安徽金种子酒业股份有限公司2008年半年度报告
目 录
一、重要提示…………………………………………………………………………2
二、公司基本情况……………………………………………………………………2
三、股本变动及股东情况……………………………………………………………3
四、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………5
五、董事会报告………………………………………………………………………5
六、重要事项…………………………………………………………………………6
七、财务会计报告（未经审计）……………………………………………………8
八、备查文件目录 …………………………………………………………………53
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人锁炳勋、主管会计工作负责人陈新华及会计机构负责人（会计主管人员）路红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：安徽金种子酒业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金种子酒
公司英文名称：Anhui Golden Seed Winery Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：AGSW
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：金种子酒
公司A股代码：600199
3、 公司注册地址：安徽省阜阳市河滨路302号
公司办公地址：安徽省阜阳市莲花路259号
邮政编码：236023
公司国际互联网网址：http://www.600199.com.cn
公司电子信箱：jnsy199@163.com
4、 公司法定代表人：锁炳勋
5、 公司董事会秘书：金彪
电话：0558-2210568
传真：0558-2212666
E-mail：jinbiao@600199.com.cn
联系地址：安徽省阜阳市莲花路259号
公司证券事务代表：李芳泽
电话：0558-2210699
传真：0558-2212389
E-mail：lfz@600199.com.cn
联系地址：安徽省阜阳市莲花路259号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 736,044,391.97 765,138,305.63 -3.80
所有者权益（或股东权益） 567,341,692.51 551,363,184.28 2.89
每股净资产(元) 2.18 2.11 2.89
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 23,055,941.76 20,617,013.19 11.83
利润总额 22,425,930.34 22,209,047.35 0.98
净利润 15,978,508.24 21,748,977.93 -26.53
扣除非经常性损益后的净利润 16,535,129.18 20,156,943.77 -17.97
基本每股收益(元) 0.06 0.08 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.06 0.08 -25.00
)
稀释每股收益(元) 0.06 0.08 -25.00
净资产收益率(%) 2.82 3.94 减少1.12个百分点
经营活动产生的现金流量净额 47,033,038.56 24,000,335.07 95.97
每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.09 100.00
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -630,011.42
减：少数股东非经常性损益净额 73,390.48
合计 -556,620.94
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 60,558户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
质 减
安徽金种子 国有法 34.19 89,128,542 78,685,387 质押44,000,000
集团有限公 人
司
上海肇达投 其他 2.37 6,169,100
资咨询有限
公司
吴燕华 其他 1.23 3,219,409
上海昆凌工 其他 1.16 3,020,601
贸有限公司
符雅琴 其他 0.91 2,370,430
上海申攀商 其他 0.43 1,131,718
贸有限公司
张钢 其他 0.20 523,790
杨守谚 其他 0.19 503,178
金海莲 其他 0.19 503,157
陈志华 其他 0.19 500,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽金种子集团有限公司 10,443,155 人民币普通股
上海肇达投资咨询有限公司 6,169,100 人民币普通股
吴燕华 3,219,409 人民币普通股
上海昆凌工贸有限公司 3,020,601 人民币普通股
符雅琴 2,370,430 人民币普通股
上海申攀商贸有限公司 1,131,718 人民币普通股
张钢 523,790 人民币普通股
杨守谚 503,178 人民币普通股
金海莲 503,157 人民币普通股
陈志华 500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 1、在前述股东中，安徽金种子集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
动关系的说明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、其余股东之间是否存在关联关系，或者是否属
于一致行动人未知。
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持股5%以上股东持股变动情况： (1)公司持股5%以上的股东为安徽金种子集团有限公司，持有本公司有限售条件流通股78,685,387股，无限售条件流通股10,443,155股。 (2)金种子集团以其持有本公司股权中的44,000,000股，占公司总股本的16.88%（其中，有限售条件流通股21,000,000股，无限售条件流通股23,000,000股）作出质押，为公司向中国农业银行阜阳市颍泉区支行申请最高额贷款提供担保，担保的最高额为人民币壹亿壹仟万元整，质押期限为三年。 金种子集团于2008年8月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕上述股权质押登记手续。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 安徽金种子集团有限公司 78,685,387 2008年7月4日 26,072,146 自改革方案实施之日起,在十二个月内不得
2. 安徽金种子集团有限公司 2009年7月4日 52,613,241 上市交易或者转让;在前项规定期满后,通
过证券交易所挂牌出售原非流通股股份,出
售数量占公司股份总数的比例在十二个月
内不得超过百分之五,在二十四个月内不得
超过百分之十,并且在上述限售期限内,原
非流通股的出售价格不低于6.18元/股。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年2月2日，公司召开董事会三届十七次会议，聘任张向阳先生为公司副总经理。 2、2008年2月23日，公司召开2008年度第一次临时股东大会，会议选举金彪先生为公司第三届董事会董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司努力克服能源、运输和原材料全面涨价，导致企业成本上升及行业竞争激烈等不利因素，抢抓机遇，大力强化营销创新,着力提升主业白酒，积极推进节能减排和技术改造,促进产业升级，进一步增强了企业实力和综合竞争力。 报告期内，公司实现营业收入265,868,029.26元，营业利润23,055,941.76元，净利润15,965,696.05元，归属于母公司所有者的净利润15,978,508.24元。 1、白酒经营保持较好的发展势头 积极冲刺高端市场，在观念转变、品牌提升、机制创新、市场运作等四个方面均取得了重大突破，一系列新型营销模式的创造和应用，使公司走在了白酒营销的前沿，基本上实现了品牌高档化、市场效益化、管理科学化的目标。特别是在高端市场的表现突出，中高档酒比例达到了81.3%，其中核心产品柔和种子酒系列、恒温窖藏醉三秋系列销售势头强劲，柔和种子酒成为沿江和皖南各地同价位产品第一品牌。恒温窖藏醉三秋在合肥市场稳步拓展。在巩固安徽市场的前提下，积极拓展江西、江苏等省外重点市场。 2、加快技术创新,推动企业改造升级 报告期内，安徽金种子酒业公司清洁生产国债项目已竣工；安徽金太阳生化药业有限公司提取车间和合成车间全面竣工。 3、强化质量创优，促进管理升级 公司通过质量体系外审,受到专家好评；“金种子、种子”二个安徽省名牌产品复评工作正在进行中。安徽金太阳生化药业有限公司被省检局评为全省药品生产管理、效益“双优企业”。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
酒类 130,709,405.79 43,269,996.83 66.89 39.56 40.50 减少0.22个百分点
生化制药 132,821,541.67 127,906,703.17 3.70 -64.88 -65.80 增加2.62个百分点
房地产开发 1,824,757.00 1,019,143.24 44.15 -83.41 -86.00 增加10.34个百分
点
分产品
系列白酒 130,709,405.79 43,269,996.83 66.89 39.56 40.50 减少0.22个百分点
中、西药品 132,821,541.67 127,906,703.17 3.70 -64.88 -65.80 增加2.62个百分点
商品房 1,824,757.00 1,019,143.24 44.15 -83.41 -86.00 增加10.34个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额194万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 265,355,704.46 -45.04
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断健全完善公司法人治理结构、内部管理制度和内部控制体系，建立现代企业制度，规范公司运作。公司根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定对《公司独立董事制度》和《董事会审计委员会实施细则》等相关制度进行了修订，公司治理结构日渐合理、完善。同时，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和安徽证监局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求，积极开展公司治理专项活动，并按照监管要求在规定限期内及时完成了问题整改，取得了较好成效。 公司将按照中国证监会有关通知精神和监管要求，进一步完善和持续改进公司治理机制，不断探索、创新、提升公司治理水平，在巩固现有公司治理专项活动成果的基础上，把公司治理专项活动继续推向深入。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算方式
比例(%)
安徽金种子集团有限 采购低档白酒 集团公司出厂价 4,851,649.77 100.00 现款现货
公司
采购瓶盖 市场价 3,625,561.97 88.90 抵母公司原欠本公
司货款
备件等 市场价 1,926,503.79 35.08 抵母公司原欠本公
司货款
劳务派遣 承担劳务人员劳务及相关社会 1,879,863.10 69.15 现金结算
保险费用
安徽圣氏华衣服饰有 劳务派遣 承担劳务人员劳务及相关社会 838,543.28 30.85 现金结算
限公司 保险费用
包装物等 市场价 2,021,996.02 100.00 现款现货
阜阳市方圆玻璃有限 酒瓶 市场价 6,711,934.96 86.53 现款现货
责任公司
煤 市场价 836,912.40 46.99 现款现货
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1)、本公司向母公司安徽金种子集团有限公司采购低档白酒
2)、本公司向母公司采购瓶盖
3)、本公司向母公司采购备件等
4)、本公司接受母公司劳务派遣
5)、本公司接受母公司的控股子公司安徽圣氏华衣服饰有限公司劳务派遣
6)、本公司向母公司的控股子公司采购包装物等
7)、本公司向母公司的控股子公司阜阳市方圆玻璃有限责任公司采购酒瓶
8)、本公司向母公司的控股子公司阜阳市方圆玻璃有限责任公司采购煤
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公司
内容 价原则 价格 的比例(%) 算方式 格 利润的影响
安徽金种子集 白酒 市场价 1,938,627.59 1.48 现款现货
团有限公司
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1)、本公司向母公司安徽金种子集团有限公司销售白酒
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
