证券代码：600184          股票简称：光电股份          编号：临 2020-21


                      北方光电股份有限公司
                  关于续聘 2020 年度审计机构的公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。

    重要内容提示：

       拟聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

       本议案需提交股东大会审议


    北方光电股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 7 月 17 日召开第六

届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘 2020 年度审计机构的议案》，现将

有关事宜公告如下：

    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1、基本信息

    致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）前身是成立于

1981 年的北京会计师事务所，2011 年经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，

2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

    注册地址为：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层。

    执业资格：致同所已取得北京市财政局颁发的执业证书（证书序号：NO

019877），是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事特大型国有企

业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财

政部、证监会颁发的内地事务所从事 H 股企业审计业务资格，并在美国 PCAOB

注册。致同所过去二十多年一直从事证券服务业务。

    2、人员信息

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    致同所首席合伙人为徐华。目前，致同所从业人员超过五千人，其中合伙人

196 名，最近一年净增加 19 名；截至 2019 年末有 1179 名注册会计师，最近一

年净减少 64 名，从事过证券服务业务的注册会计师超过 800 人。

    3、业务规模

    致同所 2019 年度业务收入 19.90 亿元，净资产 1.23 亿元。上市公司 2019

年报审计 194 家，收费总额 2.58 亿元。上市公司资产均值 178.18 亿元，主要行

业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，

以及交通运输、仓储和邮政业。

    4、投资者保护能力

    致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 5.4 亿元，能够覆盖因审计失败导致

的民事赔偿责任。

    5、独立性和诚信记录

    最近三年，致同所未有刑事处罚，累计受（收）到证券监管部门行政处罚一

份、证券监管部门采取行政监管措施七份、交易所和股转中心采取自律监管措施、

纪律处分三份。其中行政处罚系山西证监局作出，因太化股份 2014 年年报未完

整披露贸易收入确认具体方法，其控股子公司通过实施无商业实质的贸易业务虚

增营业收入，致同所对财务报表审计时未勤勉尽责。

    致同所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

    （二）项目成员信息

    签字项目合伙人：王娟，注册会计师，2002 年起从事注册会计师业务，至

今为超过 10 家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重

组审计等证券服务。未担任事务所以外的社会职务。王娟近三年未受（收）到刑

事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。

    签字注册会计师：付玉，注册会计师、注册税务师，2003 年起从事注册会

计师业务，至今为超过 5 家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和

重大资产重组审计等证券服务。未担任事务所以外的社会职务。付玉近三年未受

（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施、纪律处分。


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    质量控制复核人：于涛，注册会计师，2000 年起从事注册会计师业务，至

今为 5 家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计

等证券服务。于涛近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自

律监管措施、纪律处分。

    （三）审计收费

    2020 年度审计费用 44.6 万元（不含审计期间交通食宿费用），其中财务报

告审计费用 29.6 万元、内控审计费用 15 万元，审计费用系根据公司业务规模

及分布情况协商确定。与上期相比，本期审计费用无变化。

    二、拟续聘会计事务所履行的程序

    （一）审计委员会在选聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意见

    公司董事会审计委员会对致同所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性

和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为致同所具备证券期货业务执业资格，

具备为上市公司提供审计服务的经验、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满

足公司财务审计和内部控制审计工作的要求。同意继续聘请致同所为公司 2020

年度审计机构，并提交董事会审核。

    （二）独立董事关于本次聘任会计事务所的事前认可及独立意见

    事前认可意见：经核查，致同所具有证券期货业务执业资格，具备为上市公

司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要

求，同意公司将《关于续聘 2020 年度审计机构的议案》提交董事会审议。

    独立意见：致同所具备证券、期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供

审计服务的经验与能力，在公司 2019 年度审计中勤勉尽责，遵循了独立、客观、

公正的职业准则，较好地履行了责任和义务。同意公司 2020 年度继续聘任其为

公司的审计机构，为公司提供财务报告及内部控制审计服务，并将相关议案提交

股东大会审议。

    （三）董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况

    公司于 2020 年 7 月 17 日召开第六届董事会第三次会议审议通过了《关于续

聘 2020 年度审计机构的议案》，表决情况为：全体董事成员 7 人，同意 7 票，反


                                     3
对 0 票，弃权 0 票。

    （四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股

东大会审议通过之日起生效。

    特此公告。

                                           北方光电股份有限公司董事会

                                                 二○二○年七月十八日




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