山东九发食用菌股份有限公司二○○一年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一． 公司基本情况简介 1．公司的法定中文名称: 山东九发食用菌股份有限公司 公司的法定英文名称:SHANDONG JIUFA EDIBLE FUNGUS CO.,LTD. 缩 写： S D J F 2．公司法定代表人：蒋绍庆 3．公司董事会秘书：许爱民 证券事务代表：高增欣 联系地址：山东省烟台市南大街9 号金都大厦28 层 联系电话：0535-6623880 传 真：0535-6623798 E-mail： jiufa＠public.ytptt.sd.cn 4．公司注册地址：山东省烟台市胜利路201-209 号10 楼 公司办公地址：山东省烟台市南大街9号金都大厦28 楼 邮政编码： 264001 网 址：www.china- jiufa.com E-mail： jiufa＠public.ytptt.sd.cn 5．公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年报的指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：九发股份 股票代码： 600180 7．其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年6 月25 日 公司首次注册登记地址：山东省烟台市南大街248 号 公司变更注册登记日期：2001 年1 月20 日 公司变更注册登记地址：山东省烟台市胜利路201-209 号10 楼 企业法人营业执照注册号：3700001801150 税务登记号码：国税鲁字37061270620948x 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：山东省烟台市胜利路201-209 号12 楼 二.会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况：（ 单位：人民币元） 项目 2001 年度实现数 利润总额 84,023,230.94 净利润 75,604,190.48 扣除非经营性损益后的净利润 73,604,190.48 主营业务利润 114,077,006.77 其它业务利润 2,032,462.25 投资收益 819,320.37 补贴收入 2,000,000.00 营业外收支净额 -188,106.77 经营活动产生的现金流量净额 77,075,011.28 现金及现金等价物净增加额 -128,855,838.19 注：非经营性损益产生的原因为补贴收入，金额为2,000,000.00 元。 2、截止2000 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位:人民币元） 项目 2001 年 2000 年 主营业务收入 538,244,390.33 351,476,523.20 净利润 75,604,190.48 64,789,928.29 总资产 1,017,713,822.80 936,105,054.82 股东权益 801,973,905.25 746,388,818.38 每股收益(元/股)(摊薄) 0.3012 0.3098 (元/股)(加权) 0.3614 0.384 每股净资产（元） 3.195 3.57 调整后的每股净资产 3.15 3.51 净资产收益率(%)(摊薄) 9.43 8.68 (%)(加权) 11.32 14.04 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.3071 0.106 项目 1999 年 主营业务收入 277,295,497.11 净利润 62,448,627.90 总资产 573,325,774.67 股东权益 410,000,093.73 每股收益(元/股)(摊薄) 0.3280 (元/股)(加权) 0.3280 每股净资产（元） 2.15 调整后的每股净资产 2.08 净资产收益率(%)(摊薄) 15.23 (%)(加权) 15.23 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.024 1999 年按股本19,040 万股计算, 2000 年按配股后的20,915.84 万股计算，2001 年按股本25,099.008 万股计算。 3、利润表附表（单位：人民币元） 项目 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 114,077,006.77 14.22 17.06 0.45 0.55 营业利润 81,392,017.34 10.15 12.18 0.32 0.39 净利润 75,604,190.48 9.43 11.32 0.30 0.36 扣除非经常性 损益后的净利润 73,604,190.48 9.18 11.02 0.29 0.35 注：净资产收益率和每股收益的计算公式按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》规定的方法进行计算。 4、报告期内股东权益变动情况单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 209,158,400.00 408,789,403.02 15,647,509.27 7,823,754.63 本期增加 41,831,680.00 0 7,171,646.04 3,585,823.02 本期减少 0 41,574,633.02 0 0 期末数 250,990,080.00 367,214,770.00 22,819,155.31 11,409,577.65 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 84,693,600.87 726,112,667.79 本期增加 75,604,190.48 128,193,339.54 本期减少 10,757,469.06 52,332,102,08, 期末数 149,540,322.29 801,973,905.25 变动原因： （1）股本增加：2001 年公积金转增增加所致。 （2）盈余公积：从净利润中提取增加。 法定公益金：从净利润中提取增加。 （3）资本公积：本期公积金转增减少所致。 （4）未分配利润：本期增加数系本年度净利润增加所致，本期减少数系按本年度净利润提取盈余公积及预告分配现金股利所致。 三.股本变动及股东情况 1．股本变动情况 （1）股本变动情况表 数量单位：万股 本次变动 本次变动 前 本次变动增减（+，-） 后 配 送 公积金转 增 其 一．未上市未流通股份 股 股 股 发 它 小计 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 14259.84 2851.968 17111.808 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 14259.84 2851.968 17111.808 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 6656 1331.2 7987.2 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 6656 1331.2 7987.2 三．股份总数 20915.84 4183.168 25099.008 注：股本变动系由于公积金转增股本所致。 （2）股票发行与上市情况 ① 山东九发食用菌股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]147 号和[1998]148 号文批准，于1998 年6月8 日通过上海证券交易所采取“上网定价”公开发行社会公众股3200 万股（含内部职工股320 万股），每股发行价5.20 元。发行完成后于1998 年7 月3日在上海证券交易所挂牌交易。内部职工股320 万股于1999 年1 月4日上市流通。其中高管人员持有的股票按有关规定在任职其间暂时冻结。 2000 年10 月公司实施了99 年度股东大会通过的配股方案，其中法人股股东认购配股339.84 万股，配售给流通股股东1536 万股。流通股获配股份于2000 年12 月1 日上市流通。 ②报告期内公司实施了2001 年第一次临时股东大会通过的公积金转增股本方案，以每10 股转增2股，该方案于2001 年10 月19 日实施完毕。 2．股东情况介绍 （1）至报告期末股东总数9472 名。 （2）至报告期末，本公司前十名股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（万股） 占总股本比例（%） （一） 山东九发集团公司 14001.408 55.78 （二） 中国乡镇企业总公司 3110.40 12.39 （三） 聚信投资 354.024 1.41 （四） 晨光集团 121.2954 0.48 （五） 佩康商贸 115.16 0.46 （六） 协新集团 111.6802 0.44 （七） 复合材料 94.557 0.38 （八） 通乾基金 92.9940 0.37 （九） 苏长荣 79.4631 0.32 （十） 李前松 75.252 0.30 持本公司股份5%以上的国有法人股股东山东九发集团公司和中国乡镇企业总公司因本公司2001 年度实施每10 股转增2股的方案，其股份分别增加2333.568 万股和518.4 万股，年末持股数量分别为14001.408 万股和3110.40万股，所持股份无质押或冻结的情况。其余股东持有的股份为流通股。第1、2 股东之间不存在关联关系，其余8位股东未知有否关联关系。 （3）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：山东九发集团公司 法人代表：蒋绍庆 成立日期：1994 年8 月16 日 注册资本：12102 万元人民币 经营范围：食品、机床、建筑业、运输、医药、生物制品等 报告期内公司控股股东没有发生变化。 （4）其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况 法人股东： 中国乡镇企业总公司 法定代表人：周德禹 注册资本：5921 万元人民币 经营范围： 钢材、有色金属、轻纺及代理进出口业务等 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1.董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股 年末持股 蒋绍庆 董事长 男 49岁 2001.4.27-2004.4.27 62400 74880 周德禹 副董事长 男 60岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 王洪清 董事、总经理 男 50岁 2001.4.27-2004.4.27 41600 49920 巩继鹏 董事 男 51岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 姜海林 董事、副总经理 男 39岁 2001.4.27-2004.4.27 31200 37440 于振河 董事 男 59岁 2001.4.27-2004.4.27 7904 9484.8 宫云科 董事、副总经理 男 45岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 徐复生 董事、财务总监 男 60岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 王 龙 董事、财务经理 男 32岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 赵 平 董事 男 48岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 许爱民 董事、董秘 男 34岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 梁 姜 监事会主席 男 38岁 2001.4.27-2004.4.27 0 0 姜佩歧 监事 男 27岁 2001.4.27-2004.4.27 10192 12230.4 王立峰 监事 男 48岁 2001.4.27-2004.4.27 10192 12230.4 ① 年末持股增加系由于公司2001 年度转增股本每10 股转增2 股所致。 ② 董事长蒋绍庆在控股股东单位担任法人代表，周德禹、巩继鹏在公司发起人股东单位中国乡镇企业总公司担任总经理、副总经理。赵平任职单位为清华大学，与本公司没有关联关系。 ③ 现任副董事长周德禹先生、董事巩继鹏先生、赵平先生不在本公司领取报酬，周德禹、巩继鹏在公司发起人股东单位中国乡镇企业总公司领取报酬。 2. 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均参照烟台市人事局和劳动局有关工资管理和等级标准的规定，结合企业自身的情况按月发放。 本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为62 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为22 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为17 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员14 人，在公司领取报酬的11 人，其中，年度报酬在6-10 万元3 人，4-6 万元6 人，2-3 万元2 人。 3.报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内徐波因工作调动辞去董事和董事会秘书职务，孙鲁泉因工作调动辞去监事会主席职务。