北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
北京天坛生物制品股份有限公司
600161
2014 年半年度报告
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 周斌 因公务 陈曦
董事 崔萱林 因公务 吴永林
独立董事 沈建国 因公务 邱洪生
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人魏宝康、主管会计工作负责人李胜彩及会计机构负责人（会计主管人
员）张晓青声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义................................................................. 4
第二节 公司简介............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 6
第四节 董事会报告........................................................... 7
第五节 重要事项............................................................ 12
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 15
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 17
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 18
第九节 财务报告（未经审计） ................................................ 19
第十节 备查文件目录 ....................................................... 102
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、天坛生物 指 北京天坛生物制品股份有限公司
国药、国药集团 指 中国医药集团总公司
中生、中生股份 指 中国生物技术股份有限公司
成都生物制品研究所有限责任公
成都所 指
司
北京生物制品研究所有限责任公
北京所 指
司
长春祈健 指 长春祈健生物制品有限公司
成都蓉生 指 成都蓉生药业有限责任公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京天坛生物制品股份有限公司
公司的中文名称简称 天坛生物
BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS
公司的外文名称
CORPORATION LIMITED
公司的外文名称缩写 BTBP
公司的法定代表人 魏宝康
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 慈翔 田博
联系地址 北京市朝阳区三间房南里四号 北京市朝阳区三间房南里四号
电话 010-65724045 010-65772357
传真 010-65792747 010-65772354
电子信箱 flyci@126.com tianbo1010@163.com
三、 基本情况变更简介
北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座
公司注册地址
126 室
公司注册地址的邮政编码 100176
公司办公地址 北京市朝阳区三间房南里四号
公司办公地址的邮政编码 100024
公司网址 http://www.TiantanBio.com
电子信箱 jlb@TiantanBio.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 天坛生物 600161
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 1,083,292,306.88 901,346,763.90 20.19
归属于上市公司股东的净利润 229,029,061.61 223,916,917.14 2.28
归属于上市公司股东的扣除非经常
226,649,491.69 222,591,277.27 1.82
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 200,833,796.16 62,668,438.72 220.47
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,155,063,416.99 1,926,034,355.38 11.89
总资产 6,797,676,402.63 5,634,539,142.00 20.64
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.44 0.43 2.28
稀释每股收益（元／股） 0.44 0.43 2.28
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.44 0.43 1.82
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 11.22 13.44 减少 2.22 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
11.11 13.37 减少 2.26 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,246.80
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,493,934.63
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -654,439.39
少数股东权益影响额 -39,310.82
所得税影响额 -426,861.30
合计 2,379,569.92
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司围绕年初确定的经营目标和工作计划，稳步推进、积极落实各项工作，继
续保持主营业务平稳增长态势。报告期内，公司实现营业收入 108,329.23 万元,比上年同期
90,134.68 万元增加 18,194.55 万元,增幅 20.19%；实现营业利润 33,283.33 万元，比上年同期
32,829.91 万元增加 453.42 万元，增幅 1.38%；实现利润总额 33,567.91 万元，比上年同期
32,992.40 万元增加 575.51 万元，增幅 1.74%；实现归属于上市公司股东的净利润 22,902.91
万元，比上年同期 22,391.69 万元增加 511.22 万元，增幅 2.28%。公司利润增幅小于收入增幅
的主要原因是公司搬迁至亦庄，报告期内三间房车间停工确认停工损失和支付技术咨询费增加。
2、报告期公司主要业务开展情况
预防制品实现销售收入 51,526.96 万元，同比增长 15.90%，主要产品盈利能力较为稳定。
公司本部麻腮风三联等主要产品产销规模稳步增长，有力带动预防制品板块销售和盈利规模的
增长；子公司长春祈健国内水痘产品市场竞争激烈，产品销售收入同比略有下降。
血液制品实现销售收入 54,217.99 万元，同比增长 20.58%。报告期内，公司血液制品业务
板块市场形势较好，市场销售量增幅较大。由于浆源采购价格持续上升，使公司血液制品营业
成本有所上涨，血液制品盈利能力有所下降。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,083,292,306.88 901,346,763.90 20.19
营业成本 458,345,143.19 371,812,954.33 23.27
销售费用 61,190,660.32 54,951,853.01 11.35
管理费用 193,731,796.30 103,522,796.35 87.14
财务费用 17,328,349.66 12,737,148.17 36.05
经营活动产生的现金流量净额 200,833,796.16 62,668,438.72 220.47
投资活动产生的现金流量净额 -255,353,996.62 -231,827,741.31 -10.15
筹资活动产生的现金流量净额 1,013,301,247.15 188,651,915.78 437.13
研发支出 31,729,860.73 31,787,475.61 -0.18
营业收入变动原因说明：主要是报告期产品总体产销量有所增长；
营业成本变动原因说明：主要是随着产品销售规模增长相应增长；下半年，随着亦庄各新
车间的投入使用、车间陆续转固以及运营费用的增加，公司营业成本将会持续上升；
销售费用变动原因说明：主要是报告期公司加强市场推广，相应费用有所增长和公司加强
内部费用控制，其他非经营性费用有所下降的综合影响；
管理费用变动原因说明：1）因公司搬迁至亦庄，报告期内三间房车间停工确认停工损失，
下半年，该停工损失仍将持续发生；2）支付技术咨询费增加；
财务费用变动原因说明：主要是亦庄项目陆续转固，项目借款利息费用化金额增加所致；
下半年，随着项目陆续转固，利息费用化将有较大的增加；
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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售规模增长和加大应收账款催收力
度，销售回款有所增加；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期投资资金流入较上年同期减少
（上年同期，公司收到退回的大兴土地款 4535.34 万元）和基建项目投资资金流出较上年同期
减少的综合影响；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期收到中央国有资本经营预算资
金（委托贷款方式），以及项目投资、归还到期借款等长期资金需求金额较大，筹资规模有较大
幅度增长；
研发支出变动原因说明：报告期研发支出与上年同期基本持平。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司及控股子公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，公司及控股子公司未发生各类融资、重大资产重组事项。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司较好地完成了以下几方面工作：
① 科学管理，完成经营计划
报告期内，公司全力以赴，较好地完成了半年度经营目标。各项产销计划顺利完成，各产
品均按计划入库和销售。
② 全力以赴通过 GMP 认证
报告期内，公司按计划完成了 GMP 认证工作，现有三间房厂区乙肝疫苗车间获得了国家药
监局颁发的新版 GMP 证书；亦庄基地的麻腮风系列产品、脊灰系列产品、小容量注射剂车间已
经通过国家药监局食品药品审核查验中心的现场检查工作；WHO 预认证方面，公司重点进行了
脊灰车间的产品综述文件(Product Summary File, PSF)的起草、预认证现场审计工作。
③ 齐抓并举力争项目做窗口
第一，促进后续工程建设。报告期内，公司通过进一步加大现场协调和考核力度等方式严
格保障项目建设进度。第二，严控项目建设资金。报告期内，公司严格控制预算，确保建设投
资规模不突破；严格执行变更审批程序，严格控制变更的发生。第三，严把项目建设质量。报
告期内，公司根据已完工车间验收前需要整改的问题，汇总问题，并逐项落实到人，确保亦庄
项目的施工质量。第四，准备竣工（四方）验收资料。
④ 真抓实干确保研发结硕果
报告期内，公司按照"自主研发新品、持续工艺改进、发展治疗用品"的思路，充分发挥科
研特点，让科研和生产有机结合起来，加强项目管理，加快研发进度，加大对重点产品、重点
项目重点支持，注重研发质量和科研人员培养，按计划完成了上半年科研和科技管理工作。
2014 年上半年，公司脊髓灰质炎疫苗（OPV）（单价/两价）、Sabin 株脊髓灰质炎灭活疫苗
（IPV）、ACYW135 流脑多糖疫苗、人凝血因子Ⅷ获得了临床研究批件。
⑤ 精益求精提升管理出效益
第一，内控与管理提升。报告期内，公司进一步优化资金管理、控制资金风险；继续开展"
降本增效"的专项工作，努力提升管理水平和经济效益；进一步推进绩效管理、加强干部管理。
第二，加强审计监督。报告期内，公司按照董事会审议通过的年度审计计划，进一步加强亦庄
建设项目的施工全过程的审计监督，及时解决了工程进行中的问题。第三，报告期内，公司还
完成税务迁移、理清税收纳税的工作，并在国际合作项目等方面取得了一定的成果。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
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1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.01
预防制品 515,269,566.74 139,420,265.73 72.94 15.90 15.94
个百分点
减少 2.72
血液制品 542,179,903.11 310,978,306.24 42.64 20.58 26.58
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华北、东北、西北地区 249,637,214.46 -24.28
华南、华东区 268,248,605.77 -15.57
西南、华中区 498,778,083.73 128.02
国外地区 40,785,565.89 45.07
合计 1,057,449,469.85 18.25
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司通过良好经营，业绩实现平稳增长，研发项目取得了阶段性的进展。公司
在主营业务、品牌经营、技术工艺与研发等核心竞争力均有所提高。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元 币种:人民币
抵
押
贷 借
借款 物
款 贷款 款 是否 是否关 是否展 是否涉
方名 委托贷款金额 或 关联关系
期 利率 用 逾期 联交易 期 诉
称 担
限 途
保
人
成都
蓉生
药业 控股子公
100,000,000.00 3 6.65 否 否 否 否 否 否
有限 司
责任
公司
成都 120,000,000.00 1 6 否 否 否 否 否 否 控股子公
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蓉生 司
药业
有限
责任
公司
长春
祈健
生物 控股子公
70,000,000.00 3 6.65 否 否 否 否 否 否
制品 司
有限
公司
天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 230,000,000.00 元，为信用借款，借款期限为 2011 年
12 月 2 日至 2014 年 12 月 1 日，用于流动资金周转，年借款利率为 6.65%，截止到本报告期末，
该项借款期末余额为 100,000,000.00 元。
天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 120,000,000.00 元，为信用借款，借款期限 1 年，年借
款利率 6%。
天坛生物向长春祈健发放委托贷款 70,000,000.00 元，为信用借款，借款期限为 2012 年 3
月 5 日至 2015 年 3 月 4 日，用于流动资金周转，年借款利率为 6.65%。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 主要子公司、参股公司分析
公司控股子公司长春祈健生物制品有限公司主要从事疫苗（水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活
疫苗）生产；开发、研制生物药品；生物技术转让、咨询、服务。注册资本 14,000 万元，本报
告期末总资产 530,481,011.64 元，净资产 338,908,312.84 元，本报告期实现营业收入
158,590,253.64 元，净利润 80,278,391.36 元。
公司控股子公司成都蓉生药业有限责任公司主要从事血液制品生产，生物制品的研制、开
发；生物技术转让、咨询、服务。注册资本 30,326.10 万元，本报告期末总资产 1,152,719,500.09
元，归属于母公司净资产 648,738,502.16 元，本报告期实现营业收入 547,067,468.41 元，归
属于母公司净利润 147,562,860.73 元。
公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册
资本 200 万元，本报告期末总资产 2,036,941.66 元，净资产 1,987,294.13 元，本报告期实现
营业收入 4,504.86 元，净利润-598,337.51 元。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人吴金凤共同出
资组建聊城天坛生物单采血浆站有限公司，本公司累计出资 15,200,000.00 元，持股比例为 80%；
吴金凤累计出资 3,800,000.00 元，持股比例为 20%。该公司运营正常。2013 年聊城浆站出资人
变更为成都蓉生药业有限责任公司（持股 80%）和吴金凤（持股 20%）。目前该公司运营正常。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人张龙共同出资
组建浑源天坛生物单采血浆站有限公司，本公司累计出资 6,360,000.00 元，持股比例为 80%；
张龙累计出资 1,590,000.00 元，持股比例为 20%。2013 年浑源浆站出资人变更为成都蓉生药业
有限责任公司（持股 80%）和张龙（持股 20%）。目前该公司运营正常。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人李建华共同出
资组建山阴天坛生物单采血浆有限公司（山阴浆站），本公司累计出资 6,560,000.00 元，持股
比例为 80%；李建华累计出资 1,640,000.00 元，持股比例为 20%。2013 年山阴浆站出资人变更
为成都蓉生药业有限责任公司（持股 80%）和李建华（持股 20%）。目前该公司运营正常。
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根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求，本公司与自然人郅冬梅共同出
资组建忻州天坛生物单采血浆有限公司（忻州浆站），本公司累计出资 20,000,000.00 元，持股
比例为 80%；郅冬梅累计出资 5,000,000.00 元，持股比例为 20%。2013 年忻州浆站出资人变更
为成都蓉生药业有限责任公司（持股 80%）和郅冬梅（持股 20%）。目前该公司运营正常。
3、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额
额 情况
亦庄疫苗产
完 工 暂无项目
业基地（含 3,799,680,000.00 146,206,412.73 2,739,125,205.04
72.09% 收益
特储项目）
合计 3,799,680,000.00 / 146,206,412.73 2,739,125,205.04 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年，公司亦庄疫苗产业基地项目仍处于建设阶段且投资资金需求较大，考虑公司实际
情况和长期持续发展的需要，2013 年度公司不进行利润分配和资本公积转增股本。未分配利润
主要用于弥补公司亦庄项目建设资金缺口。该方案经公司六届一次董事会和 2013 年度股东大会
审议通过。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司董事会六届一次会议和 2013 年度股东大会
审议通过了《关于 2013 年度日常关联交易实际发
关联交易公告已于 2014 年 3 月 25 日发布于《上
生额和 2014 年度日常关联交易预计的议案》，预
海证券报》和上海证券交易所网站。
计 2014 年度日常关联交易金额为 131,538.90 万
元。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司涉及承诺事项主要系公司为亦庄新产业基地签订的建设工
程合同、工程设备采购合同等。主要合同履行情况如下：
1、2010 年 4 月 20 日，因亦庄新产业基地 101#、102# 工程建设需要，公司与北京市第五
建 筑 工 程 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 (10) 司 基 字 -05 的 工 程 总 承 包 合 同 ， 合 同 签 订 金 额
195,110,426.00 元，已履行金额为 183,241,069.48 元，未履行金额为 11,869,356.52 元。
2、2010 年 9 月 28 日，因亦庄新产业基地 105#、107#工程建设需要，公司与中国建筑第二
工 程 局 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 （ 10 ） 司 基 字 -18 的 工 程 总 承 包 合 同 ， 合 同 签 订 金 额 为
318,275,467.00 元，已履行金额为 247,927,773.38 元，未履行金额为 70,347,693.62 元。
3、2010 年 9 月 27 日，因亦庄新产业基地 103#工程建设需要，公司与北京市第五建筑工程
有限公司签订了编号为（10）司基字-19 工程总承包合同，合同签订金额为 236,980,345.00 元
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（ 合 同 签 约 加 洽 商 变 更 后 的 合 同 预 计 金 额 为 350,720,000.00 元 ）， 已 履 行 金 额 为
242,336,549.15 元。
4、2011 年 7 月 25 日，因亦庄新产业基地 201#工程建设需要，公司与中国建筑第二工程局
有限公司签订了编号为(11)司基字-05 工程总承包合同，合同签订金额为 239,370,487.00 元，
已履行金额为 191,778,643.59 元，未履行金额为 47,591,843.41 元。
5、2011 年 11 月 11 日，因亦庄新产业基地 104#等工程建设需要，公司与中国建筑第二工
程局有限公司签订了编号为(11)司基字-23 工程总承包合同，合同签订金额为 321,422,351.89
元，已履行金额为 196,824,462.07 元，未履行金额为 124,597,889.82 元。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
公司与控股股东控股的其他公司存在同业竞争情况。
公司与控股股东存在同业竞争的具体情况及相应解决措施：
(一) 历史原因导致了同业竞争的客观存在
天坛生物控股股东为中国生物技术股份有限公司（以下简称“中生股份”），成立于 1989
年；其下属的六大生物制品研究所均成立于 19 世纪 50 年代之前并各自独立运营，在业务上存
在一定的交叉和重叠，1998 年与卫生部脱钩后并入中生股份，导致了在集团内部存在同业竞争
情形。
天坛生物是 1998 年由北京生物制品研究所剥离主要经营性资产募集设立的上市公司，因
此天坛生物在成立时便与中生股份下属五大生物制品研究所（除北京生物制品研究所）在业务
上存在一定的交叉和重叠，暨由于历史原因导致了同业竞争情况的客观存在。
(二) 目前公司同业竞争的具体情况
序号 同业竞争对方名称 主要竞争产品名称
麻疹疫苗、风疹疫苗、流感疫苗、麻腮风三联、伤
1 上海生物制品研究所有限责任公司
寒、水痘疫苗、人血白蛋白、人免疫球蛋白
2 兰州生物制品研究所有限责任公司 麻疹疫苗、人血白蛋白、人免疫球蛋白
麻疹疫苗、无细胞百白破疫苗、A 群脑炎疫苗、人
3 武汉生物制品研究所有限责任公司
血白蛋白、人免疫球蛋白
4 成都生物制品研究所有限责任公司 无细胞百白破疫苗
5 长春生物制品研究所有限责任公司 流感疫苗
(三) 中生股份为减少同业竞争所进行的重要工作
近几年，中生股份为减少同业竞争，积极进行下属企业资产业务整合工作。2003 年，天坛
生物收购长春所下属的重要子公司——长春祈健生物制品有限公司 51%股权，大幅减少了与长
春所之间水痘疫苗业务的同业竞争。2009 年，天坛生物收购了成都所下属的重要子公司——成
都蓉生药业有限责任公司 90%股权，通过整合两者的血液制品业务，进一步减少了公司与成都
所之间血液制品业务的同业竞争。
(四) 中生股份减少同业竞争的解决措施
中生股份将积极致力于集团内部所属企业的业务整合及改制工作，采取有力措施，力争按
原约定消除系统内其他企业与天坛生物之间的同业竞争，从而更加规范上市公司的运作，更好
地保护广大中小投资者的利益。
13
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 针对同业竞争的制度安排
中生股份将在系统内的产品价格、科研、销售、市场等具体经营过程中，在不影响市场供
应和国家计划免疫工作实施的前提下，通过各种内部调控措施，包括限制与上市公司存在竞争
的产品的立项，避免市场恶性竞价，在科研、销售、市场等方面采取优先考虑上市公司利益的
政策，规避与上市公司存在的同业竞争，全力保障上市公司全体股东的权益。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
本报告期内，公司控股子公司成都蓉生下属的 5 家单采血浆公司顺利换发了新的单采血浆
许可证，具体情况如下：