除遵守法定承诺外，安徽金种子集团有限公司承诺在法定的限售期内，通过证券交易所出售原非流通股的价格不低于每股6.18元。如违反前述承诺卖出股票，则将所得之资金划归本公司所有。
正在履行中
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载互联网网站及检索路径
股票交易异常波动公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月25日 http://www.sse.com.cn
》和《证券时报》
第三届董事会第十七次会议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月5日 http://www.sse.com.cn
决议公告 》和《证券时报》
关于召开2008年度第一次临 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月5日 http://www.sse.com.cn
时股东大会的通知 》和《证券时报》
2008年第一次临时股东大会 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月26日 http://www.sse.com.cn
决议公告 》和《证券时报》
第三届董事会第十八次会议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
决议公告 》和《证券时报》
2008年日常关联交易的公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
》和《证券时报》
第三届监事会第十次会议决 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
议公告 》和《证券时报》
关于召开2007年年度股东大 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
会的通知 》和《证券时报》
2007年年度股东大会决议公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月20日 http://www.sse.com.cn
告 》和《证券时报》
有限售条件流通股第二次上 《中国证券报》、《上海证券报 2008年7月1日 http://www.sse.com.cn
市公告 》和《证券时报》
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 26,981,037.08 38,680,938.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 17,543,904.00 44,853,092.58
应收账款 63,963,055.09 61,903,423.77
预付款项 12,473,855.85 14,911,615.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,861,742.97 5,889,238.47
买入返售金融资产
存货 187,571,647.14 175,492,998.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 312,395,242.13 341,731,307.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 95,976,288.33 96,754,498.59
投资性房地产 23,704,052.17 23,968,828.93
固定资产 82,693,350.66 82,565,301.44
在建工程 5,135,231.04 1,095,947.11
工程物资 447.35 62,450.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 215,794,390.34 218,614,581.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 345,389.95 345,389.95
其他非流动资产
非流动资产合计 423,649,149.84 423,406,998.16
资产总计 736,044,391.97 765,138,305.63
流动负债：
短期借款 62,000,000.00 114,680,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 400,000.00
应付账款 33,493,435.54 36,547,607.03
预收款项 19,458,159.33 15,759,222.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,921,327.71 6,438,939.24
应交税费 25,910,814.22 24,876,173.57
应付利息 144,216.16 253,235.11
应付股利
其他应付款 17,347,198.73 11,152,923.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 226,660.89
流动负债合计 165,275,151.69 210,334,761.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 165,275,151.69 210,334,761.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,721,459.00 260,721,459.00
资本公积 456,871,647.99 456,871,647.99
减：库存股 0
盈余公积 30,554,286.24 30,554,286.24
一般风险准备 0
未分配利润 -180,805,700.72 -196,784,208.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 567,341,692.51 551,363,184.28
少数股东权益 3,427,547.77 3,440,359.96
所有者权益合计 570,769,240.28 554,803,544.24
负债和所有者总计 736,044,391.97 765,138,305.63
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法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
母公司资产负债表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,859,322.33 22,963,844.84
交易性金融资产
应收票据 16,544,679.00 44,853,092.58
应收账款 22,184,497.14 15,477,757.03
预付款项 5,537,094.25 7,421,408.22
应收利息
应收股利
其他应收款 100,155,033.42 128,459,006.69
存货 158,940,096.72 150,868,150.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 309,220,722.86 370,043,259.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 154,979,440.18 155,757,650.43
投资性房地产 23,637,683.41 23,902,460.17
固定资产 52,316,428.44 52,148,479.94
在建工程 3,032,676.73
工程物资 447.35 62,450.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,395,174.63 89,574,753.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 322,361,850.74 321,445,795.47
资产总计 631,582,573.60 691,489,055.02
流动负债：
短期借款 56,000,000.00 108,680,000.00
交易性金融负债
应付票据 400,000.00
应付账款 19,712,280.72 18,374,937.89
预收款项 14,760.00 1,180,668.67
应付职工薪酬 6,106,805.01 5,739,573.62
应交税费 10,553,592.57 14,112,168.08
应付利息 144,216.16 253,235.11
应付股利
其他应付款 135,204,823.32 136,567,375.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 227,736,477.78 285,307,959.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 227,736,477.78 285,307,959.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 260,721,459.00 260,721,459.00
资本公积 456,871,647.99 456,871,647.99
减：库存股 0 0
盈余公积 30,554,286.24 30,554,286.24
未分配利润 -344,301,297.41 -341,966,297.26
所有者权益（或股东权益）合计 403,846,095.82 406,181,095.97
负债和所有者（或股东权益）合计 631,582,573.60 691,489,055.02
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法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
合并利润表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 265,868,029.26 483,131,980.23
其中：营业收入 265,868,029.26 483,131,980.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 242,812,087.50 462,514,967.04
其中：营业成本 172,239,811.36 412,295,826.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,910,531.66 12,821,126.26
销售费用 23,441,626.45 14,951,428.21
管理费用 19,500,706.95 13,135,182.92
财务费用 3,873,497.38 6,002,294.78
资产减值损失 1,845,913.70 3,309,108.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,055,941.76 20,617,013.19
加：营业外收入 324,464.18 1,692,034.16
减：营业外支出 954,475.60 100,000.00
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,425,930.34 22,209,047.35
减：所得税费用 6,460,234.29 88,650.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,965,696.05 22,120,396.91
归属于母公司所有者的净利润 15,978,508.24 21,748,977.93
少数股东损益 -12,812.19 371,418.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.06 0.08
（二）稀释每股收益（元/股） 0.06 0.08
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法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
母公司利润表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 75,200,123.71 37,147,819.24
减：营业成本 39,874,986.23 28,251,530.59
营业税金及附加 20,968,925.38 10,677,209.52
销售费用 107,700.00
管理费用 11,955,732.13 8,517,559.24
财务费用 3,774,704.39 6,002,557.12
资产减值损失 1,156,100.66 3,155,865.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,530,325.08 -19,564,602.51
加：营业外收入 196,234.93 663,769.79
减：营业外支出 910
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,335,000.15 -18,900,832.72