因第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员任期已届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司进行了换届选举工作。经本公司2000 年度股东大会审议，大会以记名投票方式选举蒋绍庆、周德禹、王洪清、巩继鹏、于振河、宫云科、姜海林、徐复生、王龙、赵平、许爱民为公司第二届董事会成员，选举梁姜、王立峰、姜佩岐为公司第二届监事会成员。 报告期内新产生的第二届董事会续聘王洪清为公司总经理，宫云科为副总经理、徐复生为财务总监。徐波辞去董事会秘书工作，董事会聘任许爱民为董事会秘书。 4.公司员工情况 公司现有职工1195 人，其中：生产人员795 人，销售人员118 人，技术人员181 人，财务人员39 人，行政人员62 人，无离退休人员。 大专及大专以上学历占38%，中专及高中人员占25.6%，高中以下占36.4%。 五．公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选,现已确定3 名独立董事候选人，待股东大会审议通过后上任。 六.股东大会简介 报告期内召开二次股东大会，即2000 年度股东大会和2001 年第一次临时股东大会。会议由华堂律师事务所出具法律意见书。 1． 股东大会的通知、召集、召开情况 山东九发食用菌股份有限公司于2001 年3 月28 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登关于召开公司2000 年度股东大会的通知。会议由董事长召集，大会于2001 年4 月27 日在烟台市本公司会议室举行，出席会议的股东及股东授权代表7 人，代表股份14277.40 万股，占总股本的68.3%。 本公司于2001 年8 月16 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登关于召开公司2001 年第一次临时股东股东大会的通知。会议由董事长召集，大会于2001 年9 月18 日在烟台市本公司会议室举行，出席会议的股东及股东授权代表6 人，代表股份14275.40 万股，占总股本的68.18%。 2． 2000 年度股东大会以记名投票表决方式通过以下决议： 1）2000 年度董事会工作报告； 2）2000 年度监事会工作报告； 3）2000 年度财务决算报告； 4）2000 年年度报告和年报摘要 5）2000 年度利润分配方案及资本公积转增股本方案； 6）选举蒋绍庆为公司董事 7）选举周德禹为公司董事 8）选举王洪清为公司董事 9）选举巩继鹏为公司董事 10）选举姜海林为公司董事 11）选举于振河为公司董事 12）选举宫云科为公司董事 13）选举徐复生为公司董事 14）选举王龙为公司董事 15）选举赵平为公司董事 16）选举许爱民为公司董事 该次股东大会决议公告于2000 年4 月28 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 2001 年第一次临时股东大会以记名投票表决方式通过以下决议： ①公司2001 年度中期利润分配预案 ②关于变更配股募集资金用途的议案 ③关于受让中科红旗软件技术有限公司5.07%股份的议案 ④关于收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司的议案 ⑤2001 年下半年准备新上项目的议案 该次股东大会决议公告于2001 年9 月19 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 3．本年度更换董事、监事的情况 股东大会选举更换了一名董事，同意徐波同志因工作原因不再担任本公司董事，增补许爱民同志为公司董事。更换了一名监事，同意孙鲁泉同志因工作原因不再担任本公司监事，增补梁姜同志为公司监事。 七.董事会报告 1.报告期内公司经营状况 (一)主营业务的范围及其经营状况 1).公司主营业务的范围：食用菌、罐头、水产品、蔬菜、生物有机复合肥及包装物料的生产及销售和国家允许范围内的自营进出口业务。 2).公司经营状况： ①按照行业分析: 行业 主营业务收入 占主营业务 主营业务利润 占主营业务 毛利润率 食用菌 259,501,422.93 48.21% 85,483,351.02 74.69% 33% 复合肥 52,405,954.87 9.74% 16,252,981.60 14.20% 31% 进出口 226,337,012.53 42.05% 12,708,066.12 11.11% 5.6% ② 食用菌产业是公司的主导产业。2001 年,公司在加大主业的投资力度同时,采用“过程质量管理控制”法，全面提高产品质量， 降低成本，全年共实现销售收入259,501,422.93 元，利润85,483,351.02 元；生物有机复合肥产业，作为国家重点扶持的废弃物综合利用产业，充分利用国家给予的优惠政策，积极拓展销售市场，全年共实现销售收52,405,954.87元；利润16,252,981.60 元；进出口业务报告期内取得良好增长，全年共实现销售收入226,337,012.53 元，利润12,708,066.12 元；生物制药产业在2001 年是投入最大的一年，一方面提高发酵工艺，加快新产品的研发与报批速度，同时积极参与上海市场的药品招标工作。 ③报告期内,公司主营业务及其结构较2000 年未发生较大变化 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司及参股公司共有3家，其经营情况及业绩如下： 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 净利润 ⑴山东格兰百克生物 生物药品 G-CSF 7828.28万元 1,215,266.16 制药有限责任公司 生产销售 ⑵山东九发进出口有 贸易 大麦等 1000万元 -189,511.83 限责任公司 ⑶山东九发宁都有限 食品 橘子罐头等 196万元 -1,330,654.81 责任公司 (三)主要供应商、客户情况 报告期内，本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的44.91%,公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的22.56% 。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 a.经营中出现的问题与困难： ⑴伴随募集资金投入进度的加快，公司在食用菌及果蔬产业上的加工能力进一步加大，但原料基地建设滞后。 ⑵伴随国家医疗、医保体制，医药流通体制的改革，生物制药产品价格下降，生物制药产品的销售受到一定影响。 ⑶由于烟台市对滨海路一带的总体规划未能最终确定，致使公司原定的房地产开发项目迟迟未动工。 b.解决方案 鉴于目前状况，公司主要采取了以下几项措施： ① 充分发挥国家对农业产业化龙头企业的政策支持，采用基地+农户+企业的组织形式，既提高了农民收入又做到了产业投入与产出间良性循环 ② 充分利用国家的医保体制的改革政策，开辟上海等G-CSF 产品需求量大的区域，扩大市场的营销额,同时加快生物制药新产品的开发。 ③ 与烟台市规划部门进一步协商，尽快启动房地产项目。 2. 报告期内的投资情况 （一）报告期内募集资金实际投资项目进度单位：万元 投资项目名称 承诺投资 实际投资 投入资金 实际投资 金额 金额 比例% 项目 1）蔬菜种植与加工项目 4926 4926 100 不变 2）年产8 万吨生物 4818 4045.22 84 不变 有机复合肥项目 3）重组人血清白蛋白 4990 4684.7 94 变更 （rHSA）高技术产业化项目 4）长效型重组人粒细胞 4900 3570 73 不变 集落刺激因子（PEG-rhG-CSF） 产业化项目 5）重组人纤溶酶原激活 4980 4780 96 不变 因子（rPA）产业化项目 （二）报告期内募集资金的使用情况 本公司前次配股募集资金从2000 年11 月正式投入使用，其中2000 年度投入3,745.5 万元，2001 年度投入18,260.32 万元。截止2001 年12 月31日，前次募集资金项目实际投资的具体情况如下： 1)蔬菜种植与加工项目 项目计划总投资4,926 万元，其中，固定资产投资4,318 万元，铺底流动资金608 万元。截止2001 年12 月31 日，实际投资4,926 万元，其中，2000年度固定资产投投资2,597.3 万元，2001 年度固定资产投资1,720.7 万元，流动资金投入608 万元。该项目已于2001 年底前完成了全部投资计划。目前，本公司正在积极组织试生产，该项目2001 年度尚未产生效益。 2)年产8 万吨生物有机复合肥项目 项目计划总投资4,818 万元，其中，固定资产投资4,308 万元，铺底流动资金510 万元。截止2001 年12 月31 日，实际投资4,045.22 万元，其中，2000 年度固定资产投资1,148.2 万元，2001 年度固定资产投资2,387.02 万元，流动资金投入510 万元。该项目于2001 年底已基本完工，但工程决算尚未最终完成，待完成后，节约的资金将作为流动资金投入该项目的运作之中。由于该项目正处于试生产阶段，因此2001 年度尚未产生效益。 3)重组人血清白蛋白（rHSA）高技术产业化项目 项目计划总投资4,990 万元（含外汇396 万美元），其中，固定资产投资4,930 万元，铺底流动资金60 万元，预计正常年利润总额为5221 万元。但是，伴随重组DNA 制药技术的飞速发展，用酵母菌表达生产重组rHSA 途径的经济性受到挑战，理论与实践均已证明，用转基因动物技术生产rHSA 可能是更为经济的途径，但其安全性须进一步进行探讨。基于以上原因，从公司长远发展及保护中小股东利益的角度出发，经公司2001 年8月14 日第二届第二次董事会及2001 年临时股东大会审议通过，该项目改由用自筹资金投入，加大在中试阶段的投资力度，上述配股募集资金的用途变更为： （1） 计划投资1,459.01 万元收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司； （2） 计划投资3,529 万元用于扩大食用菌养殖及加工规模。 变更后，2001 年度实际投资4,684.7 万元，其中： （1）投资1,459.01 万元整体收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司，以经山东正元和信有限责任会计师事务所出具的鲁正信评报字[2001]2006 号资产评估报告的评估值1,459.01 万元为交易价格，山东省国资局以鲁财国资[2001]83 号文对上述评估结果予以确认，上述资产已完成权属转移过户手续。 （2）计划投资3,529 万元用于扩大食用菌养殖及加工规模，其中，固定资产投资1,729 万元，流动资金1,800 万元，截止2001 年12 月31 日，实际投资3,225.7 万元，其中，固定资产投资2,025.7 万元，流动资金投入1,200万元。该项目于2001 年底完成计划投资的91.41%，由于项目建设期没有结束，所以尚未产生效益。 4)长效型重组人粒细胞集落刺激因子（PEG-rhG-CSF）产业化项目 项目计划总投资4,900 万元(含外汇150 万美元），其中固定资产投资4,840 万元，铺底流动资金60 万元，截止到2001 年12 月31 日，实际投资3,570 万元，其中，项目科研费用开支1,649 万元。本公司于2001 年底前对此项目的实际投资占计划投资的72.86%，目前该项目技术开发工作已进入临床报批阶段，该项目尚未产生效益。 5)重组人纤溶酶原激活因子（rPA）产业化项目 项目计划总投资4,980 万元（含外汇430 万美元），其中固定资产投资4,938 万元，铺底流动资金42 万元，截止2001 年12 月31 日实际投资4,780万元，其中，项目科研费用开支346 万元。本公司于2001 年底前对此项目的实际投资占计划投资的95.98 %，目前,该项目技术开发工作已进入中试阶段，该项目尚未产生效益。 鉴于上述第3个项目，即重组人血清白蛋白（rHSA）高技术产业化项目进行了变更，根据本公司与格兰百克公司另外两名股东—美国基因技术生物医学公司及山东鲁泉集团有限责任公司签署的《补充协议书》，本公司对格兰百克公司的增资额由原定的14,870 万元调降为9,880 万元，并分期投入，截止到2001 年12 月31 日，本公司已按照上述《补充协议书》的要求对格兰百克公司实际投资8,350 万元，占应增资额的84.51%，为保证本公司对格兰百克公司投资的安全性，在上述《补充协议书》中，对本公司投资的资金存储方式、使用权限及使用程序进行了严格的规定，同时，对美国基因技术生物医学公司的技术出资行为也进行了严格的约定。 截止2001 年12 月31 日，本公司前次配股募集资金已实际投资22,005.82 万元，占前次配股募集资金的88.76 %，剩余募集资金2,786.6 万元，专户存储。本公司承诺将继续按照《配股说明书》的要求投入以上未完工项目，并使以上各项目尽快产生收益。 （二）报告期内非募集资金的投资 报告期内公司房地产投资增加173 万元，增幅0.6%，该项目尚未产生效益。 3.公司报告期内的财务状况 （一）报告期内的指标项目 指标项目 2000 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 总资产 937,854,000.15 1,017,713,822.80 长期负债 2,400,000.00 0 股东权益 767,987,718.48 801,973,905.25 主营业务利润 89,085,295.55 114,077,006.77 净利润 64,789,928.29 75,604,190,48 （二）报告期内指标变动的原因 1．总资产：存货增加。 2．长期负债：长期借款转为一年内借款。 3．股东权益：本年净利润增加。 4．主营业务利润：销售收入增加。 5．净利润：销售收入增加。 4.