西安海星现代科技股份有限公司
2008 年第三季度报告600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 2
§4 附录............................................................................. 5600185 西安海星现代科技股份有
限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事刘克峰先生因公务出差未能出席本次董事会，授权委托董事杨毅辉先生代行表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司法定代表人韩钢、主管会计工作负责人雷波及会计机构负责人（会计主管人员）吴玉忠声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减(%)
总资产(元) 1,094,989,227.98 1,193,792,203.27 -8.28
所有者权益（或股东权益）(元) 425,273,597.69 494,942,803.86 -14.08
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.2597 1.4661 -14.08
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 25,685,679.24 170.45
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.0761 170.45
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -27,206,919.07 -69,669,206.17 -155.61
基本每股收益(元) -0.0806 -0.2064 -155.84
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.2080 -
稀释每股收益(元) -0.0806 -0.2064 -155.84
全面摊薄净资产收益率(%) -6.40 -16.38 减少4.35 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -6.53 -16.51 减少4.49 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
营业外收支净额 549,877.74
合计 549,877.74
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
报告期末股东总数（户） 45,562
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
西安飞机工业(集团)有限责任公司 14,300,000 人民币普通股
陕西省技术进步投资有限责任公司 7,696,394 人民币普通股
黄俊跃 3,818,877 人民币普通股
何婵娟 3,127,000 人民币普通股
李平江 2,638,098 人民币普通股
周涛 1,759,834 人民币普通股
任宝峰 1,441,289 人民币普通股
陈小红 1,237,653 人民币普通股
杨春林 1,217,700 人民币普通股
祝秀莲 1,178,810 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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√适用 □不适用
①应收帐款较年初数减少38.90%，主要是本报告期公司营业收入减少，相应应付帐款亦一并减少。
②长期股权投资较年初数减少28.97%，主要是公司参股的河南海星高速公路发展有限公司2008 年1-9
月持续亏损，公司按权益法核算，减少了长期股权投资，相应，报告期投资收益-4648.95 万元，较上
年同期增减变化较大。
③一年内到期的非流动负债较年初数减少39.11%，主要是本报告期公司归还了部分到期的银行债务。
④未分配利润较年初数减少较大，主要是公司1-9 月发生较大亏损，相应冲减了未分配利润。
⑤资产总额较年初数减少8.28%，主要是公司本期净利润为亏损，且公司参股的河南海星高速公路发
展有限公司上半年亏损，公司按权益法核算，长期股权投资减少相应资产总额减少。
⑥营业收入1-9 月较上年同期降低29.03%，主要是计算机信息技术业市场竞争激烈及公司本报告期内
未开发并完成新的房地产项目，导致同比营业收入降低，同时，报告期内营业成本亦一并减少。
⑦归属于母公司所有者的净利润1-9 月较上年同期变化较大，主要是公司营业收入较上年下降较大，
在固定费用相对变化不大的情况下，发生较大亏损，同时，公司参股的河南海星高速公路发展有限公
司2008 年1-9 月继续发生较大的亏损导致公司按权益法核算亦增大了公司的亏损，公司本次重大资产
重组工作完成后，该项导致公司亏损的因素将不再存在。
⑧筹资活动产生的现金流量净额1-9 月较上年同期减少85.87%，主要是公司1-9 月新增银行贷额减少，
同时公司还归还了部分已到期的银行贷款。
⑨资产减值损失1-9 月较上年同期增加，主要是公司按应收款的金额和账龄增加计提了减值准备所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2008 年9 月22 日，本公司和珠海格力集团公司分别收到中国证券监督管理委员会《关于核准西
安海星现代科技股份有限公司向珠海格力集团公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2008〕1138
号）和《关于核准珠海格力集团公司公告西安海星现代科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收
购义务的批复》（证监许可〔2008〕1139 号）。（详见2008 年9 月23 日中国证券报、上海证券报和
上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。
2008 年10 月8 日，本公司在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露了《诉讼事项公告》（详见2008 年10 月8 日中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
www.sse.com.cn）。为了维护公司和全体股东的合法权益，公司目前正在积极展开应诉工作，以将公
司可能受到的损失降到最低。同时，公司正在积极研究解决该事项及推进重大资产重组工作的方案，
截止目前，仍在就具体的解决方案进行积极磋商之中。该诉讼事项对公司本次实施重大资产重组工作
进程的影响程度至目前仍无法判断。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东名称：珠海格力集团公司、陕西昊东生物科技有限公司、陕西鑫德进出口有限责任公司
承诺事项：其所持有的海星科技原非流通股份在股权分置改革方案实施之日起12 个月内不上市交易或
转让；此后的24 个月内不上市交易；上述限售期满后，所持有非流通股份可完全上市流通。
履行情况：严格履行承诺600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
西安海星现代科技股份有限公司
法定代表人:韩钢
2008 年10 月30 日600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 71,512,012.06 81,963,388.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0 381,205.20
应收票据 0 720,000.00
应收账款 87,774,912.43 143,668,162.27
预付款项 122,547,570.81 137,539,239.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 182,372.56 182,372.56
其他应收款 137,859,554.72 124,196,356.64
买入返售金融资产
存货 363,200,372.53 342,083,400.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 783,076,795.11 830,734,125.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 113,979,039.82 160,468,557.59
投资性房地产
固定资产 188,052,091.71 192,644,978.93
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 695,342.54 696,802.54
开发支出
商誉 9,007,666.23 9,007,666.23
长期待摊费用 178,292.57 240,072.89
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 311,912,432.87 363,058,078.18