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,335,000.15 -18,900,832.72
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法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
合并现金流量表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 335,986,774.88 517,032,228.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,302,444.00
收到其他与经营活动有关的现金 457,051.74 767,879.75
经营活动现金流入小计 336,443,826.62 519,102,551.92
购买商品、接受劳务支付的现金 209,119,928.27 441,090,957.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,934,671.87 9,528,790.23
支付的各项税费 44,855,041.48 28,190,071.45
支付其他与经营活动有关的现金 19,501,146.44 16,292,398.02
经营活动现金流出小计 289,410,788.06 495,102,216.85
经营活动产生的现金流量净额 47,033,038.56 24,000,335.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,539,234.90 2,379,304.85
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,539,234.90 2,379,304.85
投资活动产生的现金流量净额 -2,539,234.90 -2,379,304.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 12,000,000.00 67,680,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,000,000.00 67,680,000.00
偿还债务支付的现金 64,680,000.00 83,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,513,704.61 6,206,837.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 68,193,704.61 89,406,837.75
筹资活动产生的现金流量净额 -56,193,704.61 -21,726,837.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,699,900.95 -105,807.53
加：期初现金及现金等价物余额 38,680,938.03 59,614,531.97
六、期末现金及现金等价物余额 26,981,037.08 59,508,724.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
母公司现金流量表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 132,150,575.56 52,536,658.27
收到的税费返还 0 600,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 330,203.29 321,238.07
经营活动现金流入小计 132,480,778.85 53,457,896.34
购买商品、接受劳务支付的现金 43,490,141.94 38,433,194.23
支付给职工以及为职工支付的现金 10,856,552.37 7,519,800.57
支付的各项税费 32,126,880.18 13,637,673.84
支付其他与经营活动有关的现金 5,126,897.76 3,037,106.18
经营活动现金流出小计 91,600,472.25 62,627,774.82
经营活动产生的现金流量净额 40,880,306.60 -9,169,878.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,963,723.50 437,210.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,963,723.50 437,210.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,963,723.50 -437,210.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00 58,680,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 58,680,000.00
偿还债务支付的现金 58,680,000.00 80,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,341,105.61 6,061,583.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 62,021,105.61 86,261,583.75
筹资活动产生的现金流量净额 -56,021,105.61 -27,581,583.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,104,522.51 -37,188,672.23
加：期初现金及现金等价物余额 22,963,844.84 37,424,225.17
六、期末现金及现金等价物余额 5,859,322.33 235,552.94
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法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
合并所有者权益变动表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 260,721, 456,871, 30,554,2 -196,784 3,440,359 554,803,544.24
、 459.00 647.99 86.24 ,208.95 .96
上
年
年
末
余
额
加 0
：
会
计
政
策
变
更
前 0
期
差
错
更
正
二 260,721, 456,871, 30,554,2 -196,784 3,440,359 554,803,544.24
、 459.00 647.99 86.24 ,208.95 .96
本
年
年
初
余
额
三 15,978,5 -12,812.1 15,965,696.04
、 08.23 9
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 15,978,5 -12,812.1 15,965,696.04
一 08.23 9
）
净
利
润
（ 0
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1． 0
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 0
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3． 0
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 0
其
他
上 0 0 0 0 0 15,978,5 0 -12,812.1 15,965,696.04
述 08.23 9
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 0
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 0
所
有
者
投
入
资
本
2． 0
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． 0
其
他
（ 0
四
）
利
润
分
配
1． 0
提
取
盈
余
公
积
2． 0
提
取
一
般
风
险
准
备
3． 0
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4． 0
其
他
（ 0
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 0
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2． 0
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3． 0
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4． 0
其
他
四 260,721, 456,871, 0 30,554,2 0 -180,805 0 3,427,547 570,769,240.28
、 459.00 647.99 86.24 ,700.72 .77
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 260,721, 456,871, 36,515,5 -229,361 3,174,578 527,921,240.39
、 459.00 647.99 54.69 ,999.57 .28
上
年
年
末
余
额
加 -5,961,2 6,329,83 30,210.15 398,779.70
： 68.45 8.00
会
计
政
策
变
更
前 0
期
差
错
更
正
二 260,721, 456,871, 30,554,2 -223,032 3,204,788 528,320,020.09
、 459.00 647.99 86.24 ,161.57 .43
本
年
年
初
余
额
三 21,748,9 371,418.9 22,120,396.91
、 77.93 8
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 21,748,9 371,418.9 22,120,396.91
一 77.93 8
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 21,748,9 371,418.9 22,120,396.91
述 77.93 8
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 260,721, 456,871, 30,554,2 -201,283 3,576,207 550,440,417.00
、 459.00 647.99 86.24 ,183.64 .41
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
母公司所有者权益变动表
编制单位:安徽金种子酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余 260,721,459.00 456,871,647.99 30,554,286.24 -341,966,297.26 406,181,095.97
额
加：会计政策变 0
更
前期差错更正
二、本年年初余 260,721,459.00 456,871,647.99 0 30,554,286.24 -341,966,297.26 406,181,095.97
额
三、本期增减变 -2,335,000.15 -2,335,000.15
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -2,335,000.15 -2,335,000.15
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ -2,335,000.15 -2,335,000.15
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 260,721,459.00 456,871,647.99 0 30,554,286.24 -344,301,297.41 403,846,095.82
额
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单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余 260,721,459.00 456,871,647.99 30,554,286.24 -238,440,963.17 509,706,430.06
额
加：会计政策变 -68,117,497.22 -68,117,497.22
更
前期差错更正
二、本年年初余 260,721,459.00 456,871,647.99 30,554,286.24 -306,558,460.39 441,588,932.84
额
三、本期增减变 -18,900,832.72 -18,900,832.72
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -18,900,832.72 -18,900,832.72
