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公司公告

新 华 光2007年半年度报告2007-08-10  

						    湖北新华光信息材料股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事刘建国因工作原因未能出席董事会会议,委托董事张志刚行使表决权;独立董事吴鹏因工作原因未能出席董事会会议,委托独立董事马晓辉行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人董事长高汝森、总经理李克炎、主管会计工作负责人王朝钦及会计机构负责人(会计主管人员)申兴良声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:湖北新华光信息材料股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:新华光
    公司英文名称:HuBei New HuaGuang Information Materials CO.,LTD.
    公司英文名称缩写:NHG
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:新华光
    公司A股代码:600184
    3、公司注册地址:湖北省襄樊市长虹北路67号
    公司办公地址:湖北省襄樊市长虹北路67号
    邮政编码:441057
    公司国际互联网网址:www.hbnhg.com
    公司电子信箱:hbnhg@hbnhg.com
    4、公司法定代表人:高汝森
    5、公司董事会秘书:高汝森(暂代)
    电话:0710-3342132
    传真:0710-3349308
    E-mail:newhgzqb@163. com
    联系地址:湖北省襄樊市长虹北路67号
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:湖北省襄樊市长虹北路67号公司证券投资部
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标

                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                       上年度期末                   本报告期末比上年度期末增减
                         本报告期末
                                                调整后              调整前                     (%)
 总资产                  723,831,224.19       733,994,233.70     731,525,640.22                              -1.38
 所有者权益(或股
                       321,971,940.85         325,653,173.91     323,813,964.42                              -1.13
 东权益)
 每股净资产(元)                    3.07                 4.65               4.63                             -33.98
                                                        上年同期
                      报告期(1-6月)                                             本报告期比上年同期增减(%)
                                                调整后              调整前
 营业利润                -11,405,804.64          -357,080.78         984,604.35                          -3,094.18
 利润总额                 -9,214,523.27           679,261.13         679,261.13                          -1,456.55
 净利润                   -3,681,233.06         2,814,237.57       2,814,237.57                            -230.81
 扣除非经常性损益
                        -5,338,791.32           1,777,895.66       1,777,895.66                            -400.29
 的净利润
 基本每股收益(元)               -0.0351               0.0402             0.0402                            -187.31
 稀释每股收益(元)               -0.0351               0.0402             0.0402                            -187.31
 净资产收益率(%)                  -1.14                 1.01               1.01                  减少2.15个百分点
 经营活动产生的现
                       -17,750,588.29           5,964,360.83       5,964,360.83                            -397.61
 金流量净额
 每股经营活动产生
                                 -0.17                  0.09               0.09                            -288.89
 的现金流量净额

    注:(1)上述主要会计数据和财务指标中所有者权益、每股净资产、净利润、扣除非经常性损益后的净利润等指标是以归属于上市公司股东的数据填列的。
    (2)上年度期末数据、上年同期数据、计算主要会计数据和财务指标等的增减变化幅度所采用的比较基期的数据,以按《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》调整后的数据为准。
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元币种:人民币

                               非经常性损益项目                                                金额
 非流动资产处置损益                                                                                     268,720.91
 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或
                                                                                                     1,534,623.60
 定量享受的政府补助除外
 债务重组损益                                                                                            20,000.00
 其他非经常性损益项目                                                                                    69,541.27
 所得税影响额                                                                                          -235,327.51
 合计                                                                                                 1,657,558.27

    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况

                                                                                                           单位:股
                                本次变动前                 本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                           比例    发行  送                 其                               比例
                               数量                           公积金转股           小计          数量
                                          (%)    新股  股                 他                              (%)
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持股            33,363,750     47.66              16,681,875        16,681,875    50,045,625     47.66
 3、其他内资持股             4,836,250      6.91               2,418,125         2,418,125     7,254,375      6.91
 其中:境内非国有法人
                             4,836,250      6.91               2,418,125         2,418,125     7,254,375     6.91
 持股
 境内自然人持股
 4、外资持股
 其中:境外法人持股
 境外自然人持股
 二、无限售条件流通股份
 1、人民币普通股            31,800,000     45.43              15,900,000        15,900,000    47,700,000     45.43
 2、境内上市的外资股
 3、境外上市的外资股
 4、其他
 三、股份总数               70,000,000       100              35,000,000        35,000,000    105,000,000      100

    1、股份变动的批准情况
    2007年5月15日公司2006年度股东大会审议通过2006年度资本公积金转增股本方案:根据股改承诺,经公司第一大股东湖北华光新材料有限公司提议,决定以公司2006年末总股本7000万股为基数,向全体股东用资本公积金每10股转增5股。
    2、股份变动的过户情况
    2007年5月25日公司在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn刊登了2006年度资本公积金转增股本实施办法:股权登记日为2007年5月30日,除权日为2007年5月31日,新增可流通股份上市流通日为2007年6月1日。方案实施完毕后,公司总股本增加至10500万股。截止本报告期末,已在中国证券登记结算公司上海分公司办理完股份登记事宜。
    3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    新企业会计准则下,公司实施资本公积金转增股本方案后,按新股本总数10500万股摊薄计算的2006年年度每股收益为0.0588元,2006年年末每股净资产为3.6147元,归属于上市公司股东的每股净资产为3.1015元;2007年第一季度每股收益为0.0057元,2007年第一季度末每股净资产为3.6027元,归属于上市公司股东的每股净资产为3.1071元。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                         单位:股
 报告期末股东总数                                                                                           8,957
 前十名股东持股情况
                                                                                                            质押
                                                                                                            或冻
                                                  持股                    报告期内增      持有有限售条
          股东名称                股东性质                   持股总数                                       结的
                                                 比例(%)                  减                件股份数量
                                                                                                            股份
                                                                                                            数量
 湖北华光新材料有限公司               国有法人     30.00    31,501,875      10,500,625         31,501,875
 西安北方光电有限公司                 国有法人     16.71    17,550,000       6,187,500         17,550,000
 襄樊华天元件有限公司           境内非国有法人      5.02     5,266,875       1,755,625          5,266,875
 张凤霞                                   未知      1.56     1,633,500            未知                  0    未知
 民生证券有限责任公司                     未知      1.45     1,517,257            未知                  0    未知
 南阳市卧龙光学有限公司         境内非国有法人      0.95       993,750         331,250           993,750
 深圳市同仁和实业有限公司       境内非国有法人      0.95       993,750         331,250            993,750
 长江证券有限责任公司                     未知      0.93       979,571            未知                  0    未知
 楼雄壮                                   未知      0.90       945,000            未知                  0    未知
 上海赛科进出口有限公司                   未知      0.74       775,821            未知                  0    未知
 前十名无限售条件股东持股情况
              股东名称                      持有无限售条件股份数量                         股份种类
 张凤霞                                                         1,633,500    人民币普通股
 民生证券有限责任公司                                           1,517,257    人民币普通股
 长江证券有限责任公司                                             979,571    人民币普通股
 楼雄壮                                                           945,000    人民币普通股
 上海赛科进出口有限公司                                           775,821    人民币普通股
 柏有弟                                                           588,602    人民币普通股
 石向才                                                           446,019    人民币普通股
 邱红霞                                                           389,900    人民币普通股
 威海旭东德远投资有限公司                                         388,950    人民币普通股
 中国工商银行-国联安德盛小盘精
                                                                  388,550    人民币普通股
 选证券投资基金
                                       前十名股东中湖北华光新材料有限公司、西安北方光电有限公司同为中国兵
                                       器工业集团公司的全资子公司,中国兵器工业集团公司有意调整对湖北华光
                                       新材料有限公司的管理方式,拟将湖北华光新材料有限公司所有者权益委托
 上述股东关联关系或一致行动关系
                                       给西安北方光电有限公司管理(详见公司在2007年4月24日披露的《关于
 的说明
                                       实际控制人拟将湖北华光新材料有限公司委托给西安北方光电有限公司管理
                                       的公告》。根据《上市公司收购管理办法》的规定,上述两股东为一致行动
                                       人。其他股东之间未知有无关联关系或是否属于一致行动人。

    根据公司股权分置改革方案,公司股东交通银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京分行按各自持有新华光股份每10股送出3.375股,共计33.75万股支付给西安北方光电有限公司的过户登记手续已于2007年3月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。详见2007年3月31日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《湖北新华光信息材料股份有限公司关于公司股东股权变动情况的公告》。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                             单位:股
                          持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
 序    有限售条件股东
                          售条件股份                                                          限售条件
 号         名称                                             新增可上市交
                             数量        可上市交易时间
                                                             易股份数量
                                                                               其所持的新华光股份自获得上市流通权
                                        2009年11月23日             5,250,000   之日起,在36个月内不上市交易或者
                                                                               转让。在48个月之内出售所持有的新
      湖北华光新材料                                                           华光股份不超过其总股本的5%,60个
 1                        31,501,875    2010年11月23日             5,250,000
      有限公司                                                                 月之内出售所持有的新华光股份不超过
                                                                               其总股本的10%,在此期间内通过证券
                                        2011年11月23日            21,001,875   交易所挂牌交易出售的股份价格不低于
                                                                               13.8元/股。
                                                                               其所持的新华光股份自获得上市流通权
                                        2011年11月23日             5,250,000   之日起,在60个月内不上市交易或者
                                                                               转让。在72个月之内出售所持有的新
      西安北方光电有                                                           华光股份不超过其总股本的5%,84个
 2                        17,550,000
      限公司                            2012年11月23日             5,250,000   月之内出售所持有的新华光股份不超过
                                                                               其总股本的10%,在此期间内通过证券
                                                                               交易所挂牌交易出售的股份价格不低于
                                        2013年11月23日             7,050,000
                                                                               13.8元/股。
      襄樊华天元件有                    2007年11月23日             5,250,000   股改方案实施之日起十二个月之内不上
 3                         5,266,875
      限公司                            2008年11月23日                16,875   市交易。
      南阳市卧龙光学                                                           股改方案实施之日起十二个月之内不上
 4                           993,750    2007年11月23日               993,750
      有限公司                                                                 市交易。
      深圳市同仁和实                                                           股改方案实施之日起十二个月之内不上
 5                           993,750    2007年11月23日               993,750
      业有限公司                                                               市交易。
      交通银行股份有                                                           股改方案实施之日起十二个月之内不上
 6                           496,875    2007年11月23日               496,875
      限公司北京分行                                                           市交易。
      招商银行股份有                                                           股改方案实施之日起十二个月之内不上
 7                           496,875    2007年11月23日               496,875
      限公司北京分行                                                           市交易。

    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    1、鉴于公司第二届董事会任期已满,经2007年4月23日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过,推选高汝森先生、王朝钦先生、李克炎先生、刘建国先生、张志刚先生、王兴治先生、姜会林先生、马晓辉先生、吴鹏先生9人为公司第三届董事会董事候选人,其中王兴治先生、姜会林先生、马晓辉先生、吴鹏先生4人为公司独立董事候选人。上述董事会换届事项已经2007年5月15日召开的2006年度股东大会审议通过。
    2、鉴于公司第二届监事会任期已满,经2007年4月23日召开的第二届监事会第十三次会议审议通过,推选张百锋先生、胡宏江先生、雷建宁先生3人为公司第三届监事会监事候选人。经公司职工代表大会选举朱惠民先生、解涛先生为公司第三届监事会职工监事。上述监事会换届事项已经2007年5月15日召开的2006年度股东大会审议通过。
    3、2007年5月15日,公司召开第三届董事会第一次会议,选举高汝森先生为公司第三届董事会董事长;经董事长高汝森先生提名,聘任李克炎先生为公司总经理;同意樊后檐先生辞去董事会秘书职务,由董事长高汝森先生代行董事会秘书职责;经总经理李克炎先生提名,聘任王朝钦先生为公司副总经理兼财务总监,聘任刘向东先生、张卫先生为公司副总经理,以上人员聘期均为三年。
    4、2007年5月15日,公司召开第三届监事会第一次会议,选举张百锋先生为公司第三届监事会主席,任期为三年。
    五、董事会报告
    特别提示:本章节所称“净利润”均指“归属于母公司所有者的净利润”。
    (一)报告期内整体经营情况
    报告期内,公司实现营业收入15506万元,比去年同期增长96.82%,主要是本期合并报表范围变更,增加天达光伏公司1-6月的营业收入8081万元。
    报告期内,公司实现营业利润-1141万元,比去年同期减少1101万元,减幅3094.18%,主要是天达光伏公司1-6月的营业利润-1040万元所致;公司实现净利润为-368万元,去年同期净利润为281万元,减幅230.81%,主要是天达光伏公司和湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司(以下简称“冠华公司”)亏损所致。
    报告期内,公司围绕着光学材料和太阳能电池两大主业,在生产、技术、营销、管理等方面都做出了一定的努力,虽然由于产品售价降低、费用升高及项目战略调整等原因造成了亏损,但公司整体运营仍平稳有序。公司加大目标管理考核力度,强化成本管理和控制,进一步提升了基础管理水平;继续推行产品结构调整,高盈利和高附加值的中高档光学材料产品比重进一步增加;工艺技术水平不断提升,镧系连◇扩大生产、压型工艺等问题得到改进;市场结构进一步优化,客户层次不断提升,逐步进入主流市场;太阳能电池生产线建设取得进展,产能得到扩充。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                 营业收入比     营业成本比
                                                         毛利                                 毛利率比上年同期增
  分行业或分产品        营业收入         营业成本                上年同期增     上年同期增
                                                        率(%)                                        减(%)
                                                                    减(%)         减(%)
      分行业
 光学玻璃            73,388,111.63     57,871,336.97     21.14         -3.05         -3.74   增加0.56个百分点
 太阳能电池          80,633,950.90     79,236,878.06      1.73
      分产品
 投影数码类光学
                     29,041,094.48     16,362,367.70     43.66         11.34          9.27   增加1.07个百分点
 玻璃
 投影类光学型件       5,835,319.66      4,545,923.11     22.10        -10.43        -17.83   增加7.02个百分点
 普通光学玻璃        12,242,712.96      9,332,606.50     23.77        -32.07        -31.07   减少1.10个百分点
 普通光学型件        26,268,984.53     27,630,439.66     -5.18          4.74          5.98   减少1.23个百分点
 太阳能电池          80,633,950.90     79,236,878.06      1.73

