股票简称：ST金种子 股票代码：600199
安徽金种子酒业股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人锁炳勋，主管会计工作负责人陈新华，会计机构负责人（会计主管人员）路红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 ST金种子
股票代码 600199
上市交易所 上海证券交易所
安徽省阜阳市河滨路302号;安徽省阜阳市莲花路259
注册地址和办公地址
号
邮政编码 236023
公司国际互联网网址 http://www.600199.com.cn
电子信箱 jnsy199@163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金彪 李芳泽
联系地址 安徽省阜阳市莲花路259号 安徽省阜阳市莲花路259号
电话 0558-2210568 0558-2210699
传真 0558-2212666 0558-2212836
电子信箱 jinbiao@600199.com.cn lfz@600199.com.cn
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 761,852,394.98 757,938,610.63 0.52 419,695,094.39
利润总额 22,511,080.16 -33,159,577.98 -187,804,039.47
净利润 19,746,103.42 6,868,434.38 187.49 -186,527,072.72
扣除非经常性损益的净利润 7,974,396.63 -35,516,391.49 -194,692,556.79
经营活动产生的现金流量净
25,587,885.92 50,600,242.54 -49.43 68,793,744.32
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 809,930,729.48 1,051,408,835.27 -22.97 1,327,411,296.02
股东权益（不含少数股东权
524,746,662.11 664,888,775.61 -21.08 642,202,474.84
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.076 0.020 280 -0.54
最新每股收益
净资产收益率（%） 3.76 1.03 增加2.73个百分点 -29.04
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
1.52 -5.34 -30.32
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.098 0.146 -32.88 0.198
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 2.01 1.92 4.69 1.85
调整后的每股净资产 2.01 1.92 4.69 1.85
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 5,739,200.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
188,425.27
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-324,154.05
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,168,235.57
合计 11,771,706.79
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 216,400,000 62.47 91,721,459 35.18
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 216,400,000 62.47 91,721,459 35.18
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 130,000,000 37.53 169,000,000 64.82
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
130,000,000 37.53 169,000,000 64.82
合计
三、股份总数 346,400,000 100.00 260,721,459 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 51,626
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
安徽金种子集团有
国有股东 35.18 91,721,459 91,721,459 冻结35,000,000
限公司
张曙光 其他 0.38 1,000,074
广西邦达项目投资
其他 0.37 973,498
有限公司
覃斌 其他 0.27 716,426
牛世峡 其他 0.20 512,200
张灼凡 其他 0.19 500,600
上海联誉装饰有限
其他 0.19 495,000
公司
应后秀 其他 0.15 379,000
第3页共23页
潘庆基 其他 0.13 343,000
石慧霞 其他 0.13 340,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张曙光 1,000,074 人民币普通股
广西邦达 973,498 人民币普通股
覃斌 716,426 人民币普通股
牛世侠 512,200 人民币普通股
张灼凡 500,600 人民币普通股
联誉装饰 495,000 人民币普通股
应后秀 379,000 人民币普通股
潘庆基 343,000 人民币普通股
石慧霞 340,000 人民币普通股
平小兔 333,300 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动住信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动关系的
前十名股东中，持有本公司股份5%以上的股东只有安徽金种子集团有限公