新年度的经营计划 （一） 新年度的经营计划 单位：人民币万元 产业名称 主营业务收入 成本费用 食用菌 44,330 35,908 复合肥 7,060 5,648 进出口 32,000 30,400 （二） 完成经营计划的措施 1． 配套产业领导班子，制定领导责任制 2． 进一步完善管理制度，建立一个统一的管理平台 3． 加强原料基地建设，确保拥有充足的原料供应 4． 建立科学的新产品开发激励机制，加大新产品的投入力度 5． 加大市场开发力度，加快国内外销售网络的建设 2001 年12 月11 日，中国正式成为WTO成员，这标志着中国经济的发展将融入国际经济发展的大循环中。同时给中国的食用菌及果蔬产业带来巨大的发展机遇。2002 年公司董事会将坚持既定的总体发展战略，适时调整产业结构，实现产业化目标。 5. 董事会日常工作情况 （1）报告期内共召开四次董事会 ① 本公司第一届十次董事会于2001 年3 月25 日召开，会议审议并通过如下决议： 一．2000 年度董事会工作报告； 二．2000 年度总裁业务报告； 三．2000 年度财务决算报告； 四．2000 年度报告和报告摘要； 五．2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； 六．2001 年度利润分配预案； 七．董事会换届选举议案； 八．更换董事会秘书的议案； 九．公司章程修正草案的议案。 十．续聘烟台乾聚会计师事务所议案； 十一．召开2000 年度股东年会议案。 此次会议决议公告刊登于2001 年3 月28 日的《上海证券报》和《中国证券报》 ②本公司第二届一次董事会于2001 年5 月24 日召开，会议审议并通过如下决议： 一、选举蒋绍庆为公司董事长、周德禹为公司副董事长。 二、聘任王洪清为公司总经理，聘任许爱民为公司董事会秘书。 三、聘任宫云科、姜海林为副总经理，聘任王龙为财务负责人，聘任徐复生为公司财务总监。 此次会议决议公告刊登于2001 年5 月25 日的《上海证券报》和《中国证券报》 ③本公司第二届二次董事会于2001 年8 月14 日召开，会议审议并通过如下决议： 一、2001 年度中期报告及摘要 二、2001 年度中期利润分配方案 三、关于变更配股募集资金用途的议案 四、关于受让中科红旗软件技术有限公司5.07%股份的议案 五、关于收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司的议案 六、终止租赁山东九发集团公司进出口公司的议案 七、关于设立山东九发进出口有限公司的议案 八、关于设立山东九发食用菌股份有限公司荷泽分公司的议案 九、关于计提固定资产等四项减值准备的内控制度并进行追溯调整的议案 十、2001 年下半年新上项目的议案 十一、关于召开2001 年临时股东大会的议案 此次会议决议公告刊登于2001 年8 月16 日的《上海证券报》和《中国证券报》 ④本公司第二届三次董事会于2001 年11 月23 日召开，会议审议并通过如下决议： 山东九发食用菌股份有限公司关于济南证管办巡检发现问题的整改报告 此次会议决议公告刊登于2001 年12 月1 日的《上海证券报》和《中国证券报》 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 公司2000 年度股东大会通过的利润分配方案，即以2000 年末总股本20915.84 万股为基数，每10 股派送现金1元（含税），实施工作已于2001年6 月份完成，股权登记日为5月31 日，除息日为6 月1日，现金红利发放日为6 月14 日。公司于5 月25 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《山东九发食用菌股份有限公司2000 年度派息公告》。 公司2001 年第一次临时股东大会通过的资本公积金转增股本方案，即以2000 年末总股本20915.84 万股为基数，每10 股转增2 股，实施工作已于2001 年10 月份完成，股权登记日为10 月18 日，除权日为10 月19 日。公司于10 月13 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《山东九发食用菌股份有限公司资本公积金转增股本方案实施公告》，由此公司总股本增至25099.008 万股。 6.本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2001 年度全年共实现净利润75,604,190.48 元，按10%提取法定公积金7,171,646.04 元，按5%提取公益金3,585,823.02 元后，加上年初未分配利润84,693,600.87 元，总共可供股东分配的利润为149,540,322.29 元。本年度中期公司实施了公积金转增股本方案，即每10 股转增2 股。期末公司不再进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案须经股东大会通过。 7.预计2002 年利润分配预案为： 公司2002 年将进行一次利润分配，2002 年度实现的净利润用于分配的比例为10-30%，2001 年度未分配利润用于股利分配的比例为10-30%，2002年利润分配为送红股或派现，现金分红占分配利润的比例不低于30%，董事会根据2002 年实际经营情况保留调整分配方案的权利。 8.公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。 八.监事会报告 报告期内监事会的工作情况 1．监事会会议情况 报告期内共召开三次监事会会议 （1） 2001 年3 月25 日召开了第一届第七次监事会，会议审议通过了如下决议： 一．2000 年度董事会工作情况 二．会计师事务所对本公司的审计情况 三．监事会2000 年工作报告 四．2000 年财务决算报告 五．2000 年年度报告摘要 六．监事会换届选举议案 此次会议决议公告刊登于2001 年3 月28 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （2）2001 年5 月24 日召开第二届第一次监事会，通过了选举梁姜同志为公司监事会主席。 此次会议决议公告刊登于2001 年5 月25 日的《上海证券报》和《中国证券报》 （3）2001 年8 月14 日召开第二届第二次监事会，审议通过了2001 年上半年监事会工作报告。 此次会议决议公告刊登于2001 年8 月16 日的《上海证券报》和《中国证券报》 2．公司依法运作情况 公司遵循《公司法》《股份有限公司会计制度》《公司章程》和有关政策法规运作，无违法违规行为。 3．检查公司财务的情况 公司聘请的山东乾聚会计师事务所出具的审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 4．公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致，其中，有一个项目发生了变更，监事会认为董事会对项目原因说明充分，变更程序合法，符合公司全体股东的根本利益。 5．公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东权益或造成公司资产流失。 6．公司与关联企业之间的关联交易公平，各项协议都是依法办理，没有损害上市公司利益。 九.重要事项 1．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2．报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 3．报告期内公司控股股东未变更，董事徐波辞去董事职务，增补许爱民为公司董事。徐波辞去董事会秘书职务，董事会聘任许爱民为公司董事会秘书。 4．关联交易事项 报告期内公司收购九发集团公司果蔬罐头分公司，资产帐面价值为980.78 万元，评估价值为1459.01 万元；交易价格以山东正源和信会计师事务所鲁正信评报字[2001]2006 号报告确认的评估值1459.01 万元作为转让价格；结算方式：在协议生效后15 日内，九发股份一次性支付转让款，集团公司受到转让款10 日内，将本协议下的资产及相关资料移交给股份公司。报告期内该协议已执行完毕。 5．报告期内济南证管办于2001 年8 月2日至10 日对公司进行了巡回检查，并于9月13 日向公司下达了《限期整改通知书》，接通知书后，公司董事长召集董事、监事及高管人员逐条进行了认真学习和讨论，回顾和检查了公司的运作情况，提出了整改方案。召开二届三次董事会审议并通过了整改方案。整改方案于2001 年12 月1 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 6．报告期内公司无承包、托管、担保事项，也没有委托理财情况。 7.公司接济南证管办《关于辖区上市公司进行规范运作情况自查的通知》（济证公司字[2001]55 号）后，对照通知内情况调查表所列内容进行了自查，对在自查中发现的问题提出如下整改措施： 问题1.董事会未对总经理进行投资授权。 说明：公司第二届第四次董事会审议通过了《总经理工作细则》，在细则中董事会对总经理的投资授权为：总经理享有行使人民币500 万元（含500 万元）以下公司资金运用、资产运用和签订合同的权限（对外合同的签订不受此限制），超过500 万元的资金运用、资产运用和签订重大合同，必须以书面形式报告董事长或副董事长，由董事长或副董事长批准行使，运用资金超过董事长权限，由董事会或股东大会审议执行。总经理享有行使20 万元（含20 万元）以下的固定资产、低值易耗品、房屋装修、办公用品和礼品审批权。 问题2.募集资金项目投向发生过变更。 说明：在报告期内，公司变更了重组人血清白蛋白项目，改投为：①扩大食用菌养殖加工规模，②收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司。此项变更经公司二届二次董事会及2001 年度第一次临时股东大会审议通过，分别于2001 年8 月16 日和2001 年9 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告，相关材料已报中国证监会备案。 问题3.公司独立董事建立情况 说明：公司二届四次董事会审议通过赵平、吴育华、李金林为公司独立董事候选人，对照《上市公司治理准则》的要求，公司将从建立科学的法人治理结构出发，增加独立董事，争取于2002 年6 月30 日，将董事会人数由现在的11 人增加至13 人，其中独立董事4人，占全体董事的三分之一以上。 8.公司继续聘任山东乾聚有限责任会计师事务所担任审计工作，本年度支付给会计师事务所报酬为46 万元人民币。 9.公司报告期内没有更改名称。 十. 财务报告 审计报告 乾聚审字[2002]16 号 山东九发食用菌股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001年度的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 孙小波 中国注册会计师 李延昌 中国·烟台 二〇〇二年一月三十日 山东九发食用菌股份有限公司会计报表附注 一、公司简介 山东九发食用菌股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省人民政府鲁政字[1998]90 号文批准，由山东九发集团公司作为主发起人，对其下属的全资子公司烟台九发食用菌有限公司进行股份制改组，并联合中国乡镇企业总公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1998 年6 月25 日在山东省工商行政管理局注册登记。 山东九发食用菌股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]147 号和[1998]148 号文批准，于1998 年6 月8 日通过上海证券交易所采取“上网定价”方式公开发行社会公众股3200 万股（含内部职工股320 万股），每股发行价5.20 元。于1998年7 月3 日在上海证券交易所挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会证监字[2000]141 号文批准，2000 年10 月18 日至10 月31 日，山东九发食用菌股份有限公司公开向全体股东配售人民币普通股18,758,400 股,每股价格15.98 元，配股后公司总股本变更为209,158,400 股。2001 年中期利润分配用资本公积金每10 股转增2 股转增后总股本变更为250,990,080 股。 本公司系亚洲地区最大的食用菌科研、生产、加工、出口基地，是集食用菌、罐头、水产品、蔬菜、保健品、生物有机肥及包装物料生产和销售的综合性企业。公司主要经营食用菌产品的养殖、加工、销售，其食用菌生产项目被山东省政府列为全省高新技术开发示范项目。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1.会计制度 公司2001 年1 月1 日前执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及相关规定，对有关会计政策变更的影响，公司已按规定进行了追溯调整。 2.会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4.记帐原则和计价基础 公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础，应收账款、其他应收款按照规定计提坏账准备，投资、存货、固定资产、在建工程、无形资产按照规定计提各项跌价或减值准备。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记帐本位币。会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐。月末按中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为记帐本位币进行调整，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额，记入汇兑损益。 6.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资的核算方法 短期投资在取得时按实际成本计价，期末将短期投资按成本与市价进行比较，对于市价低于成本的差额（按单个投资项目确定）计提短期投资跌价准备。当投资市价回升时，按恢复的价值冲回原来跌价准备，但恢复后不能超过投资的原始成本。 8.坏帐及坏帐准备的核算方法 公司坏帐核算采用备抵法核算，坏帐准备按应收款项余额的5%计提。 坏帐按以下原则进行确认： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏帐的应收款项。 9.存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1）存货包括：原材料、包装物、产成品、库存商品、在产品、半成品、低值易耗品等； （2）原材料、包装物、库存商品按取得时的实际成本计价，发出按加权平均法计价； （3）产成品价值包括生产过程中耗用的直接材料、直接人工及制造费用，库存商品按取得或发生时的实际成本计价结转，产成品和库存商品发出时按加权平均法计价； （4）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （5）存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法进行比较，当市价或可变现净值降低时，按低于存货账面价值的部分计提跌价准备。 10.长期投资核算方法 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，均按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%及20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并合并报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 公司计提长期投资减值准备，期末对各项投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化导致可收回金额低于原账面价值的部分计提长期投资减值准备，由于市价回升或被投资单位经营状况好转时，按恢复的价值冲回原来跌价准备，但恢复后不能超过投资的原始成本。 11.固定资产计价和折旧方法 固定资产确认标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备和运输工具等资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的资产。 评估入帐的固定资产按评估价值计价，其他固定资产按历史成本入帐。 固定资产采用直线法计提折旧，按3—5%的残值，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-45 5 3.17-2.11 机器设备 10-15 3 9.70-6.47 运输工具 7-10 3 13.86-9.70 期末对固定资产逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于账面价值的，按可收回的价值与账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的包含资本化利息支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并提取折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。 资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。 在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。 期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，如存在下列情况，计提减值准备： （1）长期停建，并在未来三年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论是在性能上还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）有证据表明在建工程已经减值的其他情况。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际支出计价，按可使用年限或法律规定的期限较低者平均摊销，没有使用期限的，按10 年摊销。 期末检查无形资产预计给企业带来的经济利益，对预计可回收的金额低于账面价值的，将可收回的价值与账面价值的差额作为无形资产减值准备。 14．长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用根据确定的受益期限摊销。 15．筹资成本、借款费用及利息资本化处理办法 （1）正常经营借入的借款发生的利息、汇兑损益、手续费计入当期财务费用。 （2）为经营而发行的债券发生的利息、汇兑损益、手续费、折价溢价摊销计入当期财务费用。 （3）发行股票支付的费用、佣金减去发行期间股票冻结资金的利息，无股票溢价或低于股票发行溢价的，计入长期待摊费用，在不超过两年的期限内按月摊销，计入管理费用。 （4）公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本： a．资产支出（专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担带息债务）已经已经发生； b．借款费用已经发生； c．为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始，尚未结束的期间之内。 资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、数额折算年平均占用数额。 16．收入确认原则 （1）商品销售收入的确认 商品销售收入的实现是以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时；确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认 在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入；跨年度的，劳务合同总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定，确认劳务收入。 17．所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18．利润分配方法 （1）弥补以前年度亏损（指连续五年用所得税税前利润弥补亏损后， 仍未弥补的亏损）。 （2）按10%提取法定盈余公积金。 （3）按5%提取公益金。 （4）提取任意盈余公积金。 （5）经董事会决议并经股东大会批准，向投资者分配股利。 19．合并会计报表的编制方法 合并会计报表是以母公司及下属控股子公司的个别会计报表为基础，经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等会计事项后合并编制的。 上海九发食用菌工程技术中心和北京久发益康保健品技术开发中心因资产、利润均较小，对企业整体财务状况影响较少，故未纳入合并范围。 三、会计政策变更的影响 1、会计政策的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及补充规定,改变以下会计政策： ⑴期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ⑵期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ⑶期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比会计报表相关项目及期初留存收益进行了调整及披露。 2、固定资产减值准备 由于青州分公司养殖洞滋生杂菌，严重影响了蘑菇生产，根据企业会计制度规定，计提该项固定资产减值准备。计提减值准备总额20,322,818.09 元，其中2000 年12 月31 日前计提减值准备数额为20,192,818.09 元，已追溯调整了年初未分配利润, 本期计提130,000.00 元， 2、无形资产减值准备 由于专利技术已经过时，根据企业会计制度规定，全额计提该项无形资产减值准备，并追溯调整年初未分配利润,详细情况如下： 类别 原值 2000年末余额 计提减值准备 多维强力复合肥专利 200,000.00 89,999.10 38,332.50 类别 1999年末余额 计提减值准备 多维强力复合肥专利 103,332.42 45,000.00 由于上述二事项的影响，本期追溯调整1999 年利润12,877,705.47 元,调整1999 年末未分配利润10,946,049.65 元，盈余公积1,931,655.82 元；追溯调整2000 年利润数为7,398,445.12 元,追溯调整2000 年末未分配利润17,234,728.00 元，盈余公积3,041,422.59 元。 四、税项 1、企业所得税 公司自2001 年1 月1 日起执行33%的企业所得税税率。公司2001 年1 月1 日前根据山东省人民政府鲁字[1998]98 号《关于山东九发食用菌股份有限公司所得税执行问题的批复》，企业所得税由税务部门按33%征收，实际税负超过15%的部分，由同级财政部门返还，返还部分列入企业净利润，用于企业发展，全体股东共同享有。 根据国家税务总局财税字（94）001 号第三条之规定，公司生产的复合肥自生产之日起免征所得税5 年，本年度是第4 年。 2．增值税 根据烟台市牟平区国家税务局牟烟台国税[1994]17 号文批复，山东九发食用菌股份有限公司养殖双孢菇属于自产自用农业产品，符合免税范围，免征增值税。对罐头类制成品销售执行17%的税率，速冻产品执行13%的税率，缴纳增值税；出口销售按照工贸一体出口退税办法享受退税，罐头类退税率13%，速冻产品退税率5%。 根据烟台市牟平区国家税务局牟国税征[1999]5 号函确认，“九发”牌有机复合肥符合财政部、国家税务总局《关于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》（财税字[1998]78 号）的有关规定，同意在2000 年12 月31 日前对“九发”牌生物有机复合肥免征增值税。根据国家税务总局财税明电[2001]6 号的通知：“在新的政策文件下发前，以下规定从2001 年1 月1 日后可继续执行：〈关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知〉（财税字[1998]78 号）”，公司生产的有机复合肥符合该条件，可以继续免征增值税。 3．城市维护建设税 以增值税、营业税的7%计算缴纳。 4．教育费附加 以增值税、营业税的3%计算缴纳。 五、控股子公司及合营企业 单位名称 注册地 法人代表 经营范围 注册资本（万 元） 山东格兰百克生物制药有 济南 蒋绍庆 药品、保健品 7,828.28 限公司 上海九发食用菌工程技术 上海 蒋绍庆 食用菌技术研究 125 中心有限公司 北京久发益康保健品技术 北京 王文宏 技术开发 10 开发中心 技术转让 九发宁都食品有限公司 宁都 宫云科 水果、蔬菜、肉 196 类罐头 山东九发进出口有限责任 烟台 蒋绍庆 自营及代理进出 1000 公司 口的业务 单位名称 投资额（万元） 母公司持股 比例（%） 山东格兰百克生物制药有 12,021 50 限公司 上海九发食用菌工程技术 100 80 中心有限公司 北京久发益康保健品技术 8 80 开发中心 九发宁都食品有限公司 100 51 山东九发进出口有限责任 900 90 公司 本年度增加对格兰百克的投资81,071,021.21 元，有关验资手续正在办理之中，本次投资收益暂按50%计算。 六、会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的，期末数均系2001 年12 月31 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元。 1．货币资金 截止2001 年12 月31 日余额为213,228,115.27 元。 项目 期初数 期末数 现金 1,747,340.59 934,971.52 银行存款 339,591,842.50 198,192,556.01 其他货币资金 744,770.37 14,100,587.74 合计 342,083,953.46 213,228,115.27 本期变动大的原因有两个：a.本期分配现金股利20,915,840.00 元； b.募股资金已陆续投入使用。 2． 应收票据 截止2001 年12 月31 日余额为40,974,881.00 元,全部为银行承兑汇票。 种类 金额 银行承兑汇票 40,974,881.00 上述应收票据均未质押。 3． 