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额105万元。
    2、主营业务分地区情况

                                                                                              单位:元币种:人民币
               地区                            营业收入                          营业收入比上年增减(%)
 国内                                                80,401,116.47                                           18.63
 国外                                                73,620,946.06                                          828.99
 合计                                               154,022,062.53                                          103.46

    营业收入中出口比重比去年增长幅度较大,主要是由于合并报表范围的变更,新增了天达光伏公司太阳能电池出口收入。
    3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
    由于2006年实施了股权分置改革,获得了天达光伏公司的控股权,公司的主营业务结构由上年同期的光学材料单主业变更为光学材料和太阳能电池双主业。
    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    报告期内,公司净利润-368万元,去年同期净利润为281万元,减幅为230.81%。亏损主要原因:
    (1)天达光伏公司因太阳能电池产品售价下降、财务费用上升等造成亏损;
    (2)冠华公司项目建设仍处于停建状态,计提了200万元的在建工程减值准备,造成亏损;
    (3)公司本部因销售费用和财务费用上升导致净利润同比下降43.48%。
    5、公司在经营中出现的问题与困难
    目前公司经营所面临的主要困难:磁盘微晶玻璃基板项目未取得实质性突破,尚难以产生预期收益;太阳能电池生产规模偏小,硅材料采购存在一定难度;镧系稀土材料、电力等价格不断上涨。
    目前公司已积极采取了产品结构调整、多渠道融资、降低运营成本等有效举措,整体运营平稳。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司首次公开发行股票募集资金174,629,300.00元中,已累计使用172,264,238.66元,本年度未使用,尚未使用5,151,720.02元。尚未使用募集资金存于银行。本年利息收入56,885.90元,累计利息收入2,786,658.68元。
    2、募集资金承诺项目情况
    单位:元币种:人民币

                                              是否                                                  是否符    是否符
                                                                           预计
       承诺项目名称           拟投入金额      变更      实际投入金额               产生收益情况     合计划    合预计
                                                                           收益
                                              项目                                                   进度      收益
 光学加工磁盘微晶玻璃基
                              141,325,300      否       81,821,702.10               24,465,854.61      否       否
 板产业化示范工程项目
 镧系稀土光学玻璃生产线                                                                                        
                              52,056,700       否       45,509,841.28               25,967,886.22       是       是
 技术改造项目                                                                                                  
 背投电视用高品质光学玻                                                                                        
                              70,597,200       否       66,395,337.34               82,521,433.07       是       是
 璃生产线技术改造项目                                                                                          
 合计                        263,979,200       --      193,726,880.72               132,955,173.9       --       --

    光学加工磁盘微晶玻璃基板产业化示范工程项目:截止2007年6月30日,该项目投入81,821,702.10元。2007年上半年实现销售收入433.19万元。
    镧系稀土光学玻璃生产线技术改造项目:截止2006年12月31日,该项目已经建设完成。2007年上半年实现销售收入1624.33万元。
    背投电视用高品质光学玻璃生产线技术改造项目:截止2006年12月31日,该项目已经建设完成。2007年上半年实现销售收入1666.94万元。
    3、非募集资金项目情况
    (1)数码类技术改造项目
    公司拟投入128,800,000元用于该项目,截止2007年6月30日,该项目投入1,194,746.22元。该项目尚处于筹备期。
    (2)冠华公司太阳能盖板玻璃项目
    冠华公司出资13,281,132.90元投资该项目,截止2007年6月30日,该项目投入13,281,132.90元。目前,该项目仍处于停建状态。
    (3)天达光伏公司新区建设
    天达光伏公司出资20,318,001.65元投资该项目,截止2006年12月31日,该项目已完成第一期建设。报告期内投入1,775,324.12元。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作,努力规范运作水平,提升公司治理水平。
    1、报告期内,公司第二届董事会、监事会和经理层完成了换届工作。
    鉴于公司第二届董事会、监事会和经理层任期已满,2007年4月22日,公司召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十三次会议,分别审议通过了关于董事会换届选举的议案和关于监事会换届选举的议案,公司职工代表大会选举产生了第三届监事会职工监事。2007年5月15日,公司召开2006年度股东大会审议通过了关于董事会换届选举的议案和关于监事会换届选举的议案,同日,召开了第三届董事会第一次会议,选举产生第三届董事会董事长、并聘任了新一届的经理层,同日召开的第三届监事会第一次会议上,选举产生第三届监事会监事会主席。
    2、公司根据中国证监会、上海证券交易所的要求,依照《上市公司信息披露管理办法》,修订了公司信息披露管理制度,并于2007年6月28日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn上全文披露。
    3、公司根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖北证监局的有关要求,本着实事求是的原则,对公司法人治理情况逐条对照,进行了认真地自查,并形成了《关于加强上市公司专项治理的自查报告和整改计划》,将提交公司下一次董事会上审议,并将予以披露,接受公司股东和社会公众的监督评议。
    另外,还完善了公司治理的相关文件,2007年7月18日,公司召开了第二届董事会第三次会议,修订了公司《章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》,同日召开了第二届监事会第二次会议,修订了《监事会议事规则》,2007年8月6日,召开了公司2007年第一次临时股东大会,审议通过了修订后的公司《章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》和《监事会议事规则》。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司2006年度资本公积金转增股本方案已获2007年5月15日召开的2006年年度股东大会审议通过。本报告期内公司实施了上述方案:以公司2006年末总股本7000万股为基数,每10股转增5股。方案实施完毕后,公司总股本增至10500万股,该事项刊登在2007年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无重大资产交易事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    非经营性关联债权债务往来

                                                                                                         单位:万元
                                                    向关联方提供资金             关联方向上市公司提供资金
              关联方                  关联关系
                                                    发生额       余额         发生额                 余额
 西安北方光电有限公司               参股股东                                                               4,808.10
 湖北华光新材料有限公司             控股股东                                                                    440
 云南天达光伏科技股份有限公司       控股子公司           500        500
               合计                      --              500        500                                    5,248.10

    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    公司第一大股东湖北华光新材料有限公司将土地使用权租赁给本公司,租赁收益的确定依据是市场定价原则,年租金为1,803,165.04元,该事项已于2006年12月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

  股东名称                              承诺事项                                          承诺履行情况
               其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起,在36个月内
               不上市交易或者转让。在48个月之内出售所持有的新华光股
               份不超过其总股本的5%,60个月之内出售所持有的新华光股          正在履行中。
               份不超过其总股本的10%,在此期间内通过证券交易所挂牌
               交易出售的股份价格不低于13.8元/股。
 湖北华光
                                                                             已履行完毕。
 新材料有
                                                                             2007年5月15日公司2006年度股东大
 限公司
                                                                             会审议通过2006年度资本公积金转增股
               承诺在新华光2006年度股东大会上提出不低于10转增5的             本方案:根据股改承诺,经湖北华光新
               资本公积金转增股本议案并投赞成票。                            材料有限公司提议,决定以公司2006年
                                                                             末总股本7000万股为基数,向全体股东
                                                                             用资本公积金每10股转增5股。
                                                                             目前,该方案已实施完毕。
               其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起,在60个月内
               不上市交易或者转让。在72个月之内出售所持有的新华光股
 西安北方      份不超过其总股本的5%,84个月之内出售所持有的新华光股
 光电有限      份不超过其总股本的10%,在此期间内通过证券交易所挂牌           正在履行中。
 公司          交易出售的股份价格不低于13.8元/股。新华光因获得云南
               天达股份而可能产生的所得税和流转税,全部由西安北方光
               电有限公司承担,与新华光无关。

    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及公司董事、监事及高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开遣责。
    (十三)信息披露索引

                                                                                         刊载的互联网网站及检索路
                 事项                    刊载的报刊名称及版面          刊载日期
                                                                                                     径
                                          《中国证券报》C007                                上海证券交易所网站
 2006年度业绩预增公告                                              2007年1月11日
                                          《上海证券报》D19                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C004                                上海证券交易所网站
 诉讼公告                                                           2007年2月5日
                                          《上海证券报》A14                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》D019                                上海证券交易所网站
 第二届董事会第十九次会议决议公告                                   2007年3月9日
                                          《上海证券报》D13                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》D019                                上海证券交易所网站
 第二届监事会第十二次会议决议公告                                   2007年3月9日
                                          《上海证券报》D13                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》D019                                上海证券交易所网站
 2007年度日常关联交易公告                                           2007年3月9日
                                          《上海证券报》D13                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》D019                                上海证券交易所网站
 2006年度报告摘要                                                   2007年3月9日
                                          《上海证券报》D13                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》A24                                 上海证券交易所网站
 澄清公告                                                          2007年3月15日
                                           《上海证券报》A8                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》D003                                上海证券交易所网站
 股票交易异常波动公告                                              2007年3月22日
                                           《上海证券报》A8                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C152                                上海证券交易所网站
 关于公司股东股权变动情况的公告                                    2007年3月31日
                                          《上海证券报》C59                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》A13                                 上海证券交易所网站
 关于控股子公司出售资产的补充公告                                   2007年4月4日
                                           《上海证券报》B2                                    www.sse.com.cn
 关于实际控制人拟将湖北华光新材料
                                          《中国证券报》C30                                 上海证券交易所网站
 有限公司划转给西安北方光电有限公                                  2007年4月24日
                                          《上海证券报》D37                                    www.sse.com.cn
 司管理的公告
 第二届董事会第二十次会议决议公告         《中国证券报》C30                                 上海证券交易所网站
                                                                   2007年4月24日
 暨召开2006年度股东大会的通知             《上海证券报》D37                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C30                                 上海证券交易所网站
 第二届监事会第十三次会议决议公告                                  2007年4月24日
                                          《上海证券报》D37                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C014                                上海证券交易所网站
 2006年度股东大会决议公告                                          2007年5月16日
                                           《上海证券报》D5                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C014                                上海证券交易所网站
 第三届董事会第一次会议决议公告                                    2007年5月16日
                                           《上海证券报》D5                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C014                                上海证券交易所网站
 第三届监事会第一次会议决议公告                                    2007年5月16日
                                           《上海证券报》D5                                    www.sse.com.cn
 2006年度资本公积金转增股本实施           《中国证券报》B11                                 上海证券交易所网站
                                                                   2007年5月25日
 公告                                     《上海证券报》D18                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》B02                                 上海证券交易所网站
 股票交易异常波动公告                                               2007年6月6日
                                          《上海证券报》D13                                    www.sse.com.cn
                                          《中国证券报》C027                                上海证券交易所网站
  第三届董事会第二次会议决议公告                                   2007年6月29日
                                          《上海证券报》D29                                  www.sse.com.cn

    (十四)期后事项
    2007年7月18日,公司召开第三届董事会第三次会议,会议审议通过了《关于转让湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司股权的议案》。公司三届三次董事会决议公告和关于出售控股子公司的公告刊登在2007年7月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表