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 260,721,459.00 456,871,647.99 30,554,286.24 -325,459,293.11 422,688,100.12
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 锁炳勋 主管会计工作负责人:陈新华 会计机构负责人:路红
公司概况
一、公司基本情况
安徽金种子酒业股份有限公司（原安徽金牛实业股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。 1998年7月2日经中国证监会证监发字[1998]181号、182号文批准，本公司向社会公开发行社会公众股6,500万股，并于1998年7月23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998年8月12日，本公司A股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000年6月本公司以1999年末19,000万股为基数，向全体股东每10股送2股，并用资本公积每10股转增5股，送转股后公司股本为32,300万股；2001年1月向全体股东配售2,340万股，变更后公司股本为34,640万股。 2006年6月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）617号文批复，本公司以评估值为117,848,748.35元的低效资产和安徽金种子集团有限公司对本公司的非经营性资金占款52,651,547.53元合计170,500,295.88元，定向回购金种子集团所持本公司的非流通股股份，共计减少金种子集团所持本公司85,678,541股。在定向回购基础上，非流通股股东金种子集团对方案实施股权登记日在册流通股东每10股支付3股，共支付3900万股对价。减资及送股后，本公司股本为26,072.15万股。截止2008年6月30日，其中：有限售条件流通股7868.54万股，占总股本的30.17%，无限售条件流通股18203.61万股，占总股本的69.83%。 2006年7月25日获安徽省工商行政管理局皖名变核内字[2006]第3294号企业名称变更核准，公司名称由安徽金牛实业股份有限公司变更为安徽金种子酒业股份有限公司。 本公司主要从事白酒生产与销售；皮革包装材料加工、制造与销售；生产白酒所需的原辅材料收购；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
自2007 年1 月1 日起本公司执行财政部颁发的《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁发的《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
6、外币业务核算方法：
公司发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用期末即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产、金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ① 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件时终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ② 本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： A.持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； C.对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 ④ 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； B.因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； C.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； D.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.按照或有事项准则确定的金额； b.初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤ 本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理： A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益； B.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥ 本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦ 本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 年末或中期报告期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： ①应收款项 对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提坏账准备。 对于其他的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款项，根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的计提比例确认减值损失，计提坏账准备。具体比例如下： 账龄组合 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 15% 3年以上 100% ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，确认减值损失，计入减值准备。 ③ 持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
8、存货核算方法：
（1）存货的分类 存货分为：原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品等。 （2）取得存货入账价值确定方法 各类存货的取得按实际成本入账。 （3）发出存货的计价方法 原材料、库存商品发出采用加权平均法计价； （4）低值易耗品的摊销方法 包装物、低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计量；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计量。 期末，按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
9、投资性房地产的种类和计量模式：
（1）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。后续支出在满足与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业，且该投资性房地产的成本能够可靠地计量时，计入投资性房地产成本，否则计入当期损益。 ① 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 ② 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 ③ 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （2）后续计量 资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 （3）折旧方法 采用成本模式计量的投资性房地产，按期计提折旧。本公司对成本模式计量的投资性房地产采用平均年限法折旧，预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： 类别 净残值率(%) 使用年限 年折旧率(%) 房屋 5 40 2.38 土地 5 50 1.9
10、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
机械设备 14 5 6.8
供热设备 18 5 5.28
运输设备 12 5 7.9
专用设备 14 5 6.8
其他设备 8 5 11.88
生产用房 40 5 2.38
受腐蚀用房 25 5 3.8
生产辅助用房 45 5 2.1
建筑物 25 5 3.8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程核算方法：
在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
12、无形资产核算方法：
（1）无形资产的计价 ① 外购的无形资产按购买价款、支付的相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出计价。 ② 投资者投入无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③ 自行开发的无形资产，在同时满足下列条件时确认为无形资产： A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ④ 非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定计价；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定计价。 （2）无形资产摊销方法 对使用寿命有限的无形资产，按估计的使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述方法进行摊销。
13、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线法平均摊销。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提，在以后会计期间不再转回。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，确认方法如下： ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。 E．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。 （2）后续计量 ① 下列长期股权投资采用成本法核算 A．能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； B．对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益确认方法 对于成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 对于权益法核算的长期股权投资，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
16、借款费用资本化的核算方法：
（1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用予以资本化。
17、收入确认原则：
（1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认： ① 合同总收入能够可靠地计量； ② 与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④ 合同完工进度和为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。 合同完工进度按实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不能收回的，于发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。 （2）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益能够流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）劳务收入 本公司提供的劳务，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （4）让渡资产使用权 本公司在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
18、确认递延所得税资产的依据：
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 酒类产品、药类产品营业收入执行17%的增值税税率，并扣除准予抵扣的进行税额 17%
后计缴。
消费税 酒类产品营业收入执行0.50元/斤的定额税率和20%的比例税率；酒精营业收入执行 20%
5%的比率税率。
营业税 房地产开发业务、租赁服务业务等按营业收入的5%计缴 5%
城建税 按应纳增值税额、消费税额、营业税额7%计缴 7%
企业所得税 25%
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2、其他说明
2008 年1月1日起实施新企业所得税法，本公司及其子公司执行25%的所得税税率。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