资产总计 1,094,989,227.98 1,193,792,203.27
流动负债：
短期借款 166,002,498.61 170,522,061.79
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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应付票据 68,000,000.00 68,000,000.00
应付账款 63,411,000.79 82,574,203.27
预收款项 24,448,108.93 33,596,461.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,536,005.11 1,278,714.32
应交税费 63,904,972.80 75,663,534.94
应付利息 15,581,974.76 4,968,074.59
应付股利 977,014.04 1,441,146.75
其他应付款 144,249,127.04 119,719,269.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,445,460.16 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 578,556,162.24 607,763,466.42
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 638,556,162.24 667,763,466.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 337,594,400.00 337,594,400.00
资本公积 119,424,463.17 119,424,463.17
减：库存股
盈余公积 13,555,871.22 13,555,871.22
一般风险准备
未分配利润 -45,301,136.70 24,368,069.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 425,273,597.69 494,942,803.86
少数股东权益 31,159,468.05 31,085,932.99
所有者权益合计 456,433,065.74 526,028,736.85
负债和所有者总计 1,094,989,227.98 1,193,792,203.27
公司法定代表人: 韩钢 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 36,436,459.83 45,216,332.91
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 420,000.00
应收账款 39,907,149.05 38,615,972.87
预付款项 5,714,071.39 14,621,819.07
应收利息 0 0
应收股利 132,128.99 132,128.99
其他应收款 29,604,404.82 55,660,284.49
存货 12,969,544.85 17,599,325.11
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 124,763,758.93 172,265,863.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 385,119,041.31 431,608,559.08
投资性房地产
固定资产 186,236,775.25 190,973,573.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 0 0
开发支出
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 571,355,816.56 622,582,132.74
资产总计 696,119,575.49 794,847,996.18
流动负债：
短期借款 156,357,139.58 160,122,061.79
交易性金融负债
应付票据 68,000,000.00 68,000,000.00
应付账款 20,266,974.12 22,948,974.08
预收款项 5,418,195.55 17,506,511.61
应付职工薪酬 640,557.97 377,362.65
应交税费 3,203,162.62 3,722,956.87
应付利息 6,586,070.50 1,970,962.23
应付股利 1,057,199.95 1,057,199.95
其他应付款 158,062,533.07 175,042,671.62
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债
流动负债合计 419,591,833.36 450,748,700.80
非流动负债：600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 419,591,833.36 450,748,700.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 337,594,400.00 337,594,400.00
资本公积 118,972,786.03 118,972,786.03
减：库存股
盈余公积 13,555,871.22 13,555,871.22
未分配利润 -193,595,315.12 -126,023,761.87
所有者权益（或股东权益）合计 276,527,742.13 344,099,295.38
负债和所有者（或股东权益）合计 696,119,575.49 794,847,996.18
公司法定代表人: 韩钢 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2 合并利润表
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 99,675,662.88 115,939,473.31 268,242,368.41 377,944,695.08
其中：营业收入 99,675,662.88 115,939,473.31 268,242,368.41 377,944,695.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 110,009,084.52 118,329,383.29 291,678,581.11 387,037,053.20
其中：营业成本 95,291,870.14 102,133,874.08 248,675,802.52 339,805,833.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 187,820.23 922,777.56 1,583,651.62 2,802,518.08
销售费用 3,373,478.73 3,772,606.30 9,829,631.83 12,102,442.14
管理费用 3,671,796.05 5,296,986.19 14,525,004.49 19,107,505.19
财务费用 6,106,309.50 4,182,354.24 14,235,275.67 13,001,243.49
资产减值损失 1,377,809.87 2,020,784.92 2,829,214.98 217,511.28
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
168,435.20 -471,470.96
投资收益（损失以
“－”号填列）
-17,382,780.91 -7,425,814.67 -46,489,517.77 -24,494,437.64
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-27,547,767.35 -10,287,195.61 -69,925,730.47 -33,586,795.76
加：营业外收入 583,295.25 46,000.78 597,573.49 140,395.78
减：营业外支出 4,752.00 85,610.54 47,695.75 109,445.45
其中：非流动资产处
置净损失
4,452.00 0 36,009.43 0
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填
列）
-26,969,224.10 -10,326,805.37 -69,375,852.73 -33,555,845.43
减：所得税费用 6,345.50 467,588.02 219,818.38 1,501,384.02
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
-26,975,569.60 -10,794,393.39 -69,595,671.11 -35,057,229.45
归属于母公司所有者
的净利润
-27,206,919.07 -10,643,904.43 -69,669,206.17 -34,606,073.11
