额 比例 坏账准 坏账准备 净额 (%) 备计提 比例 一年以内 7,423,151.20 58.47 0 - 7,423,151.20 一至二年 2,323,950.85 18.30 1％ 23,239.51 2,300,711.34 二至三年 1,316,296.78 10.37 10％ 131,629.68 1,184,667.10 三年以上 1,632,776.59 12.86 50％ 816,388.30 816,388.29 合计 12,696,175.42 100.00 971,257.49 11,724,917.93 账龄 期末数 金额 比例 坏账准 坏账准备 净额 (%) 备计提 比例 一年以内 9,531,389.75 58.39 0 - 9,531,389.75 一至二年 3,150,841.51 19.30 1％ 31,508.42 3,119,333.09 二至三年 2,032,735.45 12.50 10％ 203,273.55 1,829,461.90 三年以上 1,608,513.77 9.81 50％ 804,256.88 804,256.89 合计 16,323,480.48 100.00 1,039,038.85 15,284,441.63 ①期末应收账款项目前五名金额合计4,046,242.08 元，占应收账款总额的24.79％。 ②应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。 （2）其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准 坏账准备 净额 (%) 备计提 比例 一年以内 93,897,494.44 59.67 0 - 93,897,494.44 一至二年 42,182,207.09 26.81 1％ 7,969.98 42,174,237.11 二至三年 21,249,240.18 13.51 10％ 1,435,257.05 19,813,983.13 三年以上 5,219.52 0.01 50％ 2,609.76 2,609.76 合计 157,334,161.23 100.00 1,445,836.79 155,888,324.44 期末数 账龄 金额 比例 坏账准 坏账准备 净额 (%) 备计提 比例 一年以内 61,136,694.56 49.35 0 - 61,136,694.56 一至二年 16,449,069.70 13.28 1％ 53,132.00 16,395,937.70 二至三年 36,698,435.09 29.62 10％ 82,759.61 36,615,675.48 三年以上 9,606,185.50 7.75 50％ 1,351,636.18 8,254,549.32 合计 123,890,384.85 100.00 1,487,527.79 122,402,857.06 注：①期末其他应收款中，一年以上不计提坏账准备的金额为53,909,622.15 元，其中应收关联方的金额为53,587,215.26 元，职工暂借款为58,503.49 元，押金为46,276.00元，保证金为217,627.40 元。 ②期末其他应收账款项目前五名金额合计90,846,788.93 元，占其他应收款总额的73.33％。 ③期末金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 西安中体产业有限公司 13,514,919.03 一年以内 往来款 西安中体产业有限公司 5,314,204.44 一至二年 往来款 西安中体产业有限公司 34,236,206.31 二至三年 往来款 中国航空服务有限公司 14,350,448.21 一年以内 往来款 中国体育国际经济技术合作有限公司 2,431,010.94 一至二年 往来款 中国体育国际经济技术合作有限公司 6,000,000.00 三年以上 往来款 中国功夫美国拳击争霸赛筹备委员会 8,000,000.00 一年以内 往来款 广东金业集团有限公司 7,000,000.00 一年以内 往来款 ④其他应收款中, 无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）长期投资 ①项目 类别 期初数 本期增加 金额 减值 金额 减值 准备 准备 对子公司投资 263,786,018.38 - 96,931,400.01 - 其他股权投资 151,589,801.73 - 42,330,780.64 - 合计 415,375,820.11 - 139,262,180.65 - 类别 本期减少 期末数 金额 减值 金额 减值 准备 准备 对子公司投资 71,732,995.93 - 288,984,422.46 - 其他股权投资 34,293,028.36 - 159,627,554.01 合计 106,026,024.29 - 448,611,976.47 - 注：长期投资期初数原为449,403,826.64 元，由于被投资单位新四项减值准备及开办费摊销政策变更采用追溯调整法而相应调减34,028,006.53 元，调整后期初数为、415,375,820.11 元。 ②长期股权投资-子公司投资 被投资单位名称 起止期限 投资金额 持股比例 减值准备 中国航空服务有限公司 1998- 5,100,000.00 51.00% - 中国体育国际经济技术合作公司 1998- 22,840,320.26 100.00% - 沈阳华新夏宫有限公司 1999- 2049 96,579,834.03 51.00% - 西安中体产业有限公司 1998- 2048 68,000,000.00 68.00% - 天津中体经纪管理有限公司 1998－2048 3,087,281.47 50.00% - 天津中体影视有限公司 1998－2048 16,000,000.00 80.00% - 中体传播网有限公司 2000-2050 24,000,000.00 80.00% - 北京中体天行健身科技有限公司 2001- 2051 7,750,000.00 77.50% - 北京中体时尚健身科技有限公司 2001- 2021 4,000,000.00 80.00% - 中体奥林匹克花园管理有限公司 2001- 2051 40,000,000.00 80.00% - 天津奥林匹克花园置业投资有 限公司 2001- 2016 40,000,000.00 80.00% - 小计 327,357,435.76 ③长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 起止期限 投资金额 持股比例 减值 准备 广州奥林匹克物业投资有限公司 2000- 2015 49,070,000.00 33.33% - 天津中体明星俱乐部有限公司 2000- 2030 3,800,000.00 38.00% - 广州番禺奥林匹克房地产开发有 限公司 2000－2006 930,000.00 3.00% - 上海奥林匹克置业投资有限公司 2000- 2015 40,000,000.00 33.30% - 北京奥林匹克置业投资有限公司 2000- 2015 30,000,000.00 40.00% - 广州奥林匹克花园物业管理有限公司2000- 2015 500,000.00 50.00% - 广州中体产业有限公司 1999- 2019 45,000,000.00 50.00% - 中体产业（沈阳）惠盛隆康乐有 限公司 1996- 2021 12,000,000.00 18.00% - 小计 181,300,000.00 ④采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名 初始投资额 期初数 本年追加投资 占被投资单 称 额 位注册资本 比例 西安中体产业有 限公司 68,000,000.00 52,621,227.34 - 68.00% 沈阳华新夏宫有 限公司 96,579,834.03 90,452,917.88 - 51.00% 中国航空服务有 限公司 69,254,978.18 59,682,615.62 -64,154,978.18 51.00% 中国体育国际经 济技术合作公司 22,840,320.26 24,212,211.98 - 100.00% 天津中体影视有 限公司 16,000,000.00 13,521,644.22 - 80.00% 中体传播网有限 公司 24,000,000.00 22,685,933.01 - 80.00% 中体奥林匹克花 园管理有限公司 40,000,000.00 - 40,000,000.00 80.00% 北京中体天行健 身科技有限公司 7,750,000.00 - 7,750,000.00 77.50% 北京中体时尚健 身科技有限公司 4,000,000.00 - 4,000,000.00 80.00% 天津中体经纪管 理有限公司 1,400,000.00 609,468.33 1,687,281.47 50.00% 天津奥林匹克花 园置业投资有限 公司 40,000,000.00 - 40,000,000.00 80.00% 广州中体产业有 限公司 45,000,000.00 57,789,801.73 - 50.00% 广州奥林匹克花 园物业管理有限 公司 500,000.00 - 500,000.00 50.00% 广州奥林匹克物 业投资公司 49,070,000.00 49,070,000.00 - 33.33% 天津中体明星俱 乐部有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 - 38.00% 上海奥林匹克置 业投资有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 - 33.30% 北京奥林匹克置 业投资有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00 40.00% 合计 558,195,132.47 414,445,820.11 59,782,303.29 被投资单位名 本期权益 分得的现金 累计权益 称 增减额 红利额 增减额 西安中体产业有 限公司 -3,205,310.96 - -18,584,083.62 沈阳华新夏宫有 限公司 -5,230,989.27 - -11,357,905.42 中国航空服务有 限公司 9,572,362.56 - - 中国体育国际经 济技术合作公司 -6,398,605.88 - -5,026,714.16 天津中体影视有 限公司 4,068,796.18 1,397,299.18 193,141.22 中体传播网有限 公司 -2,485,480.13 - -3,799,547.12 中体奥林匹克花 园管理有限公司 - - - 北京中体天行健 身科技有限公司 - - - 北京中体时尚健 身科技有限公司 - - - 天津中体经纪管 理有限公司 906,993.63 - 116,461.96 天津奥林匹克花 园置业投资有限 公司 - - - 广州中体产业有 限公司 -1,399,406.91 