说明
司，其持有的股份为有限售条件流通股，与其他股东之间无关联关系，也不属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：安徽金种子集团有限公司
法人代表：锁炳勋
注册资本：26,800万元
成立日期：1996年11月29日
主要经营业务或管理活动：制革及皮革制品、玻璃制品、饲料、饮料、二氧化碳、塑料制品、纸制品、金属包装物品的制造、销售，畜牧饲养、屠宰及肉类加工、销售，政府授权的资本经营、实业投资，白酒（限子公司安徽种子酒总厂经营）。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：阜阳市国资委
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从 是否在股
年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
股数 股数 原因 报酬总额 其他关联
(万元) 单位领取
2005年5月21日～ 股改
锁炳勋 董事长 男 52 10,000 13,000 10 否
2008年5月20日 送股
副董事长、 2005年5月21日～ 股改
宁中伟 女 45 8,000 10,400 8 否
总经理 2008年5月20日 送股
2005年5月21日～
杨红文 董事 男 37 6 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
张曙光 董事 男 38 6 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
徐三能 董事 男 43 6 否
2008年5月20日
董事、财务 2006年5月20日～
陈新华 男 36 6 否
总监 2008年5月20日
2005年5月21日～
陈余有 独立董事 男 66 3 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
余世春 独立董事 男 45 3 否
2008年5月20日
2006年8月26日～
尹正昌 独立董事 男 65 2 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
徐文法 副总经理 男 39 5 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
陈兴杰 副总经理 男 43 5 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
金彪 董秘 男 34 4 否
2008年5月20日
监事会主 2005年5月21日～ 股改
李明禄 男 53 6,000 7,800 4 否
席 2008年5月20日 送股
2005年5月21日～
朱玉奎 监事 男 45 4 否
2008年5月20日
2005年5月21日～
张金星 监事 男 44 5 否
2008年5月20日
第5页共23页
2005年5月21日～
刘香谷 监事 男 59 3 否
2008年5月20日
2006年4月11日～
任军文 监事 男 37 4 否
2008年5月20日
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况
2006年，公司以股权分置改革为契机，调整发展战略，确立了以白酒为核心主业的产业定位。经营上，公司坚持营销创新和机制创新，加大产品结构调整，强势打造高端白酒品牌；生产上，严格质量控制，狠抓节能降耗；管理上，强化内控制度建设，规范并完善各项流程，工作质量和效率大大提升，综合竞争力大大加强。
报告期内，公司实现主营业务收入761,852,394.98元，实现主营业务利润85,914,494.91元，净利润19,746,103.42元。
2、公司主营业务及经营情况
公司经营范围：主要从事白酒的生产与销售；皮革、包装材料的加工、制造与销售；生产白酒所需的原辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
（1）成功实施了股权分置改革
公司采取“定向回购+送股”的方式实施股改，精干了主业，提升了资产质量，增强了公司持续发展的能力。股改后，为做强主业白酒，公司更名为“金种子酒业”，大大提高了公司的价值和形象。
（2）白酒经营业绩取得新突破
创新终端运作模式，创新市场运作机制，全面执行市场保证金制度，推行新老客户评估优化机制，产品调整卓有成效，中高档酒销售比例和市场占有率明显提升；柔和种子酒在皖南七个地市同价位产品中销量分别第一。恒温窖藏醉三秋在阜阳地区独树一帜，稳控高端，处于垄断地位。
（3）生化药业发展良好
金太阳药业是被科技厅认定为省级高新技术企业，报告期内，成功开发了胃膜素胶囊、干酵母牌两个新产品，提高产品竞争力。在国家对制药行业进行治理调整的形势下，公司进一步拓展国内市场，保持着良好的发展势头。
（4）房地产业效益可观
报告期内，公司控股子公司阜阳房地产开发有限公司负责开发的太阳城、龙都小区两楼盘，建筑面积7万多平方米已全部竣工并交付使用，小区的质量、环境、管理等方面受到用户好评，取到了较好的经济效益和社会效益。
3、公司资产和利润构成变动情况
1）资产构成变动情况
单位：万元
2006年 2005年
项目 同比增减率（%）
金额 比重(%) 金额 比重(%)
应收帐款 9417 11.62 16759 15.94 -43.81
存货 17985 22.21 20600 19.59 -12.69
长期股权投资 10000 12.35 10330 9.83 -3.19
固定资产 8472 10.46 15770 15.00 -46.28
在建工程 200 0.25 114 0.11 75.44
短期借款 17230 21.27 18749 17.83 -8.10
总资产 80993 105141 -22.97
变动说明：
（1）应收账款本期较上期减少的原因：①加大了货款回笼、清收的管理力度；②实施股权分置改革方案，以低效资产定向回购控股股东股份转出应收账款。
（2）固定资产本期较上期减少的主要原因：实施股权分置改革方案，以低效资产定向回购控股股东股份转出固定资产。
（3）在建工程本期较上期增加的主要原因：本期增加了新药制剂项目的投入。
2）期间费用、所得税情况
单位：万元
项 目 本年数 上年同期 增减额 增减变动（%）
营业费用 2973 2626 347 13.21
管理费用 3549 6688 -3139 -46.94