                                                  合并资产负债表
                                                2007年06月30日
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                     单位:元币种:人民币
               项目                  附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                       69,785,357.97                       76,218,498.88
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 应收票据                                                        1,260,000.00                        4,320,177.00
 应收账款                                                       96,839,633.91                       75,752,144.18
 预付款项                                                       66,293,266.41                       88,805,710.54
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 应收利息
 其他应收款                                                     11,428,457.35                        8,476,639.10
 买入返售金融资产
 存货                                                          142,107,983.57                      132,618,010.94
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                  387,714,699.21                      386,191,180.64
 非流动资产:
 发放贷款及垫款
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                                    6,340,954.88                        6,419,861.58
 投资性房地产
 固定资产                                                      298,129,117.94                      309,420,365.94
 在建工程                                                       15,789,093.00                       16,026,409.30
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                       13,412,184.98                       13,491,242.06
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                  2,445,174.18                        2,445,174.18
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                336,116,524.98                      347,803,053.06
 资产总计                                                      723,831,224.19                      733,994,233.70
 流动负债:
 短期借款                                                      159,000,000.00                      178,000,000.00
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 交易性金融负债
 应付票据                                                       10,051,543.00                       10,856,952.00
 应付账款                                                       27,171,294.89                       41,255,080.82
 预收款项                                                       10,870,698.13                        9,052,071.97
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                                    8,957,889.85                        9,215,639.37
 应交税费                                                       -5,012,748.22                         -486,821.23
 应付利息                                                           51,791.00
 其他应付款                                                     80,226,993.06                       82,728,122.02
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 一年内到期的非流动负债                                         12,500,000.00                       12,500,000.00
 其他流动负债
 流动负债合计                                                  303,817,461.71                      343,121,044.95
 非流动负债:
 长期借款                                                       42,000,000.00                        2,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款                                                      8,208,369.80                        9,328,144.88
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                 50,208,369.80                       11,328,144.88
 负债合计                                                      354,025,831.51                      354,449,189.83
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            105,000,000.00                       70,000,000.00
 资本公积                                                      170,299,439.43                      205,299,439.43
 减:库存股
 盈余公积                                                       12,085,554.93                       12,085,554.93
 一般风险准备
 未分配利润                                                     34,586,946.49                       38,268,179.55
 外币报表折算差额
 归属于母公司所有者权益合计                                    321,971,940.85                      325,653,173.91
 少数股东权益                                                   47,833,451.83                       53,891,869.96
 所有者权益合计                                                369,805,392.68                      379,545,043.87
 负债和所有者权益总计                                          723,831,224.19                      733,994,233.70
公司法定代表人:高汝森                     主管会计工作负责人:王朝钦                         会计机构负责人:申兴良
                                                母公司资产负债表
                                                2007年06月30日
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                     单位:元币种:人民币
               项目                  附注                期末余额                            年初余额
 流动资产:
 货币资金                                                       23,617,270.30                       31,014,448.66
 交易性金融资产
 应收票据                                                        1,260,000.00                        5,820,177.00
 应收账款                                                       66,334,936.98                       47,175,335.13
 预付款项                                                        2,582,573.79                          848,605.74
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                                      6,922,343.80                        6,722,070.61
 存货                                                           80,220,452.55                       77,344,324.13
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产
 流动资产合计                                                  180,937,577.42                      168,924,961.27
 非流动资产:
 可供出售金融资产
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                                   63,976,478.55                       64,055,385.25
 投资性房地产
 固定资产                                                      201,897,574.25                      208,366,616.98
 在建工程                                                        1,408,520.16                        1,621,260.58
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                                        1,485,926.22                        1,560,382.50
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                                  1,839,209.49                        1,839,209.49
 其他非流动资产
 非流动资产合计                                                270,607,708.67                      277,442,854.80
 资产总计                                                      451,545,286.09                      446,367,816.07
 流动负债:
 短期借款                                                       59,000,000.00                       53,000,000.00
 交易性金融负债
 应付票据                                                       10,051,543.00                       10,856,952.00
 应付账款                                                       18,332,632.42                       21,040,497.39
 预收款项                                                        7,375,635.91                        6,713,095.37
 应付职工薪酬                                                    4,413,734.27                        3,979,068.39
 应交税费                                                        4,472,512.55                        3,337,257.64
 应付利息
 应付股利
 其他应付款                                                      4,895,557.67                        7,287,771.37
 一年内到期的非流动负债                                         12,500,000.00                       12,500,000.00
 其他流动负债
 流动负债合计                                                  121,041,615.82                      118,714,642.16
 非流动负债:
 长期借款                                                        2,000,000.00                        2,000,000.00
 应付债券
 长期应付款
 专项应付款
 预计负债
 递延所得税负债
 其他非流动负债
 非流动负债合计                                                  2,000,000.00                        2,000,000.00
 负债合计                                                      123,041,615.82                      120,714,642.16
 所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)                                            105,000,000.00                       70,000,000.00
 资本公积                                                      170,299,439.43                      205,299,439.43
 减:库存股
 盈余公积                                                       12,085,554.93                       12,085,554.93
 未分配利润                                                     41,118,675.91                       38,268,179.55
 所有者权益(或股东权益)合计                                  328,503,670.27                      325,653,173.91
 负债和所有者权益(或股东权
                                                               451,545,286.09                      446,367,816.07
 益)总计
公司法定代表人:高汝森                     主管会计工作负责人:王朝钦                         会计机构负责人:申兴良
                                                    合并利润表
                                                  2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                     单位:元币种:人民币
                             项目                                 附注         本期金额              上期金额
 一、营业总收入                                                                155,058,876.77        78,780,462.89
 其中:营业收入                                                                155,058,876.77        78,780,462.89
 利息收入
 已赚保费
 手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                                                166,385,774.71        79,111,257.25
 其中:营业成本                                                                137,758,725.73        62,614,296.33
 利息支出
 手续费及佣金支出
 退保金
 赔付支出净额
 提取保险合同准备金净额
 保单红利支出
 分保费用
 营业税金及附加                                                                    371,305.13           439,699.35
 销售费用                                                                        5,088,129.68         2,204,184.00
 管理费用                                                                       13,650,254.15         9,148,015.05
 财务费用                                                                        4,569,468.08         1,504,999.86
 资产减值损失                                                                    4,947,891.94         3,200,062.66
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                                                    -78,906.70           -26,286.42
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 汇兑收益(损失以“-”号填列)
 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                            -11,405,804.64          -357,080.78
 加:营业外收入                                                                  2,252,219.87         1,078,863.79
 减:营业外支出                                                                     60,938.50            42,521.88
 其中:非流动资产处置损失
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         -9,214,523.27           679,261.13
 减:所得税费用                                                                    525,127.92
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             -9,739,651.19           679,261.13
 归属于母公司所有者的净利润                                                     -3,681,233.06         2,814,237.57
 少数股东损益                                                                   -6,058,418.13        -2,134,976.44
 六、每股收益:
 (一)基本每股收益                                                                   -0.0351               0.0402
 (二)稀释每股收益                                                                   -0.0351               0.0402
公司法定代表人:高汝森                     主管会计工作负责人:王朝钦                          会计机构负责人:申兴良
                                                   母公司利润表
                                                  2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                     单位:元币种:人民币
                             项目                                 附注          本期金额             上期金额
 一、营业收入                                                                  73,415,189.54        77,522,940.30
 减:营业成本                                                                  56,895,332.32        60,654,346.21
 营业税金及附加                                                                   362,935.83           439,699.35
 销售费用                                                                       2,986,247.28         2,088,414.39
 管理费用                                                                       7,567,060.26         7,433,787.40
 财务费用                                                                       1,967,202.32         1,534,110.08
 资产减值损失                                                                   1,750,730.64         1,339,627.80
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
 投资收益(损失以“-”号填列)                                                   -78,906.70           -26,286.42
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             1,806,774.19         4,006,668.65
 加:营业外收入                                                                 1,629,788.59         1,078,863.79
 减:营业外支出                                                                    60,938.50            42,521.88
 其中:非流动资产处置净损失
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         3,375,624.28         5,043,010.56
 减:所得税费用                                                                   525,127.92
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             2,850,496.36         5,043,010.56
 五、每股收益:
 (一)基本每股收益
 (二)稀释每股收益
公司法定代表人:高汝森                     主管会计工作负责人:王朝钦                         会计机构负责人:申兴良
                                                  合并现金流量表
                                                  2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                      单位:元币种:人民币
  项目                                                        附注         本期金额                上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                             137,963,869.75             56,794,308.71
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置交易性金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 收到的税费返还                                                             1,897,622.18              2,257,341.85
 收到其他与经营活动有关的现金                                               4,953,387.29              1,954,958.24
 经营活动现金流入小计                                                     144,814,879.22             61,006,608.80
 购买商品、接受劳务支付的现金                                             121,964,079.70             28,372,182.06
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金                                            15,810,018.82             10,167,282.70
 支付的各项税费                                                             3,826,168.83              4,474,991.73
 支付其他与经营活动有关的现金                                              20,965,200.16             12,027,791.48
 经营活动现金流出小计                                                     162,565,467.51             55,042,247.97
 经营活动产生的现金流量净额                                               -17,750,588.29              5,964,360.83
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                           347,006.22              3,000,000.00
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                                               1,069,549.11
 投资活动现金流入小计                                                       1,416,555.33              3,000,000.00
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                             6,367,970.46              6,944,328.40
 投资支付的现金
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流出小计                                                       6,367,970.46              6,944,328.40
 投资活动产生的现金流量净额                                                -4,951,415.13             -3,944,328.40
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                                       123,320,080.00             35,000,000.00
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金                                                                           429,065.12
 筹资活动现金流入小计                                                     123,320,080.00             35,429,065.12
 偿还债务支付的现金                                                       102,320,080.00             16,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                         4,682,272.45              1,947,039.52
 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金                                                                            48,554.37
 筹资活动现金流出小计                                                     107,002,352.45             17,995,593.89
 筹资活动产生的现金流量净额                                                16,317,727.55             17,433,471.23
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                         -48,865.04
 五、现金及现金等价物净增加额                                              -6,433,140.91             19,453,503.66
 加:期初现金及现金等价物余额                                              76,218,498.88             27,416,328.52
 六、期末现金及现金等价物余额                                              69,785,357.97             46,869,832.18
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                                    -9,739,651.19                679,261.13
 加:资产减值准备                                                           4,947,891.94              3,200,062.66
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            11,785,715.57              7,033,681.36
 无形资产摊销                                                                  83,985.86                274,592.67
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                             -338,678.60                -50,176.01
 “-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                        60,938.50                 27,521.88
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                                             3,612,723.34              1,504,999.86
 投资损失(收益以“-”号填列)                                                78,906.70                 26,286.42
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                                          -8,765,999.39              9,058,563.46
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                -2,138,552.03            -15,975,258.22
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                               -17,337,868.99                184,825.62
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                               -17,750,588.29              5,964,360.83
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                                            69,785,357.97             46,869,832.18
 减:现金的期初余额                                                        76,218,498.88             27,416,328.52
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                  -6,433,140.91             19,453,503.66
公司法定代表人:高汝森                     主管会计工作负责人:王朝钦                        会计机构负责人:申兴良
                                                母公司现金流量表
                                                  2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                      单位:元币种:人民币
                           项目                               附注        本期金额                上期金额
 一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                                            43,498,027.80              54,620,671.58
 收到的税费返还                                                                                      2,257,341.85
 收到其他与经营活动有关的现金                                             1,869,175.20               1,255,361.82
 经营活动现金流入小计                                                    45,367,203.00              58,133,375.25
 购买商品、接受劳务支付的现金                                            32,134,703.06              26,263,007.50
 支付给职工以及为职工支付的现金                                          10,047,758.84               9,723,812.18
 支付的各项税费                                                           3,422,592.93               4,455,863.93
 支付其他与经营活动有关的现金                                             9,931,906.45              11,298,785.31
 经营活动现金流出小计                                                    55,536,961.28              51,741,468.92
 经营活动产生的现金流量净额                                             -10,169,758.28               6,391,906.33
 二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                         290,306.22
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                                               162,963.12
 投资活动现金流入小计                                                       453,269.34
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                           1,857,104.72               2,583,280.44
 投资支付的现金
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                                                                        2,000,000.00
 投资活动现金流出小计                                                     1,857,104.72               4,583,280.44
 投资活动产生的现金流量净额                                              -1,403,835.38              -4,583,280.44
 三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                                      41,000,000.00              35,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金                                                                          401,206.50
 筹资活动现金流入小计                                                    41,000,000.00              35,401,206.50
 偿还债务支付的现金                                                      35,000,000.00              16,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                       1,823,584.70               1,947,039.52
 支付其他与筹资活动有关的现金                                                                           48,554.37
 筹资活动现金流出小计                                                    36,823,584.70              17,995,593.89
 筹资活动产生的现金流量净额                                              4,176,415.30               17,405,612.61
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                            -7,397,178.36              19,214,238.50
 加:期初现金及现金等价物余额                                            31,014,448.66               21,550,504.31
 六、期末现金及现金等价物余额                                            23,617,270.30              40,764,742.81
 补充资料
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                                   2,850,496.36                5,043,010.56
 加:资产减值准备                                                         1,750,730.64                1,339,627.80
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           6,915,398.25                6,439,313.62
 无形资产摊销                                                                79,385.06                    5,366.67
 长期待摊费用摊销
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                           -320,247.32                  -50,176.01
 “-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                      60,938.50                   27,521.88
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
 财务费用(收益以“-”号填列)                                          1,660,621.58                1,534,110.08
 投资损失(收益以“-”号填列)                                              78,906.70                   26,286.42
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
 存货的减少(增加以“-”号填列)                                        -3,060,020.77                7,472,801.09
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                             -18,284,396.73              -20,070,753.78
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                              -1,901,570.55                4,624,798.00
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                             -10,169,758.28                6,391,906.33
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                                          23,617,270.30               40,764,742.81
 减:现金的期初余额                                                      31,014,448.66               21,550,504.31
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                -7,397,178.36               19,214,238.50
公司法定代表人:高汝森                     主管会计工作负责人:王朝钦                         会计机构负责人:申兴良
                                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                                        2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                                                                       本期金额
                                                                                                        归属于母公司所有者权益
                           项目
                                                             实收资本(或股                               减:库                            一般风                           其      少数股东权益         所有者权益合计
                                                                                       资本公积                          盈余公积                        未分配利润
                                                                   本)                                   存股                              险准备                           他
 一、上年年末余额                                             70,000,000.00         205,299,439.43                     12,085,554.93                    36,428,970.06                53,285,905.27         377,099,869.69
 加:会计政策变更                                                                                                                                        1,839,209.49                   605,964.69           2,445,174.18
 前期差错更正
 二、本年年初余额                                             70,000,000.00         205,299,439.43                     12,085,554.93                    38,268,179.55               53,891,869.96         379,545,043.87
 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
 (一)净利润                                                                                                                                           -3,681,233.06                -6,058,418.13          -9,739,651.19
 (二)直接计入所有者权益的利得和损失
 1.可供出售金融资产公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
 响
 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
 4.其他
 上述(一)和(二)小计
 (三)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配
 4.其他
 (五)所有者权益内部结转                                     35,000,000.00         -35,000,000.00
 1.资本公积转增资本(或股本)                                35,000,000.00         -35,000,000.00
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 四、本期期末余额                                            105,000,000.00         170,299,439.43                     12,085,554.93                    34,586,946.49               47,833,451.83         369,805,392.68
公司法定代表人:高汝森                                                                     主管会计工作负责人:王朝钦                                                                              会计机构负责人:申兴良
                                                                                             合并所有者权益变动表(续)
                                                                                                        2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                                                                                  上年同期金额
                                                                                                     归属于母公司所有者权益
                        项目
                                                                                                     减:库                           一般风                                      少数股东权益          所有者权益合计
                                                        实收资本(或股本)           资本公积                         盈余公积                        未分配利润         其他
                                                                                                      存股                            险准备
 一、上年年末余额                                           70,000,000.00       165,967,860.16                    11,468,204.88                    30,872,819.58                  10,577,221.82            288,886,106.44
 加:会计政策变更                                                                                                                                                                                                          0
 前期差错更正                                                                                                                                                                                                              0
 二、本年年初余额                                           70,000,000.00       165,967,860.16                    11,468,204.88                    30,872,819.58                  10,577,221.82            288,886,106.44
 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                                                                                                                                           0
 列)
 (一)净利润                                                                                                                                       2,814,237.57                  -2,134,976.44                679,261.13
 (二)直接计入所有者权益的利得和损失
 1.可供出售金融资产公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动
 的影响
 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
 4.其他
 上述(一)和(二)小计
 (三)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.提取一般风险准备
 3.对所有者(或股东)的分配
 4.其他
 (五)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 四、本期期末余额                                           70,000,000.00       165,967,860.16                    11,468,204.88                    33,687,057.15           0        8,442,245.38              289,565,367.57
公司法定代表人:高汝森                                                                      主管会计工作负责人:王朝钦                                                                                 会计机构负责人:申兴良
                                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                                        2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                                                                                                 本期金额
                                    项目
                                                                                  实收资本(或股本)                资本公积            减:库存股            盈余公积              未分配利润            所有者权益合计
 一、上年年末余额                                                                       70,000,000.00           205,299,439.43                             12,085,554.93          38,268,179.55            325,653,173.91
 加:会计政策变更
 前期差错更正
 二、本年年初余额                                                                       70,000,000.00           205,299,439.43                             12,085,554.93          38,268,179.55           325,653,173.91
 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
 (一)净利润                                                                                                                                                                      2,850,496.36              2,850,496.36
 (二)直接计入所有者权益的利得和损失
 1.可供出售金融资产公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
 4.其他
 上述(一)和(二)小计
 (三)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配
 3.其他
 (五)所有者权益内部结转                                                               35,000,000.00           -35,000,000.00
 1.资本公积转增资本(或股本)                                                          35,000,000.00           -35,000,000.00
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 四、本期期末余额                                                                      105,000,000.00           170,299,439.43                             12,085,554.93          41,118,675.91           328,503,670.27
公司法定代表人:高汝森                                                                           主管会计工作负责人:王朝钦                                                                          会计机构负责人:申兴良
                                                                                            母公司所有者权益变动表(续)
                                                                                                        2007年1-6月
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司                                                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                                                                                                                              上年同期金额
                                    项目
                                                                                  实收资本(或股本)                资本公积            减:库存股            盈余公积              未分配利润            所有者权益合计
 一、上年年末余额                                                                       70,000,000.00           165,967,860.16                             11,468,204.88          30,872,819.58            278,308,884.62
 加:会计政策变更
 前期差错更正
 二、本年年初余额
 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
 (一)净利润                                                                                                                                                                      5,043,010.56              5,043,010.56
 (二)直接计入所有者权益的利得和损失
 1.可供出售金融资产公允价值变动净额
 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
 4.其他
 上述(一)和(二)小计
 (三)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入资本
 2.股份支付计入所有者权益的金额
 3.其他
 (四)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配
 3.其他
 (五)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 四、本期期末余额                                                                       70,000,000.00           165,967,860.16                     0       11,468,204.88          35,915,830.14           283,351,895.18
公司法定代表人:高汝森                                                                           主管会计工作负责人:王朝钦                                                                          会计机构负责人:申兴良

