西安海星现代科技股份有限公司二000年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称：西安海星现代科技股份有限公司
中文简称：海星科技
英文名称：XI'AN SEASTAR MODERN-TECH CO.，LTD.
英文简称：SEASTAR MODERN-TECH
2、公司法定代表人：荣海
3、公司董事会秘书：仇胜萍
证券事务代表：于晓东
联系地址：西安市西新街甲字3号海星智能大厦2层
联系电话：029-7274643
传真：029-7286470
电子信箱：QSP@mail.seastar.com.cn
4、公司注册地址：陕西省西安市高新技术产业开发区
公司办公地址：西安市西新街甲字3号海星智能大厦2层
邮政编码：710004
公司网址：http://www.seastar.net.cn
电子信箱: ZQB@mail.seastar.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：海星科技
股票代码：600185
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及相关指标如下（单位：人民币元）
利润总额 22,159,880.94
净利润 20,055,624.62
扣除非经常性损益后的净利润 21,127,627.80
主营业务利润 49,626,292.58
其他业务利润 8,440,572.35
营业利润 22,135,359.76
投资收益 425,344.15
补贴收入
营业外收支净额 -400,822.97
经营活动产生的现金流量净额 23,920,050.68
现金及现金等价物净增加额 -104,085,861.14
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：股权投资差额摊销860357.24元、罚款支出430880.84元、其他营业外支出54927.02元、其他营业外收入84984.89元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 405,114,317.72 483,864,333.28 480,702,107.84 480,702,107.84
净利润 20,055,624.62 42,318,509.06 39,087,861.99 37,266,758.33
总资产 808,050,541.46 878,987,606.28 388,772,288.02 379,548,496.38
股东权益 492,490,292.22 484,314,667.60 143,170,418.21 134,940,876.22
每股收益（摊薄） 0.1013 0.2137 0.3007 0.2867
每股收益（加权） 0.1013 0.2494 0.3007 0.2867
扣除非经常性
损益后每股收益（摊薄）0.1067 0.1702 0.3007 0.2867
扣除非经常性
损益后每股收益（加权）0.1067 0.1987 0.3007 0.2867
每股净资产 2.4873 2.4460 1.101 1.038
调整后的每股净资产 2.4697 2.4219 1.093 1.03
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.1208 -0.4304 -0.0622 -0.0622
净资产收益率（摊薄） 4.07% 8.74% 27.30% 27.62%
净资产收益率（加权） 4.06% 12.62% 26.12% 26.19%
3、利润表附表：
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.08% 9.75% 0.2506 0.2506
营业利润 4.49% 4.47% 0.1118 0.1118
净利润 4.07% 4.06% 0.1013 0.1013
扣除非经常性损益后的净利润 4.29% 4.27% 0.1067 0.1067
4、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 198,000,000 239,092,028.36 10,487,584.37 5,243,792.17
本期增加数 0 0 3,543,535.64 1,771,767.82
本期减少数 0 0 0 0
期末数 198,000,000 239,092,028.36 14,031,120.01 7,015,559.99
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 31,491,262.70 484,314,667.60
本期增加数 20,055,624.62 25,370,928.08
本期减少数 17,195,303.46 17,195,303.46
期末数 34,351,583.86 492,490,292.22
变动原因:
1）、盈余公积、法定公益金系按本年度实现净利润10%、5%计提法定公积金、法定公益金所致；
2）、未分配利润本年增加数系本年度实现净利润20,055,624.62元形成，本年减少数为按规定比例计提公积金、公益金5,315,303.46元、应付普通股股利1188万元。
三、股本变动及股东情况
1、股东变动情况
（1）股本变动情况表 数量单位：万股
本次变动前 本次变动增减（+-） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 新发 其它 小计
一. 尚未流通股份
1、境内法人持有股份 13000 13000
2、内部职工股
3、其他
尚未流通股份合计 13000 13000
二. 已流通股份
1、境内上市人民币普通股 6800 6800
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计 6800 6800
三. 股份总数 19800 19800
（2）股票发行与上市情况
A、本公司股票均为人民币普通股，经中国证监会“证监发字[1999]53号文件批准，于1999年5月26日以“上网定价”发行方式第一次公开发行社会公众股6800万股，每股发行价格4.68元, 其中，社会公众持有的6120万股于99年6月11日在上海证交所上市交易，向基金配售的680万股于99年8月11日起开始交易。
B、报告期内未有送股、转增股本等情况。
2、股东情况介绍
（1）至报告期末，本公司股东总数为56288户。
（2）前十名股东持股情况如下表：
序号 股东名称 期末持股数量（股） 占总股本比例
1. 西安海星科技实业（集团）有限公司 62,875,000 31.25%
2. 北京阜康对外贸易公司 36,275,250 18.32%
3. 西安飞机工业（集团）有限责任公司 10,000,000 5.05%
4. 陕西省技术进步投资有限责任公司 10,000,000 5.05%
5. 西安海惠计算机公司 6,000,000 3.03%
6. 同盛基金 2,400,900 1.21%
7. 西安协同软件股份有限公司 2,000,000 1.01%