财务费用 1296 1985 -689 -34.71
变动说明：
（1）管理费用本期较上期减少的主要原因：本期合并报表范围发生了变化，上期合并报表包含有本期已处置子公司的管理费用。
（2）财务费用本期较上期减少的原因：①本期合并报表范围发生了变化，上期合并报表包含有本期已处置子公司的财务费用；②本期贷款本金减少，贷款利率下调。
4、公司现金流量情况分析
项 目 本期数（万元） 上期数（万元） 增减变化
经营活动产生的现金流量净额 2559 5060 -2501
投资活动产生的现金流量净额 -12836 660 -13496
筹资活动产生的现金流量净额 -2855 -6121 3266
变动说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少的主要原因：本期合并报表范围发生了变化，上期合并报表包含有本期已处置子公司的经营活动产生的现金流量净额。
（2）投资活动产生的现金流量净额本期较上期变化减少的主要原因：本期新增土地资产投资12967万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加较大的主要原因：本期合并报表范围发生了变化，上期合并报表包含有本期已处置子公司的筹资活动产生的现金流量净额。
5、主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析
(1)安徽金太阳药业有限公司
安徽金太阳药业有限公司注册资本3000万元，公司持有92%的权益，主要从事中药、西药的生产等业务。
报告期内，安徽金太阳药业有限公司总资产为7373.89万元，主营业务收入57448.91万元，实现净利润400.16万元。
(2)安徽金宇高速公路发展有限公司
安徽金宇高速公路发展有限公司注册资本55600万元，公司持有19.78%的权益，主要从事高速公路建设管理。
报告期内，安徽金宇高速公路发展有限公司总资产为198420.39万元，主营业务收入5922.78万元，实现净利润-1650.83万元。
(3)颍上金种子酒业有限公司
颍上金种子酒业有限公司注册资本500万元，公司持有95%的权益，主要从事白酒、啤酒的销售等业务。
报告期内，颍上金种子酒业有限公司总资产为8544.41万元，主营业务收入10077.23万元，实现净利润5553.15万元。
(4)安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司
安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司注册资本2722万元，公司持有98.16%的权益，主要从事房地产开发销售、建筑装璜材料、建筑机械、建材、线路管道设备安装等业务。
报告期内，安徽金种子集团阜阳房地产开发有限公司总资产为14502.86万元，主营业务收入3405.38万元，实现净利润461.03万元。
6、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为2091.80万元，占采购总额比重25.67%。
报告期内，公司向前五名销售客户销售金额合计为1994.16万元，占销售总额比重2.62%。
二、公司未来发展展望
1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局
近年来，随着社会人均收入水平的提高和人们消费观念的转变，我国白酒的消费档次正向着中高档趋势转变。在白酒行业规模以上企业总产量略有下降的同时，销售收入及毛利率却在增长，这表明白酒产品进一步趋向中高档化。尽管整个白酒行业处于供求平衡的状况，但社会的发展为中高档白酒带来了极大的发展机遇，规模大、品牌好的白酒企业中高档白酒的市场空间更大。中国食品工业“十一五”发展纲要明确提出：中国白酒的生产要向酿酒资源优势地区集中、向优势白酒企业集中、向名牌产品集中。
2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度经营计划
（1）发展机遇：根据中国市场监测中心的经济数据监测分析报告，公司综合竞争力在全国白酒制造业中排名第八。公司拥有金种子、种子和醉三秋三个系列的白酒品牌，是安徽省白酒行业唯一被中国绿色食品发展中心认定的“绿色食品”，通过了国家质量监督检验检疫总局原产地标记注册认证和国家安全饮品认证，其中醉三秋被当地政府指定为招待专用酒，已成为当地市场同价位白酒第一品牌。
（2）发展战略：公司坚持以科学发展观统领全局，充分把握发展机遇，推进体制改革，加快机制创新，调整产业产品结构，提升中高档酒的品质、提高市场占有率，以品牌的知名度，酒质的美誉度，增强企业竞争力。
（3）新年度经营计划:
2007年是公司能力建设年。坚持不懈地提升企业综合素质，推进体制机制创新；坚持不懈地做强主业白酒，促进房地产、生化药业协调发展，增强市场竞争能力。
①聚焦资源做强主业
实施“双牌共进”战略，重点打造“恒温窖藏”醉三秋高端白酒新形象，着力提升柔和种子酒系列的品牌价值；推进营销制度创新，强抓预算管理；推进营销机制创新，完善区域市场办事处运作模式；推进重点市场战略，抢占市场制高点，实现省内市场全面突破，择机选点开发省外市场。
②2、强力打造房地产品牌
作为公司的成长产业，房地产要在资本运营和品牌运营的基础上，实现由简单的盘活存量资产向打造金种子地产品牌转变，促进房地产业品牌化、规模化、系列化和产业化，培育新的效益增长点。
③快速发展生化药业
做好生化药，发展中成药，开发合成药；通过招商引资，全面启动针剂生产，挖取食字号产品，走以食代药之路，促进产品结构优化；加快物流配送体系建设，提高市场竞争力。
④加强质量管理，保证产品质量
强化原辅材料检验，增添先进的检测设备，严格“自检、互检、专检”质量保障程序。建立“全员、全程、全面”的质量责任链，实现质检数据化，流程规范化。
⑤强化绩效管理，创新分配机制
坚持“职工为本、效益为先、成果共享、和谐共建”，加快人事、用工制度改革，建立新型劳动关系，建立新型绩效考评机制，按贡献分配，按业绩取酬，提高员工生活质量，实现职工与企业的双赢。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号文《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》，本公司将于2007年1月1日起执行新的会计准则。本公司依据新企业会计准则的相关规定辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异如下（下述差异事项可能由于财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整）：