    财务报表附注
    一、公司概况
    湖北新华光信息材料股份有限公司(以下简称“公司”)是依据湖北省体改委鄂体改[2000]42号文《关于设立湖北新华光信息材料股份有限公司的批复》和原国家经贸委国经贸企改[2000]1099号文批准,由湖北华光器材厂(2000年10月18日整体改制为“湖北华光新材料有限公司”)联合襄樊华天元件有限公司、南阳市卧龙光学有限公司、深圳市同仁和实业有限公司和北方光电工贸有限公司等其他四家发起人,以发起方式设立的股份有限公司。公司于2000年8月31日在湖北省工商行政管理局登记注册,取得企业法人营业执照。
    2003年10月,经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]122号”文核准,公司于2003年10月22日采用全部向二级市场投资者配售方式首次公开发行A股股票3000万股,并于2003年11月6日在上海证券交易所上市交易。证券代码“600184”。
    具体经营范围:太阳能电池、磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃基板、微晶玻璃、玻璃微粉、玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学材料的研究、开发、生产、销售;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;光纤元器件的研究、开发、生产、销售;光通讯设备的设计、安装、调试和维修。
    公司实施了2006年度资本公积金每10股转增5股的方案,转增后公司注册资本变更为人民币10500万元。公司企业法人营业执照注册号:4200001141750,公司法定代表人:高汝森,公司注册地址:湖北省襄樊市长虹北路67号。
    二、本公司主要采用会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
    (一)会计准则和会计制度
    母公司及子公司均执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则。
    (二)财务报表的编制基础
    公司以权责发生制为记账基础。
    (三)会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    (四)记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    (五)计量属性
    公司以历史成本法为计价原则。
    (六)现金及现金等价物的确定标准
    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
    (七)外币业务核算方法
    1、对于外币经济业务,采用业务发生当月一日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外,其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。
    2、非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11号《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》第八条所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额,以外币报表折算差额项目在资产负债表中单独列示。
    (八)金融资产和金融负债的核算方法
    公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益,可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益,应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
    (九)应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:公司根据各应收款项的特性、金额的大小、信用期限、债务人的信誉等因素,凡符合下列条件之一的,确认为坏账:
    1、债务人被依法宣告破产、撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收款项;
    2、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,其财产或遗产确实不足清偿的应收款项;
    3、债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款)等确实无法清
    偿的应收款项;
    4、债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收账款;
    5、债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍不能收回的应收账款。
    账龄分析法

            账龄                    应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                         5                               5
           1-2年                            10                              10
           2-3年                            20                              20
           3-4年                            50                              50
           4-5年                            100                             100
          5年以上                            100                             100

    公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款,不含合并报表单位之间的其他应收款和应收账款)按账龄分析法计提坏账准备。
    (十)存货核算方法
    公司的存货盘存制度采用永续盘存制。原材料购入按实际成本计价,发出时采用加权平均法核算;产成品发出时采用加权平均法核算;低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    (十一)固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法
    1、固定资产计价和折旧方法:
    折旧采用平均年限法,实行分类折旧,分类折旧率及残值率如下:

           类别                     折旧年限(年)                 残值率(%)               年折旧率(%)
       房屋及建筑物                      15-40                          3                      6.47-2.425
         机器设备                        6-14                           3                      16.17-6.93
         电子设备                        7-12                           3                      13.86-8.08
         运输设备                          6                            3                         16.17
         铂金制品                          50                                                       2
           其他                          9-14                           3                      10.78-6.93

    固定资产计价:固定资产按取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关税、增值税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按评估确认价值计价。
    固定资产确认标准:固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
    2、减值准备的计提方法:
    某项固定资产如果由于市价持续下跌,或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的,按该项固定资产可收回金额与账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    3、其他说明
    融资租赁固定资产,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,并将两者的差额记录为未确认融资费用。
    (十二)在建工程核算方法
    在建工程按照实际发生的支出,包括需要安装设备的价值入账。其借款费用资本化金额按实际资金占用额、资本化率和规定的期限计算。
    在建工程在所购置或建造的固定资产达到可使用状态时结转为固定资产。
    某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工,或在性能上、技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明已经发生减值的情况下,按其可预计的损失额计提在建工程减值准备。
    (十三)无形资产计价及摊销方法
    无形资产的计价方法:无形资产按其成本作为入帐价值。自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可靠性;
    2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3、运用该无形资产产生的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无形资产的摊销方法和期限:按直线法摊销,按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者最短者分期平均摊销,计入当期损益。合同、法律均未规定年限的,摊销年限不应超过10年。公司取得的土地使用权,按使用年限50年平均摊销。
    某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创利的能力受到重大不利影响,或其市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,或已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值,或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下,按可预计的损失额计提无形资产减值准备。
    对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命于每年年度终了进行复核并作出适当调整。
    (十四)除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    (十五)长期股权投资的核算方法
    1、同一控制下的企业合并形成的长期股权投资
    本公司购买同一控制下的企业采用权益法进行会计核算,在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式(发行权益性证券)作为合并对价的,本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
    本公司购买非同一控制下的企业采用成本法进行会计核算,本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    除企业合并形成的长期股权投资外的长期股权投资
    (1)以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    (2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    (3)投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但投资合同或协议约定价值不公允的除外。
    (4)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《非货币性资产交换》的规定确定。
    (5)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《债务重组》的规定确定。
    3、公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算,对拥有超过20%但不大于50%股权的长期股权投资采用权益法核算,公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    (十六)借款费用的会计处理方法
    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化,计入相关资本成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    1、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2、借款费用已经发生;
    3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (十七)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品保留继续管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    2、提供劳务
    对于劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在结算日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、他人使用公司资产而发生的收入
    (1)按有关合同或确定的收费时间和方法计算确定。收入的确定应同时满足以下条件:
    (2)与交易相关的经济利益能够流入公司;
    (3)收入的金额能够可靠地计量。
    (十八)所得税的会计处理方法
    所得税按资产负债表负债法核算。
    公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于当前和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额应当转回。
    (十九)会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
    合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,进行相应抵销后合并各项目的数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致,若不一致时,按母公司会计政策对子公司会计政策进行调整。
    (二十)利润分配政策
    公司税后利润按以下顺序及比例进行分配:
    1、弥补以前年度亏损;
    2、提取法定公积金10%;
    3、提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定);
    4、分配股利(依据公司章程,由股东大会决定分配方案)。
    (二十一)主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    1、会计政策变更:无
    2、会计估计变更:无
    3、会计差错更正:无
    三、税项
    (一)主要税种及税率

            税种                                  计税依据                          税率
           增值税                           销售额或组成计税价格                    17%
           城建税                             应交流转税的7%                        7%
         企业所得税                              应纳税所得                         15%