8. 西安交通大学 1,500,000 0.76%
9. 新乡经协 1,349,750 0.68%
10.同益基金 203,850 0.10%
说明：A.公司持股5%以上股东分别为：西安海星科技实业（集团）有限公司、北京阜康对外贸易公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、陕西省技术进步投资有限责任公司。报告期西安海星科技实业（集团）公司为了建立现代企业制度、完善法人治理结构，根据国家有关规定改制为有限责任公司，现企业名称变为西安海星科技实业（集团）有限公司。
B.报告期末西安海星科技实业（集团）有限公司所持股份中3200万股质押于光大银行西安分行；报告期内北京阜康对外贸易公司所持股份减少1,349,750股（占公司总股本的0.68%），系被河南省新乡中级法院以经济纠纷判决并划转过户给新乡经协公司，北京阜康对外贸易公司已向最高人民法院提起申诉。
C.前十名股东中，同盛、同益基金持有的股份为已上市流通股份，其余8家股东持有的是未上市法人股。
D.前十名股东中，同盛基金、同益基金同为长盛基金管理有限公司管理的证券投资基金，其余股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
报告期内公司召开二次股东大会。2000年6月28日公司召开了1999年度股东大会，决议公告刊登于2000年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》；2000年8月29日公司召开2000年度第一次临时股东大会，决议公告刊登于2000年8月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处的行业及在本行业中的地位
公司所处行业为计算机信息行业，业务领域横跨计算机软件开发、系统集成、自主品牌硬件生产和国外品牌计算机软硬件产品的分销代理及技术服务，自有知识产权信息产品的开发以及投资生物制药行业。
2、公司主营业务的经营状况
2000年本公司实施“稳步调整传统业务，强化自有品牌，大力发展软件和系统集成业务，寻求新的利润增长点”等策略，全面进行业务整合与产业转型。公司以前主要业务收入来自国际品牌计算机产品的代理业务，针对代理产品利润持续走低，代理成本日益增加的现状与趋势，公司适时减少了代理产品，决定公司总部不再以总分销商名义分销康柏计算机低端产品。本年度代理销售收入为10700万元，占公司总销售收入的26.4%，有了大幅度下降。面对严峻的市场形式，公司进一步加强自有品牌的硬件产品开发生产力度，本年度自有品牌销售3万台，实现收入15800万元，占公司总销售收入的39%。同时加大软件和系统集成业务投入，增加利润来源，通过努力，实现销售收入14000万元，营业利润达1572万元，展现了良好的发展势头，开发出“金剑”审计软件、小区智能化管理软件等市场急需的产品，承接了广州保利智能化小区、陕西省政务大厅、上海四季酒店等大型系统集成工程项目。报告期公司通过收购郑州海星邦和生物制药有限公司45%股权进军生物制药领域，当年取得45万元投资收益，为公司未来发展奠定良好的基础。
2000年由于IT行业竞争更加激烈，利润率不断下降，使得公司经营成本和费用加大，加之本公司业务结构调整，募集资金投入项目正处于建设期，原主营业务中的代理品牌销售减少等因素的影响，对公司经营业绩造成影响。公司报告期完成主营业务收入405,114,317.72元，完成净利润20,055,624.62元，每股收益0.1013元，净资产收益率4.07%（全面摊薄）。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年国内计算机硬件市场竞争更趋激烈，销售费用上升，行业利润全面下降。对此公司进行了充分考虑，随着国内经济的发展，计算机市场会不断扩大，需求也趋于个性化，本公司将与国际一流计算机公司合作，开发适销品种，改善营销渠道，在各地营销网的基础商，广泛扩大代理商队伍，力求使本公司电脑销量提升到10万台/年的水平，以规模促进效益的提高。同时加大对软件和系统集成业务的投入，使其成为收入和利润的重要来源。积极扶持生物制药产业的发展，使其成为公司发展的一个重要方向。
（二）公司财务情况
项目 2000年末（元） 1999年末（元） 增减 增减幅度
总资产 808,050,541.46 878,987,606.28 -70,937,064.82 -8.07%
长期负债 61,300,000.00 54,000,000.00 7,300,000.00 13.52%
股东权益 492,490,292.22 484,314,667.60 8,175,624.62 1.69%
主营业务利润 49,626,292.58 83,617,002.13 -33,990,709.55 -40.65%
净利润 20,055,624.62 42,318,509.06 -22,262,884.44 -52.61%
*期末总资产比期初减少8.07%，主要原因系减少计算机代理业务，清理债务所致。
*期末长期负债比期初增加13.52%，主要原因系本年度短期借款转为中长期借款所致。
*期末股东权益比期初增加1.69%，主要原因系本年度利润增加所致。
*期末主营业务利润比期初减少40.65%，主要原因系公司调整产业结构,减少代理业务后,自有品牌计算机的生产和销售尚未形成规模所致。
*期末净利润比期初减少52.61%，主要原因同上。
（三）公司投资情况
1、募集资金投资使用情况：
公司1999年5月26日公开发行股票共募集资金31824万元，扣除发行费用1121.10万元,实际募资30702.90万元。在报告期内，所募集资金使用12612万元，累计使用资金24875万元。
1）、计算机扩产技改项目与笔记本电脑生产线建设项目均在西安高新技术产业开发区海星科技计算机生产基地实施。鉴于二项目已共建一处，其中配套设施可以共用，因此，决定在不改变原项目生产内容和生产能力的基础上，减少笔记本电脑生产线技改项目投资1000万元（笔记本电脑项目变更为投资2025万元）。计算机技改项目计划投资4949万元，二项目共计划投资6974万元，报告期内投入2614万元建设厂房，目前该工程的主楼等均已封顶，进入装修及设备安装阶段，累计投资4677万元。
2）、建设软件开发中心项目，计划投资3830万元，报告期内投入830万元，累计投资2660万元。
3）、LCD液晶显示器项目，计划投资5100万元，报告期内投入2300万元，累计投资2300万元。
4）、连锁电脑超市项目，计划投资5829万元，报告期内未投入，累计已完成投资2370万元。
5）、鉴于目前电脑电视产品已不适应当今市场的需求，因此，决定取消募集资金投向中的电脑电视生产线项目，减少投资5868万元，与笔记本电脑生产线项目节约的1000万元共计6868万元，以其中的4906.97万元用于收购郑州海星邦和生物制药有限公司45%的股权，其余1961.03万元用于补充海星科技流动资金。报告期内已完成。
6）、加强全国营销服务网络项目已投资完成。
尚未投入的募集资金用途如下：
1）、银行存款：4500万元。
2）、补充流动资金1327.9万元。
2、报告期内其他投资项目：