采浆公司 归属公司 有效期 许可证号码
成 都 蓉 生 药 业 有 限 责 2014-04-02 至 川卫采浆字（2007）
简阳蓉生单采血浆有限公司
任公司 2016-04-01 02 号
成 都 蓉 生 药 业 有 限 责 2014-04-27 至 川卫采浆字（2011）
什邡蓉生单采血浆有限公司
任公司 2016-04-26 01 号
成 都 蓉 生 药 业 有 限 责 2014-05-31 至 川卫采浆字（2008）
仁寿蓉生单采血浆有限公司
任公司 2016-05-30 05 号
成 都 蓉 生 药 业 有 限 责 2014-06-21 至 川卫采浆字（2011）
通江蓉生单采血浆有限公司
任公司 2016-06-20 04 号
成 都 蓉 生 药 业 有 限 责 2014-07-05 至 川卫采浆字（2007）
罗江蓉生单采血浆有限公司
任公司 2016-07-04 16 号
14
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 48,176
前十名股东持股情况
股
持有有限
东 持股比 质押或冻结
股东名称 持股总数 报告期内增减 售条件股
性 例(%) 的股份数量
份数量
质
国
中国生物技术股份 有
53.30 274,725,000 0 0 无
有限公司 法
人
国
成都生物制品研究 有
4.24 21,851,485 0 0 无
所有限责任公司 法
人
长城证券有限责任 未
1.34 6,885,013 6,885,013 0 无
公司 知
国
北京生物制品研究 有
1.04 5,365,383 0 0 无
所有限责任公司 法
人
BILL & MELINDA
未
GATES FOUNDATION 0.85 4,399,996 0 0 无
知
TRUST
未
张俊发 0.69 3,534,267 723,916 0 无
知
中海信托股份有限 未
0.58 2,979,342 2,979,342 0 无
公司-浦江之星 8 号 知
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
集合资金信托计划
二期
未
郭晓民 0.54 2,794,500 2,794,500 0 无
知
宏信证券－光大银
行－宏信证券多赢 未
0.39 2,000,000 -280,000 0 无
一号集合资产管理 知
计划
中海信托股份有限 未
0.36 1,875,601 1,465,601 0 无
公司－资金信托 知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
中国生物技术股份有限公司 274,725,000 人民币普通股
成都生物制品研究所有限责任
21,851,485 人民币普通股
公司
长城证券有限责任公司 6,885,013 人民币普通股
北京生物制品研究所有限责任
5,365,383 人民币普通股
公司
BILL & MELINDA GATES
4,399,996 人民币普通股
FOUNDATION TRUST
张俊发 3,534,267 人民币普通股
中海信托股份有限公司-浦江
之星 8 号集合资金信托计划二 2,979,342 人民币普通股
期
郭晓民 2,794,500 人民币普通股
宏信证券－光大银行－宏信证
2,000,000 人民币普通股
券多赢一号集合资产管理计划
中海信托股份有限公司－资金
1,875,601 人民币普通股
信托
上述股东中成都生物制品研究所有限责任公司和北京生物制品研
上述股东关联关系或一致行动
究所有限责任公司为中国生物技术股份有限公司的子公司，属于一
的说明
致行动人。其他股东未知有关联关系或一致行动关系。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
17
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
魏宝康 董事长 选举 董事会换届
周斌 董事 选举 董事会换届
崔萱林 董事 选举 董事会换届
沈建国 独立董事 选举 董事会换届
杨晓明 董事长 离任 董事会换届
沈心亮 董事 离任 董事会换届
李兰刚 独立董事 离任 董事会换届
谢贵林 监事会主席 选举 监事会换届
袁晓湘 监事 选举 监事会换届
张锡麟 监事会主席 离任 监事会换届
赵方 监事 离任 监事会换届
李胜彩 财务总监 聘任 高级管理人员换届
郑晓丽 副总经理 聘任 高级管理人员换届
王辉 副总经理 聘任 高级管理人员换届
徐宏基 副总经理 离任 高级管理人员换届
18
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,627,221,833.91 675,072,007.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 21,589,400.00 29,100,800.00
应收账款 473,793,564.07 319,585,029.96
预付款项 23,011,383.67 12,688,072.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,893,657.14 21,394,447.30
买入返售金融资产
存货 749,101,454.75 878,688,317.26
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 13,810,199.81 12,444,043.65
流动资产合计 2,933,421,493.35 1,948,972,718.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,955,680.00 46,555,680.00
19
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
投资性房地产 1,429,301.73 1,466,298.70
固定资产 929,217,531.19 938,651,898.80
在建工程 2,415,747,931.88 2,274,613,511.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 199,956,605.31 203,724,673.09
开发支出 6,257,814.61 5,856,595.36
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,055,301.00 22,105,481.47
其他非流动资产 242,634,743.56 192,592,284.75
非流动资产合计 3,864,254,909.28 3,685,566,423.45
资产总计 6,797,676,402.63 5,634,539,142.00
流动负债：
短期借款 398,000,000.00 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 62,970,920.95 100,025,778.29
应付账款 55,707,504.78 57,560,129.79
预收款项 82,615,053.00 130,994,580.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 62,960,956.48 60,277,947.50
应交税费 73,787,436.16 146,533,867.94
应付利息 2,505,500.01 3,532,092.96
应付股利 14,700,000.00
其他应付款 628,433,452.20 679,950,978.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
1,333,719,906.29 530,044,007.18
负债
其他流动负债
20
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
流动负债合计 2,715,400,729.87 1,848,919,382.97
非流动负债：
长期借款 1,531,180,490.57 1,459,220,513.72
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 160,242,844.83 150,074,523.66
非流动负债合计 1,691,423,335.40 1,609,295,037.38
负债合计 4,406,824,065.27 3,458,214,420.35
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 515,466,868.00 515,466,868.00
资本公积 164,055,695.07 164,055,695.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 141,555,729.72 141,555,729.72
一般风险准备
未分配利润 1,333,985,124.20 1,104,956,062.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,155,063,416.99 1,926,034,355.38
权益合计
少数股东权益 235,788,920.37 250,290,366.27
所有者权益合计 2,390,852,337.36 2,176,324,721.65
负债和所有者权益
6,797,676,402.63 5,634,539,142.00
总计
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,369,749,539.19 584,927,683.46
交易性金融资产
应收票据 7,489,600.00 8,423,200.00
应收账款 292,514,571.06 144,697,660.58
21
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
预付款项 2,580,013.00 3,501,709.40
应收利息 490,416.66 319,458.34
应收股利 15,300,000.00
其他应收款 16,693,710.38 18,284,476.69
存货 164,201,725.03 253,700,607.72
一年内到期的非流动
170,000,000.00
资产
其他流动资产 127,172,094.40 173,415,123.10
流动资产合计 2,166,191,669.72 1,187,269,919.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 511,658,720.86 511,658,720.86
投资性房地产 1,429,301.73 1,466,298.70
固定资产 468,535,504.96 485,614,331.02
在建工程 2,413,600,833.45 2,267,394,420.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,577,342.36 149,499,552.05
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,903,364.24 10,939,214.41
其他非流动资产 210,299,296.00 240,841,945.21
非流动资产合计 3,766,004,363.60 3,667,414,482.97
资产总计 5,932,196,033.32 4,854,684,402.26
流动负债：
短期借款 273,000,000.00 157,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 44,124,323.04 90,016,231.29
应付账款 16,308,486.56 23,668,538.09
预收款项 58,401,688.44 129,018,119.68
应付职工薪酬 44,876,553.86 45,562,026.35
应交税费 15,076,925.26 13,273,377.57
应付利息 2,338,333.34 3,458,759.63
22
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
应付股利
其他应付款 550,258,495.72 594,298,059.04
一年内到期的非流动
1,326,542,158.63 527,030,272.58
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,330,926,964.85 1,583,325,384.23
非流动负债：
长期借款 1,531,180,490.57 1,459,220,513.72
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 159,242,844.83 149,074,523.66
非流动负债合计 1,690,423,335.40 1,608,295,037.38
负债合计 4,021,350,300.25 3,191,620,421.61
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 515,466,868.00 515,466,868.00
资本公积 124,851,912.79 124,851,912.79
减：库存股
专项储备
盈余公积 141,555,729.72 141,555,729.72
一般风险准备
未分配利润 1,128,971,222.56 881,189,470.14
所有者权益（或股东权益）
1,910,845,733.07 1,663,063,980.65
合计
负债和所有者权益
5,932,196,033.32 4,854,684,402.26
（或股东权益）总计
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,083,292,306.88 901,346,763.90
其中：营业收入 1,083,292,306.88 901,346,763.90
利息收入
已赚保费
23
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本 752,195,816.34 573,047,627.26
其中：营业成本 458,345,143.19 371,812,954.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,754,307.82 7,635,176.83
销售费用 61,190,660.32 54,951,853.01
管理费用 193,731,796.30 103,522,796.35
财务费用 17,328,349.66 12,737,148.17
资产减值损失 12,845,559.05 22,387,698.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,736,843.63
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 332,833,334.17 328,299,136.64
加：营业外收入 3,558,560.48 2,737,451.96
减：营业外支出 712,818.44 1,112,550.52
其中：非流动资产处置损失 451,172.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号
335,679,076.21 329,924,038.08
填列）
减：所得税费用 52,251,460.50 51,836,826.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 283,427,615.71 278,087,212.00
归属于母公司所有者的净利润 229,029,061.61 223,916,917.14
少数股东损益 54,398,554.10 54,170,294.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.44 0.43
（二）稀释每股收益 0.44 0.43
七、其他综合收益
八、综合收益总额 283,427,615.71 278,087,212.00
归属于母公司所有者的综合收益 229,029,061.61 223,916,917.14
24
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
总额
归属于少数股东的综合收益总额 54,398,554.10 54,170,294.86
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 379,362,910.16 283,118,627.97
减：营业成本 117,972,319.07 101,294,494.42
营业税金及附加 2,658,334.46 2,322,199.91
销售费用 27,719,469.84 16,481,436.63
管理费用 145,157,029.97 53,161,417.77
财务费用 7,857,662.88 195,518.25
资产减值损失 13,408,839.59 16,285,453.25
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
191,100,000.00 168,000,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 255,689,254.35 261,378,107.74
加：营业外收入 3,062,313.20 1,792,199.96
减：营业外支出 10,149.94
其中：非流动资产处置损失 10,149.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号
258,751,567.55 263,160,157.76
填列）
减：所得税费用 10,969,815.13 17,035,647.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 247,781,752.42 246,124,510.27
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.48 0.48
（二）稀释每股收益 0.48 0.48
六、其他综合收益
七、综合收益总额 247,781,752.42 246,124,510.27
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
25
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
912,684,834.38 670,130,989.47
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
38,214,624.41 56,625,832.41
有关的现金
经营活动现金流入
950,899,458.79 726,756,821.88
小计
购买商品、接受劳务
272,513,993.73 251,201,398.15
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
26
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
166,132,211.24 174,328,584.17
工支付的现金
支付的各项税费 213,916,101.43 132,947,691.75
支付其他与经营活动
97,503,356.23 105,610,709.09
有关的现金
经营活动现金流出
750,065,662.63 664,088,383.16
小计
经营活动产生的
200,833,796.16 62,668,438.72
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 1,075,590.00
取得投资收益收到的
1,261,253.63
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 9,100.00 5,560.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
45,353,400.00
有关的现金
投资活动现金流入
2,345,943.63 45,358,960.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 257,699,940.25 277,186,701.31
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
257,699,940.25 277,186,701.31
小计
投资活动产生的
-255,353,996.62 -231,827,741.31
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
27
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中：子公司吸收少
100,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,278,450,283.10 592,373,452.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
27,482,050.27 42,430,016.54
有关的现金
筹资活动现金流入
1,305,932,333.37 634,903,469.19
小计
偿还债务支付的现金 147,008,444.20 330,000,000.00
分配股利、利润或偿
125,502,033.07 85,084,576.99
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
54,200,000.00 32,600,000.00
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
20,120,608.95 31,166,976.42
有关的现金
筹资活动现金流出
292,631,086.22 446,251,553.41
小计
筹资活动产生的
1,013,301,247.15 188,651,915.78
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
836,566.06 -608,624.99
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
959,617,612.75 18,883,988.20
增加额
加：期初现金及现金
638,743,499.71 367,400,882.61
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,598,361,112.46 386,284,870.81
物余额
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
172,652,957.09 153,070,925.19
收到的现金
收到的税费返还
28
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
收到其他与经营活动
31,456,695.63 37,230,820.18
有关的现金
经营活动现金流入
204,109,652.72 190,301,745.37
小计
购买商品、接受劳务
65,298,884.26 63,047,459.10
支付的现金
支付给职工以及为职
90,488,128.78 100,459,448.30
工支付的现金
支付的各项税费 40,649,635.52 50,637,816.25
支付其他与经营活动
48,049,924.82 37,329,956.58
有关的现金
经营活动现金流出
244,486,573.38 251,474,680.23
小计
经营活动产生的
-40,376,920.66 -61,172,934.86
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
184,215,116.66 144,222,083.34
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
122,600,000.00 124,353,400.00
有关的现金
投资活动现金流入
306,815,116.66 268,575,483.34
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 226,977,193.55 251,873,004.89
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
175,000,000.00 206,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
401,977,193.55 457,873,004.89
小计
29
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动产生的
-95,162,076.89 -189,297,521.55
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,242,150,283.10 532,373,452.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
26,748,963.27 36,041,783.11
有关的现金
筹资活动现金流入