10,871,331.47 519,063.35 广州奥林匹克花 园物业管理有限 公司 -500,000.00 - -500,000.00 广州奥林匹克物 业投资公司 -12,292,454.43 - -12,292,454.43 天津中体明星俱 乐部有限公司 330,780.64 - 330,780.64 上海奥林匹克置 业投资有限公司 -9,729,835.55 - -9,729,835.55 北京奥林匹克置 业投资有限公司 - - - 合计 -26,363,150.12 12,268,630.65 -60,131,093.13 被投资单位名 股权投 期末数 称 资准备 西安中体产业有 限公司 170,005.93 49,585,922.31 沈阳华新夏宫有 限公司 - 85,221,928.61 中国航空服务有 限公司 - 5,100,000.00 中国体育国际经 济技术合作公司 - 17,813,606.10 天津中体影视有 限公司 - 16,193,141.22 中体传播网有限 公司 - 20,200,452.88 中体奥林匹克花 园管理有限公司 - 40,000,000.00 北京中体天行健 身科技有限公司 - 7,750,000.00 北京中体时尚健 身科技有限公司 - 4,000,000.00 天津中体经纪管 理有限公司 - 3,203,743.43 天津奥林匹克花 园置业投资有限 公司 - 40,000,000.00 广州中体产业有 限公司 - 45,519,063.35 广州奥林匹克花 园物业管理有限 公司 - - 广州奥林匹克物 业投资公司 - 36,777,545.57 天津中体明星俱 乐部有限公司 - 4,130,780.64 上海奥林匹克置 业投资有限公司 - 30,270,164.45 北京奥林匹克置 业投资有限公司 - 30,000,000.00 合计 170,005.93 435,766,348.56 注：A、本公司于2001 年12 月31 日收回对原中国航空服务公司的投资56,186,522.89元，收回后，本公司对该公司持股比例由100%变为51%。 B、天津中体经纪管理有限公司2001 年9 月份增资，注册资本由200 万元变为600万元，本公司股权投资比例由70%变为50%，同时产生股权投资差额-87,281.47 元。 ⑤股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余价值 天津中体经纪管 理有限公司 -87,281.47 10年 - -87,281.47 -2,909.38 -84,372.09 （4）主营业务收入、主营业务成本 ①业务分部报表 营业收入 营业成本 类别 本年数 上年数 本年数 体育赛事收入 44,750,779.09 59,899,380.71 3,730,188.97 服务收入 36,040,000.00 - 6,789,848.39 国内外承包工程设计 服务收入 - 18,040,000.00 - 中空吹塑制品收入 27,480,472.26 25,861,057.57 18,123,707.82 信息咨询收入 - 2,455,402.04 - 合计 108,271,251.35 106,255,840.32 28,643,745.18 营业毛利 类别 上年数 本年数 上年数 体育赛事收入 9,058,601.14 41,020,590.12 50,840,779.57 服务收入 - 29,250,151.61 - 国内外承包工程设计 服务收入 - - 18,040,000.00 中空吹塑制品收入 16,361,571.39 9,356,764.44 9,499,486.18 信息咨询收入 - - 2,455,402.04 合计 25,420,172.53 79,627,506.17 80,835,667.79 注：母公司前五名客户销售的收入总额为40,900,000.00 元，占全部销售收入的37.78%。 ②地区分部报表 主营业务收入 主营业务成本 地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数 北京地区 37,767,904.09 50,824,346.71 2,759,929.09 4,855,633.93 成都地区 26,794,831.23 25,712,737.57 17,643,759.09 16,361,571.39 上海地区 5,800,000.00 - 500,000.00 - 广州地区 24,100,000.00 18,300,000.00 5,731,922.61 2,000,000.00 天津地区 4,622,875.00 10,963,354.00 1,202,830.66 2,202,967.21 浙江地区 5,000,000.00 - 25,355.00 - 福建地区 3,500,000.00 - 300,000.00 - 江苏地区 685,641.03 - 479,948.73 - 香港地区 - 455,402.04 - - 合计 108,271,251.35 106,255,840.32 28,643,745.18 25,420,172.53 主营业务毛利 地区分布 本年数 上年数 北京地区 35,007,975.00 45,968,712.78 成都地区 9,151,072.14 9,351,166.18 上海地区 5,300,000.00 - 广州地区 18,368,077.39 16,300,000.00 天津地区 3,420,044.34 8,760,386.79 浙江地区 4,974,645.00 - 