（1）根据第一届董事会第三次会议决定，公司以自有资金2000万元与西安交通大学合资组建“交大海星信息技术研究院”，报告期内该研究院正在筹建。
（2）公司2000年度第一次临时股东大会决定公司自筹资金800万美元，投资美国PI公司，共同开发便携信息阅读系统（E—BOOK）项目。因PI公司内部原因，本项目尚未实施。
（四）新年度的业务发展计划
2000年，公司将进一步加大对软件产业的投入，扩大系统集成业务，努力提高海星品牌电脑的市场占有率；推进公司业务向整体方案服务商转型。
1、加大对软件、系统集成的投入，推出“金剑”审计软件等产品化软件投放市场。
2、广泛合作，通过参股、投资等方式进入专业系统集成商领域，如海事安全领域等。
3、加强与国际公司和国内电脑零部件厂商合作，大幅度扩大海星品牌电脑的生产、销售。
4、继续研发INTERNET应用终端（电子出版、阅读系统）并提供INTERNET信息服务。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议召开时间及决议内容
（1）2000年3月27日在西安市公司会议室召开了第一届董事会第五次会议。
会议经过表决做出如下决议：
①通过了公司1999年度报告及报告摘要，同意予以公告。
②原则批准总经理王愚先生所作的《总经理业务报告》。
③通过公司1999年度财务决算报告，同意提交股东大会审议。
④通过公司1999年度利润分配预案，同意提交股东大会审议。
⑤通过公司计提四项资产减值准备的议案。
⑥决定公司股东大会召开时间、议程另行公告。
决议公告刊登于2000年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）2000年5月12日在西安市西新街甲字3号海星智能大厦2层会议室召开第一届董事会第六次会议，会议经表决作出如下决议：
①鉴于目前电脑电视产品已不适应当今市场的需求，因此，同意取消募集资金投向中的电脑电视生产线项目，减少投资5868万元。
②鉴于募集资金投向中笔记本电脑项目和计算机扩产技改项目共建一处，其中配套设施可以共用，因此，同意在不改变原项目生产能力的基础上，减少笔记本电脑生产线技改项目投资1000万元。
③原则同意以变更后的募集资金收购西安海星科技实业（集团）公司持有的郑州海星邦和生物制药有限公司部分股权，使公司进入生物制药领域。收购价格待评估后提交董事会确定。
（本项决议表决时，关联股东出任的4名董事未参加表决，其他7名董事均投了赞成票。）
④决定召开本公司1999年度股东大会。
决议公告刊登于2000年6月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）2000年6月14日在西安公司总部召开第一届董事会第七次会议，会议经表决作出如下决议：
同意公司自筹资金800万美元，投资美国PI公司，共同开发便携信息阅读系统（E—BOOK）项目。决定将投资E—BOOK项目提交临时股东大会审议。
决议公告刊登于2000年6月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）2000年7月18日在西安公司总部会议室召开公司第一届董事会第八次会议，会议经表决作出以下决议：
①同意以变更投向后的募集资金收购西安海星科技实业（集团）公司持有的郑州海星邦和生物制药有限公司45%的股权，使公司进入生物制药领域。收购价格为4906.97万元，其余募集资金1961.03万元用于增补公司流动资金。（本项决议表决时，关联股东出任的4名董事未参加表决，其他7名董事均投了赞成票。）
②决定于2000年8月29日召开公司2000年度临时股东大会。决议公告刊登于2000年7月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）2000年8月7日在西安公司总部召开公司第一届董事会第九次会议，会议经表决作出以下决议：
批准公司2000年度中期报告及其摘要。
决议公告刊登于2000年8月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（六）公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员名单
姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 持股数量
荣海 男 43 董事长 1999、6-2002、6 0
王愚 男 35 董事、总经理 1999、6-2002、6 0
韩钢 男 38 董事、副总经理 1999、6-2002、6 0
梁明 男 36 董事、副总经理 1999、6-2002、6 0
高鹏飞 男 45 董事、副总经理 1999、6-2002、6 0
仇胜萍 女 38 董事、董秘 1999、6-2002、6 0
李丽 女 43 董事 1999、6-2002、6 0
田力 男 47 董事 1999、6-2002、6 0
宣志林 男 37 董事 1999、6-2002、6 0
徐群 女 32 董事 1999、6-2002、6 0
雷锦录 男 45 董事 1999、6-2002、6 0
王义英 女 42 监事会主席 1999、6-2002、6 0
刘新友 男 57 监事 1999、6-2002、6 0
刘佳 女 32 监事 1999、6-2002、6 0
邓泽清 男 36 监事 1999、6-2002、6 0
张新 男 32 监事 1999、6-2002、6 0
杨敬 男 38 副总经理 1999、6-2002、6 0
张继志 男 32 财务负责人 1999、6-2002、6 0
公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况
报告期内，公司向董事、监事、高级管理人员支付的报酬总额为70.3万元。报酬区间：
金额（人民币元） 人数
30000—50000 2
50000—70000 3
70000—100000 2
100000—200000 2
董事长荣海、董事李丽、田力、宣志林、徐群、雷锦录、监事王义英、刘新友、刘佳等9人未在公司领取报酬。
（七）2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策
1、2000年度利润分配预案
2000年度公司实现净利润20,055,624.62元，提取10%的法定公积金，计3,543,535.64元，提取5%的法定公益金，计1,771,767.82元，加结转上年度未分配利润31,491,262.70元，可供股东分配利润为46,231,583.86元，年末资本公积金为239,092,028.36元。经董事会提议，本次利润分配预案为：以2000年末19800万股为基数，每10股派现金人民币0.6元（含税），共计派发人民币1188万元，剩余未分配利润34,351,583.86元结转以后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。
以上分配预案须经股东大会批准后实施。
2、2001年度利润分配政策