1、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按权益法调整，该项变更将减少母公司当期投资收益，但不影响合并报表。
对联营企业采用成本法核算变更为采用权益法核算，该项变更将影响公司当期投资收益，进而影响当期利润、期末总资产和股东权益。
2、根据《企业会计准则第6号——无形资产》的规定，公司将现行研发费用全部费用化变更为符合规定条件的开发支出予以资本化，该项变更将影响公司当期的期间费用，进而影响公司当期利润、股东权益。
3、根据《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司将现行予以资本化的借款费用由专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款费用，公司以后发生一般借款构建固定资产未达到预定使用状态、生产存货未达到可销售状态，其借款利息将予以资本化，该项变更将影响公司当期利润、期末总资产和股东权益。
4、根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行应付税款法变更为资产负债表债务法，该项变更将影响公司当期所得税费用，进而影响公司当期利润、期末总资产及股东权益。本公司所得税原采用应付税款法，根据新准则采用资产负债表债务法对2006年12月31日股东权益进行调整，影响股东权益净额33,440,804.56元。
5、根据新会计准则《企业会计准则第30号——财务报表列报》规定，合并资产负债表中，企业应当在所有者权益类中单独列示少数股东权益，按现行会计准则合并报表中子公司少数股东权益为3,174,578.28元，由于子公司预提费用及坏账准备、资产减值准备、未弥补亏损等产生的递延所得税资产归属于少数股东权益40,251.96元，新准则少数股东权益3,214,830.24元。
6、根据《企业会计准则第33号——合并报表》的规定，公司将现行在合并报表中单独列示的少数股东权益变更为在资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示，现行在利润表中作为利润抵减项列示的少数股东损益，变更为在利润表中净利润项目下列示“少数股东损益。该项变更将影响公司合并报表利润和股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
增加48.89个
酒类 136,103,430.92 44,282,504.69 56.14 -49.58 -79.87
百分点
增加3.15个百
包装材料 16,260,701.96 16,933,027.73 -4.40 -44.78 -45.82
分点
减少98.75个
黄牛产业 945,430.31 1,832,724.72 -97.82 -94.82 -89.82
百分点
减少0.68个百
生化制药 574,489,077.79 571,180,160.40 0.55 66.03 67.18
分点
房地产开 减少6.56个百
34,053,754.00 23,044,889.32 23.52 -56.97 -53.80
发 分点
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6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 761,852,394.98 0.52
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经安徽华普会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润19,746,103.42元，加上期初未分配利润-243,146,834.54元，可供股东分配的利润为-223,400,731.12元。
2007年4月15日，经公司董事会三届十一次会议决议，2006年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案需经2006年度股东大会审议批准。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
4,313.23 0 4,313.23 以股抵债清偿 4,313.23 2006-06
公司定向回购方案已于2006年6月29日实施,安徽金种子集团
大股东及其附属企业非经营 有限公司以其持有的26,458,064股国有法人股抵偿其已形成的对本
性占用上市公司资金及清欠 公司的非经营性资金占用及相应利息费用52,651,547.53元。
情况的具体说明 报告期内，通过以股抵债彻底解决了大股东非经营性资金占用问
题。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1、报告期内，公司及大股东按照承诺完成股权分置改革工作，解决了历史遗留问题，提高了上市公司质量。
2、公司结合股权分置改革，采取上市公司回购大股东股份的方式，彻底解决大股东非经营性占用上市公司资金的问题。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
承诺
备
股东名称 承诺事项 履行
注
情况
除遵守法定承诺外，安徽金种子集团特别承诺在法定的限售期内，通过证 正在
安徽金种
子集团有 券交易所出售原非流通股的价格不低于每股6.18元。如违反前述承诺卖 履行
限公司 出股票，则将所得之资金划归本公司所有。 中
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
华普审字[2007]第0455号
安徽金种子酒业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称金种子酒业）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是金种子酒业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金种子酒业财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了金种子酒业2006年12月31日的财务状况以及2006