应收帐款 截止2001 年12 月31 日应收帐款账面价值68,149,044.43 元，帐龄分析: 期初余额 坏帐准备 账龄 计提 金额 比例 比例 金额 1年以内 78,155,953.50 98.57% 5% 3,907,797.68 1-2年 369,356.93 0.47% 5% 18,467.85 2-3年 680,478.40 0.86% 5% 34,023.92 3年以上 82,899.90 0.10% 5% 4,144.99 合计 79,288,688.73 100% 5% 3,964,434.44 净值 75,324,254.29 期末余额 坏帐准备 账龄 计提 金额 比例 比例 金额 1年以内 65,985,824.98 93.74% 5% 3,299,291.24 1-2年 3,655,516.14 5.10% 5% 182,775.81 2-3年 222,482.78 0.31% 5% 11,124.14 3年以上 610,737.55 0.85% 5% 30,536.88 合计 70,474,561.45 100.0% 5% 3,523,728.07 净值 66,950,833.38 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 客户名称 期末余额 占比例% 账龄 备注 史戴德(德国) 13,285,537.70 18.52 一年以内 货款 马克利乌（意大利） 11,810,055.69 16.46 一年以内 货款 赵哲（瑞典） 5,886,922.03 8.21 一年以内 货款 孙祖善（俄罗斯） 5,201,739.27 7.25 一年以内 货款 浮力德 2,731,164.32 3.81 一年以内 货款 合计 38,915,419.01 54.25 一年以内 货款 4．其他应收款 截止2001 年12 月31 日其他应收款账面价值30,081,749.60 元，帐龄情况分析: 期初余额 坏帐准备 账龄 计提 金额 比例 比例 金额 1年以内 32,428,740.15 70.39% 5% 1,621,437.01 1-2年 7,852,567.79 17.04% 5% 392,628.39 2-3年 5,499,473.50 11.94% 5% 274,973.68 3 年以上 291,447.00 0.63% 5% 14,572.35 合计 46,072,228.44 100.00% 2,303,611.43 净值 43,768,617.01 期末余额 坏帐准备 账龄 计提 金额 比例 比例 金额 1年以内 29,816,466.63 94.16% 5% 1,490,823.31 1-2年 1,725,711.83 5.45% 5% 86,285.59 2-3年 44,729.60 0.14% 5% 2,236.48 3 年以上 78,091.50 0.25% 5% 3,904.58 合计 31,664,999.56 100.00% 1,583,249.96 净值 30,081,749.60 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款，详见附注八.2.(4) 大额账户列示如下： 客户名称 期末余额 占比例% 账龄 备注 河北邯郸食用菌厂 6,548,891.18 20.68 一年以内 北京太合龙昌医药科技发展公司 3,000,000.00 9.42 一年以内 中国物资储运总公司秦皇岛分公司 2,820,076.50 8.91 一年以内 牟平建行 2,800,000.00 8.84 一年以内 福山蘑菇厂 2,692,240.22 8.50 一年以内 合计 17,861,207.90 56.41 5．预付帐款 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 账龄 期初余额 期末余额 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 32,428,740.15 70.39 12,240,043.31 100.00 合计 32,428,740.15 70.39 12.240,043.31 100.00 大额账户列示如下： 债务人名称 金额 占比例% 账龄 类 别 牟平玉林店供销合作社 1,362,804.90 11.13 一年以内 暂付款 中国外运山东公司货运公司 700,000.00 5.72 一年以内 运费 青岛龙瑞祥工贸有限公司 685,823.98 5.60 一年以内 预付运费 招远市玲珑电池有限公司 577,007.97 4.71 一年以内 运保费 孔凡敏 200,000.00 1.64 一年以内 暂付款 合计 3,525,636.85 28.80 6.应收补贴款 性质 金额 出口退税 12,125,128.11 合计 12,125,128.11 7．存货 截止2001 年12 月31 日余额为147,516,263.42 元。 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 17,195,181.99 16,534,973.36 在产品 5,044,620.88 37,517,801.32 库存商品 44,747,543.92 48,579,459.88 低值易耗品 42,553.33 11,550.44 委托加工物资 123,846.86 123,846.86 包装物 433,516.44 831,189.83 在途物资 79,929,000.00 合计 147,516,263.42 103,598,821.69 (1)本期存货增加42.39%,主要是本年度新组建进出口公司和收购定陶分公司所致。 本司本年度存货账面价值与可变现净值比较，不存在跌价现象，不需计提跌价准备。 8．待摊费用 截至2001 年12 月31 日，余额为50,375.00 元。 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 租赁费 683,838.42 335,827.00 969,290.42 50,375.00 其他 - 333,129.65 333,129.65 合计 683,838.42 668,956.65 776,655.04 50,375.00 9．长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 39,141,200.00 81,071,021.21 (初始价值2435800)-股权投资差额 -2,192,220.00 243,580.00 -损益调整 2,353,863.77 575,448.44 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 336,708.18 - 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 1,000,000.00 400,000.00 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 - 11,131,280.00 股权投资合计 40,639,551.95 92,845,881.21 其他投资 宏远房地产开发公司-投资成本 28,000,000.00 - 长期投资总计 68,639,551.95 91,845,881.21 项目 本期减少 期末余额 投资比例 子公司投资： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 120,212,221.21 50% (初始价值2435800)-股权投资差额 -1,948,640.00 -损益调整 2,929,312.21 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 336,708.18 80% 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 1,400,000.00 80% 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 11,131,280.00 5.07% 股权投资合计 134,060,881.60 其他投资 宏远房地产开发公司-投资成本 28,000,000.00 长期投资总计 162,060,881.60 说明:（1）2001 年8 月14 日签订协议受让联创投资有限公司持有的中科红旗软件有限责任公司5.07%的股权,协议受让价1100 万元。本期对格兰百克增加投资81,071,021.21 元，有关变更手续正在办理之中。 （2）期末长期投资账面价值与可收回净值比较，不存在跌价现象，不需计提减值准备。 10．固定资产及折旧 固定资产 期初余额 类 别 原值 减值准备 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 100,647,803.04 19,563,588.75 53,243,752.45 - 通用设备 84,032,933.71 629,229.34 9,462,109.10 1,541,081.60 专用设备 1,146,771.50 - 1,380.00 交通运输工具 8,529,210.50 3,763,438.42 426,733.00 其他 414,253.65 141,748.81 - 合计 194,770,972.40 20,192,818.09 66,611,048.78 1,969,194.60 期末余额 类别 原值 减值准备 房屋及建筑物 153,891,555.49 19,693,588.75 通用设备 91,953,961.21 629,229.34 专用设备 1,145,391.50 交通运输工具 11,865,915.92 其他 556,002.46 合计 259,412,826.58 20,322,818.09 累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 原值 减值准备 房屋及建筑物 12,265,625.82 3,765,845.67 492,339.72 通用设备 33,482,383.78 8,770,845.74 139,531.96 专用设备 162,802.32 63,494.06 - 交通运输工具 3,299,518.29 1,039,696.64 306,828.32 其他 64,622.59 71,356.30 - 合计 49,274,952.80 - 13,711,238.41 938,700.00 净值 145,496,019.60 20,192,818.09 类别 期末余额 原值 减值准备 房屋及建筑物 15,539,131.77 通用设备 42,113,697.62 专用设备 226,296.38 交通运输工具 4,032,386.61 其他 135,978.89 合计 62,047,491.27 净值 197,365,335.31 20,322,818.09 说明： （1）在建工程转入49,215,860.44 元。 （2）期未固定资产账面价值与可收回金额进行比较，发现房屋账面价值比可收回金额高130,000 元，故计提减值准备。 （3）本期减少固定资产1,969,194.60 元,系出售所致。 11．在建工程 期初余额 本期增加 本期减少 类别 预算数 原值 复合肥 4,818万元 19,247,901.88 8,937,105.07 18,348,612.46 蔬菜加工 4,926万元 22,369,498.22 14,448,520.96 2,400,000.00 定陶工程项目 4,990万元 156,000.00 19,844,784.03 16,835,008.00 房地产开发项目 793,323.62 1,731,346.71 700,000.00 其他工程 13,609,192.15 90,223,193.48 44,960,853.65 总计 56,175,915.87 135,184,950.25 83,244,474.11 期末余额 类别 原值 资金来源 复合肥 9,836,394.49 募股 蔬菜加工 34,418,019.18 募股 定陶工程项目 3,165,776.03 募股 房地产开发项目 1,824,670.33 自筹 其他工程 58,871,531.98 自筹 总计 108,116,392.01 （1）本年度增加很大，主要原因为募股资金和自筹资金项目的逐步投入，工程尚未完工。 （2）本期共转资49,215,860.44 元。 （3）本期无资本化利息。 （4）期未在建工程账面价值低于可收回金额，故不计提减值准备。 12．无形资产 项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 土地使 用权 41,643,205.78 38,201,748.98 3,148,966.80 247,113.48 专利权 200,000.00 89,999.10 - 6,666.60 电权 - - 110,000.00 916.67 合计 41,843,205.78 38,291,748.08 3,258,966.80 254,696.75 净值 38,208,415.58 项目 累计摊销 期末余额 减值准备 剩余摊销期 土地使 用权 6,917,331.96 34,725,873.82 49.5 专利权 116,667.50 83,332.50 83,332.50 电权 916.67 109,083.33 9.58 合计 34,918,289.65 净值 34,834,957.15 （1）本期增加的土地使用权3,148,966.80 元是收购山东九发集团公司果蔬罐头分公司按评估价值入账。评估机构为山东正衡不动产评估事务所有限公司，评估方法:根据评估对象的特点、土地用途和当地土地市场的具体情况，采用成本逼近法及基准地价系数修正法分别评估，最后综合确定土地价格。 （2）期末无形资产账面价值低于可收回金额，故不计提减值准备。 13．长期待摊费用 项目 原始价值 期初余额 本期增加 本期摊销 养殖基地租赁费 12,500,000.00 11,770,833.34 - 416,666.64 开办费 500,651.74 184,212.47 - 184,212.47 其他 - 11,251.74 11,626.00 7,976.00 - - - - 合计 13,000,651.74 11,966,297.55 11,626.00 396,945.79 剩余摊销年限 项目 期末余额 (月) 养殖基地租赁费 11,354,166.70 327 开办费 - 其他 14,901.74 34 - - 合计 11,369,068.44 14．短期借款 借款性质 金额 利率 期限 保证借款 108,140,000.00 5.115 2001年10月-2002年6月 保证借款 16,553,600.00 3.349 2001年12月-2002年12月 合计 124,693,600 15．