预计2001年度利润分配一次，分配时间为年度结束之后；2001年度实现的净利润加上年度结转未分配利润合并用于股利分配的比例不低于30%；2001年度利润分配主要采取派发现金或派发现金和送红股的形式，其中现金股利占股利分配的比例不低于20%。
（八）其他事项
本公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报纸。
六、监事会报告
(一）报告期内监事会会议情况：
1、监事会于2000年3月27日召开第一届监事会第三次会议，会议作出决议：通过海星科技1999年度报告及摘要；通过1999年度监事会工作报告。决议公告刊登于2000年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、监事会于2000年8月7日召开第一届监事会第五次会议，作出决议：同意公司2000年中期报告及其摘要。决议公告刊登于2000年8月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）主要监督工作
1、列席了各次董事会会议，对董事会的决策程序履行监督职责。
2、对本公司总部及控股子公司上海凯卓电子有限公司、西安海星万山软件公司就各项内部管理制度的执行情况进行了实地检查，出具了检查情况报告并抄送西安证管办。
（三）监事会对本公司2000年度各项工作的意见
1、监事会认为，2000年公司决策程序合法合规。董事、总经理及其他高级管理人员能够履行法律、法规及公司章程所赋予的职责和权利，未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2、公司前次募集资金实际投入项目和承诺项目一致；经股东大会决议作出的变更投资事项，其变更程序合法。
3、报告期内公司与关联方发生的关联交易，其交易行为是必要的，交易价格是公允的，未发现有损害公司和非关联股东利益的行为。
4、监事会审阅了由西安希格玛会计师事务所有限责任公司出具的2000年度标准无保留意见的审计报告，监事会认为审计报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期公司董事及管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未变更，董事会、董事、总经理、董秘未变更。
4、报告期内公司出资4906.97万元收购西安海星科技实业（集团）公司持有的郑州海星邦和生物制药有限公司45%的股权，已完成工商变更登记手续，报告期公司取得投资收益45万元。
5、关联交易事项：
⑴、委托开发
本公司委托西安海星房地产综合开发公司实施计算机生产基地和LCD液晶显示器项目的土建工程，截止2000年12月31日已支付工程款49,140,851.99元，目前该工程的主楼、厂房等均已封顶，进入装修及设备安装阶段。其工程造价按市场价格确定。
⑵、委托经营
本公司委托西安海星科技实业（集团）有限公司所属的物业管理公司经营海星智能广场裙楼第四层的物业，双方签有委托管理协议，由物业管理公司每年向本公司支付300万元经营收入。
⑶、租赁
①、陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司租赁本公司所属子公司西安海星利达电子有限公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议，参照市场价格年租金为180万元。
②、西安海星信息港有限责任公司租赁本公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议，租金参照市场价格，年租金为330万元。
⑷、资金往来
西安海星科技实业（集团）有限公司在经营活动中与本公司存在资金往来。截止2000年12月31日，本公司应收西安海星科技实业（集团）有限公司欠款余额为30,521,675.55元。
⑸、收购股权
2000年8月本公司临时股东大会通过变更募集资金投向的议案，将原计划投资于笔记本电脑生产线和PCTV项目的募集资金用于收购西安海星科技实业（集团）公司持有的郑州海星邦和生物制药有限公司45%的股权，该股权的评估价值为4460.88万元。双方协商确认的交易价格为4906.97万元。
⑹、关联交易余额
单位 会计科目 金额 款项性质
西安海星科技实业（集团）有限公司 其他应收款 30,521,675.55 往来款
西安海星信息港有限责任公司 应收帐款 4,801,172.50 房租等
陕西海星山水文化餐饮娱乐有限公司 其他应收款 2,500,000.00 房租
6、报告期内公司已做到了人员独立、资产完整和财务独立，实行了与控股股东在人员、财产、财务的“三分开”。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项，其他公司托管、承包本公司资产及出租资产情况详见本章第5项第⑵、⑶点所述。
8、公司聘任的会计师事务所为西安希格玛会计师事务所，报告期内未变更。
9、公司对外担保遵照《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61号）的规定执行，报告期内未有发生担保事项。
10、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
八、财务会计报告
1、审计报告
本公司2000年度财务报表经西安希格玛会计师事务所中国注册会计师范敏华、高洪审计，并出具了无保留意见的审计报告。[希会审字(2001)606 号]
2、会计报表（见附表）
3、会计报表附注
（1）外币会计报表的核算方法：对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并会计报表。
[1]、资产负债表
A、所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
B、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
C、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
[2]、利润及利润分配表
A、利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。
B、利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示。
C、利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示。
D、利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
[3]、现金流量表
A、现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币。
B、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决算日市场汇率折算为母公司的记帐本位币。