    (二)优惠税负及批文
    1、增值税:税率为17%。根据财政部财税[2006]166号文《财政部、国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》精神,享受增值税超基数返还政策;
    2、营业税:税率为5%;
    3、城市维护建设税:按应交流转税额的7%计算缴纳;
    4、教育费附加:按应交流转税额的3%计算缴纳;
    5、堤防费:按应交流转税额的2%计算缴纳;
    6、所得税:
    (1)根据财政部国家税务总局财税字[1994]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、国务院国科发火字[1992]860号文《关于在襄樊建立国家高新技术产业开发区的通知》及湖北省科学技术厅鄂科通技发高[2007]11号文《关于公布一批湖北省高新技术企业复审结果的通知》精神,公司所得税减按15%的税率计缴;根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号文和国家税务总局国税发[2000]13号文件精神,享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策;根据国税发
    [1999]49号文件、国税发[2004]82号、财税[2006]88号文件精神,享受技术开发费加计扣除的政策。
    (2)公司控股子公司云南天达光伏科技股份有限公司根据昆明市经济技术开发区国家税务局经济国税函[2006]25号文中按《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法(试行)>的通知》(国税发[2005]129号)和《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局关于贯彻落实<中共云南省委、云南省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见>的实施意见》(云财税[2003]19号第三条第四款的规定,免征2005年度至2007年度的企业所得税,减半征收2008年度、2009年度的企业所得税。
    四、企业合并及合并财务报表公司所控制的境内外重要子公司的情况                                                            单位:元币种:人民币

                        子公司                                                                   是否合    持股比
     子公司全称                     注册地               业务性质                注册资本
                         类型                                                                    并报表     例(%)
云南天达光伏科技股     控股子                   太阳能电池及相关产品的研
                                  云南昆明                                     87,000,000.00       是       52.09
份有限公司             公司                     发、生产、销售及服务咨询
湖北省鄂州冠华器材     控股子     湖北省鄂州    光学玻璃、工艺品玻璃等产
                                                                               20,000,000.00       是         51
有限责任公司           公司       市庙鹅岭村    品的研发和制造
                                                生产、销售磁盘玻璃基板,
襄樊华光特科技术有     控股子     湖北省襄樊
                                                研究、开发新型信息材料及        7,780,000.00       是         55
限公司                 公司       市长虹北路
                                                相关技术咨询服务

    云南天达光伏科技股份有限公司已于2006年12月被纳入合并报表范围。本报告期内合并资产负债表包括云南天达光伏科技股份有限公司的资产和负债,合并利润表包括云南天达2007年1-6月的收入及损益。
    五、合并会计报表附注
    (一)货币资金

                                                                                                           单位:元
                                                        期末数                                期初数
                 项目
                                                      人民币金额                            人民币金额
现金:                                                            403,545.15                           414,165.37
银行存款:                                                     58,664,725.84                        34,191,690.91
其他货币资金:                                                 10,717,086.98                        41,612,642.60
                 合计                                          69,785,357.97                        76,218,498.88
     (二)应收票据
                                                                                              单位:元币种:人民币
                      种类                                     期末数                           期初数
银行承兑汇票                                                        1,260,000.00                     4,320,177.00
                      合计                                          1,260,000.00                     4,320,177.00
     (三)应收账款
      1、应收账款账龄
                                                                                              单位:元币种:人民币
                                    期末数                                             期初数
    账龄                  账面余额                                           账面余额
                                                   坏账准备                                            坏账准备
                     金额          比例(%)                            金额           比例(%)
一年以内         92,768,435.92          89.69     4,012,714.31      73,675,901.30          93.15     2,178,917.00
一至二年          6,522,414.25           6.31       645,545.03       2,103,180.31           2.66       171,192.02
二至三年          1,051,772.07           1.02       200,118.92       2,320,382.81           2.93       426,054.08
三至四年          2,710,779.86           2.62     1,355,389.93         634,570.52           0.80       205,727.66
四至五年            373,461.44           0.36       373,461.44         366,667.61           0.46       366,667.61
    合计        103,426,863.54         100.00     6,587,229.63      79,100,702.55         100.00     3,348,558.37
     2、应收账款按种类披露
                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                       期末数                                             期初数
                         账面余额                   坏账准备                  账面余额                坏账准备
    种类
                                                              比例                      比例                   比例
                     金额        比例(%)       金额                     金额                     金额
                                                             (%)                     (%)                  (%)
单项金额重大的应  38,218,299.26       36.95     1,279,282.40   19.42    17,807,463.52     22.51  890,373.18      26.59
收账款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账                                                                                 2,458,185.
                  65,208,564.28       63.05    5,307,947.23    80.58    61,293,239.03     77.49                  73.41
款                                                                                                       19
                                                                                                 3,348,558.
     合计        103,426,863.54      --        6,587,229.63     --      79,100,702.55    --                     --
                                                                                                         37
      3、应收账款坏帐准备变动情况
                                                                                                单位:元币种:人民币
             项目                          期初余额                  本期增加数                    期末余额
应收账款坏帐准备                              3,348,558.37                3,238,671.26                    6,587,229.63
      4、应收账款前五名欠款情况
                                                                                                单位:元币种:人民币
                                         期末数                                           期初数
                              金额                 比例(%)                 金额                   比例(%)
前五名欠款单位合
                             38,218,299.26                   36.95          17,807,463.52                       22.51
计及比例
      5、应收账款主要单位
                                                                                                单位:元币种:人民币
                              与本公司                           欠款        欠款                        计提坏帐比
         单位名称                             欠款金额                                  计提坏帐金额
                                关系                             时间        原因                           例(%)
ABENCOR SUMINISTROS SA                                                     未到付
                              客户           12,632,651.32    2007年
A41002                                                                     款期
                                                                           未到付
西藏通信服务公司              客户           11,123,807.40    2007年                      556,190.37                5
                                                                           款期
                                                                           未到付
西藏移动通信有限责任公司      客户            8,485,050.00    2007年                      424,252.50                5
                                                                           款期
四川成都市新西北光电有限                                                   未到付
                              客户            2,304,018.31    2007年                      115,200.92                5
公司                                                                       款期
河南南阳利达光电股份有限                                                   未到付
                              客户            3,672,772.23    2007年                      183,638.61                5
公司                                                                       款期
           合计                  --          38,218,299.26        --          --        1,279,282.40          --

    6、本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
    单位:元币种:人民币

                        与本公                                               计提坏帐金     计提坏帐比     计提坏帐原
      单位名称                      欠款金额      欠款时间     欠款原因
                        司关系                                                   额            例(%)           因
广东翁源浈华光学有
                       客户           25,911.3      2002      销售未回款        25,911.3        100       五年以上
限公司
广东中山庆发灯饰公
                       客户          25,780.49      2002      销售未回款       25,780.49        100       五年以上
司
河南南阳格瑞特光学
                       客户           15,186.6      2002      销售未回款        15,186.6        100       五年以上
有限公司
江苏宝应楚天实业有
                       客户          46,880.25      2001      销售未回款       46,880.25        100       五年以上
限公司
江苏宝应恒顺水晶礼
                       客户          40,034.85      2001      销售未回款       40,034.85        100       五年以上
品有限公司
江苏江阴中兴光电实
                       客户          15,758.58      2001      销售未回款       15,758.58        100       五年以上
业有限公司
江苏南通欧力化工有
                       客户             18,862      2001      销售未回款          18,862        100       五年以上
限公司
江苏武进力美电器有
                       客户             27,500      2002      销售未回款          27,500        100       五年以上
限公司
江苏武进益达利电子
                       客户             24,000      2002      销售未回款          24,000        100       五年以上
有限公司
江西中国直升机研究
所景德镇劳动服务公     客户           15,032.6      2001      销售未回款        15,032.6        100       五年以上
司
辽宁丹东光学仪器厂     客户          12,034.05      2001      销售未回款       12,034.05        100       五年以上
云南昆明科隆达光学
                       客户          24,558.62      2001      销售未回款       24,558.62        100       五年以上
仪器有限公司
郭中良                 客户          81,922.10      2002      销售未回款        81,922.1        100       五年以上
        合计              --        373,461.44       --           --          373,461.44        --             --

    7、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元币种:人民币

                                              期末数                                       期初数
         单位名称
                                 欠款金额           计提坏帐金额             欠款金额              计提坏帐金额
西安北方光电有限公司                24,298.82              2,429.88              24,298.82                  1,214.94
           合计                     24,298.82              2,429.88              24,298.82                  1,214.94
      (四)其他应收款
      1、其他应收款账龄
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                   期末数                                               期初数
   账龄                   账面余额                                           账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                    金额           比例(%)                            金额           比例(%)
一年以内         11,737,654.21           98.52      443,468.46        8,420,015.45          98.72          36,869.80
一至二年             70,493.41            0.59        7,049.34           68,799.80           0.81           3,439.99
二至三年             68,799.80            0.58       13,759.96           34,695.38           0.41           6,561.74
三至四年             31,575.38            0.27       15,787.69
四至五年              5,000.00            0.04        5,000.00            5,000.00           0.06           5,000.00
   合计          11,913,522.80                      485,065.45        8,528,510.63                         51,871.53
     2、其他应收账款按种类披露
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                           期末数                                          期初数
                               账面余额                坏账准备                账面余额                坏账准备
        种类
                                          比例                  比例                     比例                  比例
                            金额                     金额                    金额                   金额
                                         (%)                  (%)                   (%)                  (%)
单项金额重大的其他
应收款项
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款项
  其他不重大其他应收
                         11,913,522.80        100   485,065.45      100   8,505,091.33       100   51,871.53        100
  款项
          合计           11,913,522.80       --     485,065.45     --     8,505,091.33      --     51,871.53      --
        3、其他应收款坏账准备变动情况
                                                                                                 单位:元币种:人民币
                 项目                          期初余额                  本期增加数                   期末余额
  其他应收款坏帐准备                                 51,871.53                 433,193.92                    485,065.45
        4、其他应收款前五名欠款情况
                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                           期末数                                           期初数
                                金额                 比例(%)                 金额                   比例(%)
  前五名欠款单位合
                                5,865,661.38                   49.24           4,473,552.57                       52.60
  计及比例

    5、本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况

                                                                                                 单位:元币种:人民币
            单位名称              欠款金额     欠款原因      计提坏帐金额       计提坏帐比例(%)        计提坏帐原因
  湖北襄樊国家外汇管理局           5,000.00       押金             5,000.00            100           4年以上
              合计                                 --                                  --                    --