应付帐款 应付账款期末余额为44,479,711.44元。 期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 16．预收帐款 期末余额为16,814,247.54。 期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 17.预提费用 原因 期初余额 期末余额 运费 1,316,554.21 553,609.89 山洞租赁费 182,193.00 合计 1,316,554.21 735,802.89 18．未交税金 税种 期初余额 期末余额 增值税 -1,745,474.26 -3,163,892.65 企业所得税 -4,699,936.69 -9,449,529.27 营业税 148.80 148.80 个人所得税 4,283.89 -268,041.36 城建税 -3,399.37 -25,862.14 教育费附加 4,237.67 土地使用税 624.96 房产税 625.00 其他 -7,933.74 合计 -6,438,890.00 -12,915,110.36 19．其他应付款 期末余额为30,142,170.75 元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 20．股本 2001 年12 月31 日股本总额为250,990,080.00 元,本期变化如下: 期初余额（万元） 本期增加 期末余额（万元） （一）尚未流通的股份 （1）发起人股份 14,259.84 2,851.968 15,111.808 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 14,259.84 2,851.968 17,111.808 外资法人持有股份 其他 （2） 募集法人股 （3） 内部职工股 （4） 优先股或其他 尚未流通股份合计 （二） 已流通股份 （1）境内上市的人民币普通股 6,656.00 1,331.2 7,987.2 （2）境内上市外资股 （3）境外上市外资股 （4）其他 已流通股份合计 6,656.00 1,331.2 7,987.2 （三）股份总计 20,915.84 4,183.168 25,099.088 比例 （一）尚未流通的股份 （1）发起人股份 68.18% 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 68.18% 外资法人持有股份 其他 （2） 募集法人股 （3） 内部职工股 （4） 优先股或其他 尚未流通股份合计 （二） 已流通股份 （1）境内上市的人民币普通股 31.82% （2）境内上市外资股 （3）境外上市外资股 （4）其他 已流通股份合计 31.82% （三）股份总计 100.00% 21．资本公积 截止2001 年12 月31 日余额为408,789,403.02 元。 项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 股本溢价 408,789,403.02 41,574,633.02 367,214,770.00 22．盈余公积 截止2001 年12 月31 日盈余公积余额为23,471,263.90 元。 项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 法定盈余公积金 15,647,509.27 7,171,646.04 22,819,155.31 法定公益金 7,823,754.63 3,585,823.02 11,409,577.65 合计 23,471,263.90 10,757,469.06 34,228,732.96 由于会计政策变更的影响，补提前期的固定资产减值准备、无形资产减值准备，本期追溯调整2001 年年初盈余公积3,041,422.59 元；2000 年年初盈余公积1,931,655.82 元。 23．未分配利润 项目 本年数 年初未分配利润 84,693,600.87 加：本期净利润 75,604,190.48 减:提取法定盈余公积 7,171,646.04 提取公益金 3,585,823.02 期末未分配利润 149,540,322.29 由于会计政策变更的影响，补提前期的固定资产减值准备、无形资产减值准备，本期追溯调整2001 年年初未分配利润17,234,728.00 元；追溯调整2000 年初未分配利润10,946,049.65 元。 24.主营业务收入 名称 2001年度 2000年度 食用菌 236,823,030.06 182,961,130.74 复合肥 52,405,954.87 42,165,398.94 进出口 249,015,405.40 126,349,993.52 合计 538,244,390.33 351,476,523.20 本期销售额占前五位的客户如下： 客户名称 销售额 占总销售额比例 山东粮油食品公司 34,947,960.00 6.49 山东外贸食品 32,304,756.00 6.00 斯坦特贸易有限公司 28,293,722.00 5.264 燕京啤酒 25,866,619.27 4.81 合计 121,413,057.27 22.56 25.主营业务成本 名称 2001年度 2000年度 食用菌 159,352,516.28 121,304,498.00 复合肥 36,152,973.27 24,175,081.02 进出口 228,294,502.04 116,744,282.64 合计 423,799,991.59 262,223,861.66 26.主营业务税金及附加 种类 金额 计提依据及标准 城建税 257,174.38 应交增值税的7% 教育费附加 110,217.59 应交增值税的3% 合计 367,391.97 27.其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 蘑菇废料销售 2,067,387.01 租赁费、补偿金 7,613,076.65 其他 -34,924.76 合计 2,032,462.25 7,613,907.99 28．财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 6,909,205.65 8,721,091.74 手续费 1,014,460.02 43,465.10 利息收入 810,088.68 722,214.22 其他 20,937.63 346,789.38 合计 7,134,514.62 8,389,132.00 29．投资收益 类别 2001年度 2000年度 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 851,483.08 2,597,043.77 注:本期投资收益系公司投资山东格兰百克制药有限公司获得的收益，投资收益607,633.08 元，股权投资差额贷方摊销243,580.00 元，长期投资增加数与投资收益数相差291.93 元，为上年度更正数。 30．补贴收入 2001 年6 月发生2,000,000 元,由烟台市牟平区财政局牟财预指字(2001)11 号文批准拨付。 31．营业外收入 项目 2001年度 2000年度 罚款收入 58,668.67 21,093.11 其他 17,548.29 1,480.00 合计 76,216.96 22,573.11 32．营业外支出 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 93,557.32 125,947.39 提取固定资产减值准备 130,000.00 罚款支出 6,775.02 3,000.00 其他 33,991.39 5,000.00 合计 264,323.73 3,000.00 七、母公司有关会计报表附注 1.应收帐款 截止2001 年12 月31 日应收帐款账面价值64,846,882.98 元，帐龄分析: 期初余额 坏帐准备 账龄 金额 比例% 一年以内 78,047,673.50 98.57 3,902,383.68 1-2 年 369,356.93 0.47 18,467.85 2-3 年 680,478.40 0.86 34,023.92 3 年以上 82,899.90 0.10 4,144.99 合计 79,180,408.73 100.00 3,959,020.44 净值 75,221,388.29 期末余额 坏帐准备 账龄 金额 比例% 一年以内 63,771,140.35 93.42 3,188,557.01 1-2 年 3,655,516.14 5.36 182,775.81 2-3 年 222,482.78 0.33 11,124.14 3 年以上 610,737.55 0.89 30,536.88 合计 68,259,876.82 100.00 3,412,993.84 净值 64,846,882.98 计提坏账比例：按应收款项期末余额的5%计提。 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 史戴德(德国) 13,285,537.70 一年以内 货款 马克利乌（意大利） 11,810,055.69 一年以内 货款 赵哲（瑞典） 5,886,922.03 一年以内 货款 孙祖善（俄罗斯） 5,201,739.27 一年以内 货款 浮力德 2,731,164.32 一年以内 货款 2．其他应收款 截止2001 年12 月31 日其他应收款账面价值103,089,924.72 元，帐龄情况分析: 期初余额 坏帐准备 账龄 金额 比例% 1年以内 32,338,039.83 70.33 1,616,901.99 1-2年 7,852,567.79 17.08 392,628.39 2-3年 5,499,473.50 11.96 274,973.68 3年以上 291,447.00 0.63 14,572.35 合计 45,981,528.12 100.00 2,299,076.41 净值 43,682,451.71 期末余额 坏帐准备 账龄 金额 比例% 1年以内 106,667,176.97 98.30 5,333,358.83 1-2年 1,725,711.83 1.59 86,285.59 2-3年 44,729.60 0.04 2,236.48 3年以上 78,091.50 0.07 3,904.58 合计 108,515,709.90 100.00 5,425,785.48 净值 103,089,924.42 计提坏账比例：按应收款项期末余额的5%计提。 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 大额账户列示如下： 债务人名称 金额 账龄 性质 山东九发进出口有限公司 77,754,602.41 一年以内 暂付款 河北邯郸食用菌厂 6,548,891.18 一年以内 暂付款 北京太合龙昌医药科技发展公司 3,000,000.00 一年以内 暂付款 中国物资储运总公司秦皇岛分公司 2,820,076.50 一年以内 暂付款 牟平建行 2,800,000.00 一年以内 暂付款 3.长期投资 股权投资 项 目 期初余额 本期增加 子公司： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 39,141,200.00 81,071,021.21 (初始价值2435800)-股权投资差额 -2,192,220.00 243,580.00 —损益调整 2,353,863.77 575,448.44 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 336,708.18 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 1,000,000.00 400,000.00 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 - 11,131,280.00 九发(宁都)食品有限公司-投资成本 1,000,000.00 —损益调整 -288,767.96 -678,633.95 九发进出口有限公司-投资成本 9,000,000.00 —损益调整 -170,560.45 股权投资合计 50,350,783.99 92,572,135.25 其他投资 宏远房地产开发公司-投资成本 28,000,000.00 长期投资总计 78,350,783.99 92,572,135.25 项目 本期减少 期末余额 投资比例 子公司： 山东格兰百克生物制药有限公司-投资成本 120,212,221.21 50% (初始价值2435800)-股权投资差额 -1,948,640.00 —损益调整 2,929,312.21 北京久发益康保健品开发中心-投资成本 336,708.18 80% 上海九发食用菌工程技术中心-投资成本 1,400,000.00 80% 中科红旗软件有限责任公司-投资成本 11,131,280.00 九发(宁都)食品有限公司-投资成本 1,000,000.00 51.02% —损益调整 -967,401.91 九发进出口有限公司-投资成本 9,000,000.00 90% —损益调整 -170,560.45 股权投资合计 142,922,919.04 其他投资 宏远房地产开发公司-投资成本 28,000,000.00 长期投资总计 170,922,919.24 长期投资损益与股权投资差额摊销增加数与投资收益数相差291.93 元，为上年度更正数。 4.