1,268,899,246.37 568,415,235.76
小计
偿还债务支付的现金 252,708,444.20 210,000,000.00
分配股利、利润或偿
69,968,014.47 50,114,332.54
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
14,565,405.62 29,575,155.65
有关的现金
筹资活动现金流出
337,241,864.29 289,689,488.19
小计
筹资活动产生的
931,657,382.08 278,725,747.57
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
863,116.72 -245,124.59
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
796,981,501.25 28,010,166.57
增加额
加：期初现金及现金
548,729,432.82 207,404,612.83
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,345,710,934.07 235,414,779.40
物余额
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ：
实收资本（或股 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上
年年末 515,466,868.00 164,055,695.07 141,555,729.72 1,104,956,062.59 250,290,366.27 2,176,324,721.65
余额
30
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 515,466,868.00 164,055,695.07 141,555,729.72 1,104,956,062.59 250,290,366.27 2,176,324,721.65
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
229,029,061.61 -14,501,445.90 214,527,615.71
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
229,029,061.61 54,398,554.10 283,427,615.71
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
229,029,061.61 54,398,554.10 283,427,615.71
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -68,900,000 -68,900,000
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -68,900,000 -68,900,000
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
31
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 515,466,868.00 164,055,695.07 141,555,729.72 1,333,985,124.20 235,788,920.37 2,390,852,337.36
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 专项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本） 储备 险 他
股
准
备
一、上年
年末余 515,466,868.00 164,055,695.07 113,232,108.95 761,250,899.46 223,145,582.64 1,777,151,154.12
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 515,466,868.00 164,055,695.07 113,232,108.95 761,250,899.46 223,145,582.64 1,777,151,154.12
额
三、本期
增减变
动金额
223,916,917.14 -7,729,705.14 216,187,212.00
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
223,916,917.14 54,170,294.86 278,087,212.00
利润
（二）其
他综合
收益
上 述
223,916,917.14 54,170,294.86 278,087,212.00
（一）和
32
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）小
计
（三）所
有者投
100,000 100,000
入和减
少资本
1．所有
者投入 100,000 100,000
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
-62,000,000 -62,000,000
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-62,000,000 -62,000,000
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期末余 515,466,868.00 164,055,695.07 113,232,108.95 985,167,816.60 215,415,877.50 1,993,338,366.12
额
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
33
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上
年年末 515,466,868.00 124,851,912.79 141,555,729.72 881,189,470.14 1,663,063,980.65
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 515,466,868.00 124,851,912.79 141,555,729.72 881,189,470.14 1,663,063,980.65
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
247,781,752.42 247,781,752.42
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
247,781,752.42 247,781,752.42
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
247,781,752.42 247,781,752.42
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
34
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2.提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 515,466,868.00 124,851,912.79 141,555,729.72 1,128,971,222.56 1,910,845,733.07
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 专 一
项目 实收资本（或股
资本公积 库存 项 盈余公积 般 未分配利润 所有者权益合计
本）
股 储 风
35
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
备 险
准
备
一、上
年年末 515,466,868.00 124,851,912.79 113,232,108.95 626,276,883.22 1,379,827,772.96
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年 年 初 515,466,868.00 124,851,912.79 113,232,108.95 626,276,883.22 1,379,827,772.96
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
246,124,510.27 246,124,510.27
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
246,124,510.27 246,124,510.27
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
246,124,510.27 246,124,510.27
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
36
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 515,466,868.00 124,851,912.79 113,232,108.95 872,401,393.49 1,625,952,283.23
余额
法定代表人：魏宝康 主管会计工作负责人：李胜彩 会计机构负责人：张晓青
二、 公司基本情况
北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）于 1997 年 6 月经卫生部卫
计发（1997）第 214 号文批准，由北京生物制品研究所有限责任公司（原名为北京生物制品研
究所，以下简称"北京所"）独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）
111 号和（1998）112 号文批准，于 1998 年 5 月公开发行社会公众股 3,000 万股，发行后总股
本为 12,000 万股。1999 年本公司以 1998 年 12 月 31 日的未分配利润向全体股东每 10 股送 2
股，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，共计增加股本 7,200 万股，送股和转增股本后
的总股本为 19,200 万股。
37
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
2003 年 8 月 21 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[2003]97 号文批准，本公司向社
会公众发行 2,500 万股普通股，发行后总股本为 21,700 万股。
2004 年本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 21,700 万股为基数，以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 5 股，计增加股本 10,850 万股，转增股本后的总股本为 32,550 万股。
2006 年 5 月 9 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）526 号文批准，本
公司进行了股权分置改革，非流通股股东北京所向 2006 年 5 月 19 日登记在册的全体流通股股
东执行 3,285 万股对价安排,即流通股股东每 10 股获得 3 股股份。股改后总股本 32,550 万股保
持不变。
2007 年 2 月 14 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1575 号文批准，于
2007 年 7 月 20 日将原控股股东北京所持有本公司的 18,315 万股国有法人股权全部划转给中国
生物技术股份有限公司（原名为中国生物技术集团公司以下简称"中生股份"）。本次股权划转完
成后，中生股份成为本公司母公司，持有本公司有限售条件的流通股 18,315 万股，占总股本的
56.27%。
2008 年本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 32,550 万股为基数，以资本公积向全体股东每
10 股转增 5 股，计增加股本 16,275 万股，转增股本后的总股本为 48,825 万股。
2009 年 9 月，经国务院批准，本公司控股股东中生股份与中国医药集团总公司实行联合重
组。公司实际控制人变更为重组后的中国医药集团总公司。
2009 年 10 月，中国证券监督管理委员会核准本公司分别向成都生物制品研究所有限责任
公司（原名为成都生物制品研究所以下简称"成都所"）和北京所定向发行股份以收购成都蓉生
51%股权和北京所国有土地使用权，并同时以现金购买成都蓉生剩余 39%的股权。
2010 年 10 月，本公司完成对成都蓉生和北京所国有土地使用权的定向发行股份收购。发
行完成后总股本为 51,546.68 万股。
2011 年 10 月，本公司的控股股东中国生物技术集团公司改制为中国生物技术股份有限公
司，其持有本公司的股份数量以及相应股权性质均未发生变化，本公司的控股股东未发生变化。
法定代表人：魏宝康
注册地址：北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座 126 室
经营范围：
许可经营项目：制造生物制品、体外诊断试剂；
普通货运：货物专用运输（冷藏保鲜）；
一般经营项目：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务
院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营的；法律、
行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
本公司控股股东为中国生物技术股份有限公司，实际控制人为中国医药集团总公司。
本财务报告已于 2014 年 8 月 26 日经本公司第六届董事会会议批准报出。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
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本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转
入当期投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在
购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金
额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具：
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金
融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2）初始
确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转
移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单户金额在 500 万元以上
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
应收款项期末余额的 8%计提坏账准 应收款项期末余额的 8%计提坏账准
1 年以内（含 1 年）
备 备
应收款项期末余额的 8%计提坏账准 应收款项期末余额的 8%计提坏账准
1－2 年
备 备
应收款项期末余额的 8%计提坏账准 应收款项期末余额的 8%计提坏账准
2－3 年
备 备
3 年以上 全额计提坏账准备 全额计提坏账准备
3－4 年 全额计提坏账准备 全额计提坏账准备
4－5 年 全额计提坏账准备 全额计提坏账准备
5 年以上 全额计提坏账准备 全额计提坏账准备
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款项的未来现金流量现值与以账龄为信用
单项计提坏账准备的理由 风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存
在显著差异。
对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务
人很可能无法履行还款义务的应收款项、与对方
存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，单独进
坏账准备的计提方法
行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备
(十一) 存货：
1、 存货的分类
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货的盘存制度
永续盘存制
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4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有
者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大
影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则
第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产：
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-30 5.00 9.50-3.17
机器设备 5-15 5.00 19.00-6.33
电子设备 3-10 5.00 19.00-9.50
运输设备 10-12 5.00 9.50-7.92
办公设备 5-10 5.00 19.00-9.50
其他设备 5-10 5.00 19.00-9.50
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果
不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十五) 在建工程：
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十六) 借款费用:
1.公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用
已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资
产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产：
1.无形资产包括地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入：
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
收入确认时点：销售商品为客户签收时确认收入。
2.提供劳务
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成
本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计
的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务
成本计入当期损益，不确认劳务收入。
收入确认时点：提供劳务为劳务发生时确认收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。
46
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际
利率法计算确认当期的融资收入。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十六) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
特种储备核算方法
本公司参照《国家医药储备资金财务管理办法》进行财务管理和会计核算。
收到国家拨入储备资金时，同时增加资产和负债，储备资金形成的利息收入，于发生当期
冲减财务费用。储备物资按实际成本进行结转，所发生的成本费用能够直接归集到产品成本的，
采用直接计入的方法；不能够直接归集的，采用按本公司产品产量或产值进行合理分配的方法。
核销过期失效的特种储备物资时，同时减少资产和负债，并将给予的补偿款计入当期损益
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
根据《关于部分货物适用增值税
低税率和简易办法征收增值税
政策的通知》（财税字[2009]9
号）的规定，本公司及长春祈健、
成都蓉生销售商品和提供劳务
增值税 6%、17%
按简易办法依照 6%征收率计算
缴纳增值税；合并范围内其余公
司按销售商品和提供劳务的
17％税率计算销项税并抵扣进
项税缴纳增值税。
本公司按租赁收入的 5%计缴营
营业税 5%
业税。
本公司及子公司长春祈健、北京
天泽生物制品有限责任公司、成
城市维护建设税 都蓉生按当期应纳流转税的 7% 7%、5%
计缴城市维护建设税，其他子公
司按当期应纳流转税的 5%计缴
47
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
城市维护建设税。
本公司所得税的会计处理采用
企业所得税 15%、25%
资产负债表债务法。
(二) 税收优惠及批文
2011 年，根据国家《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》和
《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科火字[2011]123 号)的有关规定，经
企业申报、专家评审、公示等程序，本公司、长春祈健、成都蓉生均通过了高新技术企业资格
复审。本公司获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方
税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GF201111000017,有效期三年。长春祈健
获得由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》，证书编号为 GF201122000038，有效期三年。成都蓉生获得由四川省科
学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业
证书》，证书编号为 GF201151000339，有效期三年。本公司、长春祈健及成都蓉生本期按应纳
所得税额 15%的优惠税率计算企业所得税。
合并范围内其它公司企业所得税税率均为 25%。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
所
少 有
实
数 者
质
股 权
上
东 益
构
权 冲
成
益 减
对
中 子
子
表 是 用 公
子 子 公
业 经 持股 决 否 于 司
公 公 注 司
务 营 期末实际出资 权 合 少数股东权 冲 少
司 司 册 注册资本 净
性 范 额 比例 比 并 益 减 数
全 类 地 投
质 围 (%) 例 报 少 股
称 型 资
(%) 表 数 东
的
股 分
其
东 担
他
损 的
项
益 本
目
的 期
余
金 亏
额
额 损
超
过
少
数
股
48
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
北
京
天
泽
生 生
控
物 医 物
股
制 北 药 制
子 2,000,000.00 1,600,000.00 80 80 是 397,458.826
品 京 批 品
公
有 发 销
司
限 售
责
任
公
司
南
部
县
蓉
原 原
生 全
料 料
单 资 南
血 血
采 子 部 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100 是
浆 浆
血 公 县
采 采
浆 司
集 集
有
限
公
司
蓬 全 原 原
溪 资 蓬 料 料
蓉 子 溪 血 10,000,000.00 血 10,000,000.00 100.00 100 是
生 公 县 浆 浆
单 司 采 采
49
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
采 集 集
血
浆
有
限
公
司
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
所
有
者
权
益
冲
减
子
少 公
实
数 司
质
股 少
上
东 数
构
权 股
成
益 东
对
中 分
子
是 用 担
子 公
业 经 否 于 的
公 注 司 表决权
子公司 务 营 持股比 合 冲 本
司 册 注册资本 期末实际出资额 净 比例 少数股东权益
全称 性 范 例(%) 并 减 期
类 地 投 (%)
质 围 报 少 亏
型 资
表 数 损
的
股 超
其
东 过
他
损 少
项
益 数
目
的 股
余
金 东
额
额 在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
50
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
所
享
有
份
额
后
的
余
额
疫
苗
1．长春 控
医 制
祈健生 股 长
药 品
物制品 子 春 140,000,000.00 149,080,000.00 51.00 51.00 是 166,174,396.79
制 制
有限公 公 市
造 造.
