北方光电股份有限公司独立董事
         关于第六届董事会第十六次会议相关事项的独立意见

     作为北方光电股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据
中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》以及公
司《章程》的有关规定，现对第六届董事会第十六次会议相关事项发表
独立意见如下：
     一、关于公司对外担保和关联方资金占用情况的专项说明及独立意
见
       根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，
对北方光电股份有限公司 2021 年度对外担保和关联方资金占用情况进
行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下：
       1、经我们审慎查验，截至 2021 年 12 月 31 日，公司（含全资子公
司）无对外担保事项。
       公司没有为本公司的股东及其附属企业、任何非法人单位或者个人
债务提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
     2、报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为
正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金
的情况。
     3、立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2021 年度《非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》符合公司的实际情
况。
     二、就 2022 年度日常关联交易预计的独立意见
     经过对 2022 年预计的日常关联交易事项的事前审核，我们认为上

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述关联交易符合公司的业务发展需要，而且交易公平、合理、符合公司
的整体利益和长远利益，同意将《关于公司 2022 年度日常关联交易预
计的议案》提交公司董事会审议。发表独立意见如下：
    我们认为，上述对 2022 年度日常关联交易预计的表决程序符合有
关规定，关联交易客观公允，内容合法，不存在损害公司及其他非关联
股东特别是中小股东利益的情况。在审议上述关联交易时，公司关联董
事回避表决，符合有关法规的规定。
    三、关于 2021 年度内部控制评价报告的独立意见
    公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及
其他相关法律法规的要求，对公司截至 2021 年 12 月 31 日的内部控制
设计与运行的有效性进行了自我评价，在此基础上编制了公司 2021 年
度内部控制评价报告。作为公司独立董事，我们发表独立意见如下：
    公司内部控制体系现状符合有关要求，符合公司实际；公司所建立
的内部控制在生产经营过程中正积极贯彻落实；公司 2021 年度内部控
制评价报告如实反映了上述事实。
    四、对《关于 2022 年度使用自有闲置资金进行委托理财暨关联交
易的议案》的独立意见
    公司及全资子公司使用自有闲置资金不超过贰亿元委托兵工财务
进行理财，有利于提高自有闲置资金的利用效率和收益，增加公司及全
体股东收益，交易过程遵循了公平、合理的原则，董事会审议该项议案
时履行了法定程序，关联董事均已回避，不存在损害公司及其他非关联
股东特别是中小股东利益的情况。
    五、对《关于与兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》的独
立意见
    通过审阅风险持续评估报告，我们认为该报告充分反映了兵工财务
有限责任公司的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况，公司
与兵工财务之间发生的关联存贷款等金融业务风险可控。报告的表决程
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序符合法律、法规的规定，关联董事回避表决,交易过程遵循了公平、
合理的原则，不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形。
    六、对全资子公司接收中央预算内投资暨关联交易的独立意见
    经过对全资子公司接收中央预算内投资暨关联交易事项的审核，我
们作为公司独立董事，认为公司董事会在审议此项议案时，关联董事实
行了回避表决原则，表决程序符合有关法律法规的规定。本次关联交易
可以满足公司及全资子公司经营发展需要，不存在损害公司及其他非关
联股东特别是中小股东利益的情况。
    七、对公司 2021 年度利润分配预案的独立意见
    根据《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意
见》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工作
制度》及《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等相关
规章制度的有关规定，我们作为公司的独立董事，认为公司《2021年度
利润分配预案》符合公司的客观情况，符合有关法律、法规和公司章程
的规定，不存在故意损害投资者利益的情况。
                               独立董事：陈友春    张明燕   雷亚萍
                                            二〇二二年三月三十日




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