主营业务收入 名称 2001年度 2000年度 食用菌 227,212,542.37 173,894,224.73 复合肥 52,405,954.87 42,165,398.94 进出口 203,451,985.53 126,349,993.52 合计 483,070,482.77 342,409,617.19 本期销售额占前五位的客户如下： 客户名称 销售额 占总销售额比例 山东粮油食品公司 34,947,960.00 6.49 山东外贸食品 32,304,756.00 6.00 斯坦特贸易有限公司 28,293,722.00 5.264 燕京啤酒 25,866,619.27 4.81 合计 121,413,057.27 22.56 5.主营业务成本 名称 2001年度 2000年度 食用菌 149,678,315.09 112,304,937.70 复合肥 36,152,973.27 24,175,081.02 进出口 183,336,742.30 116,744,282.64 合计 369,168,030.66 253,224,301.36 6．投资收益 类别 2001年度 2000年度 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 -29,874.03 2,308,383.88 注:本期投资收益系公司投资山东格兰百克制药有限公司获得的收益，投资收益607,633.08 元，股权投资差额贷方摊销243,580.00 元，长期投资增加数与投资收益数相差291.93 元，为上年度更正数。 八、关联交易 1． 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 山东九发集团公司 烟台市牟平区 食品、机械等 母公司 企业名称 经济性质或类型 法人代表 山东九发集团公 国有 蒋绍庆 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 山东九发集团公司 12,102 12,102 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 金额 比例% 金额 金额 山东九发集团公司 116,678,400.00 55.79% 23,335,680.00 企业名称 期末数 金额 比例% 山东九发集团公司 140,014,080.00 55.79% （5） 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 投资关系 山东九发集团烟台分公司 母公司的分支机构 山东格兰百克生物制药有限公司 子公司 本公司投资50% 2.关联方交易 （1）关联方交易是参照同类货物的市场价格定价。 （2）采购货物: 本公司2001 年度向关联方委托代理进口货物有关明细资料如下: 企业名称 内容 金额(元) 山东九发集团烟台分公司 大麦、亚麻油等 134,357,163.53（含税） （3）本公司2001年度向关联方山东九发集团公司购买果蔬罐头分公司资产，有关明细资料如下: 资产名称 评估价值 交易价格 固定资产原值 14,120,986,06 14,120,986.06 其中：建筑物 8,225,031.06 8,225,031.06 机器设备类 5,895,955.00 5,895,955.00 累计折旧 其中：建筑物 1,546,849.95 1,546,849.95 机器设备类 1,242,988.66 1,242,988.66 固定资产净值 11,331,147.45 11,331,147.45 无形资产 3,258,966.80 其中：土地使用权 3,148,966.80 3,148,966.80 电权 110,000.00 110,000.00 合 计 14,590,114.25 14,590,114.25 （4）其他应披露的事项： A．2001 年上半年公司继续租赁山东九发集团公司下属进出口公司，通过该进出口公司代理进口货物134,357,163.53 元（含税）,未取得收益。B.本公司与山东九发集团公司共同出资组建山东九发进出口有限公司经营进出口业务，并于2001 年7 月6 日取得注册号为3706121801799 的营业执照C.山东九发集团公司烟台分公司本年度仍然与本公司签订了分摊200 万元办公场所租赁费及设备使用费的协议，1-6 月份摊销100 万下半年该协议终止。 八、或有事项 公司报告期无应披露的或有事项。 九、承诺事项 公司报告期无应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司报告期无应披露的重大期后事项。 十一、其他说明事项 本期对格兰百克的投资增加了81,071,021.21 元，有关验资手续正在办理之中，故本次计算投资收益仍然按照50%。 十一.备查文件目录 1．载有董事长亲笔签署的年度报告正本。 2．载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表。 3．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5．公司章程。 董事长：蒋绍庆 山东九发食用菌股份有限公司 2002年2月6日 合并资产负债表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2001年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 213,228,115.27 198,240,020.75 短期投资 0.00 0.00 应收票据 2 40,974,881.00 38,504,881.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 3 68,212,108.17 64,846,882.98 其他应收款 4 30,081,749.60 103,089,924.72 预付帐款 5 12,240,043.31 14,905,434.62 应收补贴款 6 12,125,128.11 11,760,178.70 存货 7 147,377,605.92 44,907,240.75 待摊费用 8 50,375.00 50,375.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 524,290,006.38 476,304,938.52 长期投资： 0.00 长期股权投资 9 162,060,881.60 170,922,919.24 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 162,060,881.60 170,922,919.24 合并价差 0.00 固定资产： 0.00 固定资产原价 10 259,412,826.58 257,022,797.34 减：累计折旧 10 62,047,491.27 61,426,844.77 固定资产净值 197,365,335.31 195,595,952.57 减：固定资产减值准备 20,322,818.09 20,322,818.09 固定资产净额 177,042,517.22 175,273,134.48 工程物资 0.00 0.00 在建工程 11 108,116,392.01 108,116,392.01 固定资产清理 0.00 0.00 待处理固定资产净损失 0.00 0.00 固定资产合计 285,158,909.23 283,389,526.49 无形资产及其他资产： 0.00 无形资产 12 34,834,957.15 34,834,957.15 长期待摊费用 13 11,369,068.44 11,354,166.70 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 46,204,025.59 46,189,123.85 递延税项： 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 1,017,713,822.80 976,806,508.10 资 产 2000年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 342,083,953.46 340,622,716.42 短期投资 应收票据 11,100,000.00 11,100,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 75,324,254.29 75,221,388.29 其他应收款 43,768,617.01 43,682,451.71 预付帐款 31,779,200.47 31,677,343.07 应收补贴款 7,196,836.43 7,196,836.43 存货 103,598,821.69 103,024,591.94 待摊费用 683,838.42 683,838.42 其他流动资产 0.00 流动资产合计 615,535,521.77 613,209,166.28 长期投资： 0.00 0.00 长期股权投资 68,639,551.95 69,350,492.06 长期债权投资 0.00 长期投资合计 68,639,551.95 69,350,492.06 合并价差 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 194,770,972.40 192,502,608.14 减：累计折旧 49,274,952.80 48,750,271.78 固定资产净值 145,496,019.60 143,752,336.36 减：固定资产减值准备 20,192,818.09 20,192,818.09 固定资产净额 125,303,201.51 123,559,518.27 工程物资 在建工程 56,175,915.87 56,155,915.87 固定资产清理 0.00 0.00 待处理固定资产净损失 0.00 0.00 固定资产合计 181,479,117.38 179,715,434.14 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 38,208,415.58 38,208,415.58 长期待摊费用 11,966,297.55 11,955,045.81 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 50,174,713.13 50,163,461.39 递延税项： 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 915,828,904.23 912,438,553.87 法人代表： 财务负责人： 编制人： 负债和股东权益 附注 2001年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 14 124,693,600.00 124,693,600.00 应付票据 0.00 0.00 应付帐款 15 44,479,711.44 15,803,183.02 预收帐款 16 17,936,864.83 9,933,606.69 代销商品款 0.00 0.00 应付工资 2,310,351.86 850,317.22 应付福利费 4,947,683.78 4,881,064.87 应付股利 0.00 0.00 应交税金 18 -12,915,110.36 -9,739,141.26 其他应交款 -2,953.57 -9,913.95 其他应付款 19 30,142,170.75 29,725,423.37 预提费用 17 735,802.89 182,193.00 一年内到期的长期负债 2,400,000.00 2,400,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 214,728,121.62 178,720,332.96 0.00 长期负债： 0.00 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 住房周转金 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 214,728,121.62 178,720,332.96 少数股东权益 1,011,795.93 股东权益： 0.00 股本 20 250,990,080.00 250,990,080.00 资本公积 21 367,214,770.00 367,214,770.00 盈余公积 22 34,228,732.96 34,228,732.96 未分配利润 23 149,540,322.29 145,652,592.18 股东权益合计 801,973,905.25 798,086,175.14 负债和股东权益合计 1,017,713,822.80 976,806,508.10 负债和股东权益 2000年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 131,563,986.14 131,563,986.14 应付票据 3,908,298.65 3,908,298.65 应付帐款 5,157,453.56 4,187,402.55 预收帐款 19,318,431.37 19,318,431.37 代销商品款 0.00 应付工资 1,717,771.97 1,717,771.97 应付福利费 5,189,215.80 5,170,291.18 应付股利 20,915,840.00 20,915,840.00 应交税金 -6,438,890.00 -6,767,503.24 其他应交款 5,722.71 -4,237.67 其他应付款 3,978,791.93 3,915,605.13 预提费用 1,316,554.21 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 186,633,176.34 183,925,886.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 2,400,000.00 2,400,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 住房周转金 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 2,400,000.00 2,400,000.