安徽金太阳生化药业有 控股子公司 阜阳市颖上开发区 西药、中药生产和 30,000,000.00 西药、中药生产和销售
限公司 销售
安徽金种子集团阜阳房 控股子公司 阜阳市莲花路15号 房地产开发、销售 27,224,550.00 房地产开发
地产开发有限公司
安徽颍上县金种子酒业 全资子公司 颍上县工业开发区 白酒、啤酒销售 5,000,000.00 白酒、啤酒销售
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司 持股比例（%） 表决权比例（% 是否合并报表
的净投资的余额（资 ）
不抵债子公司适用）
安徽金太阳生化药业有 27,600,000.00 92.00 92.00 是
限公司
安徽金种子集团阜阳房 26,724,550.00 98.16 98.16 是
地产开发有限公司
安徽颍上县金种子酒业 5,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东损益的金额（资不抵债子 股东分担的本期亏损超过少数股东在
公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
安徽金太阳生化药业有限公司 2,400,000.00
安徽金种子集团阜阳房地产开 500,000.00
发有限公司
安徽颍上县金种子酒业有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业合并及合并财务报表的说明：
（1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 （3）子公司会计政策 子公司执行的会计政策与本公司一致。
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 728,519.27 3,504,530.02
银行存款： 26,252,517.81 34,776,408.01
其他货币资金： 400,000.00
合计 26,981,037.08 38,680,938.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末货币资金较期初减少30.25%，主要系本期偿还部分银行贷款所致。 (2)期末余额中无抵押冻结等使用受限、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 17,543,904.00 44,853,092.58
合计 17,543,904.00 44,853,092.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收票据较期初减少60.89%，主要系本期到期银行承兑汇票已结算所致； 期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重 46,418,849.42 30.66 33,507,636.05 38.66 49,787,565.97 33.62 34,323,902.70 39.82
大的应收账
款
单项金额不 12,443,977.39 8.22 12,443,977.39 14.35 12,443,977.39 8.40 12,443,977.39 14.44
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 92,538,005.70 61.12 41,486,163.98 46.99 85,876,830.91 57.98 39,437,070.41 45.74
应收账款
合计 151,400,832.51 － 87,437,777.42 － 148,108,374.27 － 86,204,950.50 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司的经营特点，将单项金额500万元（含500万元）以上的应收账款作为重大性标准，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
应收款余额500万元以上户 46,418,849.42 33,507,636.05 账龄较长，估计难以
回收。
账龄较长，估计难以
回收。
合计 46,418,849.42 33,507,636.05 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 25,967.93 0.02 25,967.93
一至二年 25,967.93 0.02 25,967.93 1,151,559.80 0.78 1,151,559.80
二至三年 6,680,481.40 4.41 6,680,481.40 8,038,978.40 5.43 8,038,978.40
三年以上 5,737,528.06 3.78 5,737,528.06 3,227,471.26 2.18 3,227,471.26
合计 12,443,977.39 8.21 12,443,977.39 12,443,977.39 8.41 12,443,977.39
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对单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款，本公司认为其回收可能性较小，全额计提坏账准备。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
安徽金钟子集团有限公司 15,467,102.98 8,505,441.13 19,879,221.72 9,246,835.69
合计 15,467,102.98 8,505,441.13 19,879,221.72 9,246,835.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收账款余额前五名 业务客户 51,278,217.63 33.87
合计 / 51,278,217.63 / 33.87
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
安徽金宇高速公路发展有限公司 联营企业 1,592,640.00 1.05
合计 / 1,592,640.00 1.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重大 10,397,002.09 89.01 7,329,343.05 93.74 11,885,007.74 85.67 7,375,997.10 92.39
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 1,283,404.65 10.99 489,320.72 6.26 1,988,017.98 14.33 607,790.15 7.61
他应收款项
合计 11,680,406.74 － 7,818,663.77 － 13,873,025.72 － 7,983,787.25 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司的经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的其他应收款作为重大性标准，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长且预计难以收回的其他应收款。 截止2008年6月30日其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
鑫谷光电股份有限公司 2,872,562.24 2,872,562.24 100.00 账龄较长，估计收回难
度大。
重庆啤酒含山有限责任公司 7,524,439.85 4,456,780.81 59.23 账龄较长，估计收回难
度大。
合计 10,397,002.09 7,329,343.05 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
重庆啤酒集团含山有限公司 往来款 7,524,439.85 2-3年 64.42
鑫谷光电股份有限公司 往来款 2,872,562.24 3年以上 24.59
杨伟峰 备用金 168,087.60 3年以上 1.44
阜阳旅行社 往来款 67,660.00 3年以上 0.58
安徽大学 往来款 50,000.00 3年以上 0.43
合计 / 10,682,749.69 / 91.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 10,028,043.23 80.39 12,107,885.68 81.20
一至二年 1,830,529.65 14.68 1,520,015.99 10.19
二至三年 595,500.97 4.77 1,263,932.06 8.48
三年以上 19,782.00 0.16 19,782.00 0.13
合计 12,473,855.85 100.00 14,911,615.73 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中账龄超过一年的款项为2,445,812.62元，主要为尚未结算的尾款； 期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款款；
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 4,736,189.10 37.97 2,973,244.24 19.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
泸州宏盛酒业有限公司 2,000,000.00 1年以内 预付材料款
苏州二叶制药有限公司 1,073,541.08 1年以内 预付材料款
合计 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 4,070,168.85 2,898.94 4,067,269.91 5,116,871.84 2,898.94 5,113,972.9
料
在产 7,176,327.55 7,176,327.55 8,937,866.71 8,937,866.71
品
产成 44,657,165.10 519,759.76 44,137,405.34 26,848,822.77 519,759.76 26,329,063.01
品
自制 126,282,092.18 126,282,092.18 127,037,561.06 127,037,561.06
半成
品
包装 17,569,730.45 12,311,858.26 5,257,872.19 19,586,080.32 12,311,858.26 7,274,222.06
物
低值 650,679.97 650,679.97 800,313.15 800,313.15
易耗
品
合计 200,406,164.10 12,834,516.96 187,571,647.14 188,327,515.85 12,834,516.96 175,492,998.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货账面价值大于可变现净值，公司计提相应存货跌价准备；存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
持股比 在被投
例(%) 资单位
表决权
比例(%)
二、联营企业
安徽金宇高速公路 阜阳 高速公路 19.78 19.78 602,543,177.89 25,155,106.00 -3,934,328.88
发展有限公司 建设与管
理
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8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
安徽金宇高速公路 110,000,000.00 96,754,498.59 -778,210.25 95,976,288.34 14,023,711.66
发展有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 26,620,698.76 26,620,698.76
1.房屋、建筑物 66,368.76 66,368.76
2.土地使用权 26,554,330.00 26,554,330.00
二、累计折旧和累计摊销合计 2,651,869.83 2,916,646.59
1.房屋、建筑物
2.土地使用权 2,651,869.83 264,776.76 2,916,646.59
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 23,968,828.93 -264,776.76 23,704,052.17
1.房屋、建筑物 66,368.76 66,368.76
2.土地使用权 23,902,460.17 -264,776.76 23,637,683.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末用于借款抵押的投资性房地产—土地原值为1,093.51万元，累计摊销137.02万元，净值956.49万元。
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 141,515,728.22 2,663,716.00 144,179,444.22