（2）坏帐核算方法：本公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款和债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足等，经股东大会或董事会批准作为坏帐损失。本公司对坏帐损失的核算采用备抵法。坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的1%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的，按其余额的10%计提；逾期3-4年的，按其余额的15%计提；逾期4-5年的，按其余额的20%计提；逾期5年以上的，按其余额的50%计提。
（3）存货核算方法：存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物。取得时均采用实际成本计价，发出时采用先进先出法计价，低值易耗品和包装物采用一次摊销法。对期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项法计提存货跌价准备。
（4）短期投资核算方法：短期投资按实际成本计价。投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。对期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
（5）长期投资核算方法：分为长期股权投资和长期债权投资。长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业20%以下权益性资本时，采用成本法核算；股权投资占被投资企业20%以上按权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末，按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资差额，在年末分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销;没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不低于10年期限摊销。
长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息" 。债权投资按期计算应收利息，计算的利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。
如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，计提长期投资减值准备，计入当期投资损失。有市价的长期投资，根据以下迹象判断，按照个别投资项目计提长期投资减值准备：①市价持续2年低于帐面价值；②该项投资暂停交易1年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。无市价的长期投资，根据以下迹象判断，按照个别投资项目计提长期投资减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所从事产业的生产技术或竞争者数量等发生了严重恶化；④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。
（6）固定资产计价和折旧方法：本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记帐;投资者投入的固定资产，按评估确认的原价;融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐;在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;盘盈的固定资产，按重置完全价值记帐;接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据提供的有关凭据记帐。固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋建筑物 30-40年 3.23 - 2.42 3
机器设备 5-8年 19.40-12.13 3
运输设备 5-8年 19.40-12.13 3
其他 5-8年 19.40-12.13 3
（7）收入确认原则：本公司销售商品的收入，在下列4项条件均能满足时予以确认。
[1]、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
[2]、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制。
[3]、与交易相关的经济利益能够流入企业。
[4]、相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务，在下列条件予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，则完成劳务时确认收入，如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产，在下列2项条件均能满足时，确认收入：
[1]、与交易相关的经济利益能够流入企业；
[2]、收入的金额能够可靠地计量；
（8）所得税的会计处理方法：由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采用应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采用纳税影响会计法—递延法。
（9）合并会计报表编制方法：合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。
[1]、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。
[2]、按照财政部财会字（95）第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
[3]、在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。
（10）子公司及合营企业
⑴、公司概况
公司名称 注册地 注册资本 投资金额 控股比例（%）
上海凯卓电子有限公司 上海市 100 万元 75万元 75
西安海星利达电子有限公司 西安市 500 万美元 2948.9万元 70
西安海星智能网络工程有限责任公司 西安市 100 万元 91万元 91
广州海星凯卓贸易有限公司 广州市 60 万元 54 万元 90
北京海星利达科贸有限公司 北京市 50 万元 40万元 80
西安海星万山计算机软件有限公司 西安市 1926.5万元 1830万元 95
郑州海星邦和生物制药有限公司 郑州市 5300万元 4909万元 45
⑵、合并范围及其变更情况
①、上述子公司除郑州海星邦和生物制药有限公司外均纳入合并范围。
②、上年度纳入合并范围的沈阳海惠计算机有限公司本年度已注销，本年度未纳入合并范围。根据有关规定应按变更后的合并范围重新编制期初合并会计报表，但考虑该公司资产规模较小，故未对期初数重新合并。