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 负债合计 189,033,176.34 186,325,886.08 少数股东权益 683,060.10 股东权益： 0.00 0.00 股本 209,158,400.00 209,158,400.00 资本公积 408,789,403.02 408,789,403.02 盈余公积 23,471,263.90 23,471,263.90 未分配利润 84,693,600.87 84,693,600.87 股东权益合计 726,112,667.79 726,112,667.79 负债和股东权益合计 915,828,904.23 912,438,553.87 法人代表： 财务负责人： 编制人： 合并利润表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001年12月31日 合并 母公司 一、主营业务收入 24 538,244,390.33 483,070,482.77 减：主营业务成本 25 423,799,991.59 369,168,030.66 主营业务税金及附加 26 367,391.97 367,391.97 二、主营业务利润 114,077,006.77 113,535,060.14 加：其他业务利润 27 2,032,462.25 2,030,677.81 减：存货跌价损失 0.00 0.00 营业费用 8,249,466.05 7,498,154.27 管理费用 19,333,471.01 21,989,498.95 财务费用 28 7,134,514.62 7,060,659.35 三、营业利润 81,392,017.34 79,017,425.38 加：投资收益 29 819,320.37 -29,874.03 补贴收入 30 2,000,000.00 2,000,000.00 营业外收入 31 76,216.96 74,464.27 减：营业外支出 32 264,323.73 255,542.55 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 四、利润总额 84,023,230.94 80,806,473.07 减：所得税33% 24,049,608.79 9,090,012.70 加：所得税18% 14,959,596.09 0.00 减：少数股东收益 -670,972.24 五、净利润 75,604,190.48 71,716,460.37 项 目 2000年12月31日 合并 母公司 一、主营业务收入 351,476,523.20 342,409,617.19 减：主营业务成本 262,223,861.66 253,224,301.36 主营业务税金及附加 167,365.99 140,804.98 二、主营业务利润 89,085,295.55 89,044,510.85 加：其他业务利润 7,613,907.99 7,613,076.65 减：存货跌价损失 0.00 营业费用 8,161,939.12 7,680,970.22 管理费用 10,355,994.78 10,227,350.83 财务费用 8,389,132.00 8,390,612.52 三、营业利润 69,792,137.64 70,358,653.93 加：投资收益 2,597,043.77 2,308,383.88 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 22,573.11 22,056.61 减：营业外支出 133,947.39 133,947.39 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 四、利润总额 72,277,807.13 72,555,147.03 减：所得税33% 17,083,481.23 17,083,481.23 加：所得税18% 9,318,262.49 9,318,262.49 减：少数股东收益 -277,339.90 五、净利润 64,789,928.29 64,789,928.29 法人代表： 财务负责人： 编制人： 现金流量表 2001年度 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 612,222,718.42 542,775,485.50 收到的税费返还 3 17,592,989.01 17,592,989.01 收到的其他与经营活动有关的现金 8 810,088.68 775,317.89 现金流入小计 9 630,625,796.11 561,143,792.40 购买商品、接受劳务支付的现金 10 486,872,761.37 423,371,540.67 支付给职工以及为职工支付的现金 12 10,157,812.86 9,570,679.16 支付的各项税费 13 36,216,033.38 36,202,926.26 支付的其他与经营活动有关的现金 18 20,304,177.22 19,450,492.51 现金流出小计 20 553,550,784.83 488,595,638.60 经营活动产生的现金流量净额 21 77,075,011.28 72,548,153.80 二、投资活动产生的现金流量 0.00 0.00 收回投资所收到的现金 22 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 23 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 25 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 0.00 0.00 现金流入小计 29 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 78,389,506.47 78,389,506.47 投资所支付的现金 31 92,845,911.21 101,845,911.21 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 0.00 现金流出小计 36 171,235,417.68 180,235,417.68 投资活动产生的现金流量净额 37 -171,235,417.68 -180,235,417.68 三、筹资活动产生的现金流量 0.00 0.00 吸收投资所收到的现金 38 0.00 0.00 借款所收到的现金 40 272,011,600.00 272,011,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 0.00 现金流入小计 44 272,011,600.00 272,011,600.00 偿还债务所支付的现金 45 278,881,986.14 278,881,986.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 46 27,825,045.65 27,825,045.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 0.00 0.00 现金流出小计 53 306,707,031.79 306,707,031.79 筹资活动产生的现金流量净额 54 -34,695,431.79 -34,695,431.79 四、汇率变动对现金的影响 55 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 -128,855,838.19 -142,382,695.67 法人代表： 会计机构负责人： 制表人： 现金流量表 2001年度 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 75,604,190.48 71,716,460.37 加：少数股东本期损益 0.00 加：计提的资产减值准备 58 -1,031,067.84 2,580,682.47 固定资产折旧 59 13,711,238.41 13,615,252.44 无形资产摊销 60 254,696.75 254,696.75 长期待摊费用摊销 61 369,945.79 361,969.79 待摊费用减少（减：增加） 64 633,463.42 633,463.42 预提费用增加（减：减少） 65 -580,751.32 182,193.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（减：收益） 66 34,888.65 93,557.32 固定资产报废损失 67 财务费用 68 6,909,205.65 6,909,205.65 投资损失（减：收益） 69 -851,483.08 29,874.03 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -43,778,784.23 58,117,351.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 14,992,036.95 -62,248,622.42 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 10,807,431.65 -19,697,930.21 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 77,075,011.28 72,548,153.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00 0.00 现金的期末余额 79 213,228,115.27 198,240,020.75 减：现金的期初余额 80 342,083,953.46 340,622,716.42 加：现金等价物的期末余额 81 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 82 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 -128,855,838.19 -142,382,695.67 法人代表： 会计机构负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 项 目 期初余额 本期增加 本期转回数 一、坏帐准备合计 6,268,045.87 1,161,067.84 其中：应收帐款 3,964,434.44 440,706.37 其他应收款 2,303,611.43 720,361.47 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,192,818.09 130,000.00 其中：房屋、建筑物 19,563,588.75 130,000.00 机器设备 629,229.34 六、无形资产减值准备 83,332.50 其中：专利权 83,332.50 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 一、坏帐准备合计 5,106,978.03 其中：应收帐款 3,523,728.07 其他应收款 1,583,249.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,322,818.09 其中：房屋、建筑物 19,693,588.75 机器设备 629,229.34 六、无形资产减值准备 83,332.50 其中：专利权 83,332.50 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法人代表： 会计机构负责人： 制表人： 合并利润分配表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001年12月31日 合并 母公司 一、净利润 75,604,190.48 71,716,460.37 加：年初未分配利润 84,693,600.87 84,693,600.87 盈余公积转入数 0.00 0.00 二、可分配的利润 160,297,791.35 156,410,061.24 减：提取法定公积金 7,171,646.04 7,171,646.04 提取公益金 3,585,823.02 3,585,823.02 三、可供分配的利润 149,540,322.29 145,652,592.18 减：已分配优先股股利 0.00 0.00 提取任意公积金 0.00 0.00 已分配普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 四、未分配利润 149,540,322.29 145,652,592.18 项 目 2000年12月31日 合并 母公司 一、净利润 64,789,928.29 64,789,928.29 加：年初未分配利润 67,772,729.82 67,772,729.82 盈余公积转入数 0.00 0.00 二、可分配的利润 132,562,658.11 132,562,658.11 减：提取法定公积金 6,478,992.83 6,478,992.83 提取公益金 3,239,496.41 3,239,496.41 三、可供分配的利润 122,844,168.87 122,844,168.87 减：已分配优先股股利 0.00 0.00 提取任意公积金 0.00 0.00 已分配普通股股利 20,915,840.00 0.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 101,928,328.87 122,844,168.87 法人代表： 财务负责人： 编制人：