其中：房屋及建筑物 81,428,049.51 701,034.00 82,129,083.51
机器设备 59,966,088.71 1,307,700.00 61,273,788.71
运输工具 121,590.00 654,982.00 776,572.00
二、累计折旧合计： 57,364,111.52 2,535,666.78 59,899,778.30
其中：房屋及建筑物 18,953,719.70 960,738.95 19,914,458.65
机器设备 38,397,044.53 1,561,643.87 39,958,688.40
运输工具 13,347.29 13,283.96 26,631.25
三、固定资产净值合计 84,151,616.70 128,049.22 84,279,665.92
其中：房屋及建筑物 62,474,329.81 -259,704.95 62,214,624.86
机器设备 21,569,044.18 -253,943.87 21,315,100.31
运输工具 108,242.71 641,698.04 749,940.75
四、减值准备合计 1,586,315.26 1,586,315.26
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,564,525.26 1,564,525.26
运输工具 21,790.00 21,790.00
五、固定资产净额合计 82,565,301.44 128,049.22 82,693,350.66
其中：房屋及建筑物 62,474,329.81 -259,704.95 62,214,624.86
机器设备 20,004,518.92 -253,943.87 19,750,575.05
运输工具 86,452.71 641,698.04 728,150.75
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①期末用于借款抵押的固定资产房产原值为3,550.93万元，净值3,055.23万元； ②公司无融资租赁和经营租赁固定资产的情形。
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 5,135,231.04 5,135,231.04 1,095,947.11 1,095,947.11
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 工程投入占预算比例 资金来源 期末数
新药制剂工 2,848.00 1,095,947.11 1,006,607.20 7.38 自筹 2,102,554.31
程
清洁生产改 420.00 3,032,676.73 自筹 3,032,676.73
造
合计 3,268.00 1,095,947.11 4,039,283.93 / / 5,135,231.04
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(2) 在建工程的说明：
期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。
12、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 62,450.94 62,003.59 447.35
合计 62,450.94 447.35
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13、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 7,524,390.18 95,438.76 7,428,951.42
土地使用权 32,613,869.78 413,671.62 32,200,198.16
土地使用权 1,001,722.53 12,705.78 989,016.75
土地使用权 2,550,056.90 32,344.68 2,517,712.22
土地使用权 6,107,150.83 77,462.58 6,029,688.25
土地使用权 2,950,209.11 24,825.06 2,925,384.05
土地使用权 24,995,648.13 357,770.82 24,637,877.31
土地使用权 10,454,623.88 149,640.42 10,304,983.46
土地使用权 395,999.92 5,500.02 390,499.90
土地使用权 981,082.73 10,219.62 970,863.11
土地使用权 8,528,313.00 91,765.50 8,436,547.50
土地使用权 120,511,514.21 1,548,846.00 118,962,668.21
合计 218,614,581.20 2,820,190.86 215,794,390.34
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（1）期末为取得短期借款抵押的土地使用权原值为10,964.74万元，累计摊销1,384.24万元，净值9,580.50万元。 （2）期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产减值准备。
14、递延所得税资产的说明：
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项 目 期末数 期初数
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
应收款项账面价值小于计税 183,899.67 735,598.68 183,899.67 735,598.68
基础形成
存货账面价值小于计税基础 8,610.30 34,441.20 8,610.30 34,441.20
形成
固定资产账面价值小于计税 96,214.76 384,859.02 96,214.76 384,859.02
基础形成
其他流动负债账面价值大于 56,665.22 226,660.89 56,665.22 226,660.89
计税基础形成
合计 345,389.95 1,381,559.79 345,389.95 1,381,559.79
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15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 94,188,737.75 1,067,703.45 95,256,441.20
二、存货跌价准备 12,834,516.96 12,834,516.96
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 13,245,501.41 778,210.25 14,023,711.66
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,586,315.26 1,586,315.26
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 121,855,071.38 1,845,913.70 123,700,985.08
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16、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 62,000,000.00 107,680,000.00
担保借款 7,000,000.00
合计 62,000,000.00 114,680,000.00
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（2）期末保证借款全部由大股东安徽金种子集团有限公司提供连带责任担保；抵押借款中有6000万元由大股东安徽金种子集团有限公司提供连带责任担保； （3）期末抵押借款抵押物：房产原值为3,550.93万元，净值3,055.23万元； 无形资产—土地使用权原值为10,964.74万元，净值9,580.50元；投资性房地产—土地原值为1,093.51万元，净值956.49万元； （4）期末短期借款中无到期未偿还的款项。
17、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 400,000.00
合计 400,000.00
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18、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
安徽金种子集团有限公司 182,424.26 3,464,711.35
安徽圣氏华衣服饰有限公司 109,715.97
阜阳市方圆玻璃有限责任公司 63,260.80 132,143.37
合计 355,401.03 3,596,854.72
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(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
期末应付账款余额中账龄超过3年的款项为3,575,469.76元，主要系尚未支付的供应商尾款。
19、预收账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
1年以内 19,173,258.49 15,474,321.20
1-2年 270,140.84 270,140.84
2-3年
3年以上 14,760.00 14,760.00
合计 19,458,159.33 15,759,222.04
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(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 期末预收账款中账龄超过1年的预收款项系未结算的尾款。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,394,320.33 14,848,552.58 14,848,552.58 1,394,320.33
二、职工福利费 785,061.52 785,061.52
三、社会保险费 12,197.00 3,251,285.19 3,215,595.19 47,887.00
四、住房公积金 9,284.00 391,350.00 404,950.00 -4,316.00
五、其他 5,023,137.91 507,147.24 46,848.77 5,483,436.38
合计 6,438,939.24 19,783,396.53 19,301,008.06 6,921,327.71
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21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
所得税 12,628,122.83 6,860,284.94 25%
增值税 3,356,257.70 5,554,935.72 执行17%税率
消费税 6,803,699.46 9,136,070.38 20%+0.5/斤
城建税 897,287.77 1,085,345.23 按应纳增值税额、消费税额、营业
税额7%计缴
房产税 -1,467.36 -1,467.36 房产余值的1.2%
营业税 631,537.26 582,577.26 5%
印花税 6,708.38 3,972.59
土地增值税 108,254.77 100,130.77
代扣个人所得税 486,247.13 502,789.79
教育费附加 939,637.02 1,009,431.51
水利基金 54,529.26 42,102.74
合计 25,910,814.22 24,876,173.57
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22、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
安徽金种子集团有限公司 2,527,349.40 43,538.91
合计 2,527,349.40 43,538.91
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(2) 预提费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 结存原因
水电等 26,660.89
技术研发费用 200,000.00
合计 226,660.89 /
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23、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 260,721,459.00 260,721,459.00
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24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 434,045,437.35 434,045,437.35
其他资本公积 22,826,210.64 22,826,210.64
合计 456,871,647.99 456,871,647.99