福建地区 3,200,000.00 - 江苏地区 205,692.30 - 香港地区 - 455,402.04 合计 79,627,506.17 80,835,667.79 （5）投资收益 项目 本年数 上年数 1、债权投资收益 3,951,432.70 2,100,000.00 其中：债券收益 2,200,364.60 2,100,000.00 其他债券投资收益 1,751,068.10 - 2、期末调整的被投资公司所 有者权益净增减的金额 -34,331,605.41 -6,933,645.53 3、股权投资差额摊销 2,909.38 - 合计 -30,377,263.33 -4,833,645.53 注：投资收益上年数原为4,357,591.50 为元，由于被投资单位新四项减值准备及开办费摊销政策变更采用追溯调整法而相应调减9,191,237.03 元，调整后上年数为-4,833,645.53 元。 7、关联方关系及交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 与本企业 地址 关系 国家体育总局体育基金筹集 北京 - 本公司股东 中心 中国航空服务有限公司 北京 航空客、货运代理 控股子公司 中国体育国际经济技术合作 北京 体育场馆工程施工 全资子公司 公司 沈阳华新夏宫有限公司 沈阳 大型公共康乐设施 控股子公司 天津中体影视有限公司 天津 体育电视节目制作发 控股子公司 行等 天津中体经纪管理有限公司 天津 体育用品的开发、生 控股子公司 产销售等 西安中体产业有限公司 西安 大型康乐设施 控股子公司 中体传播网有限公司 天津 计算机网络服务等 控股子公司 北京中体天行健身科技有限 北京 健身服务、咨询等 控股子公司 公司 北京中体时尚健身科技有限 北京 健身服务、咨询等 控股子公司 公司 中体奥林匹克花园管理有限 北京 品牌管理、信息服务 控股子公司 公司 等 天津奥林匹克花园置业投资 天津 房地产、劳务服务等 控股子公司 有限公司 企业名称 经济性质 法定代表人 或类型 国家体育总局体育基金筹集 事业法人 魏雪平 中心 中国航空服务有限公司 国有 宋海卫 中国体育国际经济技术合作 国有 赖克游 公司 沈阳华新夏宫有限公司 有限公司 魏纪中 天津中体影视有限公司 有限公司 吴振绵 天津中体经纪管理有限公司 有限公司 吴振绵 西安中体产业有限公司 有限公司 吴振绵 中体传播网有限公司 有限公司 吴振绵 北京中体天行健身科技有限 有限公司 吴振绵 公司 北京中体时尚健身科技有限 有限公司 吴振绵 公司 中体奥林匹克花园管理有限 有限公司 吴振绵 公司 天津奥林匹克花园置业投资 有限公司 吴振绵 有限公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增减数 期末数 国家体育总局体育基金筹集中心 - - - 中国航空服务有限公司 670万元 330万元 1000万元 中国体育国际经济技术合作公司 1,243万元 - 1,243万元 沈阳华新夏宫有限公司 10,000万元 -1529万元 8,471万元 天津中体影视有限公司 2,000万元 - 2,000万元 天津中体经纪管理有限公司 200万元 400万元 600万元 西安中体产业有限公司 10,000万元 - 10,000万元 中体传播网有限公司 3,000万元 - 3,000万元 中体奥林匹克花园管理有限公司 - 5000万元 5000万元 北京中体天行健身科技有限公司 - 1000万元 1000万元 北京中体时尚健身科技有限公司 - 500万元 500万元 天津奥林匹克花园置业投资有限公司 - 5000万元 5000万元 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增减数 企业名称 金额 百分比 金额 (%) 国家体育总局基金筹集 中心 78,320,000.00 40.14 23,496,000.00 中国航空服务有限公司 69,254,978.18 100.00 -64,154,978.18 中国体育国际经济技术 合作公司 22,840,320.26 100.00 - 沈阳华新夏宫有限公司 96,579,834.03 51.00 - 西安中体有限公司 68,000,000.00 68.00 - 天津中体影视有限公司 16,000,000.00 80.00 - 天津中体经纪管理有限 公司 1,400,000.00 70.00 1,687,281.47 中体传播网有限公司 30,000,000.00 100.00 - 中体奥林匹克花园管理 有限公司 - - 40,000,000.00 北京中体天行健身科技 有限公司 - - 7,750,000.00 北京中体时尚健身科技 有限公司 - - 4,000,000.00 天津奥林匹克花园置业 投资有限公司 - - 40,000,000.00 期末数 企业名称 金额 百分比 (%) 国家体育总局基金筹集 中心 101,816,000.00 40.14 中国航空服务有限公司 5,100,000.00 51.00 中国体育国际经济技术 合作公司 22,840,320.26 100.00 沈阳华新夏宫有限公司 96,579,834.03 51.00 西安中体有限公司 68,000,000.00 68.00 天津中体影视有限公司 16,000,000.00 80.00 天津中体经纪管理有限 公司 3,087,281.47 50.00 中体传播网有限公司 30,000,000.00 100.00 中体奥林匹克花园管理 有限公司 40,000,000.00 80.00 