司 司
销
售
血
液
2．成都 控
医 制
蓉生药 股 成
药 品
业有限 子 都 303,261,000.00 459,472,300.00 90.00 90.00 是 65,299,373.97
制 制
责任公 公 市
造 造.
司 司
销
售
原 原
3．通江 全
料 料
蓉生单 资
通 血 血
采血浆 子 14,000,000.00 14,000,000.00 100.00 100.00 是
江 浆 浆
有限公 公
采 采
司 司
集 集
原 原
4．罗江 全
料 料
蓉生单 资
罗 血 血
采血浆 子 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00 是
江 浆 浆
有限公 公
采 采
司 司
集 集
原 原
5．南江 全
料 料
蓉生单 资
南 血 血
采血浆 子 13,000,000.00 13,000,000.00 100.00 100.00 是
江 浆 浆
有限公 公
采 采
司 司
集 集
原 原
6．高县 控
料 料
蓉生单 股
高 血 血
采血浆 子 6,000,000.00 4,800,000.00 80.00 80.00 是 1,617,882.97
县 浆 浆
有限公 公
采 采
司 司
集 集
7．什邡 全 原 原
蓉生单 资 料 料
什
采血浆 子 血 15,000,000.00 血 15,000,000.00 100.00 100.00 是
邡
有限公 公 浆 浆
司 司 采 采
51
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
集 集
原 原
8．仁寿 全
料 料
蓉生单 资
仁 血 血
采血浆 子 11,000,000.00 11,000,000.00 100.00 100.00 是
寿 浆 浆
有限公 公
采 采
司 司
集 集
原 原
9．金堂 控
料 料
蓉生单 股
金 血 血
采血浆 子 7,000,000.00 6,300,000.00 90.00 90.00 是 684,187.74
堂 浆 浆
有限公 公
采 采
司 司
集 集
原 原
10．中 控
料 料
江蓉生 股
中 血 血
单采血 子 3,000,000.00 2,400,000.00 80.00 80.00 是 1,452,149.09
江 浆 浆
浆有限 公
采 采
公司 司
集 集
原 原
11．简 控
料 料
阳蓉生 股
简 血 血
单采血 子 5,000,000.00 4,000,000.00 80.00 80.00 是 1,577,363.40
阳 浆 浆
浆有限 公
采 采
公司 司
集 集
原 原
12．都 控
料 料
江堰蓉 股 都
血 血
生单采 子 江 5,000,000.00 4,000,000.00 80.00 80.00 是 -336,382.27
浆 浆
血浆有 公 堰
采 采
限公司 司
集 集
原 原
13．渠 控
料 料
县蓉生 股
渠 血 血
单采血 子 3,750,000.00 3,000,000.00 80.00 80.00 是 -648,269.65
县 浆 浆
浆有限 公
采 采
公司 司
集 集
原 原
14．安 控
料 料
岳蓉生 股 安
血 血
单采血 子 岳 14,000,000.00 13,860,000.00 99.00 99.00 是 74,651.28
浆 浆
浆有限 公 县
采 采
公司 司
集 集
(二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 购买日
蓬溪蓉生单采血浆有限公司 9,583,030.60 -416,969.40
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
52
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 74,264.54 / / 785,620.08
人民币 / / 59,962.00 / / 771,445.67
美元 2,300.00 6.1528 14,151.44 2,300.00 6.0969 14,022.87
欧元 18.00 8.3946 151.10 18.00 8.4189 151.54
银行存
/ / 1,598,286,847.92 / / 637,957,879.63
款：
人民币 / / 1,479,825,527.34 / / 537,317,660.45
美元 16,563,067.90 6.1528 101,909,244.19 16,292,970.15 6.0969 99,336,610.43
欧元 1,971,752.84 8.3946 16,552,076.39 154,843.12 8.4189 1,303,608.75
其他货
币 资 / / 28,860,721.45 / / 36,328,507.89
金：
人民币 / / 28,860,721.45 / / 36,328,507.89
人民币 0.00
合计 / / 1,627,221,833.91 / / 675,072,007.60
（1）公司期末使用权受限的货币资金为银行承兑汇票保证金及信用证保证金，金额为
28,860,721.45 万元；
（2）货币资金较期初增加 952,149,826.31 万元，主要系本期公司借款增加导致。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,589,400.00 29,100,800.00
合计 21,589,400.00 29,100,800.00
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
541,591,871.26 100.00 67,798,307.19 12.52 373,963,063.36 100.00 54,378,033.40 14.54
组
合
541,591,871.26 100.00 67,798,307.19 12.52 373,963,063.36 100.00 54,378,033.40 14.54
小
计
合
541,591,871.26 / 67,798,307.19 / 373,963,063.36 / 54,378,033.40 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
53
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中：
438,527,996.81 80.97 35,082,107.85 280,286,850.00 74.95 22,428,784.46
1 年以
438,527,996.81 80.97 35,082,107.85 280,286,850.00 74.95 22,428,784.46
内小计
1 至 2
36,756,155.85 6.79 2,940,490.98 41,480,495.87 11.09 3,318,439.67
年
2 至 3
39,708,706.78 7.33 3,176,696.54 25,614,030.67 6.85 2,049,122.45
年
3 年以
26,599,011.82 4.91 26,599,011.82 26,581,686.82 7.11 26,581,686.82
上
合计 541,591,871.26 100.00 67,798,307.19 373,963,063.36 100.00 54,378,033.40
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
广东省疾病预防
非关联方 28,771,997.00 1 年以内 5.31
控制中心
河北省卫防生物
非关联方 28,513,620.00 1 年以内 5.26
制品供应中心
国药集团药业股
同一实际控制人 22,199,800.00 3 年以内 4.10
份有限公司
湖北省卫生和计
非关联方 21,969,320.00 2 年以内 4.06
划生育委员会
河南省卫生厅 非关联方 19,263,880.00 1 年以内 3.56
合计 / 120,718,617.00 / 22.29
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
国药集团药业股份有限
同一实际控制人 22,199,800.00 4.10
公司
中国医药对外贸易公司 同一实际控制人 10,653,984.01 1.97
上海生物制品研究所有
同一实际控制人 8,188,160.00 1.51
限责任公司
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国药国际香港有限公司 同一实际控制人 5,217,645.99 0.96
上海上生生物制品经营
同一实际控制人 4,602,000.00 0.85
有限公司
国药控股河南股份有限
同一实际控制人 1,800,000.00 0.33
公司
成都生物制品研究所有
同一实际控制人 680,000.00 0.13
限责任公司
甘肃兰生生物药业有限
同一实际控制人 228,000.00 0.04
公司
国药控股苏州博爱医药
同一实际控制人 151,200.00 0.03
有限公司
国药控股北京康辰生物
同一实际控制人 368.00 0.00
医药有限公司
合计 / 53,721,158.00 9.92
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比
类 比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
16,198,233.70 70.80 1,483,032.69 9.16
14,705,891.27 56.01 1,363,645.30
组
合
14,705,891.27 56.01 1,363,645.30 16,198,233.70 70.80 1,483,032.69 9.16
小
计
单
项
金
额
虽
不
重
大
11,551,411.17 43.99 6,679,246.29 29.20
但
单
项
计
提
坏
账
准
55
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
备
的
其
他
应
收
账
款
合
26,257,302.44 / 1,363,645.30 / 22,877,479.99 / 1,483,032.69 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
7,506,591.49 51.04 600,527.32 10,592,521.84 65.39 847,401.74
1 年以内
7,506,591.49 51.04 600,527.32 10,592,521.84 65.39 847,401.74
小计
1至2年 6,488,494.53 44.12 519,079.56 3,900,114.55 24.08 312,009.17
2至3年 507,355.25 3.46 40,588.42 1,502,147.31 9.27 120,171.78
3 年以上 203,450.00 1.38 203,450.00 203,450.00 1.26 203,450.00
合计 14,705,891.27 100.00 1,363,645.30 16,198,233.70 100.00 1,483,032.69
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
1、特储应收款项 3,963,074.35 能够收回
2、部门借款 7,209,977.55 能够收回
3、其他 378,359.27 能够收回
合计 11,551,411.17 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
安徽省政府采购
非关联方 2,004,822.50 2 年以内 7.64
中心
黑龙江省卫生和
非关联方 1,506,304.00 2 年以内 5.74
计划生育委员会
山东英大招投标 非关联方 1,501,979.00 2 年以内 5.72
56
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
有限公司
甘肃省疾病预防
非关联方 1,403,711.00 2 年以内 5.35
控制中心
蓬溪县财政局 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 3.81
合计 / 7,416,816.50 / 28.26
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
武汉生物制品研究所有
同一实际控制人 62,132.01 0.24
限责任公司
兰州生物制品研究所有
同一实际控制人 50,239.04 0.19
限责任公司
中国生物技术股份有限
控股股东 600.00 0.00
公司
北京国药资产管理中心 同一实际控制人 7.87 0.00
合计 / 112,978.92 0.43
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,524,592.34 80.50 12,348,958.69 97.33
1至2年 4,359,790.94 18.95 204,861.73 1.61
2至3年 86,399.99 0.37 43,070.00 0.34
3 年以上 40,600.40 0.18 91,182.36 0.72
合计 23,011,383.67 100.00 12,688,072.78 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
基伊埃机械设备
非关联方 3,060,000.00 2014.02 预付材料款
（天津）有限公司
博世包装技术（杭
非关联方 3,000,000.00 2014.03 预付材料款
州）有限公司
北京中原合聚经
非关联方 2,000,805.00 2014.04-06 预付材料款
贸有限公司
北京青鸟时代科
技发展有限责任 非关联方 1,943,190.00 2012.11 预付材料款
公司
上海三立医药化
非关联方 680,000.00 2013.07 预付材料款
工有限公司
合计 / 10,683,995.00 / /
57
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 216,297,268.33 361,532.05 215,935,736.28 242,323,275.06 242,323,275.06
料
在
产 350,468,865.75 395,610.65 350,073,255.10 522,372,752.88 395,610.65 521,977,142.23
品
库
存
186,121,615.58 3,029,152.21 183,092,463.37 122,906,578.26 8,518,678.29 114,387,899.97
商
品
合
752,887,749.66 3,786,294.91 749,101,454.75 887,602,606.20 8,914,288.94 878,688,317.26
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 361,532.05 361,532.05
在产品 395,610.65 395,610.65
库存商品 8,518,678.29 525,753.21 1,342,612.61 4,672,666.68 3,029,152.21
合计 8,914,288.94 887,285.26 1,342,612.61 4,672,666.68 3,786,294.91
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
原材料 近效期、过效期
近效期、过效期及成
库存商品 市价回升
本与市价孰低原则
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预缴增值税 7,021,747.90 8,158,507.79
能源费 6,788,451.91 4,285,535.86
合计 13,810,199.81 12,444,043.65
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
58
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
股
比
被 在被投
在被投 例
投 资单位
资单位 与
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
持股比 表
单 比例
例（％） 决
位 （％）
权
比
例
不
一
致
的
说
明
天
津
蓉
生
医 注
600,000.00 600,000.00 600,000.00 30.00 30.00
药 1
有
限
公
司
忻
州
天
坛
生
物
注
单 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10,880.00 80.00 80.00
2
采
血
浆
有
限
公
59
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
司
浑
源
天
坛
生
物
单 注
6,360,000.00 6,360,000.00 6,360,000.00 1,151,760.00 80.00 80.00
采 2
血
浆
有
限
公
司
山
阴
天
坛
生
物
单 注
6,560,000.00 6,560,000.00 6,560,000.00 1,001,680.00 80.00 80.00
采 2
血
浆
有
限
公
司
聊
城
天
坛
生
物
单
注
采 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 80.00 80.00
2
血
浆
站
有
限
公
司
注 1.成都蓉生投资 30.00%成立的天津蓉生医药有限公司，根据公司章程和投资合作协议，
成都蓉生对天津蓉生医药有限公司不具备重大影响，故采用成本法核算。本报告期，公司子公
60
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
司成都蓉生与国药控股天津有限公司（以下简称"国控天津"）签署股权转让协议，将其持有的
参股公司天津蓉生医药有限公司（以下简称"天津蓉生"）30%股权转让给国控天津，股权转让款
依据评估值确定为 107.559 万元，本次转让后，成都蓉生不再持有天津蓉生股权。截至目前，
国控天津已全额支付股权转让款，天津蓉生已完成工商登记变更手续。
注 2.根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号《关于单采血浆站转制的工作方
案》的要求，本公司投资设立了聊城天坛生物单采血浆站有限公司、山阴天坛生物单采血浆有
限公司、忻州天坛生物单采血浆有限公司、浑源天坛生物单采血浆站有限公司，2013 年，本公
司将持有的上述四家单采血浆公司股权转让给子公司成都蓉生，成都蓉生对上述四家单采血浆
公司的持股比例均为 80%。成都蓉生对四家采浆公司不具备实质性控制权，本期未纳入合并范
围。
(九) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 4,121,743.55 4,121,743.55
1.房屋、建筑物 4,121,743.55 4,121,743.55
2.土地使用权
二、累计折旧和累
2,655,444.85 36,996.97 2,692,441.82
计摊销合计
1.房屋、建筑物 2,655,444.85 36,996.97 2,692,441.82
2.土地使用权
三、投资性房地产
1,466,298.70 -36,996.97 1,429,301.73
账面净值合计
1.房屋、建筑物 1,466,298.70 -36,996.97 1,429,301.73
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
1,466,298.70 -36,996.97 1,429,301.73
账面价值合计
1.房屋、建筑物 1,466,298.70 -36,996.97 1,429,301.73
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：36,996.97 元。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,585,111,525.40 36,326,618.42 1,059,053.56 1,620,379,090.26
计：
其中：房屋及建
793,281,008.92 7,528.00 0.00 793,288,536.92
筑物
机器设备 731,400,684.12 32,451,680.74 559,043.56 763,293,321.30
61
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
运输工具 38,013,961.91 1,058,501.00 0.00 39,072,462.91
电子设备 15,638,245.87 1,299,614.68 10.00 16,937,850.55
办公设备 5,567,310.11 1,461,835.00 500,000.00 6,529,145.11
其他 1,210,314.47 47,459.00 0.00 1,257,773.47
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
631,733,557.37 45,233,109.55 516,986.04 676,449,680.88
计：
其中：房屋及建
175,732,848.88 13,213,155.31 188,946,004.19
筑物
机器设备 422,446,247.39 28,792,843.50 509,439.60 450,729,651.29
运输工具 20,902,537.61 1,709,524.81 22,612,062.42