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25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,554,286.24 30,554,286.24
合计 30,554,286.24 30,554,286.24
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26、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -196,784,208.95 －
调整后年初未分配利润 -196,784,208.95 －
加：本期净利润 15,978,508.24 －
期末未分配利润 -180,805,700.72 －
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27、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 265,355,704.46 482,815,661.56
其他业务收入 512,324.80 316,318.67
合计 265,868,029.26 483,131,980.23
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒类 130,709,405.79 43,269,996.83 93,659,159.84 30,796,182.31
生化制药 132,821,541.67 127,906,703.17 378,154,980.72 374,063,219.50
房地产 1,824,757.00 1,019,143.24 11,001,521.00 7,282,526.86
合计 265,355,704.46 172,195,843.24 482,815,661.56 412,141,928.67
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系列白酒 130,709,405.79 43,269,996.83 93,659,159.84 30,796,182.31
成品药 132,821,541.67 127,906,703.17 378,154,980.72 374,063,219.50
商品房 1,824,757.00 1,019,143.24 11,001,521.00 7,282,526.86
合计 265,355,704.46 172,195,843.24 482,815,661.56 412,141,928.67
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 265,355,704.46 172,195,843.24 482,815,661.56 412,141,928.67
合计 265,355,704.46 172,195,843.24 482,815,661.56 412,141,928.67
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
阜阳三秋铭久商贸公司 11,467,900.38 4.32
安徽益力商贸集团有限公司 7,532,784.62 2.84
铜陵天下萤商贸有限公司 5,151,954.54 1.94
黄山市吉丰商贸有限公司 4,323,217.09 1.63
界首市三利贸易有限公司 4,048,765.13 1.53
合计 32,524,621.76 12.23
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28、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 18,262,040.93 9,323,467.52
营业税 78,515.30 503,720.76
城建税 2,187,231.29 1,415,034.21 按应纳增值税额、消费税额、
营业税额7%计缴
教育费附加 1,352,536.96 920,670.47 按应纳增值税额、消费税额、
营业税额4%计缴
土地增值税 30,207.18 658,233.30
合计 21,910,531.66 12,821,126.26 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,067,703.45 1,602,247.17
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 778,210.25 1,706,861.40
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,845,913.70 3,309,108.57
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30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补助 1,567,744.00
罚款收入 324,464.18 124,290.16
合计 324,464.18 1,692,034.16
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31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
对外捐赠 946,565.60 100,000.00
其他 7,910.00
合计 954,475.60 100,000.00
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32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 6,460,234.29 88,650.44
递延所得税
合计 6,460,234.29 88,650.44
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33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
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项目 本年数 上年数
基本每股收益 0.06 0.08
稀释每股收益 0.06 0.08
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（1）基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期折股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下至报告期期末的月份数。 ①2008 年1-6月发行在外的普通股加权平均数计算数据 S0= 260,721,459.00股 即公司2008年度期初股份总数。 S=S0= 260,721,459.00股 ②2007 年度发行在外的普通股加权平均数 S0=260,721,459.00股 即公司2007年度期初股份总数。 S=S0=260,721,459.00股 （2）因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。
34、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息 105,468.81
押金 150,000.00
罚款、违约金 184,132.93
其他 17,450.00
合计 457,051.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 5,262,912.30
促销费 6,788,843.28
广告费 38,780.00
保险费 1,369,370.43
运输费 467,947.71
中介服务费 506,457.00
其他 486,382.47
办公费 820,034.00
招待费 221,062.70
水电费 69,646.77
罚款、违约金 3,000.00
手续费 18,362.24
修理费 1,534,133.94
排污费 116,807.00
研发费 15,700.00
退押金 435,846.00
品牌维护 19,295.00
公告信息 380,000.00
捐赠 946,565.60
合计 19,501,146.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,965,696.05 22,120,396.91
加：资产减值准备 1,845,913.70 3,309,108.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,800,443.54 2,400,520.18
无形资产摊销 2,820,190.86 2,632,076.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,513,704.61 6,206,837.75
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,723,596.76 3,551,661.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,566,267.79 3,336,478.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,244,418.77 -19,556,745.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,033,038.56 24,000,335.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 26,981,037.08 59,508,724.44
减：现金的期初余额 38,680,938.03 59,614,531.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,699,900.95 -105,807.53
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 83,924.50 1,870,024.83
银行存款： 5,775,397.83 21,093,820.01
合计 5,859,322.33 22,963,844.84
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（1）期末货币资金较期初减少74.48%，主要系本公司本期偿还部分银行贷款所致。 （2）期末余额中无抵押冻结等使用受限、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,544,679.00 44,853,092.58
合计 16,544,679.00 44,853,092.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①期末应收票据较期初下降63.11%，主要系到期承兑汇票已结算所致； ②期末应收票据余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重 51,818,659.19 49.39 33,048,736.70 39.94 44,470,206.15 45.53 33,773,090.93 41.09
大的应收账
款
单项金额不 12,443,977.39 11.86 12,443,977.39 15.04 12,443,977.39 12.74 12,443,977.39 15.14
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 40,657,984.51 38.75 37,243,409.86 45.01 40,757,984.51 41.73 35,977,342.70 43.77
应收账款
合计 104,920,621.09 － 82,736,123.95 － 97,672,168.05 － 82,194,411.02 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司的经营特点，将单项金额500万元（含500万元）以上的应收账款作为重大性标准，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
应收款余额500万元以上户 51,818,659.19 33,048,736.70 64.78 账龄较长，估
计难以回收。
合计 51,818,659.19 33,048,736.70 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 25,967.93 0.02 25,967.93
一至二年 25,967.93 0.02 25,967.93 1,151,559.80 0.78 1,151,559.80
二至三年 6,680,481.40 6.37 6,680,481.40 8,038,978.40 5.43 8,038,978.40
三年以上 5,737,528.06 5.46 5,737,528.06 3,227,471.26 2.18 3,227,471.26
合计 12,443,977.39 11.85 12,443,977.39 12,443,977.39 8.41 12,443,977.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的应收账款，本公司认为其回收可能性较小，全额计提了坏账准备。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