（11）或有事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大或有事项。
（12）承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
（13）资产负债表日后非调整事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的非调整的期后事项。
（14）其他
根据本公司董事会决议，2000年度的利润分配预案为每10股派现金0.6元(含税)，上述分配预案已调整本年度的会计报表。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1999年6月9日
公司首次注册地点：西安市高新技术产业开发区高新路33号
2、企业法人营业执照注册号：62805392
3、税务登记号码：610103628053925
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛会计师事务所
地址：西安市太白路320号
十、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、报告期内公司未在其他证券市场公布过年度报告
西安海星现代科技股份有限公司
2001年4月11日
资产负债表
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元（会股01表）
资产 合并
1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 178818502.74 74732641.6
短期投资 38500000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 38500000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 255371090.05 209140064.82
其它应收款 66394132.45 112363617.54
减：坏帐准备 5111044.89 6464088.15
应收帐款净额 316654177.61 315039594.21
预付帐款 105130606.62 52319710.93
应收补贴款
存货 166424858.99 117488658.97
减：存货跌价准备 8920345 6624647.9
存货净额 157504513.99 110864011.07
待摊费用 456415.61 467692.64
待处理流动资产净损失 -15393 -8593
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 758548823.57 591915057.45
长期投资：
长期股权投资 118045.42 49591931.13
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 118045.42 49591931.13
减：长期投资减值准备
长期投资净额 118045.42 49591931.13
其中：合并价差 118045.42 83055.44
股权投资差额 118045.42 83055.44
固定资产：
固定资产原值 105020922.92 107635336.57
减：累计折旧 11322112.12 15601484.08
固定资产净值 93698810.8 92033852.49
工程物资
在建工程 22297298.9 71472650.89
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 115996109.7 163506503.38
无形及其它资产：
无形资产
开办费 1531204.84 1190937.4
长期待摊费用 2793422.75 1846112.1
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 4324627.59 3037049.5
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 878987606.28 808050541.46
流动负债：
短期借款 114034000 52000000
应付票据 100657500 91541025
应付帐款 60099697.69 8115961.83
预收帐款 33317336.38 19578985.33
代销商品款
应付工资 104398.34 220244.74
应付福利费 969704.33 977765.95
应付股利 1338982.95 13272638.28
应付税金 44603534.93 36818808.99
其它应交款 1077064.45 1039154.22
其它应付款 8057122.49 9908665.28
应付短期债券
预提费用 1864215.07 107425.88
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 366123556.63 233580675.5
长期负债：
长期借款 8800000 61300000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 8800000 61300000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 374923556.63 294880675.5
少数股东权益：
少数股东权益 19749382.05 20679573.74
股东权益：
股本 198000000 198000000
资本公积金 239092028.36 239092028.36
盈余公积 15731376.54 21046680
其中：公益金 5243792.17 7015559.99
未确认的外资损失
未分配利润 31491262.7 34351583.86
外币报表折算差额
股东权益合计 484314667.6 492490292.22
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 878987606.28 808050541.46
资产负债表
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元（会股01表）
资产 母公司
1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 157789030.11 45962695.47
短期投资 38500000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 38500000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 192103430.51 161025764.15
其它应收款 54223105.89 92101664.13