年度的经营成果和现金流量。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰、张婕、朱艳
安徽省合肥市荣事达大道100号振兴大厦九层 2007年4月15日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 59,614,531.97 190,931,755.35 37,424,225.17 96,020,365.23
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
应收票据 18,036,846.72 3,738,745.25 18,036,846.72 3,738,745.25
应收股利
应收利息
应收账款 94,173,484.70 167,588,111.41 91,045,434.70 157,333,126.99
其他应收款 13,764,205.31 69,685,996.58 113,386,655.42 123,364,727.38
预付账款 11,530,803.31 29,154,732.51 8,823,154.53 26,543,690.64
应收补贴款
存货 179,849,003.19 206,003,715.05 148,511,645.38 163,754,040.03
待摊费用 266,896.79 18,790.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 376,968,875.20 668,369,952.94 417,227,961.92 571,773,486.04
长期投资：
长期股权投资 100,004,934.25 103,300,000.00 227,125,583.31 172,235,381.77
长期债权投资
长期投资合计 100,004,934.25 103,300,000.00 227,125,583.31 172,235,381.77
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 136,287,392.61 303,372,424.38 100,276,926.58 267,256,379.24
减：累计折旧 51,987,443.87 127,896,834.61 45,533,106.09 122,847,493.53
固定资产净值 84,299,948.74 175,475,589.77 54,743,820.49 144,408,885.71
减：固定资产减值准备 1,586,315.26 18,910,830.42 1,201,456.24 18,371,947.94
固定资产净额 82,713,633.48 156,564,759.35 53,542,364.25 126,036,937.77
工程物资
在建工程 2,000,451.15 1,136,001.49
固定资产清理
固定资产合计 84,714,084.63 157,700,760.84 53,542,364.25 126,036,937.77
无形资产及其他资产：
无形资产 248,242,835.40 122,038,121.49 116,365,926.40 118,552,826.49
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 248,242,835.40 122,038,121.49 116,365,926.40 118,552,826.49
递延税项：
第15页共23页
递延税款借项
资产总计 809,930,729.48 1,051,408,835.27 814,261,835.88 988,598,632.07
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 172,300,000.00 187,490,000.00 172,300,000.00 181,490,000.00
应付票据 5,548,816.00 12,403,083.00 600,000.00
应付账款 36,040,717.79 63,388,418.58 14,894,367.15 45,928,684.58
预收账款 14,944,414.91 25,511,776.36 3,166,627.56 18,259,491.36
应付工资 1,345,010.33 1,289,238.95 1,064,320.33 1,119,638.95
应付福利费 15,993,375.83 22,622,957.81 14,844,856.28 21,724,157.86
应付股利
应交税金 13,944,028.95 27,221,523.94 5,989,944.00 17,453,704.65
其他应交款 1,118,034.57 1,100,258.98 923,823.63 1,019,348.76
其他应付款 16,625,846.70 39,789,387.73 90,960,917.34 36,673,993.93
预提费用 4,149,244.01 2,933,794.04 410,549.53 2,468,305.64
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 282,009,489.09 383,750,439.39 304,555,405.82 326,737,325.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 282,009,489.09 383,750,439.39 304,555,405.82 326,737,325.73
少数股东权益(合并报表填列) 3,174,578.28 2,769,620.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,721,459.00 346,400,000.00 260,721,459.00 346,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 456,871,647.99 531,081,323.91 456,871,647.99 531,081,323.91
盈余公积 36,515,554.69 30,554,286.24 30,554,286.24 30,554,286.24