电子设备 9,466,021.91 982,751.69 10,448,773.60
办公设备 2,607,392.90 442,362.02 7,546.44 3,042,208.48
其他 578,508.68 92,472.22 670,980.90
三、固定资产账
953,377,968.03 / / 943,929,409.38
面净值合计
其中：房屋及建
617,548,160.04 / / 604,342,532.73
筑物
机器设备 308,954,436.73 / / 312,563,670.01
运输工具 17,111,424.30 / / 16,460,400.49
电子设备 6,172,223.96 / / 6,489,076.95
办公设备 2,959,917.21 / / 3,486,936.63
其他 631,805.79 / / 586,792.57
四、减值准备合
14,726,069.23 / / 14,711,878.19
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 14,597,104.03 / / 14,582,912.99
运输工具 122,557.27 / / 122,557.27
电子设备 6,407.93 / / 6,407.93
办公设备 / /
其他 / /
五、固定资产账
938,651,898.80 / / 929,217,531.19
面价值合计
其中：房屋及建
617,548,160.04 / / 604,342,532.73
筑物
机器设备 294,357,332.70 / / 297,980,757.02
运输工具 16,988,867.03 / / 16,337,843.22
电子设备 6,165,816.03 / / 6,482,669.02
办公设备 2,959,917.21 / / 3,486,936.63
其他 631,805.79 / / 586,792.57
本期折旧额：45,233,109.55 元。
62
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
未办妥产权证书的固定资产情况
2、
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
安岳浆站综合楼 权证尚在办理中 2014 年 12 月 31 日
公司在食堂上自建一层，无法办
成都蓉生职工宿舍
理到房产证
一房多卖，产权纠纷，无法取得
成都蓉生办公用房
产权证
天坛生物天然气锅炉房 权证尚在办理
长春祈健老厂区新建动物房 权证尚在办理中 2014 年 12 月 31 日
长春祈健老厂区新建车库 权证尚在办理中 2014 年 12 月 31 日
实验动物房 房地权属分离
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
减 减
项
值 值
目 账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准 准
备 备
在
建
2,415,747,931.88 2,415,747,931.88 2,274,613,511.28 2,274,613,511.28
工
程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
本
期
工程 利
投入 息
项 工 资
占预 其中：本期利 资
目 转入固定资 程 利息资本化累 金
预算数 期初数 本期增加 算比 息资本化金 本 期末数
名 产 进 计金额 来
例 额 化
称 度 源
（％ 率
） （
％
）
进
行
1、 后 国
亦 期 拨
庄 幕 、
新 墙 自
3,515,509,364.17 2,267,394,420.72 146,206,412.73 68.66 214,376,886.41 48,497,873.43 5.70 2,413,600,833.45
产 、 筹
业 内 、
基 装 贷
地 等 款
工
程
1、
8,337,887.5 自
蓉 18,010,400.00 5,789,582.14 2,548,305.40
4 筹
生
63
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
二
期
污
水
处
理
项
目
2、
血
液 0.00 140,000.00 140,000.00
二
期
3、
研
发
中 0.00 80,000.00 80,000.00
心
项
目
4、
仁
寿
浆
12,000,000.00 1,209,508.42 279,390.01 1,488,898.43
站
采
浆
楼
5、
南
部 20,000,000.00 32,000.00 32,000.00
浆
站
6、
蓬
溪 20,000,000.00 16,200.00 16,200.00
浆
站
合
3,585,519,764.17 2,274,613,511.28 149,082,308.14 8,337,887.54 / / 214,376,886.41 48,497,873.43 / / 2,415,357,931.88
计
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 287,553,564.16 287,553,564.16
其中：软件 2,852,230.21 2,852,230.21
土地使用权 213,390,701.51 213,390,701.51
专利权 30,000.00 30,000.00
非专利技术 50,540,911.14 50,540,911.14
商标权 18,500.00 18,500.00
特许权 20,721,221.30 20,721,221.30
二、累计摊销合计 83,828,891.07 3,768,067.78 87,596,958.85
其中：软件 738,498.99 113,523.95 852,022.94
土地使用权 22,034,364.43 2,458,057.98 24,492,422.41
专利权 5,735.30 1,323.53 7,058.83
非专利技术 48,248,288.96 123,925.52 48,372,214.48
64
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
商标权 18,500.00 0.00 18,500.00
特许权 12,783,503.39 1,071,236.80 13,854,740.19
三、无形资产账面
203,724,673.09 -3,768,067.78 199,956,605.31
净值合计
其中：软件 2,113,731.22 -113,523.95 2,000,207.27
土地使用权 191,356,337.08 -2,458,057.98 188,898,279.10
专利权 24,264.70 -1,323.53 22,941.17
非专利技术 2,292,622.18 -123,925.52 2,168,696.66
商标权 0.00
特许权 7,937,717.91 -1,071,236.80 6,866,481.11
四、减值准备合计
五、无形资产账面
203,724,673.09 -3,768,067.78 199,956,605.31
价值合计
其中：软件 2,113,731.22 -113,523.95 2,000,207.27
土地使用权 191,356,337.08 -2,458,057.98 188,898,279.10
专利权 24,264.70 -1,323.53 22,941.17
非专利技术 2,292,622.18 -123,925.52 2,168,696.66
商标权
特许权 7,937,717.91 -1,071,236.80 6,866,481.11
本期摊销额：3,768,067.78 元。
2、 公司开发项目支出：
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
费用化支
31,328,641.48 31,328,641.48
出
资本化支
5,856,595.36 401,219.25 6,257,814.61
出
合计 5,856,595.36 31,729,860.73 31,328,641.48 6,257,814.61
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例：1.26％。
(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,134,161.32 5,817,804.64
预提推广费 9,351,356.14 8,653,059.95
OPV 项目资金 6,956,714.66 6,956,714.66
预提出口代理费 283,364.43 0.00
递延收益 1,136,662.03 512,060.19
集团关联方交易抵消产生递
193,042.42 165,842.03
延所得税资产
65
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
小计 23,055,301.00 22,105,481.47
递延所得税负债：
小计 23,055,301.00 22,105,481.47
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 54,309,753.99 42,880,379.21
可抵扣亏损 31,239,172.99 28,515,558.31
合计 85,548,926.98 71,395,937.52
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2014 2,006,121.47
2015 2,662,700.55 2,662,700.55
2016 7,685,426.79 7,685,426.79
2017 9,133,539.08 9,133,539.08
2018 7,027,770.42 7,027,770.42
2019 4,729,736.15
合计 31,239,172.99 28,515,558.31 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
资产减值准备 34,227,742.13
预提费用 64,231,470.47
递延收益 7,577,747.66
OPV 项目资金 46,378,097.71
集团关联方交易抵消产生递延所得税资产 1,286,949.47
小计 153,702,007.44
(十四) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 55,861,066.09 14,359,234.89 1,058,348.49 69,161,952.49
二、存货跌价准
8,914,288.94 887,285.26 1,342,612.61 4,672,666.68 3,786,294.91
备
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
66
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
五、长期股权投
2,164,320.00 2,164,320.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
14,726,069.23 14,191.04 14,711,878.19
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 81,665,744.26 15,246,520.15 2,400,961.10 4,686,857.72 89,824,445.59
(十五) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1.特种储备物资 109,436,441.81 109,436,441.81
2.预付设备款 38,660,855.91 64,086,389.69
3.预付工程款 93,921,137.84 18,759,453.25
4.预付土地款 616,308.00 310,000.00
合计 242,634,743.56 192,592,284.75
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 398,000,000.00 140,000,000.00
合计 398,000,000.00 140,000,000.00
短期借款期末余额比期初余额增加 258,000,000 元,增幅 184.29%,主要是短期流动资金贷
款增加.
(十七) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 62,970,920.95 100,025,778.29
67
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 62,970,920.95 100,025,778.29
下一会计期间（下半年）将到期的金额 62,970,920.95 元。
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 53,120,787.16 57,450,803.67
一至二年 2,480,361.21 33,952.31
二至三年 87,755.99 17,466.86
三年以上 18,600.42 57,906.95
合计 55,707,504.78 57,560,129.79
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 58,025,685.86 127,717,582.81
一年以上 24,589,367.14 3,276,997.97
合计 82,615,053.00 130,994,580.78
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
48,311,651.94 111,926,435.87 112,859,377.81 47,378,710.00
贴
二、职工福利费 0.00 5,905,809.78 5,905,809.78
三、社会保险费 3,064,475.95 32,295,742.91 29,027,078.00 6,333,140.86
其中：1.基本医疗保险
803,692.70 7,125,268.15 7,038,065.03 890,895.82
费
2.补充医疗保险费 -237,931.46 3,629,777.37 2,316,440.30 1,075,405.61
3.基本养老保险费 1,606,974.60 16,520,568.45 16,212,350.43 1,915,192.62
4.年金缴费（补充养老
682,833.34 2,638,350.41 1,131,275.95 2,189,907.80
保险）
68
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
5.失业保险费 80,348.85 1,180,839.89 1,147,938.76 113,249.98
6.工伤保险费 64,278.96 616,206.22 605,478.22 75,006.96
7.生育保险费 64,278.96 584,732.42 575,529.31 73,482.07
四、住房公积金 10,890,085.90 10,378,458.90 511,627.00
五、辞退福利 25,191.00 25,191.00
六、其他 8,901,819.61 10,777,072.59 10,941,413.58 8,737,478.62
合计 60,277,947.50 171,820,338.05 169,137,329.07 62,960,956.48
工会经费和职工教育经费金额 8,737,478.62 元。
(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 15,438,012.04 80,524,635.66
营业税 175.00 815.00
企业所得税 48,264,087.70 48,861,759.45
个人所得税 6,780,691.95 6,399,730.98
城市维护建设税 1,491,280.32 6,046,980.68
房产税 206,977.86 208,513.86
教育附加 1,119,086.47 4,387,989.54
其他 487,124.82 103,442.77
合计 73,787,436.16 146,533,867.94
(二十二) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
2,050,000.00 3,293,759.63
利息
短期借款应付利息 455,500.01 238,333.33
合计 2,505,500.01 3,532,092.96
(二十三) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国生物技术股份有限
3,000,000.00
公司
长春生物制品研究所有
11,700,000.00
限责任公司
合计 14,700,000.00 /
(二十四) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 288,705,396.53 373,219,465.16
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
1-2 年（含 2 年） 331,121,688.97 302,395,197.91
2-3 年（含 3 年） 5,812,071.63 2,060,946.66
3 年以上 2,794,295.07 2,275,368.80
合计 628,433,452.20 679,950,978.53
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
3、账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
债权单位名称 所欠金额 未偿还原因
北京市第五建筑工程有限公司 206,213,897.73 亦庄项目未结算
比尔及梅琳达.盖茨基金会 46,376,285.85 尚未结算
中国建筑第二工程局有限公司 25,869,866.98 亦庄项目未结算
中国科学器材公司 12,884,732.44 亦庄项目未结算
什邡单采血浆站 1,000,000.00 保证金，暂无需支付
中国生物技术股份有限公司 2,175,151.00 新产品基金
合计 294,519,934.00 ——
(二十五) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,317,156,730.59 515,650,956.41
1 年内到期的长期应付款 16,563,175.70 14,393,050.77
合计 1,333,719,906.29 530,044,007.18
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 17,156,730.59 15,650,956.41
信用借款 1,300,000,000.00 500,000,000.00
合计 1,317,156,730.59 515,650,956.41
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
始日 止日 （％） 本币金额 本币金额
2012 2015 年
兴业银行北京魏公
年5月 5 月 22 人民币 5.1 800,000,000.00
村支行
23 日 日
兴业银行北京魏公 2011 2014 年
人民币 6.6 170,000,000.00 170,000,000.00
村支行 年 11 9 月 28
70
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
月3日 日
2011 2014 年
兴业银行北京魏公
年9月 9 月 28 人民币 6.6 330,000,000.00 330,000,000.00
村支行
29 日 日
2013 2016 年
韩亚银行（中国）
年5月 5 月 24 人民币 5.54 6,641,788.59 5,650,956.41
有限公司
24 日 日
2013
中国工商银行北京 2021 年
年5月 人民币 5.9 10,514,942.00 10,000,000.00
管庄支行 5月8日
24 日
合计 / / / / 1,317,156,730.59 515,650,956.41
(二十六) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 568,635,713.39 120,000,000.00
保证借款 561,292,015.76 437,991,664.43
信用借款 401,252,761.42 901,228,849.29
合计 1,531,180,490.57 1,459,220,513.72
注:
(1)2013 年 5 月 22 日公司与中国工商银行股份有限公司北京朝阳支行签订亦庄工程项目贷
款协议,借款金额 600,000,000.00 元,分次提款,自实际提款日起算,借款期限 2013 年 5 月 22 日
至 2021 年 5 月 8 日,贷款利率 5.9%.为保证借款。
(2)2013 年 5 月 24 日公司与韩亚银行(中国)有限公司北京分行签订亦庄工程项目贷款协议,
借款金额 100,000,000.00 元,分次提款,借款期限 2013 年 5 月 24 日至 2016 年 5 月 24 日,贷款
利率 5.54%.为保证借款。
(3)2013 年 8 月 28 日，本公司委托建设银行股份有限公司北京市分行（以下简称"建行"）
设立"资产收益权类"理财计划募集资金并签订《资产收益权转让合同》，募集不超过 6 亿元资金
专用于亦庄疫苗产业基地项目建设。公司以亦庄疫苗产业基地 7.3 亿元土地及在建工程资产所
