重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司本季度财务报告未经审计。
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
1.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：九发股份
股票代码： 600180
2.公司董事会秘书：许爱民
证券事务代表：高增欣
联系地址：山东省烟台市南大街9号金都大厦28层
联系电话：0535-6623880
传 真：0535-6623798
E-mail： jiufa＠public.ytptt.sd.cn
3.主要财务数据与指标： 单位：人民币元
项 目 2002（1-9）
净利润 51,765,056.39
扣除非经常性损益后的净利润 46,859,955.56
净资产收益率（加权） 6.064%
净资产收益率（摊薄） 6.064%
扣除非经常性损益后净资产收益率 5.49%
每股收益（加权） 0.2062
每股收益（摊薄） 0.2062
2002-9-30 2001-12-31
股东权益 853,637,024.85 801,973,905.25
每股净资产 3.401 3.195
调整后的每股净资产 3.347 3.15
注：扣除的非经常性损益项目和金额
1、 补贴收入：4,500,000.00
2、 营业外收入：433,083.83
3、 营业外支出：27,983.00
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、 本变动情况
报告期内公司股本结构未发生变动。
二、报告期末,本公司股东总数为13553户。
三、主要股东持股情况（截止2002年9月30日）
股 东 名 称 持股数（股） 占总股本（%） 期末持股变动（＋,-） 股份类别
山东九发集团公司 140,014,080 55.78 未变 国有法人股
中国乡镇企业总公司 31,104,000 12.39 未变 国有法人股
聚信投资 2,792,010 1.11 -49,090 社会公众股
平山钣金 1,308,104 0.52 未变 社会公众股
苏长荣 794,631 0.32 未变 社会公众股
恒瑞调味 775,410 0.31 ＋775,410 社会公众股
李前松 752,520 0.30 未变 社会公众股
童玲玲 591,100 0.24 未变 社会公众股
周艳 533,930 0.21 -4,100 社会公众股
胡八昌 531,564 0.21 未变 社会公众股
1、持有本公司股份5%以上的国有法人股股东山东九发集团公司和中国乡镇企业总公司,报告期末持股数量分别为14001.408万股和3110.40万股,分别占总股本的55.78%和12.39%,所持股份无质押、冻结情况。
2、 其余股东持有的股份为社会公众股。第1、2股东之间不存在关联关系,其余8位股东未知有否关联关系。
四、报告期内,公司控股股东未发生变化。
第四节 公司经营情况阐述与分析
一、经营情况
报告期内,公司处于持续、稳定经营状态。公司三大主导产业食用菌、复合肥及进出口业务本季度市场形势良好。食用菌产业对外积极拓展海外市场,加强国际交流,对内通过实施＂产品定额管理＂,扩大产品产量,丰富产品品种,保证了销售收入的稳定增长。进出口业务较去年同期销售收入、利润均有一定幅度的增长。
二、公司主要投资情况
（一）报告期内募集资金的投资情况
1、 年产8万吨生物有机肥项目
报告期内,依据投资计划预留工程尾款215.4万元,剩余资金557.38万元用于补充该项目流动资金。
2、 扩大食用菌养殖及加工规模（原rHSA项目变更）
报告期内,补充流动资金305.3万元。
（二）报告期内非募集资金投资项目：
报告期内,公司收购北京市瑞德宝生物降解制品公司部分经营性资产,交易金额为2100万元人民币,并以此作为出资与自然人袁学农成立合资公司北京九发生物降解制品有限公司,合资公司于2002年7月8日在北京市工商行政管理局登记注册并领取了《企业法人营业执照》。此项交易为非关联交易。具体内容详见2002年6月25日《中国证券报》、《上海证券报》。
三、报告期内经营成果及财务状况简要分析
（一）、经营业绩方面
1、表一 单位：人民币万元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 增加或减少 （＋/-）%
主营业务收入 47,375.22 40,432.23 6,942.99 17.17
主营业务利润 7,351.87 9,050.37 -1,698.50 -18.77
净利润 5,176.51 5,333.75 -157.24 -2.95
注：变动的主要原因是
1）主营业务收入增加的主要原因：增加食用菌产业及进出口业务的生产及销售品种,扩展销售市场、加大销售力度。
2）主营业务利润减少的主要原因：主营业务成本的提高幅度大于主营业务收入的提高幅度。产生的原因：
A、固定资产折旧列支渠道的变化。2001年度公司的固定资产由总部统一管理,提取的折旧计入管理费用；2002年度公司将固定资产下拨,由使用其生产的分公司管理,并计提折旧,分别计入制造费用、生产成本,因此导致主营业务成本提高。
B、进出口业务销售收入占公司主营业务收入的比重为62%,较2001年度同期提高约10%,但是进出口业务的销售利润率偏低,因此,收入的提高也导致主营业务成本大幅增长。
3）净利润减少的主要原因：
A、主营业务利润较去年下降。
B、2002年度,市场竞争日趋激烈,食用菌、复合肥行业的销售净利润率较去年同期有所下降。
2、表二
项 目 2002年1-9月 2002年1-6月 增减幅度
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例
主营业务利润 7,351.87 138.76 5,097.63 120.94 14.73