少数股东损益 231,349.47 -150,488.96 73,535.06 -451,156.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0806 -0.0315 -0.2064 -0.1025
（二）稀释每股收益 -0.0806 -0.0315 -0.2064 -0.1025
公司法定代表人: 韩钢 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 18,730,443.14 42,318,841.41 47,523,134.07 121,452,514.95
减：营业成本 18,001,062.81 38,548,292.66 46,027,116.50 109,359,926.85
营业税金及附加 16,254.09 34,548.07 28,624.10 234,846.68
销售费用 416,585.59 727,887.98 1,408,786.19 2,010,342.09
管理费用 1,694,448.51 2,110,284.85 6,303,712.65 7,200,570.41
财务费用 4,626,185.46 3,492,168.85 12,612,164.05 12,281,607.97
资产减值损失 548,487.46 -419,583.89 2,252,698.14 -1,860,788.23
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
0 0 0 0
投资收益（损失以
“－”号填列）
-17,382,780.91 -7,819,004.77 -46,489,517.77 -24,887,627.74
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-23,955,361.69 -9,993,761.88 -67,599,485.33 -32,661,618.56
加：营业外收入 33,790.80 0 44,330.80 0
减：营业外支出 0 976.48 16,398.72 24,811.39
其中：非流动资产处
置净损失
15,398.72 0
三、利润总额（亏损
总额以“－”号填
列）
-23,921,570.89 -9,994,738.36 -67,571,553.25 -32,686,429.95
减：所得税费用 0 209,658.47 0 209,658.47
四、净利润（净亏损
以“－”号填列）
-23,921,570.89 -10,204,396.83 -67,571,553.25 -32,896,088.42
公司法定代表人: 韩钢 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 361,194,837.77 394,465,583.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,173,770.27 22,630,982.46
经营活动现金流入小计 405,368,608.04 417,096,566.07
购买商品、接受劳务支付的现金 316,239,195.23 348,654,219.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,454,804.43 9,103,519.88
支付的各项税费 15,640,378.42 9,511,249.71
支付其他与经营活动有关的现金 35,348,550.72 40,330,065.29
经营活动现金流出小计 379,682,928.80 407,599,054.80
经营活动产生的现金流量净额 25,685,679.24 9,497,511.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 314,307.12 49,920.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 314,307.12 49,920.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 437,396.86 567,936.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 437,396.86 567,936.65
投资活动产生的现金流量净额 -123,089.74 -518,015.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,447,376.32 181,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
12
筹资活动现金流入小计 50,447,376.32 181,700,000.00
偿还债务支付的现金 74,521,479.34 188,176,790.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,939,863.30 12,899,114.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 86,461,342.64 201,075,905.21
筹资活动产生的现金流量净额 -36,013,966.32 -19,375,905.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,451,376.82 -10,396,409.78
加：期初现金及现金等价物余额 81,963,388.88 49,384,557.02
六、期末现金及现金等价物余额 71,512,012.06 38,988,147.24
公司法定代表人: 韩钢 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 西安海星现代科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,169,145.26 141,126,898.95
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,726,677.95 81,411,850.85
经营活动现金流入小计 55,895,823.21 222,538,749.80
购买商品、接受劳务支付的现金 42,996,198.33 139,521,416.30
支付给职工以及为职工支付的现金 2,176,482.52 2,208,149.42
支付的各项税费 3,185,573.99 3,151,301.33
支付其他与经营活动有关的现金 2,160,845.36 0
经营活动现金流出小计 50,519,100.20 144,880,867.05
经营活动产生的现金流量净额 5,376,723.01 77,657,882.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 57,520.60 49,920.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 57,520.60 49,920.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 198,175.62 0
投资支付的现金 0 9,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,175.62 9,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -140,655.02 -8,950,079.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,447,376.32 121,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,447,376.32 121,700,000.00
偿还债务支付的现金 54,212,298.53 188,176,790.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,251,018.86 12,311,607.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,463,317.39 200,488,398.68
筹资活动产生的现金流量净额 -14,015,941.07 -78,788,398.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响600185 西安海星现代科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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五、现金及现金等价物净增加额 -8,779,873.08 -10,080,595.12
加：期初现金及现金等价物余额 45,216,332.91 14,889,436.18
六、期末现金及现金等价物余额 36,436,459.83 4,808,841.06
公司法定代表人: 韩钢 主管会计工作负责人:雷波 会计机构负责人:吴玉忠