安徽金种子集团有限公司 15,467,102.98 8,505,441.13 19,879,221.72 9,246,835.59
合计 15,467,102.98 8,505,441.13 19,879,221.72 9,246,835.59
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收款前五名 业务客户 56,028,221.21 53.40
合计 / 56,028,221.21 / 53.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
安徽颍上县金种子酒业有限公司 本公司子公司 11,760,571.78 11.21
安徽金宇高速公路发展有限公司 联营企业 1,592,640.00 1.52
合计 / 13,353,211.78 12.73
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重 107,222,348.65 99.33 7,329,343.05 94.13 134,699,653.40 98.75 7,375,997.10 92.78
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 718,848.74 0.67 456,820.92 5.87 1,709,339.78 1.25 573,989.39 7.22
其他应收款
项
合计 107,941,197.39 － 7,786,163.97 － － －
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根据公司的经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的其他应收款作为重大性标准，单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。 截止2008年6月31日其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
鑫谷光电股份有限公司 2,872,562.24 2,872,562.24 100.00 账龄较长，估计收回难
度大。
重庆啤酒含山有限责任公司 7,524,439.85 4,456,780.81 59.23 估计收回难度大
安徽金太阳生化药业有限公司 18,853,167.43 子公司
安徽金种子集团房地产开发有限 77,972,179.13 子公司
公司
合计 107,222,348.65 7,329,343.05 － －
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
鑫谷光电股份有限公司 客户 2,872,562.24 3年以上 2.66
重庆啤酒含山有限责任公司 客户 7,524,439.85 2-3年 6.97
安徽金太阳生化药业有限公司 本公司子公司 18,853,167.43 1年以内 17.47
杨伟峰 离岗人员 168,087.60 3年以上 0.16
安徽金种子集团房地产开发有限 本公司子公司 77,972,179.13 1年以内 72.24
公司
合计 / 107,390,436.25 / 99.49
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
安徽金太阳生化药业有限公司 本公司子公司 18,853,167.43 17.47
安徽金种子集团房地产开发有限公司 本公司子公司 77,972,179.13 72.24
合计 / 96,825,346.56 89.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 4,583,356.63 82.78 5,574,432.25 75.11
一至二年 688,779.65 12.44 563,261.91 7.59
二至三年 245,175.97 4.43 1,263,932.06 17.03
三年以上 19,782.00 0.36 19,782.00 0.27
合计 5,537,094.25 100.00 7,421,408.22 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中账龄超过一年的款项为953,737.62元，主要为尚未结算的尾款； 期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 3,713,567.64 67.07 4,219,431.5 56.85
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
泸州宏盛酒业有限公司 业务客户 2,000,000.00 1年以内 预付材料款
合计 / 2,000,000.00 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
安徽金太阳生化药业 27,600,000.00 27,600,000.00 27,600,000.00
有限公司
安徽颍上县金种子酒 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
业有限公司
阜阳金种子集团房地 26,903,151.84 26,903,151.84 26,903,151.84
产开发有限公司
安徽金宇高速公路发 110,000,000.00 96,754,498.59 -778,210.25 95,976,288.34 14,023,711.65
展有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 74,703,140.79 36,831,500.57
其他业务收入 496,982.92 316,318.67
合计 75,200,123.71 37,147,819.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒类产品 74,703,140.79 39,554,031.35 36,831,500.57 28,251,530.59
合计 74,703,140.79 39,554,031.35 36,831,500.57 28,251,530.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系列白酒 74,703,140.79 39,554,031.35 36,831,500.57 28,251,530.59
合计 74,703,140.79 39,554,031.35 36,831,500.57 28,251,530.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例 的表决权比例(% 制方
(%) )
安徽金种子集 阜阳市河滨路 268,000,000.00 34.19 34.19 阜阳市国资委 15183475-8
团有限公司 302号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司实际控制人为安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司第一大股东安徽金种子集团有限责任公司，系安徽省阜阳市人民政府国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司，截至2008年6月30日安徽金种子集团有限责任公司占本公司股权比例和表决权比例均为为34.19%。
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
安徽金太阳生 阜阳市颖上开发 西药、中药生 30,000,000.00 92.00 92.00 73890702-0
化药业有限公 区 产和销售
司
安徽金种子集 阜阳市莲花路15 房地产开发、 27,224,550.00 98.16 98.16 72852168-5
团阜阳房地产 号 销售
开发有限公司
安徽颍上县金 颍上县工业开发 白酒、啤酒销 5,000,000.00 100.00 100.00 78307794-3
种子酒业有限 区 售
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例 本企业在被投 组织机构代码
(%) 资单位表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
安徽金宇高速公路发展 阜阳 高速公路建设 556,000,000.00 19.78 19.78 74892662-0
有限公司 与管理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽金宇高速公路发展 1,887,270,910.94 1,284,727,733.05 25,155,106.00 -3,934,328.88
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽金种子南扬制革有限公司 母公司的控股子公司 15218837-2
阜阳金种子废品回收有限公司 母公司的控股子公司 71993513-0
安徽圣氏华衣服饰有限公司 母公司的控股子公司 79188804-1
阜阳市方圆玻璃有限责任公司 母公司的控股子公司 79188802-5
阜阳市金龙制革有限公司 母公司的控股子公司 79188800-9
阜阳塑胶制品有限公司 母公司的全资子公司 71394739-2
安徽新香江置业发展有限公司 关联人（与公司同一董事长） 76277371-2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
安徽金种子集团有 低档白酒 集团公司的出 4,851,649.77 100.00 1,642,388.89 100.00
限公司 厂价格
瓶盖 市场价格 3,625,561.97 88.90 619,296.98 46.97
备件等 市场价格 1,926,503.79 1.39
劳务派遣 承担劳务人员 1,879,863.10 100.00
相关社会保险
等费用
安徽圣氏华衣服饰 劳务派遣 承担劳务人员 838,543.28 30.85
有限公司 相关社会保险
等费用
包装物等 市场价格 2,021,996.02 100.00 366,122.35 100.00
阜阳市方圆玻璃有 酒瓶 市场价格 6,711,934.96 86.53 2,576,247.18 87.32
限责任公司
购煤 市场价格 836,912.40 46.99
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
安徽金种子集团 白酒 市场价格 1,938,627.59 1.48 448,072.16 1.21
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 关联租赁情况
1)、本公司将土地使用权租赁给安徽金种子集团有限公司，该资产涉及的金额为26,554,330.00元，租赁的期限为2006年8月1日至2016年12月31日，租金为529,200.00元，租金的确定依据是租赁资产的年摊销额，极小。
本公司部分土地租赁给控股股东安徽金种子集团有限公司子公司安徽圣氏华衣服饰有限公司、阜阳市方圆玻璃有限责任公司及阜阳市金龙制革有限公司使用，期限自2006年8月1日起至2016年12月31日止，年租金为52.92万元，租金收取从2007年1月1日开始，每年底前一次支付。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
安徽金种子集团有限公司 本公司 60,000,000.00 至 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他关联交易
截至报告期，本公司的控股股东安徽金种子集团有限公司的子公司阜阳市方圆玻璃有限公司和安徽圣氏华衣服饰有限公司共同为本公司390万元的借款提供抵押担保。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 安徽金宇高速公路发展有限公 1,592,640.00 1,592,640.00
司
应收账款 安徽金种子集团有限公司 15,467,102.98 19,879,221.72
预付账款 阜阳金种子废品回收有限公司 1,128,932.06
应付账款 安徽圣氏华衣服饰有限公司 1,077,612.75 782,926.55
应付账款 阜阳市方圆玻璃有限责任公司 130,990.73 132,143.37
应付账款 安徽金种子集团有限公司 182,424.26 3,464,711.35
其他应付款 安徽金种子集团有限公司 2,527,349.40 43,538.91
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项：
截至报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
(十二)其他重要事项：
控股股东安徽金种子集团有限公司原抵债给本公司的枣园行政村85号土地（取得成本102万元）截至报告日尚未办理过户手续。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.82 2.86 0.06 0.06
净利润
扣除非经常性损益后归属 2.91 2.95 0.06 0.06
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4.其他有关资料。
董事长：锁炳勋
安徽金种子酒业股份有限公司
2008年8月26日