    6、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元币种:人民币

                                                   期末数                                       期初数
           单位名称
                                         欠款金额             计提坏帐金额          欠款金额            计提坏帐金额
湖北华光新材料有限公司                            20,114.12
              合计                                20,114.12
        (五)预付账款
        1、预付账款帐龄
                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                           期末数                                           期初数
         账龄
                                金额                 比例(%)                 金额                   比例(%)
  一年以内                     64,169,741.28                   96.80          85,273,738.80                       96.02
  一至二年                        569,371.01                    0.86           3,478,017.24                        3.92
  二至三年                      1,530,199.62                    2.30              43,954.50                        0.05
  三年以上                         23,954.50                    0.04              10,000.00                        0.01
         合计                  66,293,266.41                     100          88,805,710.54                         100
        2、预付账款前五名欠款情况
                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                            期末数                                          期初数
                                 金额                 比例(%)                  金额                  比例(%)
前五名欠款单位合计
                             41,598,086.63            62.75                33,462,748.57              37.68
及比例
      (六)存货
        1、存货分类
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                            期末数                                                                   期初数
  项目
                   账面余额              跌价准备                账面价值                   账面余额                 跌价准备               账面价值
原材料            17,936,553.01            349,716.00            17,586,837.01               29,629,255.57            349,716.00            29,279,539.57
库存商品         102,742,343.60            769,990.68           101,972,352.92               70,055,446.15          1,493,963.92            68,561,482.23
在产品            22,548,793.64                                  22,548,793.64               34,776,989.14                                  34,776,989.14
  合计           143,227,690.25          1,119,706.68           142,107,983.57              134,461,690.86          1,843,679.92           132,618,010.94
        2、存货跌价准备情况
                                                                                                               本期转回金额占该项存货期末余额
   项目           计提存货跌价准备的依据                      本期转回存货跌价准备的原因
                                                                                                                             的比例(%)
库存商品                                                                              库存商品已销售                                                    0.45
        (七)对合营企业投资和联营企业投资
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                  本企业持股比例              本企业在被投资单位表
     被投资单位名称                         注册地                      业务性质
                                                                                                         (%)                     决权比例(%)
联营企业
湖北华之光国际贸易有                湖北省襄樊市长虹             光学玻璃、光学器
                                                                                                                       40                                 40
限公司                             北路72号                      材等进出口业务
                                                                 光学镜头、光学加
凤凰光学(上海)有限                                             工数字光学产品关
                                   中国上海                                                                             5                                  5
公司                                                             键的开发、生产与
                                                                 销售
湖北飞鹅光学材料公司               湖北鄂州                                                                           0.1                                0.1
                                                                 光学玻璃及工艺品
浦江华光贸易有限公司               浦江县月泉西路                                                                      23                                 23
                                                                 玻璃销售
        (八)长期股权投资
        1、在被投资单位持股比例与表决权的说明
                                              在被投资单位            在被投资单位表决                      在被投资单位持股比例与表决权比例不一致
             被投资单位
                                                 持股比例                     权比例                                       的说明
湖北华之光国际贸易有限公司                                     40                            40
凤凰光学(上海)有限公司                                        5                             5
湖北飞鹅光学材料公司                                          0.1                           0.1
浦江华光贸易公司                                               23                            23
        2、按成本法核算
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
             被投资单位                         初始投资成本                期初余额             增减变动              期末余额               减值准备
凤凰光学(上海)有限公司                           5,500,000.00             5,500,000.00                               5,500,000.00
湖北飞鹅光学材料公司                                  64,000.00                64,000.00                                  64,000.00
        3、按权益法核算
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                减值准
        被投资单位             初始投资成本      期初余额        增减变动        期末余额                  现金红利
                                                                                                  备
湖北华之光国际贸易有限公
                                 800,000.00      728,276.79      -78,906.70      649,370.09
司
浦江华光贸易公司                 117,000.00      127,584.79                      127,584.79
      (九)固定资产
      1、固定资产情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
          项目                    期初数               本期增加数            本期减少数                期末数
一、原价合计:                  394,314,026.27             805,006.28          4,184,932.97            390,934,099.58
其中:房屋及建筑物               91,101,657.92                                                          91,101,657.92
机器设备                        166,772,029.21             805,006.28          4,175,046.16            163,401,989.33
运输设备                          3,945,442.48                                     9,886.81              3,935,555.67
铂金制品                        132,494,896.66                                                         132,494,896.66
二、累计折旧合计:               82,646,515.08          11,785,715.57          3,874,394.26             90,557,836.39
其中:房屋及建筑物               11,011,093.97           2,126,247.39                                   13,137,341.36
机器设备                         60,662,703.50           7,982,003.42          3,874,394.26             64,770,312.66
运输设备                          1,507,189.78             352,515.78                                    1,859,705.56
铂金制品                          9,465,527.83           1,324,948.98                                   10,790,476.81
三、固定资产净值合计            311,667,511.19           4,503,340.99         15,794,588.99            300,376,263.19
其中:房屋及建筑物               80,090,563.95                                 2,126,247.39             77,964,316.56
机器设备                        106,109,325.71           4,528,743.01         12,006,392.05             98,631,676.67
运输设备                          2,438,252.70             -25,402.02            337,000.57              2,075,850.11
铂金制品                        123,029,368.83                                 1,324,948.98            121,704,419.85
四、减值准备合计                  2,247,145.25                                                           2,247,145.25
其中:房屋及建筑物                  129,489.75                                                             129,489.75
机器设备                          2,117,655.50                                                           2,117,655.50
运输设备                                                                                                            0
铂金制品
五、固定资产净额合计            309,420,365.94           4,503,340.99         15,794,588.99            298,129,117.94
其中:房屋及建筑物               79,961,074.20                                 2,126,247.39             77,834,826.81
机器设备                        103,991,670.21           4,528,743.01         12,006,392.05             96,514,021.17
运输设备                          2,438,252.70             -25,402.02            337,000.57              2,075,850.11
铂金制品                        123,029,368.83                                 1,324,948.98            121,704,419.85
      (十)在建工程
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                   期末数                                                期初数
  项目
               帐面余额          减值准备           帐面净额           帐面余额        减值准备         帐面净额
在建工程    17,789,093.00       2,000,000.00       15,789,093.00     16,026,409.30                      16,026,409.30
      1、在建工程项目变动情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                                工程
                                                                                                                投入             资
                                                                                                                             工
项目名                                                                                         转入固定         占预         程  金
                  预算数               期初数             本期增加           本期减少                                                         期末数
   称                                                                                             资产          算比         进  来
                                                                                                                             度
                                                                                                                 例              源
                                                                                                               (%)
数码类技
                                                                                                                               自筹
术改造项      128,800,000.00                             1,194,746.22                                             0.99                      1,194,746.22
                                                                                                                               资金
目
冠华公司
太阳能盖                            13,001,502.90          279,630.00                                                          自筹        13,281,132.90
板玻璃项                                                                                                                       资金
目
天达光伏
                                                                                                                               自筹
公司新区                                                 1,775,324.12                                                                       1,775,324.12
                                                                                                                               资金
建设
天达光伏                                                                                                                       自筹
                                        303,645.82                                              79,530.00                                       224,115.82
公司设备                                                                                                                       资金
天达光伏                                                                                                                       自筹
                                      1,100,000.00                                                                                          1,100,000.00
公司商铺                                                                                                                       资金
                                                                                                                               自筹
其他项目                              1,621,260.58                            682,010.36       725,476.28                                       213,773.94
                                                                                                                               资金
                                                                                                                          -
  合计        128,800,000.00         16,026,409.30       3,249,700.34         682,010.36       805,006.28        --              --        17,789,093.00
                                                                                                                          -
        2、在建工程减值准备
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                      项目                                             本期增加数                                             期末数
在建工程减值准备                                                                    2,000,000.00                                           2,000,000.00
                      合计                                                          2,000,000.00                                           2,000,000.00

    说明:由于冠华公司项目仍处于停建状态,提取了在建工程减值准备2,000,000元。
    (十一)无形资产
    1、无形资产情况:

                                                                                                                               单位:元币种:人民币
         项目                  期初账面余额              本期增加额             本期减少额           期末账面余额                累计减值准备金额
    土地使用权                11,854,961.96                                                          11,854,961.96
      专有技术                     1,478,349.17               4,928.78             74,785.06            1,408,492.89
         软件                        157,930.93                                     9,200.80              148,730.13
         合计                     13,491,242.06               4,928.78             83,985.86           13,412,184.98
        (十二)资产减值准备明细
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                       本期减少额
               项目                      年初账面余额             本期计提额                                                              期末账面余额
                                                                                            转回           转销           合计
一、坏账准备                              3,400,429.90           3,671,865.18                                                              7,072,295.08
二、存货跌价准备                          1,843,679.92                                 723,973.24                     723,973.24           1,119,706.68
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准                  
备                                                                                     
五、长期股权投资减值准备                                                               
六、投资性房地产减值准备                                                               
七、固定资产减值准备                      2,247,145.25                                                                                     2,247,145.25
八、工程物资减值准备                                                                                                                     
九、在建工程减值准备                                             2,000,000.00                                                              2,000,000.00
十、生产性生物资产减值准                                                                                                                 
备                                                                                                                                       
其中:成熟生产性生物资产                                                                                                                 
减值准备                                                                                                                                 
十一、油气资产减值准备                                                                                                                   
十二、无形资产减值准备                                                                                                                   
十三、商誉减值准备                                                                                                                       
十四、其他                                                                                                                               
           合计                           7,491,255.07           5,671,865.18          723,973.24                     723,973.24          12,439,147.01
       (十三)短期借款
      1、短期借款分类:
                                                                                               单位:元币种:人民币
          项目                               期末数                                        期初数
抵押借款                                              49,000,000.00                                    91,000,000.00
担保借款                                             110,000,000.00                                    80,000,000.00
信用借款                                                                                                7,000,000.00
          合计                                       159,000,000.00                                   178,000,000.00
      (十四)应付票据
                                                                                               单位:元币种:人民币
              种类                                  期末数                                   期初数
          银行承兑汇票                                     10,051,543.00                               10,856,952.00
              合计                                         10,051,543.00                               10,856,952.00

    (十五)应付账款
    1、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。应付襄樊华天元件有限公司修炉费639,899.89元。
    2、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明:
    应付河南方城县光明化工有限公司材料款2,106,140.18元。
    (十六)预收账款
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (十七)应付职工薪酬

                                                                                               单位:元币种:人民币
                 项目                     期初账面余额        本期增加额           本期支付额        期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                   737,331.36        12,296,862.59       12,657,689.11         376,504.84
二、职工福利费                             7,312,077.77                               970,574.61       6,341,503.16
三、社会保险费                                                  3,361,780.45        2,581,924.18         779,856.27
其中:1.医疗保险费                                               857,879.25          662,100.52         195,778.73
2.基本养老保险费                                               2,033,010.34        1,534,417.14          498,593.2
3.年金缴费
4.失业保险费                                                      326,614.3           273,210.4            53,403.9
5.工伤保险费                                                      68,399.76           54,138.67           14,261.09
6.生育保险费                                                       75,876.8           58,057.45           17,819.35
四、住房公积金                                    73,682             971,335             759,425             285,592
五、工会经费和职工教育经费                  1,092,548.24          379,357.52          297,472.18        1,174,433.58
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿                                          21,305              21,305
八、其他
其中:以现金结算的股份支付
                 合计                       9,215,639.37       17,030,640.56       17,288,390.08        8,957,889.85
      (十八)应交税费
                                                                                               单位:元币种:人民币
        项目                   期末数                     期初数                            计缴标准
增值税                           -8,482,750.68              -3,376,068.88    销售额或组成计税价格
营业税                                2,993.83                  19,239.71
所得税                            1,716,766.49               1,191,638.57    应纳税所得
个人所得税                          302,280.73                 294,867.45
城建税                              514,329.37                 375,017.71    应交流转税的7%
其他                                933,632.04               1,008,484.21
        合计                     -5,012,748.22                -486,821.23                      --

    (十九)其他应付款
    本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

                                                                                               单位:元币种:人民币
                    单位名称                                   期末数                            期初数
西安北方光电有限公司                                               48,081,000.00                       48,081,000.00
湖北华光新材料有限公司                                              4,400,000.00                        7,696,050.33
                       合计                                        52,481,000.00                       55,777,050.33
      (二十)一年到期的长期负债
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                       期末数                                 期初数
 贷款
          借款起始日      借款终止日
 单位                                     利率                                 利率
                                                    币种        本币金额                  币种         本币金额
                                            (%)                                 (%)
农行
         2004年10月      2007年10月
樊东                                       6.30   人民币      3,000,000.00      6.30    人民币          3,000,000.00
         22日            22日
支行
农行
         2004年10月      2007年10月
樊东                                       6.30   人民币      9,500,000.00      6.30    人民币          9,500,000.00
         14日            14日
支行
 合计          --              --          --        --      12,500,000.00      --         --         12,500,000.00
      (二十一)长期借款
      1、长期借款分类:
                                                                                               单位:元币种:人民币
            项目                                期末数                                      期初数
信用借款                                                  42,000,000.00                                 2,000,000.00
            合计                                          42,000,000.00                                 2,000,000.00
      2、长期借款情况:
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                       期末数                                 期初数
  种类     借款起始日     借款终止日
                                          利率                                 利率
                                                    币种        本币金额                  币种         本币金额
                                            (%)                                 (%)
农行藩     2003年3       2013年3月
                                           3.36   人民币      2,000,000.00      3.36    人民币          2,000,000.00
东支行     月3日         3日
农行藩     2007年6       2016年6月
                                           5.90   人民币     40,000,000.00      5.90    人民币         40,000,000.00
东支行     月5日         4日
  合计          --             --          --        --      42,000,000.00      --         --           2,000,000.00
      (二十二)专项应付款
                                                                                               单位:元币种:人民币
                         项目                                 期初数            本期结转数             期末数
高效晶体硅太阳电池工艺技术科研开发项目                       4,808,284.03           232,801.34          4,575,482.69
太阳能光伏建筑项目                                             978,212.26            88,716.00            889,496.26
其他                                                         3,541,648.59           798,257.74          2,743,390.85
                         合计                                9,328,144.88         1,119,775.08          8,208,369.80
      (二十三)股本
                                                                                                            单位:股
                 本次变动前                        本次变动增减(+,-)                         本次变动后
                            比例       发行                           其                                     比例
              数量                             送股    公积金转股               小计           数量
                           (%)       新股                           他                                     (%)
股份
           70,000,000           100                     35,000,000           35,000,000     105,000,000          100
总数