北京中体天行健身科技 有限公司 7,750,000.00 77.50 北京中体时尚健身科技 有限公司 4,000,000.00 80.00 天津奥林匹克花园置业 投资有限公司 40,000,000.00 80.00 ④不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 所持股份 比例 沈阳市房产实业公司 本公司股东 22.21% 广州奥林匹克物业投资有限公司 本公司参股 33.33% 天津中体明星俱乐部有限公司 本公司参股 38.00% 大连千森木业有限公司 本公司参股 40.00% 广州中体产业有限公司 本公司参股 50.00% 番禺金业园房地产开发有限公司 本公司参股广州中体 产业有限公司的投资 90.00% 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 本公司参股 3.00% 上海奥林匹克置业投资有限公司 本公司参股 33.30% 上海中体建筑工程有限公司 本公司参股 49.00% 北京奥林匹克置业投资有限公司 本公司参股 40.00% 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 本公司参股 50.00% 企业名称 主营业务 沈阳市房产实业公司 房产经营开发 广州奥林匹克物业投资有限公司 体育设施的投资等 天津中体明星俱乐部有限公司 电视剧等的策划 大连千森木业有限公司 木地板制品 广州中体产业有限公司 体育策划投资建设开发咨询 番禺金业园房地产开发有限公司 房地产经营开发 广州番禺奥林匹克房地产开发有限公司 房地产开发等 上海奥林匹克置业投资有限公司 房地产经营开发经营、物业管理 等 上海中体建筑工程有限公司 建筑施工装潢 北京奥林匹克置业投资有限公司 房地产开发、商品房销售 广州奥林匹克花园物业管理有限公司 物业管理 （2）关联方应收应付款项余额(单位:人民币元) 单位名称 报表项目 期末数 性质和内容 北京中体时尚健身科技有限公司 其他应收款 109,709.00 往来款 上海中体建筑工程有限公司 其他应收款 581,055.39 往来款 国家体育总局基金筹集中心 应付股利 1,018,160.00 股利 沈阳市房产实业公司 应付股利 9,232,272.00 股利 广州中体产业有限公司 应收股利 1,871,331.47 股利 广州中体产业有限公司 其他应收款 21,971.19 往来款 广州奥林匹克物业投资有限公司 其他应付款 103,300.00 往来款 北京中体天行健身科技有限公司 其他应收款 84,184.57 往来款 大连千森木业有限公司 其他应收款 3,365,877.31 往来款 中华全国体育基金会 其他应付款 129,888.00 往来款 天津中体明星俱乐部公司 其他应收款 1,200,000.00 往来款 （3）关联交易 ①从关联方取得的主营业务收入明细如下： 交易类别 单位名称 与本公司关系 商标使用 技术转 权收入 让收入 广州番禺奥林匹克房地产 开发有限公司 本公司参股 350万元 800万元 上海奥林匹克置业投资有 限公司 本公司参股 350万元 番禺金业园房地产开发有 限公司 本公司参股的广州中体产 业有限公司的控股子公司 合计 700万元 800万元 单位名称 特许使用 设施设 合计 权收入 计收入 广州番禺奥林匹克房地产 开发有限公司 150万元 150万元 1,450万元 上海奥林匹克置业投资有 限公司 80万元 150万元 580万元 番禺金业园房地产开发有 限公司 180万元 180万元 合计 410万元 300万元 2,210万元 注：①上述交易均按交易双方协议价结算，该等定价均不高于与非关联方的同类交易价格。 ②上述关联交易款项已全部收回。 8、或有事项 截止报告日，本公司无重大或有事项。 9、承诺事项 截止报告日，本公司提供如下担保： 借款人 贷款银行 金额 截止日期 中国航空服务有限公司 华夏银行北京朝阳门支行 2,500万元 2001.7.2-2002.7.2 10、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司将募集资金1,400 万元投入到北京奥林匹克置业投资有限公司，将自有资金4,000 万元投入到天津奥林匹克花园置业投资有限公司。 11、其他重要事项 经财政部办公厅财办字[2001]974 号文“关于同意中国航空服务公司改制项目资产评估立项并委托国家体育总局办理合规性审核的函”批准，根据公司第二届董事会第二次会议“关于同意公司全资子公司中国航空服务公司改制的决议”的规定，本公司以原中国航空服务公司截止到2001 年12 月31 日资产中的510 万元与其他自然人共同将原公司改制成有限责任公司，对原中国航空服务公司剩余的56,186,522,89 元资产全部收回，改制后本公司对该公司持股比例由100%变为51%。截止报告日，中国航空服务有限公司改制后的营业执照正在办理中。 十一、备查文件目录 （一） 载有公司负责人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的公司2001 年度会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2001 年度审计报告正本。 （三）本报告期内公司在指定信息披露报纸《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露的所有公司文件及公告的正本和原稿。 （四）载有董事长签名的公司年度报告正本。 董事长：魏纪中 二00 二年三月二十日