其他业务利润 388.80 7.34 352.36 8.36 -12.20
期间费用 3,024.52 57.08 1,777.38 42.17 35.36
投资收益 91.75 1.73 51.80 1.23 40.65
补贴收入 450.00 8.49 450.00 10.68 -20.51
营业外收支净额 40.51 0.76 40.45 0.96 -20.83
注：1、本报告期较前一报告期变动的原因是：
1）主营业务利润较前一报告期变动的原因是：第3季度公司的业务继续平稳发展,主营业务利润较前一报告期有所增长。
2）期间费用较前一报告期变动的原因是：营业费用增加：521万元；管理费用增加553万元；财务费用增加173万元。
3、本报告期内无重大季节性收入及支出发生。
4、本报告期内无重大非经常性损益发生。
（二）、财务状况方面
1、表一
项 目 2002-9-30 2001-12-31 增减幅度
金额 占资产总额比例 金额 占资产总额比例 （＋/-）%
货币资金 33,507.64 25.61 21,322.81 20.95 12,184.83 57.14
应收账款 13,592.72 10.39 6,821.21 6.70 6,771.51 84.61
存货 14,684.74 11.22 14,737.76 14.48 -53.02 -0.36
固定资产净额 22,487.45 17.19 17,704.25 17.40 4,783.20 27.02
无形资产 5,102.03 3.90 3,483.50 3.42 1,618.53 46.46
应付帐款 5,122.41 3.92 4,447.97 4.37 674.44 15.16
短期借款 23,606.82 18.04 12,469.36 12.25 11,137.46 89.32
股本 25,099.008 19.18 25,099.008 24.66 ---------- -------
资本公积 36,721.48 28.07 36,721.48 36.08 ---------- --------
注：1、变动的主要原因是 ：
1）货币资金较年初数增加的主要原因：短期借款的增加所致。
2）应收账款较年初数增加的主要原因：
A、由于市场竞争日趋激烈,为了保证市场份额,扩大市场占有率,进口大麦销售业务在2002年上半年调整了销售策略,允许几家信誉好、用量大老客户赊销,导致应收帐款上升。但随着国际市场大麦销售价格的回升,第四季度公司将加大应收款项的回收力度,继续采用先收款、后发货的销售方针,争取2002年底将款项全部收回。
B、公司出口商品大都采取信用证、D/P等结算方式,结汇款项一般于发货后的40-50天收到,因此随着出口销售的增长,应收款项也有所上升。
3）固定资产净额增加的主要原因：扩大生产规模、配股的募集资金所投资的在建工程转资所致。
4）无形资产增加的主要原因：合并范围增加北京九发生物降解制品有限公司,其公司的无形资产并入合并报表所致。
2、本报告期内无重大委托理财、重大资金借贷事项发生。
3、本报告期内无重大逾期债务发生。
（三）、或有事项与期后事项
1、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
2、报告期内,公司为控股子公司山东九发进出口有限公司提供1000万美元银行信用额度担保。此次担保行为已经公司二届六次董事会和2002年第二次临时股东大会审议通过并公告。 具体内容详见2002年6月25日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、本报告期内无重大资产负债表日后事项。
（四）、报告期内生产经营环境、政策法规没有发生或将对公司财务状况和经营成果产生重大影响的变化。
第五节 财务报告（未经审计）
一、财务会计报表
简要合并资产负债表
2002年9月30日
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币万元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产合计 75,645.04 52,429.00
长期投资合计 16,297.84 16,206.09
固定资产净值合计 22,487.46 19,736.53
无形资产及其他资产 6,341.76 4,620.40
资产总计 130,838.01 101,771.38
流动负债合计 36,042.45 21,472.81
长期负债合计 8,400.00 ---------
负债合计 44,442.45 21,472.81
少数股东权益 1,031.85 101.18
股东权益 85,363.70 80,197.39
负债及股东权益总计 130,838.01 101,771.38
简要合并利润表
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币万元
项 目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 13,331.07 47,375.22
主营业务利润 2,254.24 7,351.87
其他业务利润 36.44 388.80
期间费用 1,247.14 3,024.52
投资收益 39.95 91.75
营业外收支净额 0.06 40.51
所得税 -25.93 91.23
净利润 1,135.68 5,176.51
二、会计报表附注
1、 与年度报告相比,本报告期内公司执行的会计政策、会计估计无重大变化。
2、 财务报表合并范围增加了北京九发生物降解制品有限公司,控股比例为70%
3、 本季度报告采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。
董事长：蒋绍庆
山东九发食用菌股份有限公司董事会
二○○二年十月二十三日