    执行验资的注册会计师事务所:中勤万信会计师事务所有限公司,验资报告文号:勤信验字[2007]014号
    (二十四)资本公积

                                                                                                单位:元币种:人民币
       项目                   期初数              本期增加             本期减少                     期末数
资本溢价(股本溢
                              159,795,637.29                             35,000,000.00                124,795,637.29
价)
其他资本公积                    45,321,028.71                                                          45,321,028.71
股权投资准备                       182,773.43                                                             182,773.43
       合计                    205,299,439.43                            35,000,000.00                170,299,439.43
      (二十五)盈余公积
                                                                                               单位:元币种:人民币
          项目                    期初数               本期增加              本期减少                 期末数
法定盈余公积                    12,085,554.93                                                          12,085,554.93
          合计                  12,085,554.93                                                         12,085,554.93
      (二十六)未分配利润
                                                                                               单位:元币种:人民币
                             项目                                                      期末数
净利润                                                                                                -3,681,233.06
加:年初未分配利润                                                                                    38,268,179.55
其他转入
减:提取法定盈余公积
未分配利润                                                                                            34,586,946.49
      (二十七)营业收入
      1、营业收入
                                                                                               单位:元币种:人民币
               项目                               本期发生额                                上期发生额
主营业务收入                                                154,022,062.53                            75,699,919.56
其他业务收入                                                  1,036,814.24                             3,080,543.33
               合计                                         155,058,876.77                            78,780,462.89
      2、主营业务(分行业)
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                               本期数                                     上年同期数
         行业名称
                                  营业收入               营业成本              营业收入              营业成本
光学玻璃                          73,388,111.63          57,871,336.97        75,699,919.56           60,119,220.00
太阳能电池                        80,633,950.90          79,236,878.06
           合计                  154,022,062.53         137,108,215.03        75,699,919.56           60,119,220.00
      3、主营业务(分产品)
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                               本期数                                     上年同期数
         产品名称
                                  营业收入               营业成本              营业收入              营业成本
投影数码类光学玻璃                29,041,094.48          16,362,367.70        26,082,999.80           14,974,647.64
投影类光学型件                     5,835,319.66           4,545,923.11         6,514,486.53            5,532,350.68
普通光学玻璃                      12,242,712.96           9,332,606.50        18,022,200.04           13,540,047.08
普通光学型件                      26,268,984.53          27,630,439.66        25,080,233.19           26,072,174.60
太阳能电池                        80,633,950.90          79,236,878.06
           合计                  154,022,062.53         137,108,215.03        75,699,919.56           60,119,220.00
      4、主营业务(分地区)
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                               本期数                                     上年同期数
         地区名称
                                  营业收入               营业成本              营业收入              营业成本
国内                              80,401,116.47          62,880,631.92        67,775,107.88           56,162,642.26
国外                              73,620,946.06          74,227,583.11         7,924,811.68            3,956,577.74
           合计                  154,022,062.53         137,108,215.03        75,699,919.56           60,119,220.00

    5、前五名销售商销售合计92,065,716.56元,占销售总额比重59.77%。
    (二十八)营业税金及附加

                                                                                               单位:元币种:人民币
              项目                           本期数                   上年同期数                   计缴标准
城建税                                           259,100.15                 307,789.55    应交流转税的7%
教育费附加                                       112,204.98                 131,909.80    应交流转税的3%
              合计                               371,305.13                 439,699.35                --
      (二十九)投资收益
                                                                                               单位:元币种:人民币
              被投资单位                     上期金额          本期金额             本期与上期增减变动的原因
湖北华之光国际贸易有限公司                                      -78,906.70
股权投资差额摊销                              -26,286.42
                  合计                        -26,286.42        -78,906.70                      -
      投资收益汇回不存在重大限制。
      (三十)资产减值损失
                                                                                               单位:元币种:人民币
                           项目                                     本期发生额                   上期发生额
一、坏账损失                                                            3,671,865.18                   1,313,363.50
二、存货跌价损失                                                         -723,973.24                     571,300.45
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                                                                                   1,315,398.71
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                    2,000,000.00
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                           合计                                         4,947,891.94                   3,200,062.66
      (三十)营业外收入
                                                                                               单位:元币种:人民币
                        项目                                   本期发生额                      上期发生额
非流动资产处置利得合计                                                 338,678.60                         65,176.01
其中:固定资产处置利得                                                 338,678.60                         65,176.01
无形资产处置利得
补贴收入                                                             1,824,000.00                        200,000.00
债务重组收益                                                            20,000.00
其他                                                                    69,541.27
税费返还                                                                                                 813,687.78
                        合计                                         2,252,219.87                      1,078,863.79

    (三十二)营业外支出

                                                                                               单位:元币种:人民币
                          项目                                    本期发生额                    上期发生额
非流动资产处置损失合计                                                     60,938.50                       42,521.88
其中:固定资产处置损失                                                     60,938.50                       42,521.88
无形资产处置损失
                          合计                                             60,938.50                       42,521.88

    (三十三)所得税费用

                                                                                               单位:元币种:人民币
                   项目                                   本期数                             上年同期数
当期所得税                                                         525,127.92
递延所得税
                   合计                                            525,127.92

    (三十四)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

                                          本期                本期              上年同期              上年同期
              项目
                                     基本每股收益        稀释每股收益         基本每股收益          稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润                   -0.0351             -0.0351               0.0402                 0.0402
扣除非经常性损益后归属于母公
                                             -0.0508             -0.0508               0.0254                 0.0254
司所有者的净利润
      计算过程:
                                                                                               单位:元币种:人民币
                        项目                                 2007年1-6月                    2006年1-6月
归属于母公司所有者的净利润                                         -3,681,233.06                        2,814,237.57
非经常性损益                                                        1,657,558.26                        1,036,341.91
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润                       -5,338,791.32                        1,777,895.66
期初股本                                                           70,000,000.00                       70,000,000.00
期末股本                                                          105,000,000.00                       70,000,000.00
      (三十五)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                               单位:元币种:人民币
                              项目                                                       金额
财政补贴收入                                                                                            1,220,000.00
材料调拨收入                                                                                              316,408.80
收退投标保证金                                                                                            342,100.00
其他                                                                                                    3,074,878.49
                              合计                                                                      4,953,387.29

    (三十六)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                               单位:元币种:人民币
                              项目                                                       金额
综合服务费、土地租赁费                                                                                  4,600,000.00
销售运费及业务费                                                                                        1,568,399.39
中介机构费                                                                                              1,285,000.00
付投标保证金                                                                                              342,100.00
项目合作费                                                                                              1,300,000.00
其他                                                                                                                                     11,869,700.77
合计                                                                                                  20,965,200.16

    (三十七)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                       项目                                                                           金额
利息收入                                                                                                                                  1,069,549.11
                                       合计                                                                                               1,069,549.11

    六、母公司会计报表附注
    (一)应收账款

       1、应收账款账龄
                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                              期末数                                                                 期初数
    账龄                           账面余额                                                            账面余额
                                                                   坏账准备                                                               坏账准备
                           金额               比例(%)                                         金额               比例(%)
一年以内               61,786,824.27                87.03          2,654,597.49             46,845,007.86                  93.43          2,156,650.39
一至二年                6,146,345.77                 8.66            607,938.18                980,160.73                   1.95             98,016.08
二至三年                  897,152.07                 1.26            169,194.92               1,971,843.4                   3.93            394,368.68
三至四年               1,872,690.92                   2.64           936,345.46                  54,716.58                  0.11             27,358.29
四至五年                  291,539.34                 0.41            291,539.34                284,745.51                   0.58            284,745.51
    合计              70,994,552.37                    100         4,659,615.39              50,136,474.08                   100          2,961,138.95

    2、应收账款按种类披露

                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                      期末数                                                             期初数
                                   账面余额                           坏账准备                          账面余额                        坏账准备
        种类
                                                                                                                                                     比例
                                                 比例                              比例                              比例
                                金额                             金额                                金额                             金额            (%
                                                (%)                             (%)                             (%)
                                                                                                                                                      )
单项金额重大的应                                                                                                                                      11.4
                           11,636,645.19         16.39          581,832.26          12.49        6,756,788.96        13.48          337,839.45
收账款                                                                                                                                                   1
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账                                                                                                                                      88.5
                           59,357,907.18         83.61       4,077,783.13           87.51       43,379,685.12        86.52        2,623,299.50
款                                                                                                                                                       9
        合计               70,994,552.37          --         4,659,615.39           --          50,136,474.08         --          2,961,138.95        --
       3、应收账款坏账准备变动情况
                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                  项目                                   期初余额                           本期增加数                             期末余额
应收账款坏帐准备                                              2,961,138.95                         1,698,476.44                           4,659,615.39
       4、应收账款前五名欠款情况
                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                       期末数                                                          期初数
                               金额                 比例(%)                 金额                  比例(%)
前五名欠款单位合
                              11,636,645.19                   16.39          6,756,788.96                      13.48
计及比例
      5、应收账款主要单位
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                      与本公                                                 计提坏帐金    计提坏帐
             单位名称                              欠款金额       欠款时间      欠款原因
                                      司关系                                                     额         比例(%)
江苏无锡联一肖特光学有限公司          客户         1,679,108.19   2007年      购货未付款      83,955.41            5
湖北武汉长江光电有限公司              客户         1,711,231.64   2007年      购货未付款      85,561.58            5
联一小原光学(东莞)有限公司          客户         2,269,514.82   2007年      购货未付款     113,475.74            5
四川成都市新西北光电有限公司          客户         2,304,018.31   2007年      购货未付款     115,200.92            5
河南南阳利达光电股份有限公司          客户         3,672,772.23   2007年      购货未付款     183,638.61            5
               合计                      --       11,636,645.19       --           --        581,832.26        --
      6、本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                      与本公                                                 计提坏帐金    计提坏帐
             单位名称                              欠款金额       欠款时间      欠款原因
                                      司关系                                                     额         比例(%)
广东翁源浈华光学有限公司              客户            25,911.30   2002        销售未回款      25,911.30          100
广东中山庆发灯饰公司                  客户            25,780.49   2002        销售未回款      25,780.49          100
河南南阳格瑞特光学有限公司            客户            15,186.60   2002        销售未回款      15,186.60          100
江苏宝应楚天实业有限公司              客户            46,880.25   2001        销售未回款      46,880.25          100
江苏宝应恒顺水晶礼品有限公司          客户            40,034.85   2001        销售未回款      40,034.85          100
江苏江阴中兴光电实业有限公司          客户            15,758.58   2001        销售未回款      15,758.58          100
江苏南通欧力化工有限公司              客户               18,862   2001        销售未回款         18,862          100
江苏武进力美电器有限公司              客户               27,500   2002        销售未回款         27,500          100
江苏武进益达利电子有限公司            客户               24,000   2002        销售未回款         24,000          100
江西中国直升机研究所景德镇劳动
                                      客户            15,032.60   2001        销售未回款      15,032.60          100
服务公司
辽宁丹东光学仪器厂                    客户            12,034.05   2001        销售未回款      12,034.05          100
云南昆明科隆达光学仪器有限公司        客户            24,558.62   2001        销售未回款      24,558.62          100
               合计                      --          291,539.34       --           --        291,539.34        --

    7、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    单位:元币种:人民币

                                             期末数                                        期初数
        单位名称
                                欠款金额             计提坏帐金额             欠款金额               计提坏帐金额
西安北方光电有限公司                 24,298.82               2,429.88              24,298.82                1,214.94
          合计                       24,298.82               2,429.88              24,298.82                1,214.94
      (二)其他应收款
      1、其他应收款账龄
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                   期末数                                               期初数
    账龄                  账面余额                                           账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                     金额           比例(%)                           金额           比例(%)
一年以内           6,907,317.60           98.50      63,352.86       6,725,283.62            99.49        27,108.99
一至二年              70,493.41            1.00       7,049.34           29,869.98            0.44          5,974.00
三至四年              29,869.98            0.43      14,934.99
四至五年                                                                  5,000.00            0.07          5,000.00
五年以上               5,000.00            0.07       5,000.00
    合计           7,012,680.99          100.00      90,337.19        6,760,153.60          100.00         38,082.99
      2、其他应收账款按种类披露
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                           期末数                                          期初数
                               账面余额                坏账准备                账面余额               坏账准备
         种类
                                         比例                  比例                      比例                  比例
                             金额                    金额                   金额                    金额
                                         (%)                 (%)                     (%)                 (%)
单项金额重大的其他
应收款项
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款项
其他不重大其他应收
                        7,012,680.99        100   90,337.19      100    6,760,153.60       100   38,082.99       100
款项
         合计           7,012,680.99       --     90,337.19     --      6,760,153.60      --     38,082.99      --
      3、其他应收款坏账准备变动情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
                项目                          期初余额                  本期增加数                  期末余额
其他应收款坏帐准备                                  38,082.99                  52,254.20                   90,337.19
      4、其他应收款前五名欠款情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                          期末数                                          期初数
                               金额                 比例(%)                 金额                  比例(%)
前五名欠款单位合
                               5,900,176.24                  84.14           6,166,227.61                      91.21
计及比例

    5、本报告期全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
    单位:元币种:人民币

          单位名称               欠款金额     欠款原因      计提坏帐金额       计提坏帐比例(%)       计提坏帐原因
湖北襄樊国家外汇管理局            5,000.00   押金                 5,000.00                    100   4年以上
             合计                                 --                                  --                   --

    (三)长期股权投资
    1、在被投资单位持股比例与表决权的说明

                                               在被投资单位      在被投资单位表决权       在被投资单位持股比例与表决权
             被投资单位
                                                 持股比例                比例                     比例不一致的说明
云南天达光伏科技股份有限公司                      52.09                    52.09
湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司                     51                       51
襄樊华光特科技术有限公司                             55                       55
湖北华之光国际贸易有限公司                           40                       40
凤凰光学(上海)有限公司                              5                        5