减：坏帐准备 3712964.52 4157053.18
应收帐款净额 242613571.88 248970375.1
预付帐款 85831564.8 24822574.35
应收补贴款
存货 123079250.62 80334159.48
减：存货跌价准备 5006055 2820825
存货净额 118073195.62 77513334.48
待摊费用 320287.66 278908.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 604627650.07 436047888.38
长期投资：
长期股权投资 77193561.2 140558631.36
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 77193561.2 140558631.36
减：长期投资减值准备
长期投资净额 77193561.2 140558631.36
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 82089172.66 83912491.35
减：累计折旧 8167573.77 10869617.44
固定资产净值 73921598.89 73042873.91
工程物资
在建工程 21667947 70808798.99
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 95589545.89 143851672.9
无形及其它资产：
无形资产
开办费 1531204.84 1190937.4
长期待摊费用 2040999.88 1645420.03
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 3572204.72 2836357.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 780982961.88 723294550.07
流动负债：
短期借款 107534000 52000000
应付票据 91000000 76000000
应付帐款 34450588.35 1059992.67
预收帐款 26659369.3 19259129.93
代销商品款
应付工资 113558.4 92034.8
应付福利费 190184.31 70914.27
应付股利 833845 12767500.33
应付税金 13380920.44 9965334.03
其它应交款 753329.39 759998.93
其它应付款 22607624.12 5557072.96
应付短期债券
预提费用 23600
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 297523419.31 177555577.92
长期负债：
长期借款 54000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 54000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 297523419.31 231555577.92
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 198000000 198000000
资本公积金 239092028.36 239092028.36
盈余公积 10855127.13 13879041.57
其中：公益金 3618375.71 4626347.19
未确认的外资损失
未分配利润 35512387.08 40767902.22
外币报表折算差额
股东权益合计 483459542.57 491738972.15
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 780982961.88 723294550.07
利润及利润分配表
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元（会股02表）
项目 合并
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 483864333.28 405114317.72
减：折扣与折让
主营业务收入净额 483864333.28 405114317.72
减：主营业务成本 398714895.07 354331705.36
主营业务税金及附加 1532436.08 1156319.78
二、主营业务利润 83617002.13 49626292.58
加：其他业务利润 2793137.12 8440572.35
减：存货跌价损失 497526 -2295697.1
营业费用 18711723.67 16546643.12
管理费用 16640078.84 15595237.32
财务费用 5725782.34 6085321.83
三、营业利润 44835028.4 22135359.76
加：投资收益 -4566.15 425344.15
期货损益
补贴收入
营业外收入 10189593.32 84984.89
以前年度损益调整
减：营业外支出 59121.99 485807.86
分给外单位利润
四、利润总额 54960933.58 22159880.94
减：所得税 10284547.29 1126397.67
少数股东损益 2357877.23 977858.65
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 42318509.06 20055624.62
加：年初未分配利润 -2111543.39 31491262.7
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 40206965.67 51546887.32
减：提取法定盈余公积金 5810468.65 3543535.64
提取法定公益金 2905234.32 1771767.82
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 31491262.7 46231583.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 11880000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 31491262.7 34351583.86
利润及利润分配表
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元（会股02表）
项目 母公司
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 269716540.18 271432440.7
减：折扣与折让
主营业务收入净额 269716540.18 271432440.7
减：主营业务成本 230167246.79 251372306.94