享有的资产收益权作为标的，向建行转让该资产收益权，同时公司与建行签订金额为 6 亿元，
期限 7 年的固定资产贷款合同，该固定资产贷款合同与上述资产收益权类理财产品共同占用 6
亿元固定资产贷款额度，资产收益权类理财产品到期时，固定资产贷款额度支付上述资产收益
权转让标的资产回购价款。截止到报告期本公司收到该理财计划募集资金相关款项
568,635,713.39 元，划分为抵押借款。
(4)2014 年 3 月 25 日根据中国生物技术股份有限公司、北京天坛生物制品股份有限公司与
国药集团财务有限公司签订的委托贷款协议，借款金额 300,000,000.00 元,借款期限 2014 年 3
月 25 日至 2019 年 3 月 25 日,贷款利率 5.4%,本委托贷款主要用于亦庄项目建设及偿还银行贷
款。为信用借款。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款 借款 期末数 期初数
利率
贷款单位 起始 终止 币种
（％） 外币金额 本币金额 本币金额
日 日
建设银行北 2014 2020 人 民 6.3 400,000,000.00
71
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
京市分行 年 6 年 8 币
月 17 月 21
日 日
2014 2019
中国工商银
年 3 年 3 人 民
行学院路支 5.4 300,000,000.00
月 25 月 25 币
行
日 日
2013 2019
比尔及梅琳
年 8 年 9 人 民
达.盖茨基 2.00 16,387,171.65 101,252,764.42 101,228,849.29
月 29 月 30 币
金会
日 日
2013 2015
建设银行北 年 8 年 8 人 民
5.895 60,000,000.00 60,000,000.00
京市分行 月 28 月 28 币
日 日
2013 2015
建设银行北 年 11 年 8 人 民
5.895 60,000,000.00 60,000,000.00
京市分行 月 20 月 28 币
日 日
合计 / / / / / 921,252,764.42 221,228,849.29
(二十七) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
特种储备基金 110,436,441.81 110,436,441.81
递延收益 49,806,403.02 39,638,081.85
合计 160,242,844.83 150,074,523.66
(二十八) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 515,466,868 515,466,868
(二十九) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 71,574,209.22 71,574,209.22
其他资本公积 92,481,485.85 92,481,485.85
合计 164,055,695.07 164,055,695.07
(三十) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 141,555,729.72 141,555,729.72
72
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 141,555,729.72 141,555,729.72
(三十一) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,104,956,062.59 /
调整后 年初未分配利润 1,104,956,062.59 /
加：本期归属于母公司所有者的
229,029,061.61 /
净利润
期末未分配利润 1,333,985,124.20 /
(三十二) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,057,449,469.85 894,247,320.62
其他业务收入 25,842,837.03 7,099,443.28
营业成本 458,345,143.19 371,812,954.33
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
预防制品 515,269,566.74 139,420,265.73 444,593,712.92 120,250,943.43
血液制品 542,179,903.11 310,978,306.24 449,653,607.70 245,685,618.58
合计 1,057,449,469.85 450,398,571.97 894,247,320.62 365,936,562.01
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北、东北、西
249,637,214.46 86,227,324.40 329,664,626.86 134,036,702.64
北地区
华南、华东区 268,248,605.77 98,119,474.59 317,725,876.19 128,100,219.48
西南、华中区 498,778,083.73 249,583,923.74 218,741,991.22 91,141,183.24
国外地区 40,785,565.89 16,467,849.24 28,114,826.35 12,658,456.65
合计 1,057,449,469.85 450,398,571.97 894,247,320.62 365,936,562.01
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
国药控股北京康辰生物医药有
74,687,452.99 6.89
限公司
河南省卫生厅 42,029,556.68 3.88
广东省疾病预防控制中心 31,097,169.90 2.87
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
湖南省永康生物制品有限公司 21,381,981.16 1.97
成都中欣药业有限责任公司 20,089,811.25 1.85
合计 189,285,971.98 17.46
(三十三) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
本公司按租赁收入的
营业税 3,967.93 357,423.87
5%计缴营业税。
本公司及子公司长春祈
健、北京天泽生物制品
有限责任公司、成都蓉
生按当期应纳流转税的
城市维护建设税 4,777,612.25 4,121,882.77
7% 计 缴 城 市 维 护 建 设
税，其他子公司按当期
应纳流转税的 5%计缴
城市维护建设税。
教育费附加 3,518,404.47 3,059,355.20
其他 454,323.17 96,514.99
合计 8,754,307.82 7,635,176.83 /
(三十四) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
市场开发费 30,844,516.40 17,747,745.03
职工薪酬 13,388,122.15 15,951,607.81
业务招待费 2,357,963.27 4,430,169.77
差旅费 1,922,868.15 3,269,887.69
会议费 994,185.00 3,119,136.50
运输费 3,746,701.10 3,342,450.10
广告宣传费 44,428.80 666,262.93
车管费 494,711.73 684,642.41
招标费 859,767.80 1,769,052.34
办公费 755,677.66 975,229.36
能源费 283,115.47 244,010.45
折旧费 376,216.08 323,794.22
交通费 102,055.90 168,676.32
修理费 332,838.09 46,361.88
不良反应处理费 149,900.16 690,092.05
租赁费 530,218.00 513,825.90
其他 4,007,374.56 1,008,908.25
合计 61,190,660.32 54,951,853.01
(三十五) 管理费用
单位：元 币种：人民币
74
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 31,328,641.48 30,981,062.44
职工薪酬 25,875,645.86 30,065,014.92
修理费 1,788,493.11 2,832,586.86
折旧费、摊销费 11,259,944.51 6,192,354.33
能源费 4,297,544.19 6,507,629.38
税金 8,439,419.57 4,665,208.51
办公及会议费 1,366,090.39 3,319,582.25
房屋、土地租赁费 3,898,332.77 4,008,370.04
交通、车管费 2,849,453.04 3,537,016.53
业务招待费 1,659,260.93 2,292,104.48
警卫消防费 864,220.93 1,042,729.00
排污费 17,101.63 1,348,299.8
中介机构费 1,583,115.80 909,094.00
物业管理费 103,068.00 1,012,489.00
差旅费 609,524.79 748,322.50
广告、咨询、技术服务费 18,908,218.50 2,598,556.36
存货报废 286,331.96 37,478.85
停工损失 75,346,050.16
其他 3,251,338.68 1,424,897.10
合计 193,731,796.30 103,522,796.35
(三十六) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,077,566.69 13,270,242.50
减利息收入 -4,035,155.69 -1,554,327.45
汇兑损失 -1,013,450.14 766,298.60
手续费 299,388.80 254,934.52
合计 17,328,349.66 12,737,148.17
(三十七) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1,736,843.63
合计 1,736,843.63
(三十八) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,300,886.40 14,319,183.86
二、存货跌价损失 -455,327.35 8,068,514.71
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
75
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,845,559.05 22,387,698.57
(三十九) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
6,246.80 2,739.68 6,246.80
计
其中：固定资产处置利
6,246.80 2,739.68 6,246.80
得
政府补助 3,493,934.63 2,161,046.56 3,493,934.63
其他 58,379.05 573,665.72 58,379.05
合计 3,558,560.48 2,737,451.96 3,558,560.48
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
专利资助金 700.00 科技局、知识产权局
收经贸局 GMP 认证费补助 200,000.00 经贸局
成都市商务局奖励金 商务局
高新区经贸发展局奖励金 经贸局
成都市高新技术开发区科技
成都市科技局专利资助款
局
新剂型乙肝疫苗 IV 期临床研究 19,910.67 19,217.70 北京市科委北京市科技计划
AC 流脑多糖蛋白结合疫苗项目 109,963.65 321,114.73 国家新药创制重大专项
百日咳组分疫苗和相关检测试
187,247.79 430,428.48 中华人民共和国财政部
剂的研究项目
汉逊酵母乙肝疫苗项目的研究 3,931.00 44,145.29 卫生部科技重大专项
黄热减毒活疫苗技术升级及产
848,586.80 88,351.39 国家新药创制重大专项
业化项目
脊髓灰质炎灭活疫苗（IPV)的研 科技部十一五科技支撑计划
548,648.45 134,250.00
制 重大专项
流感裂解疫苗生产工艺优化（含
145,878.19 科技部 863 计划项目
流感联盟）
76
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
麻风腮减毒活疫苗工艺优化项 科技部十一五科技支撑计划
245,050.00 14,654.85
目 重大专项
麻风腮水痘（MMRV)四联疫苗的
57,827.90 59,367.38 科技部 863 计划项目
研究
新型天花疫苗中试与临床研究
113,538.37 14,467.00 科技部 863 计划项目
项目
H7N9 禽流感疫苗研制课题项目 29,940.00
口服脊髓灰质炎减毒活疫苗工
398,322.33
艺优化（OPV)课题
供暖补贴 391,680.73 422,200.33 北京市朝阳区财政局
节水创建奖励资金 90,000.00 60,000.00 北京节约用水管理中心
带状疱疹研制（863 计划） 32,793.47 206,271.22 科技部 863 计划项目
水痘疫苗工艺改进的研究 134,493.47 重大新药创新大平台建设
四川战略性新兴产品计划（CMV
250,000.00 成都市科技局
和 FVII))
职务发明专利资助金 32,000.00 成都市科技局
合计 3,493,934.63 2,161,046.56 /
(四十) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
451,172.96
计
其中：固定资产处置损
451,172.96
失
对外捐赠 530,000.00 605,940.00 530,000.00
其他 182,818.44 55,437.56 182,818.44
合计 712,818.44 1,112,550.52 712,818.44
(四十一) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
53,201,280.03 51,502,319.51
所得税
递延所得税调整 -949,819.53 334,506.57
合计 52,251,460.50 51,836,826.08
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1）基本每股收益
基本每股收益＝P/S
S＝S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；MO 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告
期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告
期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为 1
进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在
外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新
股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合
并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）。
（2）稀释每股收益
1）稀释每股收益＝[P 十（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息一转换费用）*(l 一所得
税率)]／(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加
权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股
收益达到最小。
报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期
和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。
2）本年无不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
3）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发
生重大变化。
(四十三) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租赁、包装物销售收入 570,316.00
科研拨款收入 18,918,700.00
企业间往来款 7,996,370.97
保证金 4,637,892.00
银行存款利息收入 3,841,526.30
职工还款 724,866.00
其他 1,524,953.14
合计 38,214,624.41
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
研发费 15,094,879.46
宣传推广费 12,735,874.96
往来款 406,280.90
修理及排污费 12,175,312.27
运输费 4,162,150.50
会议及办公费 2,408,712.85
招投标及履约保证金 3,367,910.40
租赁费 3,067,452.50
能源及耗材费 504.00
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
业务招待费 4,570,554.58
差旅费 3,464,009.44
劳务费 3,700,702.57
中标服务费 859,767.80
检测费 1,109,264.50
咨询服务费 20,852,606.01
财产保险费 364,105.39
其他 9,163,268.10
合计 97,503,356.23
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
票据保证金解除 27,482,050.27
合计 27,482,050.27
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
票据保证金 20,120,608.95
合计 20,120,608.95
(四十四) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 283,427,615.71 278,087,212.00
加：资产减值准备 12,845,559.05 22,387,698.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
45,233,109.55 42,993,062.82
折旧
无形资产摊销 3,768,067.78 3,625,019.26
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-6,246.80 448,433.28
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,064,116.55 13,270,242.50
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -949,819.53 334,506.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 134,714,856.54 -77,192,420.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -176,323,457.29 -171,698,372.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -122,940,005.40 -49,586,943.72
其他
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北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 200,833,796.16 62,668,438.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,598,361,112.46 386,284,870.81
减：现金的期初余额 638,743,499.71 367,400,882.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 959,617,612.75 18,883,988.20
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,598,361,112.46 638,743,499.71
其中：库存现金 74,264.54 785,620.08
可随时用于支付的银行存款 1,598,286,847.92 637,957,879.63
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,598,361,112.46 638,743,499.71
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码
称 地
(%) 例(%) 制方
中国
中国
生物
国有 北 医药
技术 魏宝 投资
独资 京 7,500,000,000.00 53.30 53.30 集团 1000058889