其中：法定公益金 0 10,184,762.08
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -229,361,999.57 -243,146,834.54 -238,440,963.17 -246,174,303.81
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 524,746,662.11 664,888,775.61 509,706,430.06 661,861,306.34
负债和股东权益总计 809,930,729.48 1,051,408,835.27 814,261,835.88 988,598,632.07
公司法定代表人:锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 761,852,394.98 757,938,610.63 83,566,162.91 194,613,150.11
减：主营业务成本 657,273,306.86 675,659,561.96 61,564,107.39 131,720,384.84
主营业务税金及附加 18,664,593.21 39,970,594.93 14,454,479.21 20,857,962.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号
85,914,494.91 42,308,453.74 7,547,576.31 42,034,802.53
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
7,255,064.91 7,388,001.78 6,314,038.57 6,178,583.36
填列）
减:营业费用 29,726,245.27 26,254,871.56 19,644,727.67 13,020,019.25
管理费用 35,488,655.74 66,880,035.03 33,722,388.22 43,980,294.70
财务费用 12,960,918.90 19,851,445.10 12,918,815.30 12,363,650.10
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,993,739.91 -63,289,896.17 -52,424,316.31 -21,150,578.16
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,106,640.49 26,040,298.37 55,078,626.81 26,318,565.67
补贴收入 5,739,200.00 3,298,059.80 105,000.00
营业外收入 270,732.35 813,768.54 114,351.88 442,881.92
减：营业外支出 -4,614,048.39 21,808.52 -4,859,678.26 196,660.42
四、利润总额（亏损总额以“-”号
22,511,080.16 -33,159,577.98 7,733,340.64 5,414,209.01
填列）
减：所得税 2,360,018.74 7,425,958.47
减：少数股东损益(合并报表填列) 404,958.00 130,002.69
加：未确认投资损失(合并报表填列) 47,583,973.52
五、净利润（亏损以“-”号填列） 19,746,103.42 6,868,434.38 7,733,340.64 5,414,209.01
加：年初未分配利润 -243,146,834.54 -250,015,268.92 -246,174,303.81 -251,588,512.82
其他转入
六、可供分配的利润 -223,400,731.12 -243,146,834.54 -238,440,963.17 -246,174,303.81
减：提取法定盈余公积 5,961,268.45
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -229,361,999.57 -243,146,834.54 -238,440,963.17 -246,174,303.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-229,361,999.57 -243,146,834.54 -238,440,963.17 -246,174,303.81
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 834,125,428.30 96,891,771.61
收到的税费返还 5,739,200.00 105,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3,317,806.11 2,320,926.54
经营活动现金流入小计 843,182,434.41 99,317,698.15
购买商品、接受劳务支付的现金 713,713,828.73 64,573,070.90
支付给职工以及为职工支付的现金 18,780,147.51 12,963,748.81
支付的各项税费 61,751,198.34 34,770,389.42
支付的其他与经营活动有关的现金 23,349,373.91 24,266,141.42
经营活动现金流出小计 817,594,548.49 136,573,350.55
经营活动产生的现金流量净额 25,587,885.92 -37,255,652.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,268,425.27 3,268,425.27
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
395,085.09 343,085.09
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 426,814.23 174,522.09
投资活动现金流入小计 4,090,324.59 3,786,032.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