主营业务税金及附加 355906.08 287073.99
二、主营业务利润 39193387.31 19773059.77
加：其他业务利润 835758.83 5716936.27
减：存货跌价损失 492825 -2185230
营业费用 5312179.25 8258079.74
管理费用 7784241.07 8265216.62
财务费用 4648480.42 5037215.81
三、营业利润 21791420.4 6114713.87
加：投资收益 15345830.85 14745531.31
期货损益
补贴收入
营业外收入 10052330.88 380
以前年度损益调整
减：营业外支出 53197.71 53062.02
分给外单位利润
四、利润总额 47136384.42 20807563.16
减：所得税 5266842.66 648133.58
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 41869541.76 20159429.58
加：年初未分配利润 -76723.41 35512387.08
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 41792818.35 55671816.66
减：提取法定盈余公积金 4186954.18 2015942.96
提取法定公益金 2093477.09 1007971.48
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 35512387.08 52647902.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 11880000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 35512387.08 40767902.22
现金流量表
编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 2000年度 单位：人民币元（会股03表）
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 511632361.48 341273594.93
收取的租金 5700000 3000000
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金
经营活动产生的现金流入小计 517332361.48 344273594.93
购买商品、接受劳务支付的现
金 382810443.22 240709591.07
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 5638210.64 2278230.25
支付的增值税款 8132064.97 3322752.43
支付的所得税款 4060463.95 2600000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1758988.42 461829.21
支付的其它与经营活动有关的
现金 91012139.6 89370718.81
经营活动产生的现金流出小计 493412310.8 338743121.77
经营活动产生的现金流量净额 23920050.68 5530473.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 610529.68 446729.69
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 610529.68 446729.69
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 24908585.43 23662621.68
权益性投资所支付的现金 49069700 49069700
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 38500000 38500000
投资活动产生的现金流出小计 112478285.43 111232321.68
投资活动产生的现金流量净额 -111867755.75 -110785591.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金 9534000 1534000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 6604156.07 5037215.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 16138156.07 6571215.81
筹资活动产生的现金流量净额 -16138156.07 -6571215.81
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -104085861.14 -111826334.64
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 20055624.62 20159429.58
加：少数股东损益 977858.65
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -942653.84 -1741141.34
固定资产折旧 4713821.88 2953764.98
无形资产及其他资产摊销 1361418.28 735847.29
待摊费用的减少（减增加） -11277.03 41378.68
预提费用的增加（减减少） -1237954.95 23600
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 6085321.83 5037215.81
投资损失（减收益） -425344.15 -14745531.31
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 48936200.02 42745091.14
经营性应收项目的减少（减增
加） 25039127.31 26658259.72
经营性应付项目的增加（减减
少） -80632091.94 -76337441.39
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 23920050.68 5530473.16
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 74732641.6 45962695.47
减：货币资金的期初余额 178818502.74 157789030.11
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -104085861.14 -111826334.64