股份 康 管理
公司 市 总公
有限
司
公司
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
表决权
子公司 企业类 注册 法人代 业务性 持股比 组织机构代
注册资本 比例
全称 型 地 表 质 例(%) 码
(%)
80
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
北京天
泽生物
有限责 北 京 生物制
制品有 刘伟忠 2,000,000.00 80.00 80.00 700218027
任公司 市 品销售
限责任
公司
长春祈 疫苗制
健生物 有限责 长 春 品 制
曾令冰 140,000,000.00 51.00 51.00 748449895
制品有 任公司 市 造、销
限公司 售
成都蓉 血液制
生药业 有限责 成 都 品 制
曾令冰 303,261,000.00 90.00 90.00 633122307
有限责 任公司 市 造、销
任公司 售
都江堰
血浆单 有限责 都 江 原料血
杨洪礼 5,000,000.00 80.00 80.00 66304596-3
采有限 任公司 堰 浆采集
公司
高县蓉
生单采 有限责 原料血
高县 刘启良 6,000,000.00 80.00 80.00 77793565-7
血浆有 任公司 浆采集
限公司
简阳蓉
生单采 有限责 原料血
简阳 董 蓉 5,000,000.00 80.00 80.00 66025607-9
血浆有 任公司 浆采集
限公司
金堂蓉
生单采 有限责 原料血
金堂 彭倡彬 7,000,000.00 90.00 90.00 79784512-2
血浆有 任公司 浆采集
限公司
罗江蓉
生单采 有限责 原料血
罗江 林星玉 3,000,000.00 100.00 100.00 66279855-x
血浆有 任公司 浆采集
限公司
南江蓉
生单采 有限责 原料血
南江 钱 锋 13,000,000.00 100.00 100.00 79180735-2
血浆有 任公司 浆采集
限公司
仁寿蓉
生单采 有限责 原料血
仁寿 郭 强 11,000,000.00 100.00 100.00 66026020-3
血浆有 任公司 浆采集
限公司
什邡蓉
生单采 有限责 原料血
什邡 陈立新 15,000,000.00 100.00 100.00 66025651-1
血浆有 任公司 浆采集
限公司
通江蓉 有限责 通江 赵志平 原料血 14,000,000.00 100.00 100.00 72321941-x
81
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
生单采 任公司 浆采集
血浆有
限公司
中江蓉
生单采 有限责 原料血
中江 伍 斌 3,000,000.00 80.00 80.00 66029206-1
血浆有 任公司 浆采集
限公司
渠县蓉
生单采 有限责 原料血
渠县 代云霞 3,750,000.00 80.00 80.00 69481730-5
血浆有 任公司 浆采集
限公司
安岳蓉
生单采 有限责 原料血
安岳 陈元东 14,000,000.00 99.00 99.00 69916861-5
血浆有 任公司 浆采集
限公司
南部县
蓉生单
有限责 南 部 原料血
采血浆 曹阳 10,000,000.00 100.00 100.00 08580690X
任公司 县 浆采集
有限公
司
蓬溪蓉
生单采 有限责 蓬 溪 原料血
代云霞 10,000,000.00 100.00 100.00 089850406
血浆有 任公司 县 浆采集
限公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构代
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 码
称 例(%)
比例
(%)
一、合营企业
忻州天
坛生物
有限公 单采血
单采血 山西 郅冬梅 25,000,000.00 80.00 80.00 79423634-8
司 浆
浆有限
公司
浑源天
坛生物
有限公 单采血
单采血 山西 张 龙 7,950,000.00 80.00 80.00 79827442-1
司 浆
浆有限
公司
山阴天 有限公 单采血
山西 李建华 8,200,000.00 80.00 80.00 79825833-3
坛生物 司 浆
82
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
单采血
浆有限
公司
聊城天
坛生物
有限公 单采血
单采血 山东 吴金凤 19,000,000.00 80.00 80.00 79731190-5
司 浆
浆站有
限公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
成都生物制品研究所有限责任
集团兄弟公司 20181000X
公司
武汉生物制品研究所有限责任
集团兄弟公司 177683863
公司
兰州生物制品研究所有限责任
集团兄弟公司 224348348
公司
上海生物制品研究所有限责任
集团兄弟公司 132708043
公司
中国医疗器械有限公司 集团兄弟公司 100006047
国药集团化学试剂北京有限公
集团兄弟公司 101106322
司
国药集团药业股份有限公司 集团兄弟公司 710925737
国药控股河南股份有限公司 集团兄弟公司 796766860
长春生物制品研究所进出口部 集团兄弟公司 243872110
国药控股福建有限公司 集团兄弟公司 699902760
国药控股广州有限公司 集团兄弟公司 753491772
国药控股重庆有限公司 集团兄弟公司 554093173
国药控股南宁有限公司 集团兄弟公司 75975844X
国药控股云南有限公司 集团兄弟公司 216548323
国药集团西南医药有限公司 集团兄弟公司 201885298
国药控股山西有限公司 集团兄弟公司 757272243
国药控股安徽有限公司 集团兄弟公司 683617690
国药控股河北医药有限公司 集团兄弟公司 104320228
国药控股山东有限公司 集团兄弟公司 78719109X
国药乐仁堂医药有限公司 集团兄弟公司 695852364
国药控股内蒙古有限公司 集团兄弟公司 555460203
国药控股青海有限公司 集团兄弟公司 710525311
国药控股沈阳有限公司 集团兄弟公司 755766207
国药控股武汉有限公司 集团兄弟公司 562315856
国药控股浙江有限公司 集团兄弟公司 704305945
国药控股湖南有限公司 集团兄弟公司 727983896
国药集团攀枝花医药有限公司 集团兄弟公司 567600285
国药集团西南医药泸州有限公
集团兄弟公司 588366715
司
83
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
国药集团西南医药自贡有限公
集团兄弟公司 586462850
司
国药控股大连有限公司 集团兄弟公司 550636695
国药控股广西有限公司 集团兄弟公司 75975844X
国药控股贵州有限公司 集团兄弟公司 551920145
国药控股吉林有限公司 集团兄弟公司 82394386X
国药控股江苏有限公司 集团兄弟公司 730570291
国药控股江西有限公司 集团兄弟公司 696051171
国药控股海南有限公司 集团兄弟公司 721236689
国药控股乐山医药有限公司 集团兄弟公司 590479751
国药控股宁夏有限公司 集团兄弟公司 670440734
国药控股生物医药（天津）有
集团兄弟公司 238791930
限公司
国药控股天津有限公司 集团兄弟公司 754836883
国药控股温州有限公司 集团兄弟公司 145049964
新疆新特西部药业有限责任公
集团兄弟公司 928597916
司
北京生物制品研究所有限责任
集团兄弟公司 101209073
公司
国药集团新疆新特药业有限公
集团兄弟公司 228670174
司
甘肃兰生生物药业有限公司 集团兄弟公司 710203320
中国药材公司 集团兄弟公司 100005992
中国医药对外贸易公司 集团兄弟公司 100000315
长春生物制品研究所有限责任
集团兄弟公司 123998130
公司
中国科学器材公司 集团兄弟公司 101255707
国药控股北京康辰生物医药有
集团兄弟公司 769905474
限公司
国药集团一致药业股份有限公
集团兄弟公司 192186267
司
北京天星普信生物医药有限公
集团兄弟公司 740432685
司
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
北京国药
资产管理 劳务 市场价 810,740.40 0.18 857,374.00 0.34
中心
成都生物 材料 市场价 1,077,986.41 0.24 1,541,612.12
84
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
制品研究
所有限责
任公司
广东南方
医药对外
材料 市场价 2,800.00
贸易有限
公司
国药集团
化学试剂
材料 市场价 181,709.32 0.04 2,184,638.67 0.87
北京有限
公司
国药集团
化学试剂
材料 市场价 82,108.10 0.02
成都有限
公司
国药集团
化学试剂
材料 市场价 137,435.63 0.05
沈阳有限
公司
国药集团
化学试剂 材料 市场价 1,035,648.25 0.23 350 0.00
有限公司
上海生物
制品研究
购买商品 市场价 94,000.00 0.02 15,317,120.00 6.10
所有限责
任公司
武汉生物
制品研究
购买商品 市场价 10,000.00
所有限责
任公司
长春生物
制品研究
材料 市场价 228,431.84 0.05 336,538.50
所有限责
任公司
中国医疗
器械有限 材料 市场价 72,106.00 0.02 3,410,000.00 1.36
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
北京国药
销售能源 协议价 1,887,382.71 0.20 2,116,992.01 0.23
资产管理
85
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
中心
北京生物
制品研究
销售材料 市场价 8,269.20 88,348.45 0.01
所有限责
任公司
北京市华
生医药生
物技术开 销售商品 市场价 5,283,018.88 0.49
发有限责
任公司
成都生物
制品研究
销售商品 市场价 672,048.29 0.06 46,141.62 0.01
所有限责
任公司
甘肃兰生
生物药业 销售商品 市场价 233,962.26 0.02 56,603.77 0.01
有限公司
国药国际
香港有限 销售商品 市场价 18,552,328.91 1.71 7,014,399.74 0.78
公司
国药集团
攀枝花医
销售商品 市场价 947,452.83 0.09 1,207,094.37 0.13
药有限公
司
国药集团
山西有限 销售商品 市场价 2,746,754.71 0.25 1,571,698.09 0.17
公司
国药集团
西南医药
销售商品 市场价 444,056.61 0.04 711,037.73 0.08
泸州有限
公司
国药集团
西南医药 销售商品 市场价 6,214,669.81 0.57 19,068,113.21 2.12
有限公司
国药集团
西南医药
销售商品 市场价 1,897,358.51 0.18 1,658,113.22 0.18
有限公司
高新区
国药集团
西南医药
销售商品 市场价 374,150.95 0.03 392,735.86 0.04
自贡有限
公司
国药集团
新疆新特
销售商品 市场价 45,283.02 0.0042 615,849.05 0.07
药业有限
公司
86
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
国药集团
一致药业
销售商品 市场价 2,618,301.87 0.24 7,087,924.52 0.79
股份有限
公司
国药控股
安徽有限 销售商品 市场价 7,950,716.96 0.73 16,325,094.36 1.81
公司
国药控股
北京康辰
销售商品 市场价 74,687,452.99 6.89 52,248,868.05 5.80
生物医药
有限公司
国药控股
常州有限 销售商品 市场价 872,830.18 0.10
公司
国药控股
大连有限 销售商品 市场价 1,533,396.24 0.14 2,710,188.70 0.30
公司
国药控股
福建有限 销售商品 市场价 7,455,283.03 0.69 10,891,698.14 1.21
公司
国药控股
甘肃有限 销售商品 市场价 62,264.15 0.01
公司
国药控股
广西有限 销售商品 市场价 8,258,679.24 0.76 6,814,339.62 0.76
公司
国药控股
广州有限 销售商品 市场价 4,716,792.49 0.44 12,183,584.92 1.35
公司
国药控股
贵州有限 销售商品 市场价 1,544,415.07 0.14 4,665,282.99 0.52
公司
国药控股
海南有限 销售商品 市场价 288,679.26 0.03 2,290,943.43 0.25
公司
国药控股
河南股份 销售商品 市场价 2,473,773.58 0.23 10,251,320.54 1.14
有限公司
国药控股
黑龙江有 销售商品 市场价 675,471.69 0.06 2,186,792.43 0.24
限公司
国药控股
湖北生物
销售商品 市场价 3,962,264.16 0.37 10,188.68 0.00
制品有限
公司
国药控股 销售商品 市场价 8,619,566.06 0.80 9,243,679.26 1.03
87
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
湖南有限
公司
国药控股
吉林有限 销售商品 市场价 2,175,849.10 0.20 3,452,830.15 0.38
公司
国药控股
江苏有限 销售商品 市场价 3,066,037.69 0.34
公司
国药控股
江西有限 销售商品 市场价 2,298,113.20 0.21 5,572,830.17 0.62
公司
国药控股
乐山医药 销售商品 市场价 446,462.28 0.04 400,500.00 0.04
有限公司
国药控股
南京有限 销售商品 市场价 18,785,584.92 1.73 2,591,415.10 0.29
公司
国药控股
南通有限 销售商品 市场价 2,160,000.00 0.24
公司
国药控股
内蒙古有 销售商品 市场价 66,037.75 0.01 1,069,434.01 0.12
限公司
国药控股
宁夏有限 销售商品 市场价 105,660.36 0.01 518,490.56 0.06
公司
国药控股
青海有限 销售商品 市场价 1,601,792.45 0.15 3,394,339.59 0.38
公司
国药控股
山东有限 销售商品 市场价 4,503,547.17 0.42 8,655,047.15 0.96
公司
国药控股
山西有限 销售商品 市场价 4,090,377.38 0.38 6,763,962.27 0.75
公司
国药控股
沈阳有限 销售商品 市场价 4,049,433.94 0.37 6,295,471.68 0.70
公司
国药控股
生物医药
销售商品 市场价 19,406,037.74 1.79
（天津）有
限公司
国药控股
苏州博爱
销售商品 市场价 4,476,226.40 0.50
医药有限
公司
88
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
国药控股
天津有限 销售商品 市场价 1,417,479.72 0.16
公司
国药控股
温州有限 销售商品 市场价 2,047,924.47 0.19 2,750,188.64 0.31
公司
国药控股
武汉有限 销售商品 市场价 2,148,339.58 0.20 7,815,849.03 0.87
公司
国药控股
新疆新特
销售商品 市场价 1,264,528.29 0.12 1,900,000.02 0.21
西部药业
有限公司
国药控股
云南有限 销售商品 市场价 8,569,490.56 0.79 10,922,264.19 1.21
公司
国药控股
浙江生物
销售商品 市场价 5,319,245.29 0.49
制品有限
公司
国药控股
浙江有限 销售商品 市场价 830,943.40 0.08 8,928,679.28 0.99
公司
国药控股
重庆有限 销售商品 市场价 4,076,981.09 0.38 7,771,509.46 0.86
公司
国药乐仁
堂医药有 销售商品 市场价 11,006,867.92 1.02 11,110,188.69 1.23
限公司
国药乐仁
堂医药有
销售商品 市场价 62,264.15 0.01
限公司药
品分公司
国药中生
生物技术
销售材料 市场价 13,353.60 134,969.60 0.01
研究院有
限公司
上海上生
生物制品 销售商品 市场价 747,169.81 0.08
经营部
上海上生
生物制品
销售商品 市场价 10,930,188.67 1.01
经营有限
公司
上海生物
销售商品 市场价 7,724,679.25 0.71
制品研究
89
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
所有限责
任公司
武汉生物
制品研究
销售商品 市场价 61,320.76 0.01 39,622.64 0.00
所有限责
任公司
长春生物
制品研究
销售商品 市场价 783,698.11 0.07 50,943.39 0.01
所有限责
任公司
中国医药
对外贸易 销售商品 市场价 10,050,928.33 0.93
公司
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
北京国药资 2014 年 1 月 2016 年 12 资产租赁
天坛生物 房屋租赁 345,450.00
产管理中心 1日 月 31 日 合同
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
北京国药资产 2014 年 1 月 1 2016 年 12 月
天坛生物 房屋租赁 1,679,600.00
管理中心 日 31 日
北京国药资产 2014 年 1 月 1 2016 年 12 月
天坛生物 土地租赁 3,505,000.00
管理中心 日 31 日
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
中国生物技术 北京天坛生物制 2013 年 5 月 24 日～
100,000,000.00 否
股份有限公司 品股份有限公司 2016 年 5 月 24 日
中国生物技术 北京天坛生物制 2013 年 5 月 22 日～
600,000,000.00 否
股份有限公司 品股份有限公司 2021 年 5 月 8 日
4、 其他关联交易
项目名称 关联方 本期发生额 上期发生额 定价政策
利息支出 中国生物技术股份有限公司 12,277,833.35 7,354,170.26 协议价
资本化利息支出 中国生物技术股份有限公司 28,787,166.65 38,360,996.41 协议价
国药集团北京医疗器械有限
采购固定资产 85,360.00 协议价
公司
采购固定资产 国药集团化学试剂有限公司 2,926,798.00
90
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东南方医药
预付账款 对外贸易有限 2,800.00
公司
国药集团北京
预付款项 医疗器械有限 44,202.90
公司
国药集团化学
预付款项 试剂北京有限 5,658,897.00
公司
国药集团化学
预付款项 3,396,278.20
试剂有限公司
聊城天坛生物
预付款项 单采血浆有限 813,973.35
公司
中国科学器材
预付款项 14,912,650.95
公司
中国生物技术
预付账款 37,175.00
股份有限公司
中国医药集团
预付款项 联合工程有限 800,000.00
公司
成都生物制品
应收账款 研究所有限责 680,000.00 54,400.00 12,326.60 986.13
任公司
甘肃兰生生物
应收帐款 228,000.00 18,240.00
药业有限公司
国药国际香港
应收账款 5,217,645.99 417,411.68 15,176,710.16 1,219,973.29
有限公司
国药集团药业
应收帐款 22,199,800.00 1,775,984.00 22,199,800.00 1,775,984.00
股份有限公司
国药控股北京
应收帐款 康辰生物医药 368.00 29.44
有限公司
国药控股河南
应收帐款 1,800,000.00 144,000.00 1,800,000.00 144,000.00
股份有限公司
国药控股湖北
应收帐款 生物制品有限 1,129,600.00 90,368.00
公司
国药控股苏州
应收帐款 151,200.00 12,096.00 151,200.00 12,096.00
博爱医药有限
91
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
上海上生生物
应收账款 制品经营有限 4,602,000.00 368,160.00 656,000.00 52,480.00
公司
上海生物制品
应收帐款 研究所有限责 8,188,160.00 655,052.80
任公司
中国医药对外
应收帐款 10,653,984.01 852,318.72
贸易公司
成都生物制品
应收票据 研究所有限责 324,800.00
任公司
国药控股湖北
应收票据 生物制品有限 5,329,600.00 900,000.00
公司
武汉生物制品
其他应收款 研究所有限责 62,132.01
任公司
北京国药资产
其他应收款 7.87 203.2