    2、按成本法核算

                                                                                               单位:元币种:人民币
           被投资单位                初始投资成本          期初余额        增减变动       期末余额        减值准备
云南天达光伏科技股份有限公司          45,315,200.00       46,990,912.31                 46,990,912.31
鄂州市冠华器材有限责任公司            10,200,000.00        8,370,561.55                  8,370,561.55
襄樊华光特科技术有限公司               4,279,000.00        2,465,634.60                  2,465,634.60
凤凰光学(上海)有限公司               5,500,000.00        5,500,000.00                  5,500,000.00
       (3)按权益法核算
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                               现金
          被投资单位               初始投资成本      期初余额       增减变动        期末余额      减值准备
                                                                                                               红利
湖北华之光国际贸易有限公司            800,000.00    728,276.79      -78,906.70      649,370.09
      (四)营业收入
      1、营业收入
                                                                                               单位:元币种:人民币
               项目                               本期发生额                               上期发生额
主营业务收入                                                72,559,933.19                             74,584,563.38
其他业务收入                                                   855,256.35                              2,938,376.92
               合计                                         73,415,189.54                             77,522,940.30
      2、主营业务(分行业)
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                              本期数                                     上年同期数
         行业名称
                                  营业收入              营业成本              营业收入               营业成本
光学玻璃                         72,559,933.19         56,296,985.80         74,584,563.38            58,159,269.88
           合计                  72,559,933.19         56,296,985.80         74,584,563.38            58,159,269.88
      3、主营业务(分产品)
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                              本期数                                     上年同期数
         产品名称
                                  营业收入              营业成本              营业收入               营业成本
投影类光学玻璃                   29,041,094.48         16,362,367.70         26,082,999.80            14,974,647.64
投影类光学型件                    5,835,319.66          4,545,923.11          6,514,486.53             5,532,350.68
普通光学玻璃                     11,637,196.72          8,075,464.91         16,941,558.39            11,683,487.52
普通光学型件                     26,046,322.33         27,313,230.08         25,045,518.66            25,968,784.04
           合计                  72,559,933.19         56,296,985.80         74,584,563.38            58,159,269.88

    4、主营业务(分地区)
    单位:元币种:人民币

                                              本期数                                     上年同期数
         地区名称
                                  营业收入              营业成本              营业收入               营业成本
国内                             64,647,970.16         50,396,076.09         66,659,751.70             54,202,692.14
国外                              7,911,963.03          5,900,909.71          7,924,811.68              3,956,577.74
           合计                  72,559,933.19         56,296,985.80         74,584,563.38             58,159,269.88
      (五)投资收益
                                                                                               单位:元币种:人民币
              被投资单位                     上期金额          本期金额             本期与上期增减变动的原因
湖北华之光国际贸易有限公司                                      -78,906.70
股权投资差额摊销                              -26,286.42
                  合计                        -26,286.42        -78,906.70                      -
    七、关联方及关联交易
      (一)本企业的母公司情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                           母公司对
                                                                                        母公司对本
                                                                           本企业的                     本企业最终
   母公司名称        注册地           业务性质             注册资本                     企业的表决
                                                                           持股比例                       控制方
                                                                                         权比例(%)
                                                                               (%)
                    湖北省襄      眼镜、望远镜、普通
湖北华光新材料                                                                                         中国兵器工
                    樊市长虹      机械、电器机械及器      70,050,000.00           30              30
有限公司                                                                                               业集团公司
                    北路        材的制造和销售
      (二)本企业的子公司情况
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                   持股比    表决权
    子公司全称          注册地                      业务性质                       注册资本
                                                                                                   例(%)     比例(%)
云南天达光伏科技                    太阳能电池及相关产品的研发、生产、销
                      云南昆明                                                    87,000,000.00      52.09     52.09
股份有限公司                        售及服务咨询
湖北省鄂州冠华器      湖北省鄂州    光学玻璃、工艺品玻璃等产品的研发和制
                                                                                 20,000,000.00          51        51
材有限责任公司        市庙鹅岭村    造
襄樊华光特科技术      湖北省襄樊    生产、销售磁盘玻璃基板,研究、开发新
                                                                                  7,780,000.00          55        55
有限公司              市长虹北路    型信息材料及相关技术咨询服务

    (三)本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元币种:人民币

                                                                                    本企业持股     本企业在被投资单
  被投资单位名称          注册地              业务性质              注册资本
                                                                                      比例(%)      位表决权比例(%)
联营企业
湖北华之光国际贸      湖北省襄樊市     光学玻璃、光学器材
                                                                    2,000,000.00             40                   40
易有限公司            长虹北路72号     等进出口业务
                                       光学镜头、光学加工
凤凰光学(上海)
                      中国上海         数字光学产品关键的         110,000,000.00              5                    5
有限公司
                                       开发、生产与销售
湖北飞鹅光学公司      湖北鄂州                                                              0.1                  0.1
浦江华光贸易有限      浦江县月泉西     光学玻璃及工艺品玻             500,000.00             23                   23
公司                  路               璃销售

    (四)本企业的其他关联方情况
    中国兵器工业集团公司拥有研发、贸易和生产制造企业共158家,其中,云南北方光学电子集团公司、西安北方光电有限公司、河南北方平原光电有限公司、江苏北方湖光光电公司、南京北方光学公司、山东北方光学电子有限公司、广东深圳北方光学实业公司、北方光电科技股份有限公司中山精密光学分公司等企业是本公司所从事业务的下游企业,湖北华光新材料有限公司、西安北方光电有限公司和南阳卧龙光学有限公司是本公司的股东。本公司与云南北方光学电子集团公司、河南北方平原光电有限公司等单位存在关联交易;与云南北方光学电子集团公司所控制的云南奥凯科技开发有限公司控股的云南海口云海光学元件厂、云南奥凯科技开发有限公司,河南北方平原光电有限公司所控股的河南焦作平光创辉光电科技有限公司存在关联交易。其他企业是与本公司不存在业务关联或业务往来关系的企业。
    (五)关联交易情况
    1、购买商品、接受劳务的关联交易

                                                                                               单位:元币种:人民币
                                    关联交                  本期数                            上年同期数
     关联方        关联交易内容     易定价
                                                                 占同类交易金额                       占同类交易金
                                      原则          金额                                 金额
                                                                    的比例(%)                          额的比例(%)
湖北华光新材      综合服务费、      市场购
                                                1,224,628.89               99.26     1,271,826.48               93.9
料有限公司        土地租赁费        销价格
襄樊华天元件                        市场购
                  修炉费                             9,138.79                0.74        82,620.52               6.1
有限公司                            销价格
      2、销售商品、提供劳务的关联交易
                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                          本期数                             上年同期数
                     关联交易    关联交易
      关联方
                       内容      定价原则                      占同类交易金额                       占同类交易金额
                                                  金额                                金额
                                                                 的比例(%)                             的比例(%)
云南北方光电仪      光学玻璃    市场购销
                                                300,917.74               0.41         279,160.97                0.37
器有限公司          销售        价格
云南奥凯科技开      光学玻璃    市场购销
                                                402,336.62               0.55         112,560.68                0.15
发有限责任公司      销售        价格
江苏南京北方光      光学玻璃    市场购销
                                                122,238.37               0.17             179.83              0.0002
电有限公司          销售        价格
北方光电有限公
                    光学玻璃    市场购销
司中山精密分公                                   95,865.58               0.13
                    销售        价格
司
湖北华光新材料      水电气、    市场购销
                                                121,660.93              14.23       1,199,736.53               34.55
有限公司            劳务        价格
襄樊华天元件有      水电气、    市场购销
                                                 11,497.36               1.34          24,788.71                0.71
限公司              劳务        价格
      (六)关联方应收应付款项
                                                                                               单位:元币种:人民币
    项目名称                             关联方                              期末金额                期初金额
应收账款            河南南阳卧龙光学有限公司                                     684,669.64               684,669.64
应收账款            云南北方光电仪器有限公司                                     266,289.36               334,201.64
应收账款            山东北方光学电子有限公司                                     300,064.20               300,064.20
应收账款            云南奥凯科技开发有限责任公司                                 399,733.70               200,997.05
应收账款            江苏南京北方光电有限公司                                     144,571.80                46,825.40
应收账款            江苏北方湖光光电有限公司                                         985.62                   985.62
应收账款            广东深圳北方光学实业公司                                         859.20                   859.20
应收账款            云南天达光伏科技股份有限公司                                  8,712,000                3,712,000
应收账款            西安北方光电有限公司                                          24,298.82                24,298.82
应收账款            西安西光光学元件有限公司                                      12,870.36                24,926.86
其他应付款          湖北华光新材料有限公司                                    4,400,000.00             7,696,050.33
其他应收款          湖北华光新材料有限公司                                       20,114.12
其他应收款          襄樊华明光学元件有限责任公司                                 170,029.84               -16,870.16
应付账款            襄樊华天元件有限公司                                         639,899.89             2,692,689.79
其他应付款          西安北方光电有限公司                                      48,081,000.00            48,081,000.00
其他应收款          云南省电子工业总公司                                       1,000,000.00             1,000,000.00

    (七)股份支付:无
    (八)或有事项:无
    (九)承诺事项:无
    (十)资产负债表日后事项:
    2007年7月18日,公司召开第三届董事会第三次会议,会议审议通过了《关于转让湖北省鄂州市冠华器材有限责任公司股权的议案》。公司三届三次董事会决议公告和关于出售控股子公司的公告刊登在2007年7月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    (十一)其他重要事项:无
    (十二)补充资料:
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:

                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                          净资产收益率(%)                    每股收益
                     报告期利润
                                                         全面摊薄    加权平均     基本每股收益       稀释每股收益
           归属于公司普通股股东的净利润                      -1.14       -1.14           -0.0351             -0.0351
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润              -1.66       -1.65           -0.0508             -0.0508

    2、报告期内公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
    (1)报告期末应收票据为1,260,000.00元,比上年同期减少70.83%,主要原因系报告期内用应收票据支付材料款所致。
    (2)报告期末其他应收款为11,428,457.35元,比上年同期增加34.82%,增加额主要是控股子公司天达光伏公司出口退税款。
    (3)报告期末应付账款为27,171,294.89元,比上年同期减少34.14%,主要原因系天达光伏公司应付帐款减少所致。
    (4)报告期末应交税费为-5,012,748.22元,比上年同期减少929.69%,主要原因系天达光伏公司产品出口免税,进项税额未全部抵扣所致。
    (5)报告期末长期借款为42,000,000.00元,比上年同期增加2000%,主要原因系天达光伏公司长期借款增加所致。
    (6)报告期末实收资本为105,000,000.00元,比上年同期增加50%,主要原因系报告期内实施了资本公积每10股转增5股方案所致。
    (7)报告期内营业收入为155,058,876.77元,比上年同期增加96.82%,主要原因系合并范围变更所致。
    (8)报告期内营业成本为137,758,725.73元,比上年同期增加120.01%,主要原因系合并范围变更所致。
    (9)报告期内销售费用为5,088,129.68元,比上年同期增加130.84%,主要原因系合并范围变更所致。
    (10)报告期内管理费用为13,650,254.15元,比上年同期增加49.22%,主要原因系合并范围变更所致。
    (11)报告期内财务费用为4,569,468.08元,比上年同期增加203.62%,主要原因系合并范围变更所致。
    (12)报告期内资产减值损失为4,947,891.94元,比上年同期增加54.62%,主要原因系合并范围变更所致。
    (13)报告期内投资收益为-78,906.70元,比上年同期减少200.18%,主要原因系子公司湖北华之光国家贸易有限公司亏损增加所致。
    (14)报告期内营业利润为-11,405,804.64元,比上年同期减少3094.18%,主要原因系合并范围变更所致。
    (15)报告期内营业外收入为2,252,219.87元,比上年同期增加108.76%,主要原因系处置资产收入增加所致。
    (16)报告期内营业外支出为60,938.50元,比上年同期增加43.31%,主要原因系合并范围变更所致。
    (17)报告期内利润总额为-9,214,523.27元,比上年同期减少1456.55%,主要原因系合并范围变更,天达光伏公司亏损所致。
    (18)报告期内净利润为-9,739,651.19元,比上年同期减少1533.86%,主要原因系合并范围变更,天达光伏公司亏损所致。
    (19)报告期内归属于母公司所有者的净利润为-3,681,233.06元,比上年同期减少230.81%,主要原因系合并范围变更,天达光伏公司亏损所致。
    (20)报告期内少数股东损益为-6,058,418.13元,比上年同期减少183.77%,主要原因系合并范围变更,天达光伏公司亏损所致。
    (21)报告期内经营活动产生的现金流量净额为-17,750,588.29元,比去年同期减少23,714,949.12元,减少幅度为397.61%,主要原因系销售回款不理想及合并范围变更所致。
    (22)报告期内现金及现金等价物净增加额为-6,433,140.91元,比去年同期减少25,886,644.57元,减少幅度为133.07%,主要原因系销售回款不理想及合并范围变更所致。
    3、2006年半年度净利润差异调节表
    单位:元币种:人民币

                                        项目                                                       金额
2006年半年度净利润(原会计准则)                                                                         679,261.13
追溯调整项目影响合计数
其中:
2006年半年度净利润(新会计准则)                                                                         679,261.13
                                        假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中:
2006年半年度模拟净利润

    八、备查文件目录
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本。
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。



    董事长:高汝森
    湖北新华光信息材料股份有限公司
    2007年8月10日