130,369,080.14 767,923.86
支付的现金
投资所支付的现金 2,080,000.00 2,080,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,449,080.14 2,847,923.86
投资活动产生的现金流量净额 -128,358,755.55 938,108.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 173,300,000.00 173,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 173,300,000.00 173,300,000.00
偿还债务所支付的现金 188,490,000.00 182,490,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,356,353.75 13,088,596.25
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 201,846,353.75 195,578,596.25
筹资活动产生的现金流量净额 -28,546,353.75 -22,278,596.25
第19页共23页
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -131,317,223.38 -58,596,140.06
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,746,103.42 7,733,340.64
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 404,958.00
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -8,032,396.08 -5,619,733.32
固定资产折旧 9,506,145.10 7,816,472.79
无形资产摊销 3,472,614.47 2,879,828.47
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 266,896.79 18,790.52
预提费用增加（减：减少） 3,566,782.57 293,576.49
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-39,365.00
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 12,929,539.52 12,914,074.70
投资损失（减：收益） -188,425.26 -58,373,692.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 17,611,003.04 7,646,831.79
经营性应收项目的减少(减：增加) 66,281,667.18 104,327,462.51
经营性应付项目的增加(减：减少) -99,937,637.82 -116,892,604.43
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 25,587,885.92 -37,255,652.40
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 59,614,531.97 37,424,225.17
减：现金的期初余额 190,931,755.35 96,020,365.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -131,317,223.38 -58,596,140.06
公司法定代表人:锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
2006年6月，本公司收到大股东安徽金种子集团有限公司对本公司的资金占用费9,519,226.00元。根据财政部财会（2001）64号文“关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定”，关联方收取的资金占用费按不超过同期银行存款利率部分冲减当期财务费用，超过部分计入资本公积。本期对该项收取的资金占用费追溯，调整了相关项目的年初数，累计影响数为4,210,514.17元。列表如下：
项目 上年披露数 更正后金额 影响数
未分配利润 -247,357,348.71 -243,146,834.54 4,210,514.17
资本公积 525,772,612.08 531,081,323.91 5,308,711.83
其他应收款 60,166,770.58 69,685,996.58 9,519,226.00
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于安徽金种子酒业股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
华普审字[2007]第0456号
安徽金种子酒业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的安徽金种子酒业股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰
中国注册会计师：张婕
中国■合肥 中国注册会计师：朱艳
2007年4月15日
新旧会计准则股东权益差异调节表
单位:元币种:人民币
注
项目 项目名称 金额
释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 524,746,662.11
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 33,440,804.56
14 少数股东权益 3,214,830.24
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 561,402,296.92
公司法定代表人:锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红