管理中心
兰州生物制品
其他应收款 研究所有限责 50,239.04
任公司
中国生物技术
其他应收款 600.00 111,417.00 528.00
股份有限公司
国药集团北京
其他非流动资
医疗器械有限 25,608.00
产
公司
国药集团化学
其他非流动资
试剂北京有限 3,036,247.00
产
公司
其他非流动资 国药集团化学
2,753,366.70
产 试剂有限公司
其他非流动资 中国科学器材
3,720,671.00 17,783,734.00
产 公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
成都生物制品研究所有
其他应付款 101,693.06
限责任公司
国药集团北京医疗器械
其他应付款 8,536.00
有限公司
国药集团化学试剂北京
其他应付款 2,657,650.00 35,000.00
有限公司
其他应付款 国药集团化学试剂有限 1,960,848.00 682,782.80
92
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
兰州生物制品研究所有
其他应付款 6,342.60
限责任公司
长春生物制品研究所有
其他应付款 76,140.00
限责任公司
其他应付款 中国国际医药卫生公司 1,889,096.21 2,180,974.79
其他应付款 中国科学器材公司 12,884,732.44 23,246.28
中国生物技术股份有限
其他应付款 5,000,000.00 6,000,000.00
公司
其他应付款 中国医疗器械有限公司 23,000.00 23,000.00
其他应付款 中国医药集团总公司 1,000.00
一年内到期的其他非流 中国生物技术股份有限
1,300,000,000.00 500,598,855.78
动负债 公司
中国生物技术股份有限
应付利息 2,050,000.00 2,255,000.00
公司
国药集团化学试剂北京
应付票据 733,366.32 1,554,859.47
有限公司
国药集团化学试剂有限
应付票据 160,000.00
公司
应付票据 中国医疗器械有限公司 180,000.00
国药集团化学试剂北京
应付账款 4,224.00 209,535.00
有限公司
国药集团化学试剂成都
应付账款 58,269.90
有限公司
国药集团化学试剂有限
应付账款 840,143.25 5,060.00
公司
上海生物制品研究所有
应付账款 94,000.00
限责任公司
武汉生物制品研究所有
应付账款 630,000.00
限责任公司
成都生物制品研究所有
预收款项 1,453,400.00
限责任公司
国药集团攀枝花医药有
预收款项 178,100.00
限公司
国药集团西南医药泸州
预收款项 105,500.00
有限公司
国药集团西南医药有限
预收款项 1,391,300.00
公司
国药集团西南医药自贡
预收款项 101,400.00
有限公司
国药集团新疆新特药业
预收款项 14,000.00
有限公司
国药集团一致药业股份
预收款项 638,240.00
有限公司
国药控股北京康辰生物
预收款项 368
医药有限公司
93
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
预收款项 国药控股大连有限公司 292,640.00
预收款项 国药控股广州有限公司 1,001,760.00
国药控股黑龙江有限公
预收款项 122,160.00
司
预收款项 国药控股江西有限公司 690,480.00
国药控股乐山医药有限
预收款项 104,900.00
公司
预收款项 国药控股山西有限公司 799,360.00
预收款项 国药控股沈阳有限公司 4,049,433.94
中国生物技术股份有限
长期借款 300,000,000.00 800,000,000.00
公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
320,872,768.71 100.00 28,358,197.65 8.84 160,184,888.82 100.00 15,487,228.24 9.67
组
合
320,872,768.71 100.00 28,358,197.65 8.84 160,184,888.82 100.00 15,487,228.24 9.67
小
计
合
320,872,768.71 / 28,358,197.65 / 160,184,888.82 / 15,487,228.24 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以
内
94
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
其中：
263,496,537.13 82.12 21,079,722.97 107,732,411.04 67.26 8,618,592.86
1 年以
263,496,537.13 82.12 21,079,722.97 107,732,411.04 67.26 8,618,592.86
内小计
1 至 2
23,288,066.80 7.26 1,863,045.34 25,156,953.78 15.70 2,012,556.30
年
2 至 3
31,166,016.78 9.71 2,493,281.34 24,390,701.00 15.23 1,951,256.08
年
3 年以
2,922,148.00 0.91 2,922,148.00 2,904,823.00 1.81 2,904,823.00
上
合计 320,872,768.71 100.00 28,358,197.65 160,184,888.82 100.00 15,487,228.24
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
广东省疾病预防控
非关联方 28,771,997.00 1 年以内 8.97
制中心
国药集团药业股份
同一实际控制人 22,199,800.00 2-3 年 6.92
有限公司
湖北省卫生和计划
非关联方 21,969,320.00 2 年以内 6.85
生育委员会
河南省卫生厅 非关联方 19,263,880.00 2 年以内 6.00
广西壮族自治区卫
非关联方 19,109,980.00 2 年以内 5.96
生厅
合计 / 111,314,977.00 / 34.70
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
国药集团药业股份有限
同一实际控制人 22,199,800.00 6.92
公司
中国医药对外贸易公司 同一实际控制人 10,653,984.01 3.32
上海生物制品研究所有
同一实际控制人 5,091,840.00 1.59
限责任公司
国药控股河南股份有限
同一实际控制人 1,800,000.00 0.56
公司
成都生物制品研究所有
同一实际控制人 680,000.00 0.21
限责任公司
国药控股苏州博爱医药
同一实际控制人 151,200.00 0.05
有限公司
合计 / 40,576,824.01 12.65
95
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
10,847,588.50 61.77 867,807.08 8.00 12,643,769.63 65.53 1,011,501.57 8.00
组合
10,847,588.50 61.77 867,807.08 8.00 12,643,769.63 65.53 1,011,501.57 8.00
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计
6,713,928.96 38.23 0.00 0.00 6,652,208.63 34.47
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
合计 17,561,517.46 / 867,807.08 / 19,295,978.26 / 1,011,501.57 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 5,973,647.25 55.07 477,891.78 8,110,206.43 64.14 648,816.51
1至2年 4,776,586.00 44.03 382,126.88 3,490,088.20 27.60 279,207.06
2至3年 97,355.25 0.90 7,788.42 1,043,475.00 8.26 83,478.00
合计 10,847,588.50 100.00 867,807.08 12,643,769.63 100.00 1,011,501.57
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
1、特储应收款项 3,963,074.35 能够收回
2、部门借款 2,750,854.61 能够收回
合计 6,713,928.96 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
96
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
安徽省政府采购
非关联方 2,004,822.50 11.42
中心
黑龙江省卫生和
非关联方 1,506,304.00 8.58
计划生育委员会
山东英大招投标
非关联方 1,501,979.00 8.55
有限公司
甘肃省疾病预防
非关联方 1,403,711.00 7.99
控制中心
江西省卫生厅 非关联方 711,512.00 4.05
合计 / 7,128,328.50 / 40.59
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
武汉生物制品研究所有
同一实际控制人 62,132.01 0.35
限责任公司
兰州生物制品研究所有
同一实际控制人 50,239.04 0.29
限责任公司
中国生物技术股份有限
母公司 600.00
公司
北京国药资产管理中心 同一实际控制人 7.87
合计 / 112,978.92 0.64
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被 在被投
增 本期 在被投
投 资单位
减 减值 计提 资单位
资 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变 准备 减值 持股比
单 比例
动 准备 例（％）
位 （％）
成
都
蓉
生
药
422,534,887.32 422,534,887.32 422,534,887.32 90.00 90.00
业
有
限
责
任
97
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
公
司
长
春
祈
健
生
物
87,523,833.54 87,523,833.54 87,523,833.54 51.00 51.00
制
品
有
限
公
司
北
京
天
泽
生
物
制
1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 80.00 80.00
品
有
限
责
任
公
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 356,674,808.24 276,249,826.84
其他业务收入 22,688,101.92 6,868,801.13
营业成本 117,972,319.07 101,294,494.42
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
预防制品 356,674,808.24 112,856,107.13 276,249,826.84 95,416,090.52
合计 356,674,808.24 112,856,107.13 276,249,826.84 95,416,090.52
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
98
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北、东北、西北地区 131,921,095.57 41,741,387.25 107,682,628.51 38,103,243.08
华南、华东区 124,478,209.48 39,386,370.50 90,256,197.80 30,687,107.26
西南、华中区 100,275,503.19 31,728,349.38 78,311,000.53 26,625,740.18
合计 356,674,808.24 112,856,107.13 276,249,826.84 95,416,090.52
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
河南省卫生厅 42,029,556.68 11.78
广东省疾病预防控制中心 31,097,169.90 8.72
山东省疾病预防控制中心 17,939,896.24 5.03
云南省疾病预防控制中心 17,399,698.14 4.88
湖南省卫生厅 16,747,188.68 4.70
合计 125,213,509.64 35.11
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 191,100,000.00 168,000,000.00
合计 191,100,000.00 168,000,000.00
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
成都蓉生药业有限责任
135,000,000.00 117,000,000.00
公司
长春祈健生物制品有限
56,100,000.00 51,000,000.00
公司
合计 191,100,000.00 168,000,000.00 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 247,781,752.42 246,124,510.27
加：资产减值准备 13,408,839.59 16,285,453.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
18,301,460.54 17,825,216.63
折旧
无形资产摊销 1,922,209.69 1,922,209.71
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 10,149.94
99
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,200,523.05 11,025,114.71
投资损失（收益以“－”号填列） -191,100,000.00 -168,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,964,149.83 -876,439.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 89,505,007.81 -52,955,710.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -159,601,038.74 -57,465,149.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -69,831,525.19 -75,068,290.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 -40,376,920.66 -61,172,934.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,345,710,934.07 235,414,779.40
减：现金的期初余额 548,729,432.82 207,404,612.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 796,981,501.25 28,010,166.57
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,246.80
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,493,934.63
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -654,439.39
少数股东权益影响额 -39,310.82
所得税影响额 -426,861.30
合计 2,379,569.92
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
11.22 0.44 0.44
利润
扣除非经常性损益后归属于
11.11 0.44 0.44
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
100
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
(1)公司资产负债表相关数据构成变化情况
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额
项目 期末余额 总资产的比例 年初余额 总资产的比例 较上期期末变
（% （%） 动比例（%）
货币资金 1,627,221,833.91 23.94 675,072,007.60 11.98 141.04
应收账款 473,793,564.07 6.97 319,585,029.96 5.67 48.25
预付款项 23,011,383.67 0.34 12,688,072.78 0.23 81.36
短期借款 398,000,000.00 5.85 140,000,000.00 2.48 184.29
应付票据 62,970,920.95 0.93 100,025,778.29 1.78 -37.05
预收款项 82,615,053.00 1.22 130,994,580.78 2.32 -36.93
应交税费 73,787,436.16 1.09 146,533,867.94 2.60 -49.64
一年内到期的非
1,333,719,906.29 19.62 530,044,007.18 9.41 151.62
流动负债
货币资金变动原因：主要是贷款增加。
应收帐款变动原因：主要是报告期赊销账款随销售收入自然性增长。
预付账款变动原因：主要是预付的材料款增加。
短期借款变动原因：主要是流动资金贷款增加。
应付票据变动原因：主要是公司银行承兑汇票到期兑付。
预收款项变动原因：主要是一类疫苗制品预收款减少较多。
应交税费变动原因：主要是应交增值税减少。
一年内到期的非流动负债：主要是公司的中期票据贷款将要到期支付。
(2)公司财务数据同比重大变动说明
项目 本年累计 上年同期 同比增减额 增减比率
其他业务收入 25,842,837.03 7,099,443.28 18,743,393.75 264.01
其他业务成本 7,946,571.22 5,876,392.32 2,070,178.90 35.23
管理费用 193,731,796.30 103,522,796.35 90,208,999.95 87.14
财务费用 17,328,349.66 12,737,148.17 4,591,201.49 36.05
营业外收入 3,558,560.48 2,737,451.96 821,108.52 30.00
营业外支出 712,818.44 1,112,550.52 -399,732.08 -35.93
其他业务收入变动原因：主要是报告期公司半成品销售增加。
其他业务成本变动原因：主要是报告期随着半成品销售规模增长相应增长。
管理费用变动原因说明：1）因公司搬迁至亦庄，报告期内三间房车间停工确认停工损失，
下半年，该停工损失仍将持续发生；2）支付技术咨询费增加；
财务费用变动原因说明：主要是亦庄项目陆续转固，项目借款利息费用化金额增加所致；
下半年，随着项目陆续转固，利息费用化将有较大的增加；
营业外收入变动原因：主要是报告期政府补助增加。
营业外支出增加的原因是：主要是报告期固定资产处置损失减少。
（3）现金流量方面同比重大变动说明
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 200,833,796.16 62,668,438.72 138,165,357.44 220.47
投资活动产生的现金流量净额 -255,353,996.62 -231,827,741.31 -23,526,255.31 -10.15
筹资活动产生的现金流量净额 1,013,301,247.15 188,651,915.78 824,649,331.37 437.13
101
北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是销售规模增长和加大应收账款催收力
度，销售回款有所增加；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期投资资金流入较上年同期减少
（上年同期，公司收到退回的大兴土地款 4535.34 万元）和基建项目投资资金流出较上年同期
减少的综合影响；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期收到中央国有资本经营预算资
金（委托贷款方式），以及项目投资、归还到期借款等长期资金需求金额较大，筹资规模有较大
幅度增长；
第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二) 载有期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
北京天坛生物制品股份有限公司
董事长：魏宝康
2014 年 8 月 22 日
102